工程项目财务管理办法

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工程项目财务管理制办法

一、总则为加强工程项目财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本工程项目实际情况，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 坚持依法合规原则，严格遵守国家法律法规和财务制度。

2. 坚持实事求是原则，真实、准确、完整地反映工程项目财务状况。

3. 坚持勤俭节约原则，合理使用资金，提高资金使用效益。

4. 坚持民主集中原则，重大财务事项集体决策。

三、财务管理制度1. 财务机构设置与人员配备（1）设立项目部财务部，负责工程项目的财务管理工作。

（2）财务部配备会计、出纳等专职财务人员，不得兼任其他与财务工作相冲突的工作。

2. 财务人员职责（1）会计职责：负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。

（2）出纳职责：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。

3. 资金管理（1）资金收支必须严格按照国家有关法律法规和财务制度执行。

（2）资金收支实行日清月结制度，确保资金安全。

（3）加强资金预算管理，严格控制资金支出。

4. 成本管理（1）建立健全成本核算体系，对工程项目成本进行全过程、全要素核算。

（2）加强成本控制，降低工程项目成本。

5. 票据管理（1）严格执行票据管理制度，确保票据合法、合规。

（2）加强票据审核，防止票据违规使用。

6. 财务报告（1）项目部每月编制财务报表，报送公司财务部门。

（2）公司财务部门定期对项目部财务状况进行审核。

四、监督检查1. 公司财务部门对项目部财务管理工作进行监督检查。

2. 项目部定期组织自查，发现问题及时整改。

3. 对违反本制度的单位和个人，按照公司有关规定进行处理。

五、附则1. 本制度由项目部财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

通过以上制度，旨在加强工程项目财务管理，提高资金使用效益，确保工程项目顺利进行。

项目部全体人员应严格遵守本制度，共同维护工程项目的财务秩序。

工程项目财务管理制度5篇

工程项目财务管理制度5篇工程项目财务管理制度1为加强财务管理，规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本管理，减少铺张浪费和一切不必要的开支，以最终达到降低成本，提高经济效益、壮大公司经济实力为宗旨，结合公司实际情况，制定本制度。

一、采购原材料、购买机具、零星材料的规定及工作流程1、材料部根据预算部预算该工程项目的工程用料，做好材料的供应计划，根据工程进度编制材料用量计划表，进行采购供应，保证工程项目施工正常运行。

2、大宗材料采购：采购员至少提供三家供应商或厂家，同一材料、同一型号规格、各自价格、联系电话、联系人，根据市场调查的情况填写一份项A《项目现场材料采购市场询价表》（见附表）报总经理审批，确认选择厂家或供应商、产品型号规格、数量、单价后，由材料申请人填写项A《材料设备采购表》（见附表）报申请人→预结算员→项目经理→经营预算部经理→副总经理→总经理审批核准后，由经营部负责与厂家或供应商签订购销合同，根据购销合同的付款方式、付款比例，由采购员填写（项）A《工程材料款借支申请表》（见附表）申请付款，其审批程序按第二条公司财务报销管理制度的（二）工程材料货款支付审批流程进行，采购员必须要求供货方提供合法有效的材料发票、产品质量检验报告、合格证、消防产品供货证明、产品说明书及保修卡等资料。

3、零星材料的购买：如工程项目急需使用零星材料，无法批量采购，且一次采购元以下的，必须由公司指定2人同时进行就近采购。

4、采购人员办理报销时：必须凭材料管理员开具材料入库单、购货发票、购货单位的送货清单，按公司财务报销管理制度办理报销手续。

二、施工现场材料管理规定及工作流程1、为工地施工而采购一切原材料、机具、设备、零星材料都必须办理入库、出库手续，未经同意，任何人不得将未经入库或出库的材料，直拨工地施工。

２、材料入库前检查及材料入库流程（1）材料管理员必须要亲自同交货人办理交接手续，根据购货合同及送货清单核对材料名称、规格型号、数量、金额是否一致，并进行清点其数量。

工程项目财务管理方案

工程项目财务管理方案
一、总体安排
1、财务规划
2、控制财务风险
在工程进行过程中，将定期进行财务风险评估，确定财务风险的可控度，做出必要的金融安排，合理配置财务资源，控制财务风险。

3、财务预算管理
建立工程项目财务预算，全面按照财务分类统计每个费用的投入金额，并定期对预算进行检查和修订，以保证项目运行在财务控制的规定范围内。

4、财务监督检查
项目实施过程中，要进行财务监督检查，对每笔支出进行登记和核对，确保合同支出符合合同规定，每笔支出均经过审批程序，对个人支出进行
闭环管控，杜绝以个人名义开具收据、报销及以其他形式声称支出或款项
支出。

二、财务管理技术措施
1、收款技术
要求项目收款均采用银行转账形式，以保证收款的速度，准确性和安
全性，同时要及时将收款信息反馈给各分包及个人，并根据合同约定进行
收款确认。

2、支出技术
所有支出均采用银行转账形式。

工程项目施工财务管理办法

项目施工财务管理办法为规范公司财务手续及核算流程，使财务工作各个环节得到高效运行，遵循公司财务“统一管理、集中核算”原则，对项目施工财务管理作以下暂行规定：一、成本费用控制1、按照公司的各项财务制度、管理办法规定，以项目部预算指标为依据进行成本控制管理。

2、月度计划控制。

项目经理需在每月3日前，依据项目部提交的工程总预算制订本月各项成本费用计划，经公司对各项指标审核、领导批准后遵照执行。

每月底将本月实际执行情况报公司财务部。

3、根据公司总收入和总成本预算实行成本控制。

（1）项目部要在预算制度的控制下有计划列支各项成本费用。

（2）公司对项目部的经营成本费用开支进行监控。

各项成本费用支出，按照本规定中的成本费用报销流程组织实施。

（3）工资。

高级管理人员工资标准经总经理批准并送会计备查，其他人员工资项目经理提出，总经理批准并送会计备查。

二、资金管理1、公司实行资金统一管理，所有与工程相关款项一律汇入公司指定帐户即为金帝项目开设的新账户。

公司可根据实际需要决定是否增设银行帐户。

2、加强资金使用的计划性，实行资金月、周计划制。

（1）根据工程进度，项目经理需在每月3号以前将“项目部月、周资金计划表”（附表1）报公司审批，以便于公司财务部按照公司领导批准的资金计划进行日常控制和资金调配。

（2）在已审批的月度资金计划内，公司根据资金情况与项目部协商付款次数及单次付款金额，每次付款由经办人填写借款单，经项目经理、财务主管、总经理签字后（因款项急需安排而相关审批人员又不在场时，可将审批单据微信的方式发送给相关审批人员，经同意后安排资金，打印微信截屏，经办人应及时取得发票与财务部门结账）方可安排资金划转，后补全手续。

3、项目部的资金实行有偿使用制度，每月由财务部填制工程项目部资金占用利息月结算表（附表3），按月息2%计算进项目部成本。

4、项目部的资金用途：保证完成工程任务量的成本费用支出及税费缴纳。

其他方面无权动用资金，任何人不允许私借公款。

工程施工项目部财务管理制度

工程施工项目部财务管理制度一、总则为规范工程施工项目部的财务管理工作，提高资金使用效率和财务管理水平，树立良好的财务管理意识和行为，特制定本制度。

二、财务管理组织架构1. 项目财务部：负责工程施工项目部的日常财务管理工作，包括财务会计、成本管理、资金管理等。

2. 项目经理：负责项目整体经济管理和项目相关财务决策。

3. 项目管理团队：负责项目计划、预算编制、资金需求分析等工作。

4. 财务审计部门：独立于项目财务部门，负责对项目部的财务情况进行审计和监督。

三、财务管理制度1. 财务会计制度（1）会计核算：采用企业会计准则进行会计核算，确保财务报表真实、完整、准确。

（2）会计凭证：合格的会计凭证必须有完整的凭证原始凭证、日记账、总账和核算账。

（3）会计报表：按照规定时间制作并报送财务报表，确保报表真实性和准确性。

（4）税收管理：按照国家税收法规进行税收管理，及时缴纳税金和申报税收。

（5）审计备查：保留好每一笔交易的相关凭证，以备日后审计查看。

2. 资金管理制度（1）资金需求估算：项目管理团队根据项目计划和预算编制资金需求计划。

（2）资金调度：项目经理负责资金调度和预算的执行，确保资金使用的合理性。

（3）资金使用方式：资金应合理使用，不得挪用或私用，资金使用应符合项目计划和预算。

（4）资金监管：设定专门人员负责资金监管，确保资金使用不出现问题。

3. 成本管理制度（1）成本核算：对项目的各项成本进行准确核算，包括直接成本、间接成本等。

（2）成本控制：及时发现成本偏差和费用增加，采取措施加以控制。

（3）成本分析：对项目的成本进行分析，查找成本偏差的原因，并提出改进措施。

（4）成本考核：根据项目实际情况进行成本考核，并及时评价项目的经济效益。

四、其他约定1. 项目财务部门应根据项目的实际情况，不断完善财务管理制度，提高财务管理水平。

2. 项目经理应加强对项目财务部门的管理和监督，确保财务管理规范、合规。

3. 项目管理团队应密切配合项目财务部门，共同推动项目的财务工作顺利进行。

工程项目部财务管理制度范本3篇

工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展，特制定本办法。

第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。

第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。

第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。

第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司财务部门会同相关部门制定。

第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。

第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。

第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理，不得支付现金。

第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。

第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于以下内容：1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作废章。

第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记录使用情况。

第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。

(完整版)《工程财务管理办法》

工程财务管理办法第一章总则第一条为了加强某公司（以下简称某市分公司）工程建设项目财务管理工作，规范财务管理行为，提高投资效益，特制定本办法。

第二条本办法适用于基本建设工程项目、技术改造工程项目的财务管理。

某市分公司财务部门为工程项目财务管理的职能部门，负责工程项目的财务管理和会计核算工作，参与制定年度固定资产投资计划。

第三条财务部门在参与工程项目论证及可行性研究、进行财务预测和评估中，应根据国家现行的财税制度和价格体系,分析、计算项目的预期经济效益和发生的费用，评估项目的盈利能力、偿债能力及成本承受能力，以判断项目的经济可行性。

财务部门在参与工程项目初步设计的审查时，应对初步设计概算的取费标准及地方性收费项目等方面加强审查。

第四条财务人员应认真贯彻执行国家有关工程财务管理方面的法律、法规、方针政策；参与建设项目的投资预测、决策，包括项目建议书、立项、可行性研究、初步设计及年度计划编制等各项前期工作；参与工程建设项目的施工图预算审查、设备选型及招投标工作；合理筹集、使用建设资金;严格控制并努力降低建设成本，提高投资效益；认真做好建设资金的预算、控制、监督和考核；参与工程项目的竣工验收工作，负责组织相关部门编报竣工决算,负责决算审批、办理固定资产交付投产使用的建卡进账等账务处理事项.第五条为保证各级财务和工程管理部门（指建设单位中负责工程实施的部门，下同）工作的有序衔接，建设单位应保持工程管理人员的相对固定,工程管理部门应确定项目管理人员，负责在工程实施过程中的各个环节与财务部门的配合。

财务部门应指定专门的工程财务人员，主动与项目管理人员沟通，作好项目的核算与财务管理工作。

第六条某某市分公司的工程项目财务管理统一由所在公司财务部门负责，不再单独设立机构。

第二章工程建设成本的管理第七条工程开工后，工程管理部门应及时向财务部门提供设计、合同等文件，财务部门根据批准的设计文件及设计、施工、订货等有关合同,按合同规定的付款方式付款。

工程项目财务管理方案

工程项目财务管理方案1. 背景工程项目财务管理是确保工程项目顺利完成的关键之一。

好的财务管理方案可以帮助项目团队合理分配资源、降低成本、提高效益。

本文档旨在提出一份可行的工程项目财务管理方案。

2. 目标本财务管理方案的主要目标如下：- 合理分配项目预算，确保项目资金使用的有效性；- 监控项目资金流动，及时预测和解决财务风险；- 提高项目资金利用效率，降低项目成本；- 完善项目财务报告和账目管理，确保透明度和准确性。

3. 管理措施3.1 预算编制在项目启动阶段，需要制定详细的项目预算。

预算应包括项目各个阶段的费用，如采购费用、劳务费用、设备费用等。

预算编制应充分考虑项目需求和资源供给，确保预算的合理性和可行性。

3.2 资金管理合理的资金管理是确保项目顺利进行的关键。

项目团队应设立专门的资金管理部门或岗位，负责项目资金的申请、拨付、使用和核算。

资金管理应遵循预算，及时记录和追踪项目资金的流动情况。

3.3 财务风险控制项目团队应及时识别和评估项目的财务风险，并采取相应的措施进行控制。

常见的财务风险包括预算超支、收入不足、资金流动不畅等。

通过制定预警机制和风险应对方案，可以降低财务风险对项目的影响。

3.4 成本控制成本控制是工程项目财务管理的核心内容之一。

项目团队应设立成本控制机制，监控项目的成本，并根据实际情况及时采取调整措施。

成本控制的关键是对项目中的费用进行合理分配和管理，以降低项目的运营成本。

3.5 财务报告和账目管理项目团队应按照相关法律法规和会计准则，及时编制和提交财务报告。

财务报告应包括项目的收入、支出、资产负债情况等。

账目管理应做到规范、准确、透明，便于监督和审计。

4. 总结通过实施科学有效的财务管理方案，可以提高工程项目的财务管理水平，确保项目的顺利进行。

本文档提出了一份简洁明了的工程项目财务管理方案，包括预算编制、资金管理、财务风险控制、成本控制和财务报告和账目管理等措施。

希望本方案能对项目团队在财务管理方面提供一定的指导和参考。

工程项目部财务管理制度及实施细则

工程项目部财务管理制度及实施细则
一、总则
（一）为规范工程项目部财务管理，保障项目部经济利益，根据《公
司财务制度》、《公司财务审计制度》及相关规定，制定本制度。

（二）本制度适用于本公司工程项目部（以下简称“项目部”）财务
管理的全部活动，如有与本制度不一致的规定，以本制度为准。

二、财务管理分工
（一）管理层负责制定政策，确保财务管理的有效性，加强财务管理，为有效节约成本和发挥资源最大效益提供保证。

（二）财务部门负责实施财务管理政策，制定和实施项目部财务管理
制度，落实并监督各收支经费的使用，按照相关规定做好账务处理。

（三）工程部门负责编制项目预算，根据实际情况及时调整，在预算
范围内合理支出，并严格依据有关规定完成财务审核程序。

三、财务管理的主要内容
1、费用收入管理
（二）收款时，应检查对方的有效凭证，以及收款的合法性和真实性，然后及时入账，并且妥善保管账号和交易凭证，以备日后核对和查证。

工程施工项目财务管理方案

工程施工项目财务管理方案本工程项目为一座商业综合体的施工项目，地处城市的繁华商业区域，包括商业大楼、停车楼和商业街等多个部分。

总投资额高达数十亿元人民币，施工周期长，预计需要3年的时间完成。

项目的规模庞大，工程量大，其中包括土建工程、装饰工程、机电工程等多个工程专业。

因此，在项目的施工过程中，财务管理的重要性不言而喻。

二、项目财务目标1. 确保项目资金使用的效率和合理性，尽可能降低项目的成本，提高项目的经济效益。

2. 保证项目的资金安全，避免资金挪用或浪费现象的发生，确保项目的经营稳健和正常进行。

3. 做好项目财务风险的防范和控制，确保项目的财务安全和稳健。

三、项目财务管理的基本原则1. 资金公开透明原则：确保所有的项目资金流向都是公开透明的，便于监督和审计。

2. 经济效益为主导原则：确保在项目资金使用中，以经济效益为主导，合理使用资金，降低项目成本。

3. 风险控制原则：确保项目资金使用中，对风险进行认真的分析和预测，并制定相应的风险防范措施。

4. 合规合法原则：确保项目资金使用符合国家财务法律法规，杜绝一切违法操作。

四、项目财务管理的实施步骤1. 编制项目预算在项目的立项阶段，财务部门要协助项目管理部门编制详细的项目预算，包括各项工程的材料费、人工费、设备费、管理费等，要确保预算的合理性和充分性。

2. 严格审批制度在项目的资金使用中，要建立严格的审批制度，确保所有的资金使用都是在程序规范、合法合规的基础上进行。

3. 定期财务报表要求项目管理部门对项目的财务状况进行定期的报告，包括资金的使用情况、支出明细、项目进度等，以便及时发现和解决财务问题。

4. 风险控制在项目的施工过程中，要对各种可能出现的风险进行认真的分析和预测，制定相应的风险控制措施，确保项目的财务安全。

5. 财务审计在项目的结束阶段，要对项目的财务状况进行严格的审计，确保项目在资金使用方面没有存在任何的问题，保障项目的财务安全和稳健。

工程项目财务管理(精选5篇)

工程项目财务管理(精选5篇)关键词：工程项目财务管理管理流程一、工程项目的财务预算管理流程（一）工程项目财务预算编制依据（1）上级公司所确定的年度基本建设投资支出预算编制的要求与原则；（2）上级公司下达的年度基本建设投资控制额度；（3）各股东出资预计到位金额、经批准的基本建设项目总计划投资额等。

（二）建立财务管理体系需考虑的因素1、构建完善的全面预算体系从特点上看，预算管理是一项多方位、全过程的活动，从内容上看，预算管理涉及到工程项目生产、经营及建设等多个环节。

所以工程项目企业要构建完善的全面预算体系需要着眼于各岗位经济活动，明确各岗位职责权限，实现与企业战略目标直接挂钩。

2、健全财务预算考核制度财务预算考核制度既是企业开展财务预算考核工作的重要依据，又是企业实施奖惩措施的重要标准。

为此企业建立健全财务预算考核制度至关重要，即需要企业于月末或季末组织开展财务预算执行总结大会，运用定性与定量分析结合法对各岗位预算执行结果进行分析、比较，之后对保质保量完成预算任务的岗位人员进行薪酬奖励或职位晋升，对未能够按时完成预算任务的岗位人员进行惩处，以此激发企业各岗位人员的工作激情与责任感。

（三）加强企业预算管理的对策1、做好企业各部门之间的协调沟通由上可知，预算管理是一项多方位、全过程的活动，所以为确保该项活动顺利执行，既需要对预算项目科学合理编制、审计及实施，又需要其他部门协调统一进行。

因此这就要求企业预算管理委员会开展预算项目编制或调整时，需要组织其他部门共同进行，多听取其他部门给予的建议，以保证预算项目编制或调整的科学合理性、高效性，从而推进预算决策、行为及结果的协调统一性。

2、完善预算反馈信息体系企业应构建完善的预算反馈信息体系，凭借该体系实现对预算执行状况的实时监控、分析，以真正意义上实现事前预防、事中监督、事后控制。

除此之外，企业还可以通过定期召开预算分析大会、财务数据分析等多种形式达到监督预算执行状况的目标，这样才能够确保预算执行工作高效率、高质量进行。

在建工程项目财务管理办法

—在建工程项目财务管理办法（试行）—一、总则为规范公司在建工程项目的计划、立项、结转等等流程的管理和监督, 提高公司对在建工程的资金管控和审核力度,特制定本管理规定。

二、在建工程范围在建工程指公司固定资产的新建、改建、扩建、或技术改造、设备更新或大修理工程等尚未完工的工程支出。

通常有“自建”和“出包"两种方式.三、各部门职责由项目立项通知书中指定的各项目负责人和负责内容统一规定. 四、在建工程管理制度流程及明细（一）计划和审批立项。

在建工程由生产部、业务部、工程部、财务部根据市场分析、项目可行性研究报告、改造计划等共同制定工程项目计划, 分析项目的拟投资总额、投资收益、投资回收期、利润增量等经济指标。

根据拟投资总额按公司【2 0 12】03 2号文件《资金审批权限一览表》的规定, 经公司领导审查批准,方可进入项目实施.（二）招投标。

公司50万以上的工程项目必须公开招投标,50万以下的工程项目必须进行议标。

特殊情况不能公开招投标的必须经相关领导审批。

无论是公开招投标和议标, 符合资质的投标单位不少于3家, 特殊情况必须经相关领导审批.（三）所有在建工程项目实行合同管理制度, 详细填明开工、竣工日期、质量标准、工程款及预付款的比例、验收方式及有关规定。

无经有关领导签字的合同财务一律不得付款.预付款必须取得发票才能付款.（四）工程预算。

由项目总负责人指定专人编制工程项目费用的明细预算,工程、采购、财务人员提供协助.编制的在建工程投资预算, 应包括投资规模、投资依据、需求数量、设备规格、型号、质量要求等有关资料, 并参照当时的市场报价, 合理确定投资的预算总额.经相关领导审批后, 一式三份, 分别送工程部、采购部、财务部。

在项目的实施过程中, 不得随意变更计划和项目, 特殊情况需修改的, 对超出预算的必须说明原因并经相关领导签字审批。

（五）财务审核预算.公司财务部门在企业上报的在建工程预算报告中, 要重点审查企业的投资承受能力、投资回收年限和报告中数据的真实可靠性、核实有无计算错误等等。

工程项目财务管理办法

工程项目财务管理办法第一章总则第一条为了适应公司工程项目管理的需要，加强项目部财务管理和经济核算，规范项目部财务行为，根据公司《财务管理制度》及国家有关规定，结合公司项目管理实际，制定本办法。

第二条公司工程项目按项目大小及财务管理方式分为核算制项目、报账制项目及代建项目。

核算制项目是指配备完整的财务机构和人员，并由其全面履行项目财务管理职能的项目部。

报账制项目是指只配备一名报账员，负责日常的结算及财务审核业务，其他财务管理职能由公司财务审计部履行的项目部。

代建项目是指由公司代为行使指挥部职能的项目部。

第三条项目财务管理的基本任务：认真履行财务管理的职责，以成本管理为中心，合理运用资金，组织经济核算，及时提报会计核算信息资料，做好成本过程控制，参与项目经营管理，促进项目经营目标实现。

第四条项目财务管理的基本原则：统一核算、集中管理，严格执行公司各项财务管理规定，如实反映项目财务状况和经营成果。

第五条本办法适用于公司所有项目部。

第二章会计机构和会计人员第六条会计机构和人员配备（一）核算制项目部设置财务部，原则上至少配备二名会计人员，其中一人担任财务主管。

（二）报账制项目部设置财务部，配备报账员一名。

（三）代建项目部设置财务部，根据项目部实际情况按核算制或报账制模式管理。

（四）项目部财务人员属公司财务审计部编制，公司财务审计部负责指导项目部具体的财务工作，并行使考核职能。

（五）会计人员上岗必须持有《会计人员从业资格证书》，无证人员不得从事财会工作。

项目部无权擅自外聘会计人员，否则按违纪处理。

（六）会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办理交接手续。

一般会计人员办理交接手续，由财务主管监交；财务主管调动或离职，在办理交接手续时由公司财务审计部派人监交。

（七）会计人员办理交接手续，应编制书面移交清册，对于未了事项单独做出说明，明确责任。

由交接双方和监交人员在移交清册上签字，并装订在移交当年最后一张转账凭证后。

工程项目记账管理办法(3篇)

第1篇第一章总则第一条为了加强工程项目财务管理工作，规范工程项目记账行为，确保工程项目资金使用合规、安全、高效，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国建筑法》等法律法规，结合本工程项目实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于本工程项目所有工程项目及工程项目相关人员。

第三条工程项目记账管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：工程项目记账必须符合国家法律法规和财务会计制度的要求。

（二）真实准确原则：工程项目记账必须真实反映工程项目实际情况，不得虚报、冒领、截留、挪用资金。

（三）权责分明原则：工程项目记账责任明确，责任到人。

（四）保密原则：工程项目记账资料必须保密，不得泄露。

第二章工程项目记账范围第四条工程项目记账范围包括但不限于以下内容：（一）工程项目合同签订、变更、终止等情况的记录。

（二）工程项目资金拨付、使用、回收等情况的记录。

（三）工程项目材料、设备采购、验收、使用等情况的记录。

（四）工程项目劳务用工、工资发放等情况的记录。

（五）工程项目其他费用支出、收入等情况的记录。

第三章工程项目记账程序第五条工程项目记账程序如下：（一）工程项目合同签订后，相关部门应及时将合同内容、合同金额等信息录入工程项目管理系统。

（二）工程项目资金拨付、使用、回收等情况，需由财务部门根据合同约定和工程项目实际情况进行审核，确认无误后办理资金拨付手续。

（三）工程项目材料、设备采购、验收、使用等情况，需由采购部门、物资部门等相关部门进行记录，并及时上传至工程项目管理系统。

（四）工程项目劳务用工、工资发放等情况，需由人力资源部门进行记录，并及时上传至工程项目管理系统。

（五）工程项目其他费用支出、收入等情况，需由相关部门按照规定进行记录，并及时上传至工程项目管理系统。

（六）财务部门定期对工程项目记账资料进行汇总、审核，确保工程项目记账的准确性和完整性。

第四章工程项目记账要求第六条工程项目记账要求如下：（一）工程项目记账应使用规范的记账凭证，包括记账凭证的编号、记账日期、摘要、会计科目、金额等。

2024年工程公司财务管理制度(5篇)

工程公司财务管理制度（5篇）工程公司财务管理制度（精选5篇）工程公司财务管理制度篇1为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。

第一章财务开支管理一、财务开支大计划项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。

项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准。

财务按以下顺序进行开支。

1、计划工程进度用材料款。

2、计划工程进度用机械设备租赁费。

3、施工队的工资。

4、项目部管理人员的工资。

二、项目部财务开支程序项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。

财务科长后期补充完善财务手续。

1、材料款按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。

2、机械设备租赁费按照项目部制订的大计划，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。

3、施工队工资每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。

工程量清单必须附在验工计价表后面。

并为施工队作好工资发放表。

由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。

4、备用金备用金实行定额制度。

业务员20__元，小车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。

备用金于年终清理完毕。

食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。

5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。

三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理财务印鉴必须要分开保管。

财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由项目部经理保管。

网银u盾必须分开保管。

制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部计划科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。

工程项目的财务管理制度

第一章总则第一条为规范工程项目财务管理工作，加强财务管理，防范财务风险，确保项目资金安全，提高项目经济效益，根据国家有关法律法规和公司规章制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有工程项目，包括但不限于工程项目的预算编制、资金管理、成本核算、财务报告、审计等。

第二章财务管理组织第三条工程项目财务管理工作由项目经理负责，财务部门负责具体实施。

第四条项目财务部门应设立会计、出纳等岗位，负责项目的财务核算、资金管理和财务报告等工作。

第三章预算管理第五条工程项目预算应根据项目特点、工程量、材料价格、人工费用等因素进行编制。

第六条预算编制完成后，由项目经理组织相关部门进行审核，经公司财务部门审批后执行。

第七条预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按照公司相关规定办理。

第四章资金管理第八条工程项目资金管理应遵循“收支两条线”的原则，确保资金安全。

第九条项目资金来源包括项目预算、公司拨款、合同收入等。

第十条项目资金支出应严格按照预算执行，严禁擅自挪用、侵占项目资金。

第十一条项目资金收支情况应定期进行公示，接受员工监督。

第五章成本核算第十二条工程项目成本核算应按照国家有关法律法规和公司规章制度执行。

第十三条成本核算内容包括直接成本、间接成本、管理费用等。

第十四条成本核算结果应真实、准确、完整，为项目管理和决策提供依据。

第六章财务报告第十五条项目财务部门应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十六条财务报告应真实、准确、完整地反映项目财务状况。

第十七条财务报告经项目经理审核后，报公司财务部门审批。

第七章审计第十八条工程项目审计应按照国家有关法律法规和公司规章制度执行。

第十九条审计内容包括财务报表审计、内部控制审计等。

第二十条审计结果应真实、客观、公正，为项目管理和决策提供依据。

第八章附则第二十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第二十二条本制度自发布之日起施行。

本制度旨在规范工程项目财务管理工作，提高项目经济效益，为公司的可持续发展提供有力保障。

工程外包公司项目财务管理制度

一、工程项目财务管理制度1. 出纳制度（1）管理公司每月支付的项目部管理经费，做到日清月结，及时盘点现金余额。

每月3日前，将上月项目部管理费用支出明细编制《现金出纳帐》及《库存现金盘点表》报至公司财务部。

（2）配合采购人员，编制《项目付款通知书》并予以审核，及时将采购付款情况制表登记，以便于公司财务核对。

（3）严格管理现场借支和垫付款项，编制《借款明细表》和《垫付明细表》。

2. 项目部管理经费管理（1）项目部管理经费由公司财务部统一拨付，项目部应设立专款专用账户，确保经费合理使用。

（2）项目部每月编制经费使用计划，经公司审批后执行。

（3）项目部应定期向公司财务部汇报经费使用情况，接受监督。

3. 付款通知书编制（1）项目部需付款时，由项目负责人填写《项目付款通知书》，经项目负责人、财务负责人签字后，报公司财务部审批。

（2）公司财务部审批通过后，将款项支付至指定账户。

4. 借款及垫付款项管理（1）项目部需借款或垫付款项时，填写《借款明细表》或《垫付明细表》，经项目负责人、财务负责人签字后，报公司财务部审批。

（2）公司财务部审批通过后，将款项支付至指定账户。

（3）借款或垫付款项需在规定期限内归还，逾期将追究相关人员责任。

二、财务人员配置、岗位职责及具体操作流程1. 项目部财务人员配置项目部单独设立财务部，配置会计一人、出纳一人，并要求不得兼任与财务岗位相冲突的工作。

财务人员一旦确立，不得随意更换、调离。

如必须更换，提前向公司提出书面申请，得到同意后方可更换。

2. 项目会计岗位职责（1）项目会计由公司指派，直接由公司负责，按照国家企业会计制度的规定做好审核、记账、结账、编制项目部财务会计报表等项目。

（2）按工程项目设立总账、分类账和明细账及固定财产登记薄。

（3）负责各种票据的合法性、合理性、正确性，并以此填制凭证，登记账簿。

（4）负责对各项业务条款发生、回收及业务合同执行情况的监督和审核，对支付手续不符合要求的款项有权拒付。

工程项目财务管理实施细则

工程项目财务管理实施细则工程项目的财务管理是确保项目资金运作良好的关键，它涵盖了预算编制、成本控制、资金使用监管等多个方面。

本文将逐一介绍工程项目财务管理实施细则。

一、项目预算编制在项目启动阶段，应编制项目预算，包括总预算和阶段性预算。

预算编制应基于项目需求与可行性研究，集思广益，仔细论证，以确保预算合理、可行。

1.1 总预算编制总预算是整个项目周期所需的资金总额，编制过程中应考虑主要成本项目，如材料费、人工费、设备费等。

预算编制要以市场行情为依据，结合历史数据和专业评估，通过合理估算得出较为准确的预算金额。

1.2 阶段性预算编制阶段性预算是根据项目不同阶段的需求编制的资金计划，以确保项目按计划有序推进。

在每个阶段开始前，应对该阶段的需求进行详细调研和分析，编制相应的阶段性预算，包括阶段性成本和资金需求。

二、成本控制工程项目的成本控制是保证项目财务运作稳定的重要环节。

严格控制成本，合理分配资源，可以降低项目风险，提高项目的经济效益。

2.1 成本计划在项目前期，应根据预算信息和实际需求，制定详细的成本计划。

成本计划应包括各阶段的成本控制目标，具体的成本控制措施，以及监管责任分工。

2.2 成本监控项目执行过程中，应建立成本监控机制，及时了解项目的实际成本情况，并与预算进行对比。

若发现成本超支或出现异常，应及时采取措施进行调整和控制，确保项目运行在可接受的成本范围内。

三、资金使用监管合理监管项目资金的使用是保护项目利益的重要手段，有效的资金使用监管可以防止滥用、浪费资金，确保项目按照预期目标有序推进。

3.1 资金划拨与支付在项目实施过程中，资金的划拨和支付应按照严格的程序进行。

制定相应的流程和规范，确保资金使用符合合同约定和管理规定，避免出现资金使用混乱的情况。

3.2 资金审计定期进行资金审计，全面了解项目的收入、支出情况。

审计结果应由专业机构出具，并及时向项目组织机构和相关方提供审计报告。

审计报告将作为项目管理的参考，为项目的下一步决策提供依据。

工程项目建设财务管理制度

工程项目建设财务管理制度工程项目建设是一个复杂的过程，无论是国家大型基础设施建设还是企业的工程项目建设，都需要有效的财务管理制度来稳定项目资金的流动和使用。

下面将从项目预算管理、成本控制、财务决策和资金监管等角度，详细介绍工程项目建设财务管理制度。

一、项目预算管理项目预算管理是确保工程项目建设能够按照预定目标和计划顺利进行的基础。

财务管理部门应根据项目需求、市场价格等情况制定合理的项目预算，并将其纳入整体财务计划中。

在预算编制过程中，需要注意以下几点：1.确定预算范围和时间：明确项目的工程范围和时间进度，进行详细的成本分析。

2.预算控制：在预算编制的过程中，需要对各项费用进行合理的限制和约束，确保项目盈利能力。

3.合理设置预留：根据项目风险和不确定性，合理预留一定的利润和风险基金。

二、成本控制成本控制是工程项目建设财务管理中重要的环节。

它主要涉及项目投资、费用核算、成本预警等方面。

以下是几个核心的成本控制措施：1.投资管理：从项目立项开始，就要对项目投资进行有效管理，确保投资符合预算和项目需求。

2.费用核算：对工程项目的各项费用进行明细的核算，包括人工、材料、设备和间接费用等，通过成本核算数据，及时发现成本偏差，并采取相应的措施进行调整。

3.成本预警：通过对工程项目的成本数据进行动态监控和分析，根据事先设定的成本预警指标，判断项目是否存在超支风险，并及时采取调整措施。

三、财务决策财务决策是指在工程项目建设过程中，根据项目的财务状况和市场环境，进行资金投资和运营决策，以实现长期回报的最大化。

以下是几个重要的财务决策措施：2.资金运营决策：在项目建设过程中，财务管理部门需要根据项目进展情况、利率水平等因素，对项目资金进行合理的运作，确保资金的流动性和安全性。

3.项目投资决策：在项目建设过程中，根据项目的收益和风险特征，对项目的投资规模和投资比例进行合理的调整，以实现项目的最佳效益。

四、资金监管资金监管是确保项目资金的合法性和安全性的重要环节，它主要涉及项目资金的筹集、使用和监督。