公里理财的案例分析题
《财务案例分析》作业一参考答案(分析思路)
《财务案例分析》作业一参考答案（分析思路）分析思路仅供参考，请同学们据此再展开来阐述。
一、单项案例分析题（每小题10分）1．在教材案例1中，五粮液的实际理财目标是什么？有何依据？五粮液的实际理财目标是通过哪些理财行为实现的？答：在教材案例1中，五粮液的实际理财目标是：实际控制人利益最大化。
两个证据：见教材P5。
（请自己详细写出）。
五粮液的实际理财目标是通过关联交易等理财行为向五粮液集团输送利益实现的。
具体方式有：（1）提高采购价格及降低产品销售价格，实现利润转移；（2）通过租赁、商标使用权等方式支付巨额费用；（3）通过提高换入资产评估价值实现利益侵占。
2．从教材案例1出发，阐述中国上市公司的理财目标应当是什么？答：中国上市公司的理财目标应当是企业价值最大化或股东财富最大化。
这里的股东财富最大化尤其应当强调中小股东的利益保护。
没有中小股东的利益保护就不会有上市公司的良性发展，也不会有整个资本市场的健康发展。
3．根据教材案例2，评价建龙入股通钢后其实际理财目标是什么？这种理财目标是否合理？答：根据教材案例2，评价建龙入股通钢后其实际理财目标是股东（短期）财富最大化。
这种理财目标不合理。
建龙在并购后没有注重员工利益，员工利益成为改制过程中民企追求经济利益的牺牲品。
所以这种忽视员工利益，单纯追求经济利益的理财目标，是导致通钢重组失败的根本原因。
4．根据教材案例3的内容，从股东的角度分析，中小股东如何保护自己的合法的投资利益？变了答：股权结构“一股独大”。
股权结构是公司治理的关键一环，科学的股权安排通过董事会、股东大会等控制机制可以提高公司的经营效率。
5. 根据教材案例6的内容，分析公司投资项目可能有哪些风险？答：参考教材同学答购买力风险财务风险市场风险（股市价格、利率、汇率的变动）经营风险社会风险（中国整体经济形势）自然风险：不可抗力的自然风险（地震、火灾等）二、综合案例分析题（每题50分）阅读以下材料，思考大股东侵占问题的危害及其治理办法。
理财规划师二案例分析真题
理财规划师二级案例分析题1．案例一：吕先生今年38岁，他计划在65岁时退休。
为在退休后仍然能够保持较高的生活水平，吕先生决定聘请理财规划师为其量身订做一个退休规划方案。
理财规划师陶朱通过与吕先生的交流，初步形成以下认识：(1)综合考虑各种因素后，预计吕先生退休后每年需要生活费10．5万元；(2)按照预期寿命数据，预计吕先生可以活到80岁；(3)吕先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金；(4)吕先生准备采用定期定额投资方式，在退休前每年投入一笔资金；(5)退休前投资的期望收益率6%。
退休后投资的期望收益率为3%。
请问，吕先生每年应投入多少资金?应当如何选取投资工具组合?请您为吕先生制订一个退休规划方案。
2．案例二：小马今年25岁，硕士毕业后进入一家外资企业担任职员，每月税后收入为6,500元。
由于家在外地，小马租房独自居住，每月房租需要1,000元。
除了日常开支需要1,500元外，小马几乎把所有的余钱都用于消费和娱乐，是个典型的“月光族”。
最近小马渐渐觉得他的消费习惯十分不好。
需要加以调接，而且他准备3年后买一套住房，与女友结婚。
小马的计划是先买一个面积较小的户型，预计市场价格在45万元左右。
请结合小马的消费方式调整为其设计一个购房方案。
3．案例三：朱先生今年43岁。
是一位网球教练员，每月税后收入在10 000元左右。
其妻方女士是一名政府公务员，每月税后收入在3,500元左右。
朱先生的父亲早已经离世，其母和他的弟弟共同生活。
目前他们唯一的孩子今年13岁，正在读初中一年级。
朱先生一家原先居住的房屋现值60万元。
目前租给了一对年轻夫妇，每月可获税后租金收入1 200元。
现在他们居住在2000年购买的第二套房中，市值70万元，房屋贷款已提前还清。
除了上述两处房产外，朱先生一家另有各类银行存款约20万元(包括全年收取的税后银行利息3,000元)。
此外，他们还购买了总值10万元的股票型基金(包括全年收到的税后1 000元收益)。
二级理财规划师 综合案例答案
一、1、理财分析：（1）秦小姐的理财目标是3年后购买一处价值40万元的小户型居室，由于秦小姐目前的节余无法支撑其理财目标的实现，因此，秦小姐需要通过节省开支，实现购买房产的目标。
（2）秦小姐是首次购买普通住宅，因此可以实现房价80%的贷款，即3年后秦小姐需要8万元付首付款，再考虑到房屋装修等税费，秦小姐需要在3年后积累11万元。
为实现这个目标，以5%的投资回报率计算，秦小姐每月需积累2838.47元。
因此，秦小姐每月节省约2838.47元，才能实现3年后购房的需求。
2、理财分析（1）秦小姐基本可以保证每年10%的工资增长率，因此，3年后，秦小姐每月工资约5324元。
根据理财原则，房贷月供支出占月收入的比例不应超过30%，否则贷款会对客户财务状况造成一定的冲击。
根据该原则，秦小姐3年后买房时能承贷的最高月供为1597.2元。
以1597.2元的月供款计算，在4.18%的贷款利率之下，秦小姐需贷款30年。
（2）为实现5%的投资报酬率，建议秦小姐配置一个平衡型基金和债券基金的组合。
平衡型基金收益较高，但风险相对较大，而债券基金收益一般，却比较安全，二者的资产组合，基本上可以实现其预期收益率。
二、（1）工资薪金个人所得税=（20 000-2000）×20%—375=3225元。
（2）劳务报酬个人所得税=10 000（1—20%）×20%=1 600元。
（3）稿酬个人所得税=50 000×（1—20%）×20%×（1—30%）=5 600元。
（4）股息个人所得税=8 800×20%=1760元。
（5）财产租赁个人所得税=（2 500—375—800）×20%=265元。
（6）偶然个人所得税=50 000×20%=10 000元。
三、1、客户财务状况分析：（26分）（1）编制客户资产负债表（计6分，住房贷款项目：2分）表-1 资产负债表 单位：元 客户：余先生和余太太家庭日期：2008年12月31日资产金额负债与净资产金额现金与现金等价物负债149114 活期存款 50000住房贷款（未还贷款本金）定期存款 400000货币市场基金 80000其他金融资产股票与股票型基金 200000实物资产负债总计 149114 自住房 500000投资房产 180000净资产 1380886 汽车 120000资产总计1530000 负债与净资产总计1530000（2）编制客户现金流量表（共计8分，房屋按揭还贷：2分）。
理财规划实例分析方案
理财规划实例分析方案在当今社会，理财规划对于个人和家庭的财务稳定和未来发展至关重要。
通过合理的规划，我们可以更好地管理资金、实现财务目标、应对突发情况，并为未来的生活提供保障。
下面，我将通过一个具体的实例来分析理财规划的过程和要点。
一、案例背景李先生，35 岁，已婚，有一个 5 岁的儿子。
李先生在一家中型企业担任中层管理人员，月收入约 15000 元。
李太太是一名小学教师，月收入约 8000 元。
家庭每月的生活支出约 8000 元，包括房贷 3000 元、饮食 2000 元、交通 1000 元、其他费用 2000 元。
目前家庭有存款 20万元，股票投资5 万元，基金投资3 万元。
李先生和李太太都有社保，但没有购买商业保险。
他们的目标是在儿子 18 岁时准备好 100 万元的教育资金，并在 60 岁退休时拥有足够的养老金。
二、财务状况分析1、收入分析李先生家庭的月总收入为 23000 元，年收入约 276000 元。
收入来源主要为工资收入，相对稳定。
2、支出分析每月生活支出8000 元，年支出约96000 元，占年收入的35%左右，处于合理范围。
3、资产分析家庭总资产为 28 万元（存款 20 万元＋股票投资 5 万元＋基金投资 3 万元），资产结构相对单一，缺乏多元化配置。
4、负债分析每月房贷 3000 元，未还贷款余额需进一步了解。
5、储蓄能力分析每月可储蓄 15000 元（23000 8000），年储蓄能力约 180000 元，储蓄能力较强。
三、理财目标设定1、短期目标（1 3 年）储备 5 万元的应急资金。
优化投资组合，提高资产收益。
2、中期目标（3 10 年）为儿子准备教育资金，每年投资 5 万元，预计 13 年后达到 100 万元。
3、长期目标（10 年以上）储备足够的养老金，在 60 岁退休时，拥有 300 万元的养老金。
四、理财规划方案1、现金规划预留 3 6 个月的生活费用作为应急资金，约 30000 元。
个人理财案例分析实例
个人理财案例分析实例个人理财在当今社会中变得越来越重要，越来越多的人开始关注如何有效管理和增加自己的财富。
本文将通过一个个人理财案例分析实例，展示并探讨不同理财策略的效果以及对个人财富的影响。
在本案例中，我们将关注一个名为李明的中产阶级上班族，他希望通过理财来实现财务自由。
首先，我们需要分析李明的收入和支出情况。
根据李明的工资、红利和债券收益，他总共每月得到10000元的可支配收入。
然而，他的每月开支包括房贷、日常生活费用、保险费用、娱乐支出等等共计8000元。
因此，李明每月有2000元的结余用于投资理财。
在分析收支情况之后，我们可以看到李明的每月结余是有限的，因此他需要将资金分配到不同的理财项目中，以期获得最大的收益和财富增长。
下面将介绍几个不同的理财项目，分别对其风险与收益进行分析。
首先是银行存款。
银行存款是最常见也最安全的理财方式之一。
在当前情况下，银行储蓄利率为1%。
如果李明将1000元存入银行，一年之后他将获得10元的利息收益。
虽然银行存款风险较低，但收益也相对较低。
其次是股票投资。
股票市场波动性较大，风险相对较高，但是也有巨大的利润潜力。
李明可以通过购买一些有稳定回报的蓝筹股来分散风险。
假设李明购买了某公司的股票，购买价格为每股10元，持有一年后，该股票的价格上涨到15元。
那么李明的投资将增值50%。
然而，股票市场存在波动风险，投资者需要密切关注市场动态。
第三个理财项目是基金投资。
基金的风险较股票投资相对较低，投资者可以通过购买股票基金或债券基金来实现分散投资。
假设李明购买了一个股票指数基金，购买价格为100元，持有一年后，该基金的价格上升到120元。
那么李明的投资将增长20%。
相比于直接购买股票，基金投资具有较低的风险和更好的分散投资效果。
除了上述的理财项目之外，李明还可以考虑投资不动产。
他可以购买房产来获取租金收入，并在房产价格上涨时通过出售获得资本利润。
然而，不动产投资涉及较高的成本和风险，并且需要较长的投资周期。
理财被坑案例分析报告
理财被坑案例分析报告在现代社会中，理财是人们获取财富的重要手段之一。
然而，由于缺乏相关知识和经验，很多人在理财过程中遭遇诈骗或坑害。
本文将以某个具体案例为例，分析理财被坑的原因和教训。
案例背景：张先生是一位普通工薪族，他听说互联网金融产品收益高，决定尝试一下。
于是，他在一家互联网金融平台上购买了一款高收益理财产品，承诺年化收益率达到8%。
然而，当产品到期时，张先生发现无法提现，联系平台客服后才得知该平台已经消失，资金无法追回。
分析原因：首先，张先生缺乏理财知识和经验，对互联网金融产品了解不足，容易被高收益的诱惑所吸引，忽略了风险的存在。
其次，他没有进行充分的尽职调查，对平台的信誉和监管情况缺乏了解。
最后，该平台运作模式存在问题，可能是一种传销或骗局，从而导致张先生的损失。
教训：首先，投资者应该提高自身的理财知识和风险意识，不要贪图高收益而忽视风险。
其次，投资者在选择理财产品时应该仔细研究产品的背景和运作机制，了解平台的信誉和监管情况。
最后，投资者应该分散投资风险，避免将全部资金集中在一种产品或平台上。
针对此类案例，社会也需采取措施保护投资者的权益。
政府部门应加强对互联网金融行业的监管，加强对平台的准入条件和业务规范的监管，严厉打击非法金融活动。
同时，互联网金融平台也应加强自律，提高信息披露透明度，建立稳定的运作机制，保障投资者的权益。
总结：理财被坑案例的背后暴露出了投资者对理财产品了解不足、风险意识不强等问题。
在理财过程中，投资者应提高自身的理财知识和风险意识，进行充分的尽职调查，分散投资风险。
同时，政府和互联网金融平台也应加强监管，保护投资者的权益。
只有投资者和相关方共同努力，理财市场才能更加健康和有序地发展。
金融理财~案例分析
四、综合案例分析题案例分析题一盈芳，36岁，外资企业工作，年税后收入27万元。
老公，4０岁，国外自由职业者，年税后收入3万美元。
儿子2岁。
家有住房1套价值80万元。
父母60岁，有退休工资、社保，健康尚可。
家庭目前无小车。
家庭年收入51.75万元，但不稳定。
家里现有活期存款55万元，定期存款2万元、5万美元短期保本基金，外借6万元，养老金账户5万元，住房公积金已提出，但在职期每年有约10万元进账。
盈芳单位交纳养老、医疗、失业保险，子女享有门诊住院费用报销。
丈夫无保险。
补充资料：5万元不包栝丈夫的生活开支。
他的年生活开支0.8万美元。
移居目地美国。
丈夫目前发展一般，年收入不低于3万美元，满足一家三口的生活尚可。
做生意的预期年收益不低于8万美元。
理财需求：家庭日常生活固定年支出5万元。
在国内不打算再买房。
儿子马上要进幼儿园，年支出1万元。
健美、美容年支出0.3万元，旅游、休闲年支出0.5万元。
丈夫近期准备在国外开展生意需2万美元的投资资金。
生意顺利，妻子和儿子打算在2年后移居国外。
国内现有住房打算给父母养老。
需在国外购1套40万美元的房子。
给一家三口购买各类保险。
为儿子储备在国外上大学的教育基金。
要求：1、对客户财务状况进行简要分析；2、提出理财组合建议。
答案：1、理财建议分析：盈女士拟在先生投资创业成功后移居美国，并计划在美国购房，为儿子筹措在国外接受高等教育的经费。
基于这些预期，在私人财务的打理上，既要注重私人投资资本在国际间的流动性和变现性，又要注重私人投入资本的安全性和可预见性，以期达成预定的财务和生活目标。
盈女士一家，在国内属中高收入家庭，与之相适应，其即期消费水平也应高一些。
如健美、旅游休闲等消费应上调一些，以使自己的生活更加快乐、滋润。
在避险方面，盈女士一家要做的事儿还真不少，如重大疾病保险，盈女士和先生已到切入的最佳年龄段了。
但是，目前国内这类保险在大幅调价后，已经很贵了。
同时，盈女士将移居美国，在国内购买此类终身保险，也将给赔付办理带来不便，因此，可在移民后再作定夺。
个人理财规划案例分析题
李女士，今年30岁，某股份制私营企业中层干部，其夫大学教师，有一个2岁的女儿，家庭年收100200元(年终奖约30000元)，居住在重庆。
目前有一套120平方米的按揭房贷款10.5万元(贷款年限10年)，每月支付1130元，已付5年。
另有学校分配住房一套，50平方米，现出租年租金1万元。
到目前只有存款4万元。
平时家庭开支(含房屋按揭)：4500元，个人开支1500元。
先生单位有养老保险、住房公积金，无商业保险；李女士有养老保险，另购有重大疾病商业保险7万元(保额)，年缴费2700元；女儿有重大疾病保险5万元(保额)，年缴费1500元。
家庭理财目标:1、保险规划。
买教育基金至大学毕业和住院费用保险金额5万元的保险。
2、投资规划：用2万元进行理财投资。
3、购房计划：三年后换一套面积为130平的集资房，总价约为26万元。
4、创业基金：女儿25岁时，留有创业基金2万元。
理财分析：经过对李女士家庭的分析，我们认为李女士的家庭的经济状况还是良好的，能够承受一定的风险。
但是王先生的单项理财目标时间较短，对风险应回避。
现阶段王先生应该选择风险比较小，比较稳健，收益水平比较好的短期投资品种进行投资。
待这些目标实现后，对以后的长远目标可以选择风险较高收益较大的投资产品进行投资。
家庭财务状况综合评论1、李女士的家庭处于成长期。
这个时期家庭的最大开支是生活基本支出，李女士家庭投资能力由于资料有限无法判断。
2、李女士家庭负债比较小，没有什么压力。
在必要的情况下，可以适当的运用一下自己的信用额度，来更好的实现生活目标。
3、李女士家庭的资产变现能力不强，灵活性也不高，但增值和保值作用明显，现在双方工资又都十分稳定，且通货膨胀率也处于较高的情况下，暂时维持现有的资产状况。
个人理财案例分析题
个人理财案例分析题个人理财案例分析一、引言个人理财是指个体根据自身的经济状况和目标制定合理的理财计划，通过科学的投资方式和风险管理，实现财务增值和个人财富的稳定增长。
本文将通过分析一个个人理财的案例，以揭示成功的个人理财策略和方法。
二、个人理财案例背景小明，男性，28岁，大学毕业，目前在一家知名互联网公司工作。
小明的目标是通过理财实现财务自由，并为未来的房子和养老储备做好准备。
下面将详细分析小明的个人理财案例。
三、资产分配1. 投资组合小明的投资组合主要包括股票、基金和债券。
根据自己对市场的了解和风险承受能力，小明将60%的资金投入股票市场，30%投资于基金，剩余10%用于购买债券。
这样的配置可以在追求高回报的同时分散风险。
2. 股票投资小明对股票的选择主要是基于对市场的分析和个人的风险偏好。
他选择了一家具有较高成长性和稳定增长的科技公司作为长期投资对象。
他注重公司的盈利能力、市场占有率和管理团队的实力来评估投资价值。
3. 基金投资小明选择了一些具备较高风险收益比的成长型基金。
他认为这些基金可以在市场上获得较高的回报，并相对较好地实现资产增值。
4. 债券投资小明在债券市场选择了一些高信用等级的优质债券，以降低整体投资组合的风险，并提供相对稳定的收益。
四、收入与支出管理1. 收入管理小明按照自己的薪资水平制定了明确的收入管理策略。
他将工资的一定比例用于日常开销，一部分用于投资理财，并保留一定比例作为紧急备用金。
2. 支出管理小明通过精确的预算规划来管理个人支出。
他合理安排每月的生活费用，并限制不必要的消费。
他还积极寻找降低开支的方式，比如购买优惠的商品、避免过度消费等。
3. 紧急备用金小明意识到紧急备用金的重要性，他每月将一定比例的收入存入紧急备用金账户，以应对意外事件或突发情况。
五、风险管理1. 保险购买小明购买了健康保险、人身意外伤害保险和财产保险等多种保险产品，以防止风险事件对个人和家庭财务的冲击。
理财规划实例分析方案
理财规划实例分析方案在现代社会中，理财规划成为了越来越多人关心的一件事。
随着收入的增加和消费水平的提高，如何让自己的钱生生不息，或者更好的利用它，成为了寻求更好生活的人们所关注的一个重要方面。
接下来，本文将分析一个理财规划的实例，并提出一些相应的建议。
1. 账面收入与消费调查王先生，25岁，目前在一家IT公司任职，月薪11000元，在自己还没有家庭的情况下，每月大约有7000元的支出。
下表列出了王先生每月的具体支出及其所占百分比。
支出项目|支出金额|支出占收入比例---|---|---房租|2000元|19%衣食住行|2300元|21%社交活动|1500元|14%娱乐休闲|1000元|9%旅游消费|500元|4%家庭开支|700元|6%其它|1000元|9%储蓄（存款）|1000元|9%总计|7000元|64%通过以上的数据统计，我们可以发现，总体上王先生的生活水平在可控范围内，但是，相对于他的收入来说，他的社交活动和旅游消费支出占比较高，如果王先生想要实现理财规划，需要适当的缩减这两项支出。
2. 收益预期和财富目标制定在王先生的收入目前来看，并不具备打造财富的机会。
与昂贵的股票、投资行业等投资方式相比，储蓄仍然是更加安全和保守的选择。
在此基础上，我们制定了以储蓄为主的理财规划方案。
经过对其个人因素和市场因素进行分析，我们对王先生的收益和财富目标进行了如下规划：（1）保护性：该资产组合不会因市场冲击而出现严重下跌的情况。
需要采取的方案是：开设一个家庭账户来管理随机现金，将所有的可用现金定期存入银行储蓄账户，同时在适当的时候进行续存，保证资金的安全和保值。
（2）收益性：投资的目标是实现一定数量的会计余额。
需要采取的方案是：开设一个股票账户来持有由华夏和汇添富基金投资公司推荐的稳定中低风险基金，以期获得稳定的组合收益。
（3）增长性：资产将在60年内获得良好和稳健的回报。
需要采取的方案是：购买质量不错的房产，在合适的时候出售房产，以转换成更多的现金，从而实现长期的增值。
个人理财案例及解答
个人理财案例及解答案例背景：小明是一名25岁的大学毕业生，目前在一家小型公司工作，月薪为5000元。
小明没有家庭负担，每月的生活开销大约为3000元。
他希望通过理财来增加自己的财富，并为将来的大型开支，例如购房和退休做准备。
解答方案：1.组建紧急储备金：首先，小明应当建立一个紧急储备金账户，用于应对突发的紧急开支，例如医疗费用或车辆维修费用。
建议小明将月薪的30%-50%存入这个账户，直到账户余额达到3-6个月的生活开销金额。
这个账户应当是高流动性的，例如活期存款。
2.还清高息负债：如果小明有任何高利息的负债，例如信用卡债务或个人贷款，应当优先还清这些负债。
高息负债会削弱个人财务状况，因此清理掉这些负债对增加净资产是至关重要的。
3.开设投资账户：小明可以考虑开设一个股票和债券投资账户，通过投资来增加财富。
然而，考虑到小明的月薪较低，他应当谨慎选择投资方式，并确保投资风险可控。
例如，他可以选择购买低风险的指数基金，或者通过定投的方式分散风险。
4.开立养老账户：尽早规划退休账户是非常重要的。
小明可以考虑在当地开立一个私人养老金账户，并每月存入固定金额。
此外，他还可以利用公司提供的养老金计划，参加雇主匹配的养老金计划并最大限度地享受公司提供的福利。
5.职业发展和教育：为了长远考虑，小明需要不断提升自己的职业技能和知识水平。
他可以考虑参加相关的培训和教育课程，以提高自己的职业竞争力和薪资待遇。
6.购房计划：如果小明计划购房，他需要提前规划，并且积累足够的首付款。
为了实现这个目标，小明可以使用合适的购房工具，例如住房公积金，或者制定一个每月的储蓄和投资计划来积累购房资金。
综上所述，小明可以通过建立紧急储备金、还清高息负债、开设投资账户、开立养老账户、职业发展和教育以及购房计划等方式来实现个人理财目标，增加个人财富，并为将来的大型开支做准备。
根据个人情况，他可以适当调整每个方面的具体细节以实现自己的财务目标。
理财规划(综合案例分析)
答案：小赵的保险目标不能实现。当小赵购买20万的火灾保险时，公寓遭受的损失只有2/3能获得赔偿，并且赔偿限额在20万以内，即使公寓遭受的损失在20万以下。小赵的选择，要么是购买30万保额的火灾保险，要么是自己承担部分风险。
01
保险规划建议书的制作步骤：①、收集客户信息②、分析客户现有保单③、分析保险需求④、提供产品选择方案⑤、及时根据市场及客户目标调整保险规划与方案
02
该题包含的知识点及分量：
03
你是一家独立理财顾问公司的理财顾问，准备在某高档社区举办一场高端客户的理财讲座，由于该社区客户多以私营企业主为主，他们都对于个人理财规划十分陌生，但他们都 迫切需要理财规划服务，请你从为高端客户服务入手，说明什么是个人理财规划，个人理财规划的能为客户提供什么服务，并为客户解释个人理财规划的流程和步骤。
陈小姐今年32岁，离异，带一个八岁的小孩，目前家庭资产状况为储蓄12万元，定期定额购买基金每月3000元，股票市值36万元，投资连结保险（激进型）每年6000元，万能寿险每年2000元，陈小姐最担心两件事情，孩子的教育和自己的养老，陈小姐现在每月支出6000元，退休后由于没有小孩负担，她想至少需要每月4000元，她希望孩子至少能大学毕业（22岁），现在国内高校的学费需要每年1万元（学费增长率为6%），陈小姐不知道她现在的资产配置能否满足自己养老和孩子大学费用，你作为一名理财规划师，请你帮她分析她的目标并做出合理的资产配置。（假设陈小姐55岁退休，预计寿命80岁，通货膨胀率为4%，假设退休后投资收益率刚好抵御通货膨胀率）
小赵有一套他拥有产权的单身公寓，价值30万元。由于害怕遭受火灾而蒙受损失，小赵准备为这套公寓购买火灾保险。但小赵估计公寓遭受20万以上的损失可能性很小，因此小赵计划购买保额为20万的火灾保险，这样公寓遭受20万以下的火灾损失都可以获得全额赔偿。小赵的保险目标能实现吗？如果不能，他可能的选择有哪些？请你按照制作理财规划建议书的一般步骤说明如何单独制作一份保险规划建议书。
理财规划师-理财规划师（二级）案例分析真题2010年05月
理财规划师(二级)案例分析真题2010年05月一1、张女士今年30岁，计划5年后购买一套80平方米的普通住宅，预计房屋市价90万元。
张女士现在税后年薪12万元，收入每年约增长10%，收入中70%用于消费，剩下的钱可以结余下来，目前张女士有存款5万元，投资收益率约5%，如果张女士计划采用三成首付，等额本息贷款的方式进行购买，贷款利率为6%。
请为张女士设计购房规划方案。
二王先生夫妇现年33岁，夫妻二人都在外企工作，目前收入较多，但工作压力也很大。
夫妻二人希望能在50岁时提前退休以享受生活。
目前二人每年的生活费用为10万元，虽然退休后没有子女教育金等支出，但退休后王先生夫妇希望可以每年到国内、国外旅游，并能有较好的医疗保障，因此预计届时每年需要12万元的支出。
根据二人的身体状况，预计二人都可以生存至85岁。
为了能够积累养老金，王先生夫妇目前已经有储蓄20万元；投资回报率为6%。
王先生夫妇还需要每月拿出多少资金用于退休金的积累。
注：不考虑通货膨胀的因素。
2、王先生夫妇现年33岁，计划50岁提前退休，预计每年需退休金12万元，6%的投资回报率，则王先生夫妇在50岁退休时共需退休金1844177元。
3、王先生夫妇现有的20万元初始投资资金，以6%的投资回报率，到50岁退休时可以积累至到538555元。
4、王先生退休金的缺口为1305622元。
5、王先生需要每月投入3696.23元。
三秦先生目前在某咨询公司任项目经理，月薪税前1.5万人民币，按15%缴纳三险一金，年底约有税前15万元的奖金收入。
秦太太是幼儿园教师，工作稳定，每月收入税后3500元。
二人目前均为32岁，2005年结婚，2005年6月首付15万元，采用等额本息方式贷款购买了一套总价60万元的90平方米住房，贷款期限20年，购买当月开始还款。
2008年，二人的儿子彤彤出生，给两人带来了很多快乐，但随之增长的还有日益增多的家庭支出。
为了给儿子提供最好的生活条件，二人于2008年1月首付30万元，购买了一套总价100万元120平方米三室一厅。
金融理财师-案例分析_真题-无答案
金融理财师-案例分析(总分100,考试时间90分钟)一、案例1钟玲开了一家网络小店，虽然每月的收入并不稳定，但因为丈夫有固定收入，所以生活得还算滋润。
只是多年来，钟玲夫妇一直处于无序理财的境况中，离富足的日子似乎还有一定的距离，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员家庭成员年龄职业身体状况钟玲32 网络小店店主佳丈夫34 中专学校职员，事业编制佳宝宝 3 幼儿园学生佳二、收支情况1．月收支情况(1)以这两年的经营情况来计算，钟玲每月平均收入在2000元左右；(2)钟玲的丈夫每月税后收入在2500元左右；(3)一家人的基本生活开销加上衣食娱乐，大概每月在1500元左右；(4)宝宝上幼儿园，每月花费约500元；(5)平均每月大约有200元医疗费用支出。
2．年度性收支情况(1)丈夫的年终奖金收入一般在3000元左右；(2)钟玲因为是自雇，所以没有什么年终奖；(3)全家的储蓄利息收入一年大约1700元；(4)年保费支出约850元。
三、家庭资产负债状况目前钟玲家里没有负债。
资产主要有82000元的定期存款，家用现金和活期存款保持在5000元左右。
另外钟玲自己还有一些黄金首饰，大概价值3000元。
四、保险方面钟玲因为做了网络店铺后没有自己缴纳社保“四金”，所以购买了一点商业寿险，但保额仅有3万元，年保费支出约850元。
五、理财目标希望能把钱投资在回报率约8%的投资理财产品上，让每年的年收益有所上升，让有限的资金不贬值，在此基础上寻求更大的收益。
六、假设条件债券指数平均收益率为3.2%，标准差为5.7%，股票指数平均收益率为12.6%，标准差为25.6%，股票与债券的相关系数为0.12。
1. 家庭生命周期是研究客户不同阶段行为特征和价值取向的重要工具，根据钟玲家庭的特点，该家庭现处于生命周期中的( )。
A. 家庭形成期B. 家庭成长期C. 家庭成熟期D. 家庭衰老期2. 钟玲夫妇希望能把每年的结余投资在投资理财产品上，让每年的年收益有所上升，让有限的资金不贬值，在此基础上寻求更大的收益。
公司理财案例分析 (2)
案例使用说明引导案例讨论目的：通过对案例的分析，更深入地了解激励的重要性。
分析：对一个企业来说，科学的激励制度至少具有以下几个方面的作用：1、吸引优秀的人才到企业来；2、开发员工的潜在能力，促进在职员工充分发挥其才能和智慧；3、留住优秀人才；4、造就良性的竞争环境点评：派将有时不如谴将。
案例分析讨论目的：通过对案例的分析，了解高层管理者激励约束的重要形式，即股票期权。
分析：目前，我国企业经营者薪酬体系主要有“工资+奖金”和年薪制两种形式。
“工资+奖金”中的奖金尽管和企业业绩挂钩，但却是一种短期激励，只评价和奖励过去一年的经营行为，因而容易导致经营者的短期行为。
年薪制下经营者的收入也和业绩挂钩，但缺乏公正性，并且年薪和业绩挂钩的系数过于保守，年薪总额并不是完全随业绩同步变化，缺乏财富效应，激励效果也不明显。
现行分配机制由于缺乏激励效果，已经成为公司长期持续发展的内部瓶颈。
首先，经营者利益得不到保障，积极性和责任心难以保证；其次，容易导致经营者出现短期行为，出于个人利益的考虑，为了在考核期内完成指标和多得报酬，经营者有可能急功近利，倾向于放弃那些短期内会给公司财务状况带来不利影响但是有利于公司长期发展的计划，不利于公司的长期发展；再次，也会加剧“委托代理”矛盾，发生“59岁现象”等不当行为，使股东利益受到损害。
比较而言，股权激励是最富成效的激励制度之一，股票期权作为股权激励的典型方式在国外更是取得了很大的成功。
起初，股票期权一般针对以总裁为首的少数高层管理人员和技术骨干，因此常被称作“高级管理人员股票期权”（ESO）。
当然，现在在西方的一个趋势就是股票期权的授予对象逐渐扩展到普通员工，特别是在高科技公司中。
股票期权赋予高级管理人员或技术骨干一种选择权利，持有者可以在特定时期内行权，即在特定时期以事先确定的行权价（通常是授予期权时公司股票的公平市值）购买本公司的股票。
在行权以前，股票期权持有者没有收益；在行权时，如果股票价格已上升，股票期权持有者将获得市场价和行权价价差带来的可观收益；在行权时，如果股票价格已下跌，股票期权将失去价值，持有者将放弃行权，以避免损失。
理财案例分析期末试题带答案模拟测试卷期末考试卷综合检测卷总复习
×××/×××学年第×学期《理财案例分析》期末考查样卷适用班级：×××班级学号姓名校对钭志斌一、分析题一（共9分）某企业的现金流量表数据如下，请按下列要求选出正确的答案：1、假如没有告诉你2004和2005年度的数据，仅从2006年单个年度分析，你认为下列哪句话最正确。
A、该企业2006年度该企业投资活动现金流量流出大于流入，出现现金亏空，可能存在过度投资问题。
B、该企业2006年度经营活动现金流量流入大于流出，出现现金盈余，因此基本可以判断企业现金收支状况正常。
C、该企业2006年度筹资活动现金流量流入大大超过流出，明显反映出过度举债问题的存在。
D、该企业2006年度筹资活动力度很大，能够有效支持其投资活动，现金收支状况比较正常。
2、（题于同上题）综合分析该企业三年的现金流量变化状况，你认为下列哪句话最正确？。
A、该企业经营活动产生现金的能力保持稳定，且可能存在筹资过度问题，但投资没有过度。
B、该企业经营活动产生现金的能力正在弱化，且可能存在投资过度问题，但筹资没有过度。
C、该企业经营活动产生现金的能力保持稳定，但可能存在筹资和投资都过度的问题。
D、该企业经营活动产生现金的能力正在弱化，且可能存在筹资和投资都过度的问题。
3、（题于同上题）对比三年现金流量合计情况，该企业每年保持现金流入大于流出，稳定增加现金余额的现象，对此你认为下列哪句话最合理？。
A、三年来，企业现金余额不断增加，至少从现金流量分析角度看，其基本情况是正常的。
B、三年来，该企业在现金管理上比较成功，保持了其充足的流动性。
C、三年来，该企业不断增加的现金余额，为其进一步投资提供了保障。
D、以上说法都不对。
二、分析题二（共21分）“各部门在召开内部会议时，一般不提供小瓶矿泉水饮用，同时请大家注意节约其他会议费用。
”这是海信集团工会最近向全体员工下发的一条公告。
理财规划实例分析方案
理财规划实例分析方案在当今社会，理财规划对于个人和家庭的财务健康至关重要。
通过合理的规划，我们可以更好地实现财务目标，应对生活中的各种风险和挑战。
下面，我们将通过一个具体的实例来分析理财规划的过程和要点。
一、案例背景李先生，35 岁，已婚，育有一子，今年 5 岁。
李先生在一家中型企业担任中层管理人员，月薪 2 万元，年终奖金 5 万元。
李太太在一家事业单位工作，月薪 8000 元，年终奖金 2 万元。
家庭每月生活支出 1万元，孩子的教育费用每年 2 万元，房贷每月 6000 元，还剩 15 年还清。
夫妻双方都有社保，但没有购买商业保险。
家庭现有存款30 万元，股票投资 10 万元，基金投资 5 万元。
二、财务状况分析1、收入分析李先生家庭的年总收入为：（2 万×12 ＋ 5 万）＋（08 万×12 ＋ 2 万）＝ 406 万元2、支出分析年总支出为：（1 万×12）＋ 2 万＋（06 万×12）＝ 212 万元3、资产分析家庭总资产为：30 万（存款）＋ 10 万（股票）＋ 5 万（基金）＋房产价值（假设 200 万）＝约 245 万元4、负债分析房贷剩余本金约为 108 万元5、储蓄分析年储蓄为：406 万 212 万＝ 194 万元6、财务比率分析（1）负债比率＝负债／资产＝ 108 万／ 245 万≈ 44%，处于合理范围。
（2）储蓄率＝储蓄／收入＝ 194 万／ 406 万≈ 478%，储蓄率较高，有一定的财务弹性。
三、理财目标1、子女教育规划希望为孩子储备足够的教育资金，以满足其未来出国留学的需求，预计需要 200 万元。
2、养老规划夫妻双方希望在 60 岁退休后，能够保持每月 15 万元的生活水平，预计生存至 85 岁，需要提前储备养老金。
3、资产增值希望通过合理的投资组合，实现家庭资产的稳健增值，跑赢通货膨胀。
四、理财规划建议1、现金规划建议保留 3-6 个月的生活支出作为应急资金，即 3 万 6 万元。
韩先生综合理财案例
韩先生综合理财案例综合理财案例分析:韩先生35岁,是一家合伙企业的合伙人。
2008年,他与同岁的刘女士结婚,婚后刘女士做了全职太太。
韩先生目前月薪1万元,税前,,年终奖金15万,税前,,没有任何社保,二人过着较为宽裕的生活。
2007年初回国,韩先生贷款购买了一套50平米的酒店式公寓,价款50万元,20%的首付,采用等额本息还款方式,贷款期限为15年,利率为5.31%。
婚后二人感觉生活空间狭小,于是在2009年1月购买了另一套价值120万元100平米精装修的住房,三成首付后,其中30万采用公积金等额本息贷款方式,贷款利率4.85%,贷款期限为20年;其余采用等额本金贷款方式,利率5.81%,贷款期限同样为20年。
搬入新家后,原来的酒店式公寓用于出租,租金每月2000元。
随房价的上涨,目前这套酒店式公寓已升值至65万元。
随韩先生家庭收入的增多,支出也在增加。
2008年初,韩先生购入一部价值20万元的轿车,每月的养车费用1000元。
韩先生一家基本生活支出每月2000元,韩太太每年的护肤美容支出8000元,家庭每年健身支出4000元。
二人每年一次的旅游支出花费10000元。
此外,韩先生由于应酬较多,各种应酬开支每月2000元,孝敬双方父母每月1000元。
韩先生工作较为繁忙,很少有时间顾及到家庭理财状况,而刘女士对理财又知之甚少,2010年初,听朋友介绍,购买了20万元的股票, 由于操作不当,到年底只剩15万元。
但刘女士购买的30万元的股票型基金,倒是盈利2万元。
此外,韩先生家庭有活期存款5万元,定期存款20万元,国债20万元。
韩先生家庭需要理财规划师为其解决的理财问题主要有,1、2010年3月,二人的亚运宝宝康康出生,一家人在高兴的同时,也开始为儿子的未来做打算。
韩先生对儿子寄予了很高的期望,希望他能接受最好的教育,并打算让儿子17年后出国读本科。
综合考虑国外的学费及生活费用,需要为儿子留出80万的大学费用。
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公司理财的案例分析题
1.（华师大) 某企业拟投资一个新的项目，项目期限为3 年，初期投入 1000 万元，未来三年末的税后现金流分别为 500 万元、600 万元和800 万元，假如该项目的必要报酬率为 10%，请计算项目的静态回收期、动态回收期和净现值。
2.（西财) 公司有两个互斥项目，初始投资都为 10000 万元，项目A 的现金流为第一年 10000 万元，，第二年为 1000 万元，第三年为 1000 万元，项目 B 的现金流为第一年 1000万元，第二年 1000 万元，第三年为 12000 万元。
公司的负债权益比为1 : 4, 公司债券的收益率为 6%，假设无风险利率为4%，沪深 300 指数的收益率为10%，公司税为 20%, 公司β系数为1。
( 1 ) 利用资本资产定价模型，计算公司的权益收益率。
( 3 分）( 2 ) 若上述项目产生现金流均为资产方产生现金流，则在使用贴现模型第一项目价值进行评估的过程中，适用的折现率是多少？（3）假设公司的贴现率用r表示，计算项目A 和 B 的净现值（只需列出式子，无需计算），说明项目选择的依据是什么。
( 5 分）( 4 )计算项目 A 与项目B 的内部收益率，可以直接比较它们内部收益率计算选择（只须列出式子，无需计算）？依据是什么？
3.（央财 ) C 先生是巨人公司的总裁，他现在需要在下面两个投资项目中进行选择项目资料如下：
(1 ) 直接对A 和 B 项目的IRR 进行比较，有什么问题？
( 2 ) 如果 C 先生一定要用内部收益率，那么在上述情境中，应该如何正确地使用这一指标？
( 3 ) 计算两个项目的净现值。
4.（人大) 某杂志社计划发行一种新月刊，需要投资 2000 万元购买新设备，按直线折旧法折旧（十年）。
发行的新月刊，每本售价 20 元，广告收入15元，印刷成本10元。
预计每期能卖 20000 本。
设备十年后账面价值为 500 万元（市值也是 500 万元），按市值出售。
由于新项目不招新的工作人员，要在当前现有工作人员每年 500 万元工资的基础上增加10%。
适用率是 25%。
该项目的必要收益率是18%。
（1）该期刊每年营给公司的经营性现金流是多少？
（2）求投资该项目的净现值。
（3）预计每期至少卖多少本才能实现盈亏平衡？
5.（人大 ) 如果我们分别用 B 和 TC 表示一个公司债务的价值和公司需要缴纳的所得税率，且债务利息率为 rB。
( 1 )写出该公司税盾 ( Tax Shield from De bt ) 的表达形式 ( 2 分）；
( 2 ) 假定公司的税盾构成一项永续年金 ( Pe rpet uit y) ，计算该公司税盾的现值( 4 分）；
( 3 )如果已知该公司无杠杆时的价值为 vu, 对于税盾构成一项永续年金的情形，计算公司引入杠杆后的价值 ( 4 分）。