商业银行经营管理第五讲

3、财政存款。指国家及地方财政收入余额所形成的 存款，它主要包括财政金库款、由财政拨付的基本建 设款。
5、农村存款。这是农村的乡镇企业、农民集体和个人存款。它主要包括农 业银行和农村信用合作社所吸收的存款。 6、其他存款。包括信托存款和 一些无法归类的存款。 存款的管理
一、储蓄存款的管理。 储蓄存款是银行负债的重要组成部分，也是市场经济条件下各家银行竞争 的焦点，必须加强管理。 1、认真贯彻储蓄存款的原则。银行在组织储蓄存款时，必须坚持“存款自 愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。 、适应城乡居民的需要，合理设置储蓄存款的种类。 3、提高银行服务质量。 4、合理增设营业网点。 5、运用银行卡等新的金融工具，吸引更多的客户。 ６、合理确定储蓄存款的利率。银行应根据社会资金的供求状况、预期通
存款。其利率较定期存款低。这部分存款存取较为频繁， 波动性较大、流动性较强。
2、定期存款。这是客户事先约定有偿还期的存款。 其利率视期限长短而定，期限越长利率越高。这种存款 由于有固定期限，其流动性较差，是银行稳定的资金来 源。
3、定活两便存款。这种存款事先不确定期限，可随 时提取和续存。利率视存期长短而定，但比一般定期存 款低，比活期存款高。其流动性比活期存款弱，比定期 存款强；稳定性则较活期存款强，较定期存款弱。
货膨胀率、其它金融资产的收益率、有关的政策规定和贷款利率高低等因素 的变化，适时调整利率水平和利率档次，确定一个科学合理的利率水平。 ７、做好广泛的宣传工作。
二、企业存款的管理。 企业存款的特点是一次性资金量大，不像个人储蓄是零
星存款。但是它存入量大的同时，其一次取款量也大。 1、根据企业需要开发新的存款种类。 2、提供多种服务，密切银企关系。 3、以贷引存，存贷结合。 4、实行分口管理，建立计划、信贷、会计"三位一体"
中央银行借款和再贴现 一、中央银行借款。商业银行向中央银行借款可以是信用借款，也可以是抵押
借款。我国目前商业银行向中央银行申请的借款皆为信用借款，主要有三种：
1、年度性借款。主要用于解决商业银行因经济合理增长而引起的年度信贷资 金不足。其期限一般为一年。
2、季节性借款。主要解决商业银行因信贷资金先支后付或存贷款季节性下降 上升等因素引起的暂时资金不足。
二、按存款人的经济性质不同，可以分为： 1、企业存款。包括结算户存款和专用基金存款两种。
结算户存款主要来源于企业在生产和流通过程中的闲 置资金和支付准备。专用基金存款主要来源于企业按 规定提留的折旧基金、大修理基金和利润留存基金， 实行专款专用
2、储蓄存款。主要是指城乡居民货币收入的结余款 或生活待用款，可分为活期储蓄存款、定期储蓄存款 和定活两便储蓄存款。定期储蓄存款又包括零存整取、 整存整取、存本取息等种类。
提高竞争能力。 商业银行负债的结构主要由两方面的内容构成，即
存款和借入款。存款是商业银行的 主要负债，也是商 业银行经常性的资金来源。借入款是指商业银行在资 金不足时主动地通过金融市场或直接地向中央银行融 通的资金。
银行存款的分类 我国商业银行的存款一般有以下几种分类方法： 一、按存款的稳定性不同，可以分为： 1、活期存款。这是客户可随时存取，不限定存期的
3、 同业拆借的参与者是商业银行和其它金融机构。
商业银行进行同业拆借活动时，必须遵循以下原则： 1、 自主性原则。同业拆借是一种信用行为，在进行拆借资金
交易时，必须承认 和尊重市场主体 (交易双方)的权利和义务，严 格遵循自愿协商、平等互利、自主成交的原则，维护市场经营者 的合法权益，形成平等竞争的有序环境，保证资金的合理流动。
3、头寸借款。主要解决商业银行因资金头寸不足而造成的临时性资金短缺。 期限在七天以内。
二、再贴现。再贴现是商业银行将持有的未到期汇票向中央银行卖出的票据转
让行为。由于我国再贴现业务起步较晚，中国人民银行总行对再贴现业务作了一 些具体规定：
的企业存款管理机制。 中央银行借款和再贴现
一、中央银行借款。商业银行向中央银行借款可以是信
用借款，也可以是抵押借款。我国目前商业银行向中央银 行申请的借款皆为信用借款，主要有三种：
1、年度性借款。主要用于解决商业银行因经济合理增 长而引起的年度信贷资金不足。其期限一般为一年。
2、季节性借款。主要解决商业银行因信贷资金先支后 付或存贷款季节性下降上升等因素引起的暂时资金不足。
2、偿还性原则。对拆出方来说，由于拆出的是本行暂时闲置 不用的资金，有一定 期限限制，因此必须按期收回。对拆入方
来说，拆入资金只是拥有一定期限内的资金使用权，并不拥有长 期使用的权利，也不改变资金的所有权，因而必须到期如数偿还。
3、短期性原则。同业拆借的典型特征之一是期限短，属一种 短期融资。从拆出方看，拆出的资金是银行的暂时闲置的资金， 从数量和期限上都具有不确定性，因而其资金运用必须是短期的。 就拆入方而言，向同业拆入资金主要是解决临时性储备不足的资 金需要如因清算联行汇差而出现的临时性头寸不足和头寸调度 方面的突发性资金需求等。因此拆入方也应坚持拆入资金的短期 性原则，一旦贷款收回或存款增加，就应立即归还这种借款。
商业银行经营管理第五讲
• 商业银行负债的结构 负债是商业银行生存的基础，对银行来说是最重要
的： １、负债是银行吸收资金的主要来源。 ２、负债业务是银行资产业务的基础。 ３、负债业务是银行开展中间业务的基础。 ４、负债业务的开展增强了银行同社会各界的广泛
联系。 ５、 负债业务的国际化有利于银行改善经营管理，
同业拆借 同业拆借是指商业银行之间利用资金融通过程的时间差、
空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。 同业拆借作为临时调剂性借贷行为，具有以下特点： 1、期限短。同业拆借的交易期限较短，属临时性的资
金融通。我国目前同业拆借期限最长不超过4个月。 2、利率相对较低。一般来说，同业拆借利率是以中央
银行再贷款利率和再贴现率为基准，再根据社会资金的松 紧程度和供求关系由拆借双方自由议定的。由于拆借双方 都是商业银行或其它金融机构，其信誉比一般工商企业要 高，拆借风险较小，加之拆借期限较短，因而利率水平较 低。