牧原股份2020年上半年管理水平报告

46.59 3,058,074.2 6
13.79 1,234,608.9
34.77 14.04
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5.39 27,993.61 4.27 32,384.56
3.72 107,043.79
4.30 27,837.9
11.42 2.97
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研发费用
0
-
0
-
0
-
2、总成本变化情况及原因分析
牧原股份2020年上半年成本费用总额为937,606.81万元，与2019年 上半年的752,996.85万元相比有较大增长，增长24.52%。以下项目的变动 使总成本增加：营业成本增加104,158.97万元，管理费用增加79,050.18 万元，销售费用增加4,797.65万元，营业税金及附加增加1,149.82万元， 共计增加189,156.62万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损失 减少337.6万元，财务费用减少4,546.66万元，共计减少4,884.26万元。各 项科目变化引起总成本增加184,272.36万元。
18.69 1,132,673.0 8
0.48 97,731.27
12.88 1.11
1,759,852.7 8
68.71 2,247,211.0 5
71.81 5,122,171.3 1
58.23
1,227,977.4 3
198,566.58
47.95 1,458,033.2 5
7.75 431,489.5
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
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2020年上半年 数值 百分比(%)
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
551,295.48
516,288.68 1,024.69 2,275.74 31,006.9
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6、财务费用变化情况
2020年上半年财务费用为27,837.9万元，与2019年上半年的 32,384.56万元相比有较大幅度下降，下降14.04%。
二、资产结构分析 1、资产构成基本情况
牧原股份2020年上半年资产总额为8,795,760.8万元，其中流动资产 为3,673,589.49万元，主要以货币资金、存货、预付款项为主，分别占流 动资产的64.74%、30.83%和2.66%。非流动资产为5,122,171.31万元， 主要以固定资产、在建工程、生产性生物资产为主，分别占非流动资产的 59.7%、24.1%和10.46%。
100.00
516,288.68 1,024.69 2,275.74
89.77 686,743.83
0.18 1,086.06 0.40 4,788.79
91.20 790,902.79
0.14 2,235.89 0.64 9,586.44
84.35
0.24 1.02
31,006.9 24,530.38
项目名称 总资产 流动资产
货币资金 存货 预付款项 非流动资产 固定资产 在建工程
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
2,561,183.9 2
100.00 3,129,591.5 5
100.00 8,795,760.8
牧原股份2020年上半年管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况 牧原股份2020年上半年成本费用总额为937,606.81万元，其中：营业 成本为790,902.79万元，占成本总额的84.35%；销售费用为9,586.44万元， 占成本总额的1.02%；管理费用为107,043.79万元，占成本总额的11.42%； 财务费用为27,837.9万元，占成本总额的2.97%；营业税金及附加为 2,235.89万元，占成本总额的0.24%。
3.91 107,043.79
4.52 27,837.9
-
0
100.00
37.60 0.11 0.46 5.09 1.32 -
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为790,902.79万元，与2019年上半年的 686,743.83万元相比有较大增长，增长15.17%。 4、销售费用变化及合理性评价 2020年上半年销售费用为9,586.44万元，与2019年上半年的4,788.79 万元相比成倍增长，增长1倍。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，
24,530.38 0
100.00 715,986.47
93.65 686,743.83
0.19 1,086.06 0.41 4,788.79
5.62 27,993.61
4.45 32,384.56
-
0
100.00 2,103,285.4 6
95.92 790,902.79
0.15 2,235.89 0.67 9,586.44
项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
575,126.4
100.00 752,996.85
100.00 937,606.81
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2020年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动 取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
5、管理费用变化及合理性评价 2020年上半年管理费用为107,043.79万元，与2019年上半年的 27,993.61万元相比成倍增长，增长2.82倍。2020年上半年管理费用占营 业收入的比例为5.09%，与2019年上半年的3.91%相比有所提高，提高1.18 个百分点。
100.00
801,331.14
31.29 882,380.5
28.19 3,673,589.4 9
41.77
109,543.18
4.28 209,177.57
6.68 2,378,405.8 8
27.04
503,200.04 14,340.09
19.65 584,910.4 0.56 14,927.69