财务报销票据管理规定
财务票据报销审核管理制度
财务票据报销审核管理制度一、总则为规范公司财务管理，加强对财务票据报销的审核管理，提高财务资金使用效率，保障公司财务资源的安全和合理利用，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工的财务票据报销审核管理。
三、报销申请1. 员工在发生报销事项后，应填写完整的报销申请表，并按规定附上相关的票据附件，如发票、收据等原始凭证，同时说明报销事由、金额、时间等相关信息。
2. 报销申请表应由报销人在填写完毕后，通过主管部门或领导进行签字确认，并在报销申请表上注明审批意见。
3. 报销申请表和相关票据附件应按规定提交财务部门进行审核。
4. 对于特殊情况的报销申请，需提供相关的审批文件或证明材料。
四、报销审核1. 财务部门收到报销申请表和相关票据附件后，应当对所报销的事项进行认真审核，包括票据的真实性、合规性等。
2. 财务部门应对报销金额是否合理进行审核，对于超过一定金额的报销事项，需要经过财务负责人批准后方可进行报销。
3. 若财务部门发现报销申请表中的问题或存在疑点，应当及时与报销人联系，并要求其提供相关的补充材料或说明。
4. 财务部门对于符合要求的报销申请，应当在规定的时间内进行审核，如发现问题应当及时向报销人提出处理意见。
五、报销核减处理1. 对于财务部门认为不符合报销规定或存在问题的报销申请，应当及时向报销人提出核减处理意见。
2. 报销人收到核减处理意见后，应当及时配合提供相关的补充材料或对报销事项进行调整。
3. 财务部门应对报销人提供的补充材料和调整情况进行再次审核，符合规定的方可进行报销。
4. 对于无法解决的报销问题，应当及时向领导汇报，并根据实际情况进行处理。
六、报销支付1. 经财务部门审核通过的报销申请，应当将符合要求的报销款项支付给报销人。
2. 支付金额应当与报销申请表上的金额一致，严禁超支支付。
3. 财务部门在支付报销款项时，应当填写相应的财务凭证，包括支出凭证、会计凭证等，并按规定存档。
财务报销票据管理制度
财务报销票据管理制度财务报销票据管理制度一、引言财务报销票据管理制度是指公司为了规范财务报销流程，保障财务的准确性和合规性，制定的管理制度。
本制度的目的是确保公司的报销记录真实、完整和准确。
二、合用范围本制度合用于公司所有员工的财务报销活动，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、办公用品采购、业务款待费等各类费用的报销。
三、报销申请流程1、员工根据实际需求填写报销申请表，并附上相关的原始票据或者发票。
2、报销申请表需要经过所在部门经理或者负责人审核，并签字确认。
3、财务部门根据报销申请表和原始票据进行核实和审批。
4、财务部门将审批通过的报销申请记录在公司财务系统中，并安排相关款项的支付。
5、员工可以在财务系统中查看报销状态和支付情况。
四、报销凭证要求1、原始票据必须是真实、合法的，并包含必要的信息，如发票耗.吗、开票日期、商品名称、金额等。
2、原始票据必须原件提交，如有特殊情况必须提供合理解释并经过相关部门的批准。
3、报销申请表上的金额必须与原始票据一致，且金额需要使用人签字确认。
4、报销申请表和原始票据需要打印并装订成册，每册须有封面并标明报销日期范围。
五、报销审核和审批1、报销申请表的审核人需核对申请人的职务和报销事项的合理性，如有疑问需及时沟通。
2、财务部门对报销申请表和原始票据要进行认真审核，核对金额的准确性和合规性。
3、报销金额超过一定数额需要公司领导进行审批，具体数额由公司领导确定并公示。
六、报销支付1、财务部门收到报销申请后，将核实并审批通过的报销记录在财务系统中。
2、支付款项将通过银行转账或者支票等方式进行支付，财务部门会及时通知报销人支付方式和时间。
3、如遇到特殊情况（如员工离职、财务异常等），财务部门有权暂停支付。
七、违规行为处罚1、如发现虚假报销、篡改票据等违规行为，公司将按照像关规定赋予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、住手报销等。
2、涉及法律问题的违规行为，公司将按照像关法律法规进行处理，并保留追究相关责任人的权利。
公司报销单据使用管理制度
公司报销单据使用管理制度一、目的和原则制定本管理制度的目的在于规范员工报销行为，确保报销流程的透明和公正，防止财务欺诈，提高资金使用效率。
本制度遵循公平、合理、简便和高效的原则，旨在为企业和员工提供明确、易于操作的报销指南。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职以及临时聘用人员，涵盖所有因公产生的费用报销。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工需在费用发生后的规定时间内，填写报销单并附上相关票据原件。
2. 审核确认：直接上级或部门负责人需对报销内容进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务复核：财务部门对报销单据进行复核，确保金额准确无误，并符合公司财务制度规定。
4. 领导审批：根据公司规定，报销金额超过一定限额的需由高级管理人员审批。
5. 款项支付：财务部门在审批完成后，按规定时限内进行款项的支付。
四、票据要求1. 票据必须为正规发票或收据，注明具体消费项目和金额。
2. 票据上的名称应与公司名称一致，个人名称的票据不予报销。
3. 票据应当清晰、完整，不得涂改、伪造。
五、报销范围和标准公司根据业务需要和行业标准，设定了具体的报销范围和标准。
包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费等。
每项费用的报销标准详见公司内部管理规定。
六、违规处理对于违反报销制度的行为，公司将根据情节轻重进行相应的处理，包括但不限于拒绝报销、追回已报销款项、给予纪律处分等。
七、其他事项1. 本制度由财务部门负责解释，如有不明之处，可咨询财务部门。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与之冲突的，以本制度为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
报销票据规定
报销票据规定报销票据规定是指在单位或机构内对员工进行财务报销时，需要遵循的一系列制度和规定。
以下是一份标准的报销票据规定，共700字。
一、票据种类1. 出差费用报销票据：包括机票、车票、住宿费、餐饮费等；2. 日常办公用品报销票据：包括办公用纸、笔具、耗材等；3. 车辆维修保养票据：包括汽油费、机油费、车辆保险费等；4. 招待费用报销票据：包括宴请客户、合作伙伴的餐饮费用；5. 其他费用报销票据：包括医疗费、业务招待费等。
二、票据审核与报销流程1. 提交票据：员工在使用公款进行报销后，需要将相关票据如发票、收据等原件及时提交给财务部门。
2. 核对票据真实性：财务部门会对提交的票据进行核对，确保票据真实有效。
3. 录入报销信息：财务部门将票据信息录入财务系统中，包括报销金额、报销项目等。
4. 报销审批：财务部门将报销信息提交给相关部门或领导进行审批。
5. 付款报销：经过审批的报销将由财务部门进行付款，并及时通知员工。
6. 归档：经过报销的票据将会被归档存档，便于查阅和审计。
三、票据规范要求1. 票据真实有效：每一张报销票据都必须是真实有效的，不能使用伪造、冒用的票据进行报销。
2. 票据完整齐全：每张报销票据必须包括发票的正反面，票据日期、票据号码、单位名称、金额、项目明细等必要信息。
3. 票据可辨识性强：票据上的字迹清晰，不模糊，不容易被涂改。
4. 票据一致性：报销的票据必须与实际费用相符，不得有虚报、申报重复或多次报销同一笔费用等情况。
5. 票据时效性：票据的开具日期在报销规定的有效期内，过期的票据不予报销。
四、特殊规定1. 外地出差报销：外地出差的费用报销需要提供机票或车票，住宿费用需要提供酒店发票，同时需提供出差行程计划和报销说明。
2. 招待费用报销：招待费用报销需要提供餐厅发票，并注明被招待人员的姓名、单位及招待事由。
3. 维修保养费用报销：车辆维修保养费用报销需要提供修理厂发票和维修保养记录。
票据报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范票据报销行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部所有部门及员工，包括但不限于管理人员、技术人员、销售人员等。
第三条票据报销应遵循真实、合法、合规、节约的原则，确保公司资金的安全、合理使用。
第二章票据报销范围第四条票据报销范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
（二）业务招待费：包括接待客户、参加行业会议等产生的费用。
（三）办公费：包括办公用品、低值易耗品等。
（四）会议费：包括举办各类会议所产生的费用。
（五）培训费：包括员工参加培训所产生的费用。
（六）其他合理费用：经公司领导批准的其他合理支出。
第三章票据报销程序第五条票据报销应按照以下程序进行：（一）发生费用后，应及时取得合法、有效的原始票据。
（二）填写《报销单》，详细列明报销事项、金额、用途等。
（三）部门负责人对报销单进行审核，确保报销事项真实、合法。
（四）财务部门对报销单进行审核，包括票据的合规性、金额的准确性等。
（五）财务部门对审核通过的报销单进行记账，并支付报销款项。
第六条特殊情况下的报销程序：（一）因特殊原因无法取得原始票据的，应提供相关证明材料，经部门负责人和财务部门共同确认后，可予以报销。
（二）报销金额较大的，需经公司领导审批后方可报销。
第四章票据报销要求第七条票据报销应满足以下要求：（一）票据真实、合法、合规，内容完整，字迹清晰。
（二）报销单填写完整，内容真实，不得虚报冒领。
（三）报销事项与票据内容一致，不得重复报销。
（四）报销金额准确，不得随意变更。
第五章票据报销审核第八条部门负责人对报销单进行审核，应重点关注以下内容：（一）报销事项是否真实、合法。
（二）票据是否合法、合规。
（三）报销金额是否准确。
（四）报销单填写是否完整、规范。
关于进一步规范财务报销票据的补充规定
校财字（2014）16号
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为了进一步规范票据核算管理，提高票据 真实性和内容的合法合规性，落实审计检 查的整改意见要求，在《关于进一步规范 财务报销票据的通知》（校财字[2014]8号） 的基础上作出如下补充规定，请各单位遵 照执行。
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一、一般规定
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二、特殊事项规定
（3）举办会议、培训活动委托旅行社等单 位办理会议事项的，超过2万元（含2万元） 须签订合同，报销时须提供受托单位打印 的费用明细清单并加盖受托单位财务专用 章，费用开支内容和标准应符合国家有关 会议费、培训费等经费管理办法的要求。
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二、特殊事项规定
（4）公务出差等其他活动需委托旅行社等 单位办理相关事项的，需详细列明并提供 费用清单【超过2万元（含2万元）须签订 合同】，清单需要票据开具单位确认的签 字盖章，清单要求可参照《费用清单样张 （因公出国）》的格式进行修改后使用 （样张可在财务处网页下载）。 （5）以上未涉及到的旅行社等单位开具的 发票报销按照国家和学校有关规定执行。
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二、特殊事项规定
（2）网络支付。非金融机构作为中介机构 提供的网络支付，是指依托公共网络或专 用网络在收付款人之间转移货币资金的行 为，包括货币汇兑、互联网支付、移动电 话支付、固定电话支付、数字电视支付等。 如果非金融机构按接受的客户备付金金额 开具的发票原则上不得报销；按收取的支 付服务费向客户开具的发票作为报销支付 凭据。
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一、一般规定
票据必须由依法正式注册并存续的单位开 具。 财政监制票据，开票单位应加盖全国统一 规制的发票专用章；税务监制票据，开票 单位应加盖全国统一规制的发票专用章。 票据上注明“不得作为报销凭证”字样的， 为无效票据，不得报销。 支付滞纳金、罚没款、捐赠款项取得的票 据原则上不予报销。
财务票据管理规定办法
财务票据管理规定办法财务票据管理规定【1】第一章总则第一条为了规范财政票据行为,加强政府非税收入征收管理和单位财务监督,维护国家财经秩序,庇护公民、法人和其他组织的合法权益,按照国家有关规定,制定本规定。
第二条财政票据的印制、领购、发放、使用、保管、核销、销毁及监督检查等活动,适用本规定。
第三条本规定所称财政票据,是指由财政部门监(印)制、发放、管理,国家机关、事业单位、具有公共管理或者公共服务职能的社会团体及其他组织(以下简称“行政事业单位”)依法收取政府非税收入或者从事非营利性活动收取财物时,向公民、法人和其他组织开具的凭证。
财政票据是财务收支和会计核算的原始凭证,是财政、审计等部门举行监督检查的重要依据。
第四条财政部门是财政票据的主管部门。
财政部负责全国财政票据管理工作,担当中心单位财政票据的印制、发放、核销、销毁和监督检查等工作,指导地方财政票据管理工作。
省、自治区、直辖市政府财政部门(以下简称省级财政部门)负责本行政区域财政票据的印制、发放、核销、销毁和监督检查等工作,指导下级财政部门财政票据管理工作。
省级以下财政部门负责本行政区域财政票据的申领、发放、核销、销毁和监督检查等工作。
第五条财政部门应该乐观推动财政票据电子化改革,依托计算机和网络技术手段,采取电子开票、自动核销、全程跟踪、源头控制,提高财政票据管理水平。
第二章财政票据的种类、适用范围和内容第六条财政票据的种类和适用范围如下:(一)非税收入类票据1.非税收入通用票据,是指行政事业单位依法收取政府非税收入时开具的通用凭证。
2.非税收入专用票据,是指特定的行政事业单位依法收取特定的政府非税收入时开具的专用凭证。
主要包括行政事业性收费票据、政府性基金票据、国有资源(资产)收入票据、罚没票据等。
3.非税收入普通缴款书,是指实施政府非税收入收缴管理制度改革的行政事业单位收缴政府非税收入时开具的通用凭证。
(二)结算类票据资金往来结算票据,是指行政事业单位在发生暂收、代收和单位内部资金往来结算时开具的凭证。
公司财务报账管理制度规范
公司财务报账管理制度规范公司财务报账管理制度篇1为了加强公司内部财务管理，规范财务行为，明确经济责任，提高工作效率，根据《会计法》，结合本公司实际需要，特制定本制度。
一、财务报销1、财务报销凭证的种类(1)当地税务部门监制的在有效期内的工业企业、商业、服务业等行业开具的发票。
(2)当地财政部门监制在有效期内的行政事业性票据和收款收据。
(3)部门自制并经有关部门负责人或指定人员签字(或盖章)的各种款项发放表、现金支出单及收款收据等。
2、财务报销原始凭证的要求(1)基本要求：真实可靠、内容完整、填制及时、书写清楚。
(2)具体要求：A、外来凭证是单位开具的，必须盖有填制单位的公章(指业务公章、财务专用章、发票专用章、收款专用章或结算专用章等);是个人的，必须有填制人员的签名或盖章;单位自制的，必须有经办部门负责人或其指定人员的签名或盖章。
B、招待费报销：餐费报账应在招待后及时报销(五天内)，不得多次餐票累计报销。
餐费报销凭证必须有当次就餐地点开具发票和原始单据，不得用多家发票充抵金额，原始单据须注明请客事由、人数等。
C、购买实物的原始凭证和发票，经办人、审批人及用途等项必须齐全，大写和小写金额必须相符。
D、因公出差在外取得的住宿发票，必须开清楚单位名称、住宿日期、住宿人数、单价、金额及开具单位的公章等。
E、一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸套写(本身具备复写功能凭证除外)，应使用注明有报销用途的一联作为报销凭证。
二、公务借款要求1、公司公务借款。
指各部门为完成正常的管理、服务等工作而发生的各项借款。
2、工作人员个人公务借款。
指工作人员个人为完成正常的管理、服务等工作而发生的各种借款，包括因公出差、进修培训、参加会议、考察调研等借款。
3、其他借款。
不在上述范围之内的其他因公借款，包括零星购物、各项周转金等借款。
4、公务借款审批手续：各项公务借款须由部门或工作人员提出申请(填写借款单据)，经所在部门负责人审签、由财务人员复核，经总经理签字后方可办理。
学校财务管理报销票据管理制度
XXXX学校财务管理报销票据管理制度
一、作为报销依据的发票或收据必须符合税务、财政部门的统一规定，未经税务或财政部门统一印制、监制的发票和收据，一律不予报销。
二、发票或收据须按规定要求其全联、逐栏一次性如实开具。
其中，发票的“商品名称”栏须开具所购商品具体名称；因购买商品较多、无法在发票联上全部列明的，须附卖方出具的购物小票或商品明细清单。
收据上必须要求其详细列明收款事由。
三、凡遗失车票、船票、飞机票的，必须由当事人书面说明情况，科室负责人签批意见，经审定后，方可代作原始凭证。
报销金额以核定数为准。
从外单位取得的原始凭证如有遗失，应取得原签发单位加盖财务专用章的证明（需注明票据号码、金额和内容）或原票据记账联的复印件（须加财务专用章证明），由经办科室负责人签批意见，经审定后，方可代作原始凭证报销。
四、跨年度的票据，原则上不予报销。
如有特殊情况确需报销的，必须以书面形式陈述理由，按规定程序审批。
五、经办人员办理报销业务时须将发票和收据等原始凭证粘贴整齐、有序。
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公司员工报销发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范员工报销行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于部门经理、主管、员工等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、合规性、高效性的原则。
第二章报销范围与标准第四条报销范围：1. 因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等；2. 因公招待产生的餐饮费、住宿费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他因公业务产生的合理费用。
第五条报销标准：1. 交通费：按照公司规定的交通补贴标准执行；2. 住宿费：按照公司规定的住宿补贴标准执行；3. 伙食补助费：按照公司规定的伙食补助标准执行；4. 市内交通费：按照实际发生的费用报销，但不得超过公司规定的最高标准；5. 通讯费：按照公司规定的通讯补贴标准执行；6. 办公用品购置费：按照实际发生的费用报销，但不得超过预算和审批权限；7. 其他费用：按照公司相关规定执行。
第三章报销流程第六条报销流程：1. 员工填写报销单，附上相关票据；2. 经办人审核报销单及票据，确保报销内容真实、合规；3. 部门负责人审核报销单，签署意见；4. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后办理报销手续；5. 财务部门将报销款项支付给员工。
第七条报销单应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销日期；3. 报销事由；4. 报销金额；5. 相关票据复印件。
第四章票据管理第八条报销票据必须真实、合法、有效，符合国家税法规定。
1. 交通票据：车票、机票、火车票等；2. 住宿票据：酒店住宿发票、民宿住宿发票等；3. 餐饮票据：餐饮发票、点餐单等；4. 办公用品购置票据：发票、收据等。
第五章奖惩措施第九条对遵守本制度，报销行为规范、及时报销的员工，给予表扬或奖励。
第十条对违反本制度，报销行为不规范、虚报冒领、伪造票据等行为的员工，将视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等处罚。
票据报销规定
票据报销规定票据报销规定为了规范和管理企业的财务报销流程，确保资金使用的合法性和透明度，制定一套票据报销规定是非常重要的。
下面是针对企业票据报销的一些常规规定，旨在帮助企业建立一个高效、有序的报销系统。
一、票据要求1. 报销申请必须使用公司指定的报销申请表，必须填写真实、准确的报销信息。
2. 每一项报销申请都必须附上相应的票据，包括发票、收据等。
票据必须是原件，经过财务部门审查后方可报销。
3. 发票必须按照国家税务部门的规定开具，包括发票的名称、金额、纳税人识别号等信息。
任何未按规定开具的发票将不予报销。
4. 如需报销外出就餐费用，必须提供餐厅提供的有明细的发票，如果超过规定金额必须提供详细说明。
5. 报销申请必须有相关部门或项目负责人的审批签字。
二、报销管理1. 所有报销申请必须按照公司规定的时间和流程提交。
逾期未提交的申请将不予受理。
2. 报销审核责任由财务部门负责，必须在规定的时间内完成审核，并将审核结果告知报销申请人。
3. 报销申请如有疑问或异常情况，财务部门有权要求申请人提供进一步的解释或证明文件。
4. 经审核符合规定的报销申请，财务部门将在规定的时间内进行报销，并将款项转账到申请人指定的银行账户。
5. 所有涉及外部合作单位的费用报销必须经过相应的合同、协议或文件证明，并附上合作单位的相关资料。
三、限制与禁止1. 公司将根据需要设定各个项目的报销限额，超过限额的申请必须经过部门负责人的特批方可报销。
2. 不得以虚假、伪造或违规方式进行报销，一经发现将严肃处理，甚至追究相关责任人的法律责任。
3. 不得将私人消费费用混入报销中，如发现此类行为将取消报销资格，并依法依规追究责任。
4. 不得将与工作无关的费用报销，包括但不限于个人购物、旅游、娱乐等费用。
四、报销审计1. 公司将定期对报销申请进行审计，确保报销的准确性和合法性。
2. 如发现任何违反报销规定的行为，将立即责令整改，并视情节严重程度保留追究法律责任的权利。
财务制度有关票据管理规定
财务制度有关票据管理规定
第一条为加强公司票据管理，规范票据的使用和保管，保证公司财务安全和正常运转，制定本规定。
第二条公司票据包括但不限于支票、汇票、银行存款凭证、收据等各种与财务往来有关的凭证。
公司内部所有涉及财务往来的凭证均应属于公司票据范围。
第三条公司票据必须统一印制，加盖公司公章，确保票据真实有效。
任何单位和个人不得私自制作或篡改公司票据。
第四条公司票据应当按照财务制度和相关法律法规规定进行用印和登记，包括票据用途、金额、日期、签字等信息记录清楚完整。
第五条公司票据应当有专门负责人进行管理，定期对票据进行清点核对，并建立相应的台账进行登记。
发现异常情况要及时报告财务部门进行处理。
第六条公司票据使用应当遵循审批程序，严格限制权限，确保票据使用符合公司财务制度和控制要求。
第七条公司票据使用过程中应当保持完整，不得涂改、撕毁或遗失。
如有破损或遗失应当及时报告财务部门协助进行处理。
第八条公司票据的保管应当妥善，定期进行保全检查，确保票据和票据相关台账的完整性和一致性。
第九条公司票据的报销和结算应当按照公司财务规定进行，报销单据必须真实有效，附有相关票据原件。
第十条公司票据的销毁应当经过审批程序，并由有关负责人确认签字，按规定程序进行销毁并妥善处理。
第十一条公司票据相关信息必须严格保密，避免泄露给未经授权的人员，确保公司财务信息安全。
第十二条公司票据管理违反规定的行为，将受到公司相应的处罚，情节严重者将追究法律责任。
第十三条本规定由公司财务部门负责解释，并在全公司范围内执行。
第十四条本规定自颁布之日起生效。
公司报销票据管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，确保财务活动的合规性、真实性、有效性，降低成本，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及各部门的报销活动。
第三条本制度依据国家有关财务法规、公司财务管理制度及行业标准制定。
第二章票据管理第四条票据种类：公司报销票据包括但不限于增值税专用发票、普通发票、收据、银行转账凭证等。
第五条票据获取：员工报销费用时，必须取得合法、有效、完整的票据，确保票据内容真实、准确。
第六条票据保管：报销人应妥善保管票据，确保票据的完整性和安全性。
票据遗失、损毁等情况应及时报告财务部门，并按规定进行补办。
第七条票据审核：财务部门对报销票据进行审核，确保票据的真实性、合规性。
审核内容包括：（一）票据是否合法、有效；（二）票据内容是否完整、准确；（三）票据金额是否与实际支出相符；（四）票据是否符合公司报销规定。
第八条票据报销：报销人根据实际情况，选择合适的报销方式，如现金报销、银行转账等。
第三章报销流程第九条报销流程：报销人——部门负责人——财务总监——总经理。
第十条报销单填写：报销人填写《报销单》，注明报销事由、金额、票据等信息。
第十一条部门负责人审核：部门负责人对报销事由的合理性、真实性、合规性进行审核，签署意见。
第十二条财务总监审查：财务总监对报销单据进行全面审查，确保票据的真实性、合规性，签署意见。
第十三条总经理审批：总经理对报销费用进行最后的确认、审批。
第十四条财务付款：财务部门根据审批后的报销单据，办理付款手续。
第四章票据报销规定第十五条日常费用报销：（一）差旅费：员工出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费等，凭相关票据报销。
（二）办公费：办公用品、文具、低值易耗品等，凭发票或收据报销。
（三）通讯费：手机话费、网络费等，凭发票或收据报销。
第十六条特殊费用报销：（一）招待费：业务招待费，凭发票或收据报销。
（二）培训费：员工参加培训产生的费用，凭发票或收据报销。
公司报销票据管理制度
公司报销票据管理制度一、总则为规范公司报销票据管理，提高公司财务管理水平，保证公司资金使用的规范、合法和安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有报销票据管理的各个岗位和环节。
三、报销责任人及权限1. 报销责任人：公司内每个部门设立报销责任人，负责本部门内的报销事宜，报销责任人应具备财务、会计等相关专业知识和能力。
2. 报销权限：报销责任人在规定的权限范围内处理本部门的报销工作，对超出权限范围的报销事项，需经上级主管部门批准。
四、票据种类和要求1. 报销票据种类：公司报销范围包括但不限于差旅费、交通费、业务招待费等，报销票据主要包括发票、收据、结算单等。
2. 报销票据要求：报销票据必须真实、合法、完整、准确，报销金额必须与实际支出金额一致，报销人需在报销票据上签字确认。
五、报销流程1. 报销申请：报销人填写报销申请表，附上相关票据并提交给所在部门的报销责任人审核。
2. 报销审核：报销责任人对报销申请表及相关票据进行审核，确保票据的真实性和准确性。
3. 报销批准：通过审核后，报销责任人将报销申请表提交给上级主管部门审批，审批通过后方可报销。
4. 报销支付：财务部门根据审批结果进行报销支付，报销人领取报销款项并签收。
5. 报销记录：公司财务部门对每笔报销进行登记并建立相应的报销记录，确保报销工作的追踪和监控。
六、报销管理1. 报销凭证保管：公司内所有报销凭证必须按规定进行归档保管，保证报销凭证的完整性和保密性。
2. 报销检查核对：公司财务部门对每笔报销进行检查核对，确保报销的合规性和正确性。
3. 报销监督审计：公司内部设立审计部门，对公司的报销工作进行定期审计，发现问题及时整改。
七、违规处理1. 对报销违规行为的处理：如发现报销中有造假、串通、贪污等违规行为，公司将按照公司规章制度进行处理，必要时追究相关责任人的法律责任。
2. 追究责任：对于严重影响公司利益的违规行为，公司将追究相关责任人的责任，并对其进行处罚。
财务票据管理规定（3篇）
财务票据管理规定一、总则为规范财务票据的管理，确保财务票据真实、准确、完整、合理地记录和反映各项财务事项，按照国家相关法律法规及公司财务管理制度的要求，制定本规定。
二、财务票据的定义财务票据是指用于记录和证明公司财务事项的各种纸质或电子介质的凭证，包括但不限于发票、收据、结算凭证、付款凭证、原始凭证等。
三、财务票据的管理（一）票据的编号和登记1. 公司财务部门对所有进出票据进行编号，每个票据的编号具有唯一性，并在编号前做好标记以区分票据类型和性质。
2. 每个票据的领用、使用、报销等事项均要在票据登记簿中进行登记，包括票据的种类、编号、金额、日期等详细信息。
（二）票据的领用和发放1. 公司财务部门负责统一领用和发放票据，并按照实际需求合理配置票据数量。
2. 领用和发放票据必须经过正式的申请审批程序，并由财务主管部门或授权人员进行签字确认。
3. 领用和发放的票据必须及时登记，明确记录票据的类型、数量、领用人、发放日期等信息。
（三）票据的保管和使用1. 公司各部门负责自己所领用的票据的保管，应设定专门的票据保管人，保证票据的安全和完整。
2. 票据保管人应按照财务部门的要求妥善保管票据，防止票据遗失或被他人盗用。
3. 票据在使用过程中要注意保持票据的完好和清晰，不得涂改、篡改票据内容。
4. 票据使用后应及时清点，并确保使用的票据与登记簿中记录的票据相符。
（四）票据的审批和报销1. 公司内所有与票据有关的业务活动必须经过相关部门的审批，包括但不限于采购、报销、付款等。
2. 相关部门应核实票据的真实性和合法性，并按照财务部门的规定进行审批。
3. 票据的报销必须符合相关的财务管理政策和法律法规，报销金额应与票据金额相符。
4. 票据的报销应及时完成，并在财务部门进行审核后进行结算和记录。
四、违规处理对于违反本规定的行为，将依照公司财务管理制度进行相应的违规处理，包括但不限于警告、记过、罚款、停职、解聘等。
五、附则1. 本规定由公司财务部门负责解释和修订。
公司内部发票报销管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范财务报销行为，确保公司资金使用的合规性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工因工作需要产生的各项费用报销，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。
第二章报销范围及标准第三条报销范围：1. 差旅费：员工因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用。
2. 办公费：办公用品、办公耗材、办公设备购置及维修等费用。
3. 招待费：因业务需要招待客户或合作伙伴产生的费用。
4. 交通费：员工因公出行产生的交通费用。
5. 通讯费：员工因公使用通讯工具产生的费用。
6. 教育费及培训费：员工参加公司组织的培训或教育活动的费用。
7. 员工福利费：公司为员工提供的福利费用。
第四条报销标准：1. 差旅费：按照公司差旅费报销标准执行。
2. 办公费：按照实际发生费用报销，但需符合公司相关规定。
3. 招待费：遵循勤俭节约、效能优先的原则，按照公司招待费报销标准执行。
4. 交通费：按照实际发生的交通费用报销，但需符合公司相关规定。
5. 通讯费：按照公司通讯费报销标准执行。
6. 教育费及培训费：按照公司培训费报销标准执行。
7. 员工福利费：按照公司福利费报销标准执行。
第三章报销流程第五条报销流程：1. 员工因公产生费用后，应及时收集相关票据。
2. 填写《费用报销单》，并将票据粘贴在报销单背面。
3. 将报销单提交给部门负责人审核。
4. 部门负责人审核通过后，提交给财务部门。
5. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认符合公司规定后，办理报销手续。
第四章报销单据要求第六条报销单据要求：1. 报销单据应真实、合法、有效。
2. 报销单据填写应完整、准确、规范。
3. 报销单据粘贴应整齐、清晰、有序。
第五章附则第七条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第八条本制度自发布之日起施行。
附件：费用报销单范本[此处附上费用报销单范本]通过以上制度，我们旨在规范公司内部发票报销行为，提高资金使用效率，降低公司运营成本，确保公司财务管理的合规性和有效性。
报销原始票据管理制度
报销原始票据管理制度第一章总则第一条为规范单位报销活动，加强财务管理，提高财务核算的准确性和规范性，制定本制度。
第二条本制度适用于单位内所有报销活动及相关人员。
第三条报销原始票据指得是由单位发生的费用事项的凭证，包括但不限于发票、收据等。
第四条报销原始票据管理制度的遵守和执行事关单位财务管理的良性运行，必须认真执行，不得有违反及旷工、事假、病假的情况。
第五条报销原始票据管理制度的具体内容由单位财务部门根据实际情况进行制定和调整。
第二章报销原始票据的保管第六条报销原始票据必须在单位规定的报销期限内进行报销，未报销的原始票据需要在规定时间内归还。
第七条报销原始票据应妥善保管，防止遗失、损坏或被盗。
第八条报销原始票据应按照时间顺序和分类进行整理，便于查找和核对。
第九条报销原始票据的保管责任应由报销人自行负责，如有遗失或损坏需及时通知财务部门进行备案。
第十条报销原始票据应在规定的时间进行报销，并按照规定的流程进行审核和报销。
第三章报销原始票据的提交第十一条报销人在进行报销时，必须提供完整的原始票据，不得提供假票据或无凭据报销。
第十二条报销人对提供的原始票据应进行核对，确保票据内容真实、完整、准确。
第十三条财务部门对收到的原始票据应及时进行审核，确保票据的真实性和合法性。
第十四条财务部门应对外单位或个人的开具的发票进行认证，确保报销的合规性。
第四章报销原始票据的报销第十五条报销的原始票据应按照规定的流程进行审核和报销，不得有违章操作。
第十六条报销时如出现有关文书需要填写的，应按照规定填写并签字确认，确保流程合规。
第十七条报销原始票据的金额应与报销申请单及相关证明文件一致，否则不予报销。
第十八条财务部门应按照规定的时间进行报销，及时将报销款项发放到报销人账户。
第十九条报销人应在规定时间内领取报销款项，并对领款金额进行核对，如有不符需及时提出异议。
第二十条报销原始票据报销完毕后，应及时进行归档，保存相关文件备查。
2024年财务报销管理制度(集合篇)
2024年财务报销管理制度(集合篇)财务报销管理制度1一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称（龙湾区河天镇第一小学）、日期、品名、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改立即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
4、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到总务处办理结算。
（二）财务报销基本手续及要求1、教职工到总务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产的还须有固定资产入库单,外出参加会议的还须有通知等。
2、票据须分别由经办人、证明人签字，报账员审核，总务主任复核，校长审批。
3、报销差旅费，填制差旅费报销单，报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在一排，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。
4、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用0补齐。
5、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。
（三）具体业务报销手续及要求1、因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品，首先由总务处填写《物资采购申请单》报校长审批后，统一由学校总务处安排购买。
财务管理财务票据报销规定及流程PT
出纳
2差旅费
报 凭出差
财
会
出
销 审批表
务
计
人
科
录
长
入
纳
３科研经费
课 经题 办负 人责
人
院长
科
金额10万以上
教 金额2000元以上 主管
科
科
院长
长 金额小于2000元
金额5000 元—10万
总会 计师
金额20005000元
财 务 科 长
会计录入
出纳
４预算内大修 基建等项目用款
基
院长
建
金额10万以上
部 门 经
凭合 基 同等 建 附件 科
科
金额大于2000
主管 院长
金额小于2000元
金额5000 元—10万
总会 计师
金额20005000元
财 务 科 长
办
长
人
会计录入
出纳
５招待费
科 经室 办负 人责
人
主 管 院 长
总 会 计 师
出 会
计
录 入
纳
６出租费
经 办 人
科 室 负 责 人
总
主 会 金额大于
会计法规定;对不真实;不合法的原始凭 证;财务人员有权不予受理；
对弄虚作假 严重违法的原始凭证;财务 人员在不予受理的同时;应当予以扣留;并 及时向单位领导报告;请求查明原因;追究 当事人的责任；
对记载不准确 不完整的原始凭证;财务 人员有权退回;要求重新补齐
发票管理办法二十二条规定：不符合规 定的发票;不得作为报销凭证;任何单位和个 人有权拒绝
5 2～20万元以下总务零星修理项目发 票报销应提供：
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财务报销票据管理规定
1、目的
1.1为了适应公司各项业务发展的客观要求，规范公司财务管理，提高工作效率和工作效益，特制定本规定。
2、范围
2.1本规定适用于公司所有人员。
3、工作内容
3.1原始票据管理规定
3.1.1发票和行政事业性收据：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，加盖开票单位发票专用章，并且在税务机关规定的发票使用有效期内；行政事业性收据必须有省或市级财政部门统一印制的收据监制章并加盖单位财务专用章。
3.1.2发票或收据必须注明单位名称、日期、经济业务内容、采购货物名称明细、数量、单价、金额、填制人等。
差旅费原始发票要素应包括以下几点：收款单位及其印章、时间、单价、金额以及住宿天数等。
发票应正面向上粘贴，且应避免将票据贴出报销单外。
不要将票据集中在报销粘贴单中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求。
3.1.3如果票据大小不一样，可以在同一张报销粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴。
3.1.4票据比较多时可使用多张报销粘贴单。
3.1.5对于比报销单大的票据或其他附件，也应沿报销粘贴单左上角对齐粘贴，超出部分可以按照报销单大小折叠在粘贴范围之内。
3.1.6差旅费报销时差旅费报销单应写明出差人姓名、出差事由、出差起始时间及地点等。
3.1.7票据粘贴谨记误将金额粘住，如金额不清楚的（例如：出租车发票），在原金额旁边用中性笔标明，承办人签字。
3.1.8凡属公司采购目录的采购物品，必须纳入公司统一采购,由具体主管部门办理。
对未按审批程序审批的各类采购费用，一律不予报销。
3.2填写规范及注意事项
3.2.1所有报销票据均应提供正规合法的票据；发票要填写完整，字迹清晰，不得涂改，发票专用章清晰可辨。
报销者在取得发票后，请查询发票真伪，假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。
3.2.2各类发票，应在取得之日起尽快到财务部办理报销手续，原则上不得跨年度报销票据。
3.2.3填写报销单时使用中性笔以规范汉字填写，不得涂改，经办人、单据张数等信息应填写完整。
3.2.4不要将票据倒置粘贴，不要用订书机装订票据。
3.2.5发票上未列明详细名称、数量、单价的（比如“办公用品XXX元”）以及购置其他一批商品的发票，必须附有加盖发票专用章的购货清单。
3.3原始报销单上相关数据填写规范要求
3.3.1大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“⊕”，在数字是0的位置填写汉字“零”。
3.4.费用报销审核程序
3.4.1报销人粘贴原始票据，填写并计算报销单，部门领导签字审批，费用会计审核单据，董事长批准，财务经理、财务总监审核，会计编制凭证，总账会计复核，出纳现金付款。
3.4.2因公发生的差旅费、业务招待费，必须是凭正式发票。
具体审核标准
3.4.2.1发票的合规性，挑出假票、废票
3.4.2.2报销金额与发票金额是否一致；
3.4.2.3权签是否完整；
3.4.2.4费用是否在预算内，超预算与预算外费用有无特批；
3.4.2.5报销单填写的事项与发票是否一致，会计做账时要随发票走。
3.4.3审核发票时要特别留意发票的盖章，注意有没有以下常见的错误：
3.4.3.1以盖财务专用章代替盖发票专用章。
3.4.3.2同时盖财务专用章和发票专用章。
3.4.3.3发票抬头错了，在修改处盖发票专用章。
3.4.3.4盖的发票专用章看不清晰。
3.4.3.5发现发票专用章不清晰后，重新盖一次。
3.4.3.6盖旧版的发票专用章，或同时盖新版、旧版发票专用章。
3.4.3.7有以上问题的发票都是废票。