备用金管理制度09304
备用金管理制度范本（三篇）
备用金管理制度范本第一条：目的和适用范围1.本制度的目的是为了规范和管理机构的备用金使用，确保备用金的安全合理使用。
2.本制度适用于机构内所有涉及备用金使用的人员。
第二条：备用金的定义1.备用金指机构为应对突发事件或紧急需求而设立的一定金额的资金。
2.备用金可用于机构的运营、维护和紧急需求等方面。
第三条：备用金的额度和来源1.备用金的额度由机构管理层根据实际需要确定。
2.备用金的来源可以是机构的预算安排、捐赠款项或其他合法来源。
第四条：备用金的申请和审批1.备用金的使用必须提前申请并经相关管理人员审批。
2.备用金的申请需说明使用的理由、具体金额和使用计划，并附上相关材料。
3.备用金的审批应符合机构的内部审批程序，由有权限的管理人员审批。
第五条：备用金的使用范围1.备用金仅限于机构的紧急需求和突发事件的应对，如设备维修、紧急采购、突发损失等。
2.备用金不得用于个人支出、赞助活动、不合法或违反服务宗旨的活动。
第六条：备用金的管理1.备用金由专门负责的人员进行管理，做到专人负责、定期清查和报账。
2.备用金的存储和使用过程应当符合机构的财务管理制度和相关法律法规的规定。
第七条：备用金的监督1.机构内设备备用金使用监督组，负责对备用金的使用进行监督和审查。
2.备用金使用情况应每年定期向机构管理层和监督机构报告。
第八条：违规处理1.对于未经批准或滥用备用金的行为，机构将按照相关制度进行相应追责和惩处。
2.严重违规使用备用金的人员或单位将被追究法律责任。
第九条：附则1.本制度的解释权归机构管理层所有。
2.本制度的修改和补充须经机构管理层批准，并及时向相关人员公布。
以上为备用金管理制度范文，可以根据机构的实际情况进行适当调整和修改。
备用金管理制度范本（二）备用金管理制度第一章总则为了有效管理和使用备用金，规范备用金的管理流程，保证备用金的安全和合理使用，提高备用金利用效益，特制定本备用金管理制度。
第二章管理范围本备用金管理制度适用于公司/组织内所有单位，部门及人员。
备用金管理制度
备用金管理制度第一篇：备用金管理制度备用金管理制度1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。
2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。
3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。
4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。
5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。
6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。
7、备用金一般不超过1000元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经理审批。
8、500元以上的开支，一般应通过银行结算。
支票管理制度1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。
2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支付内容。
3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。
4、金额在1000元以下的经常业务，由部门提出申请（填写支票领用单），经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。
5、凡经常性业务在1000元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理批准后，到财务部门领取。
6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。
7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后3天。
报销、领款管理制度1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有2人或2人以上签字方能报销。
2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符合有关财务制度，手续齐全方可付款。
3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。
加班费、劳务费等，由各部门自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。
4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月5日按时发放。
5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。
备用金管理规章制度（精选4篇）
备用金管理规章制度（精选4篇）备用金管理篇1备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。
采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。
1、备用金的申请(1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。
(2)财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。
(3)经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。
(4)申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人)，保管人负责备用金的完整和安全。
2、备用金的保管使用(1)设立备用金的部门或个人务必对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的状况。
(2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一齐清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
(3)在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等状况，务必由保管人立即补上，有长款状况则要求保管人解释原因。
(4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。
(5)如果备用金一向都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。
行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。
(6)保管人在使用备用金时，可用贴合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。
3、备用金的归还(1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。
(2)财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。
备用金管理规章制度篇2为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下：1.根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB20__元每月，可循环使用;2.校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单据，定期向总部报销以补充备用金定额。
备用金的管理制度范文（三篇）
备用金的管理制度范文备用金是指企业为应对突发情况或日常经营活动中需要临时支出的费用所设立的一定金额的资金，也被称为应急资金或临时资金。
为了有效管理和使用备用金，企业可以制定备用金管理制度，下面是一份备用金管理制度的范文。
第一章总则第一条为了规范备用金的管理和使用，提高资金利用效率，减少资源浪费，制定本备用金管理制度。
第二章备用金的设立和规模第二条公司应根据实际情况，确定合理的备用金规模，并根据企业发展需要进行动态调整。
第三条公司备用金的设立应按照财务制度规定的程序进行，备用金的存放应由财务部门统一管理。
第四条公司备用金的来源主要包括经营收入、融资、公司盈利等，其中经营收入应作为备用金的主要来源。
第五条公司备用金使用应符合相关法律法规和公司内部规定，使用备用金应报备财务部门，并进行审批手续。
第六条公司备用金使用应公开透明，严禁违规使用备用金。
第三章备用金的管理第七条公司备用金应按照财务报告相关要求进行核算和报告。
第八条财务部门应建立备用金的账户，并做好备用金的存取记录。
第九条公司备用金应定期进行审计，对备用金的使用情况、运行情况进行检查和确认。
第四章备用金的使用第十条公司备用金主要用于应对紧急情况、应急救助、设备维护和改善、临时人员招聘等。
备用金不得用于非法和违规的活动。
第十一条公司备用金的使用申请应由相关部门提出，并附上必要的证明材料和报告。
第十二条公司备用金的使用应经过财务部门审批，并由公司领导审批后方可执行。
第十三条公司备用金的使用应进行记录和归档，记录备用金的用途、金额、使用时间等相关信息，并提供相关凭证和报告。
第十四条公司备用金的使用情况应定期报告给公司领导和董事会，并公开于公司内部。
第五章违规处理和责任追究第十五条对于非法和违规使用备用金的行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任，并依据公司内部规定给予相应的处罚。
第六章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第十七条本制度自颁布之日起施行。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
备用金的管理制度(3篇)
备用金的管理制度一、概述备用金是指机关、团体或企业为应对紧急需要，保障日常经营活动的正常进行而所设立的一笔专项资金。
备用金的管理制度是为了规范备用金的使用和管理，保障备用金的合理利用和安全运作，提高资金管理的透明度和规范性。
本文将从备用金的设立、存放、使用和监督等方面，制定备用金的管理制度。
二、备用金的设立1.备用金的设立原则（1）备用金应在年度预算中专门设立，不得挤占其他专项资金的预算支出；（2）备用金的设立必须有具体的紧急需要和合理的用途；（3）备用金的设立必须符合法律法规和财务管理制度的要求。
2.备用金的金额确定备用金的金额根据单位的规模、实际经营情况、紧急需要等因素综合考虑确定，一般不超过年度预算的10%。
备用金的金额应由主管部门审批，并报财务部门备案。
3.备用金的存放备用金的存放必须符合财务管理制度的要求，主要有以下几点：（1）备用金必须存放在银行专门设立的备用金账户中，不得进行其他支出；（2）备用金账户的开户行必须是经金融监管机构批准的合法金融机构；（3）备用金存放时必须按要求办理存款凭证，并将存款凭证及存款银行的回单妥善存放。
三、备用金的使用1.备用金的使用权限备用金的使用权限由主管部门或经办人员持有，必须经过主管部门审批，并按照程序确认备案后方可使用。
2.备用金的使用范围备用金只能用于以下几个方面的紧急支出：（1）因意外事故导致的急需费用；（2）突发事件的应急处理费用；（3）日常经营活动的紧急支出；（4）其他需要紧急支出的情况。
3.备用金的使用程序（1）备用金的使用必须填写《备用金使用申请表》，并由申请人明确填写使用事由、金额、用途等信息，并提供相关附件和证明材料；（2）申请人提交申请表后，经主管部门审批，由财务部门审核申请表的合理性和申请金额的合规性；（3）经财务部门审核通过后，备用金的使用金额将转入指定的使用账户，并填写《备用金使用凭证》；（4）备用金的使用必须按照申请表上的用途和金额使用，不得超支或挪作他用；（5）备用金的使用需要做好相关的记录和档案，以备查验和审计。
备用金管理制度范例（三篇）
备用金管理制度范例1. 目的和范围1.1 目的本制度的目的是规范和管理公司的备用金，并确保备用金的安全性、合理性和有效使用。
1.2 范围本制度适用于公司所有的备用金，包括现金和银行存款。
2. 管理责任2.1 公司领导负责备用金管理的整体规划和决策。
2.2 财务部门负责备用金的日常管理和监督，包括备用金的收入、支出、存储和使用。
2.3 部门经理负责备用金的使用申请和核准，并保证备用金的合理使用和及时归还。
3. 备用金的来源和存储3.1 备用金的来源主要有：- 来自公司的资金调拨- 来自公司的业务收入- 来自其他合法的资金来源3.2 备用金应存储在安全的地方，可以选择银行存款、保险箱或其他安全的存储方式。
4. 备用金的使用4.1 备用金应根据公司的需求和经营计划合理分配和使用。
4.2 备用金的使用必须符合相关的法律法规和公司内部规定。
4.3 在使用备用金时，必须填写备用金使用申请，并经相关审批程序批准。
4.4 备用金使用后，必须及时归还，并填写备用金使用登记，以便进行账务核对和跟踪。
5. 备用金的监督和审计5.1 财务部门对备用金进行定期的检查和账务核对，确保备用金的安全和准确。
5.2 公司内部或外部审计机构对备用金进行定期的审计，以确保备用金的合规性和规范性。
5.3 对于备用金管理中存在的问题和风险，应及时进行整改和改进，并形成相应的整改报告和措施。
6. 备用金的报告和信息披露6.1 财务部门应定期向公司领导提供备用金的报告，包括备用金的收入、支出、余额和使用情况。
6.2 公司应按照相关法律法规和规定，对备用金的收入、支出和使用情况进行必要的信息披露。
7. 附则7.1 本制度的解释权归公司所有。
7.2 本制度自发布之日起生效，并可根据需要进行修订和补充。
7.3 本制度未尽事宜，可参照相关法律法规和公司内部规章进行处理。
以上为备用金管理制度的参考范本，具体制度内容可根据公司实际情况进行调整和完善。
备用金管理制度范例（二）如下，请根据实际情况进行适当的修改和完善：1.制度目的：为了保障公司日常运营和应急事件的需要，正常使用备用金，并确保备用金的安全和有效使用。
备用金管理制度范文(三篇)
备用金管理制度范文一、总则1.为了规范和加强单位备用金的管理，提高资金使用效益，减少财务风险，特制定本备用金管理制度。
2.本备用金管理制度适用于单位内所有备用金的管理。
3.备用金是单位为应对突发事件、紧急需求或提升工作效率等目的而设立的专项资金，用于单位运营活动中临时支出或应急支出。
4.备用金的使用应遵循合规、公平、公正、透明的原则。
二、备用金的设立与管理1.备用金的设立应经过合法程序，并按照单位的实际经营情况和财务状况进行合理确定。
2.备用金的管理责任人由单位领导指定，负责备用金的申请、审批、使用、结算等工作。
3.备用金管理责任人应当严格按照财务制度进行备用金的核算、结算和报账工作。
4.备用金管理责任人应当保管备用金的相关凭证和资料，确保备用金的安全和完整性。
三、备用金的申请与审批1.单位部门需要使用备用金时，应向备用金管理责任人提出书面申请，明确申请的用途、金额以及预计使用期限。
2.备用金管理责任人应对申请进行审核，核实申请的合理性和必要性，并在合理范围内予以审批。
3.备用金审批时应足够理性和公正，不得违反国家相关法律法规和单位的财务制度。
四、备用金的使用与结算1.备用金使用应符合备用金设立的用途和范围，不得超出申请的金额和使用期限。
2.备用金的使用应及时报备备用金管理责任人，如遇特殊情况应事后向备用金管理责任人说明情况。
3.备用金的结算应按照相关规定进行，必须提供合规的凭证和资料，确保备用金的合理性和合规性。
4.备用金结算后的结余应及时上缴财务部门进行存储，如有特殊情况需退还，应事先向备用金管理责任人提出申请，经核实后进行退还。
五、备用金的监督与检查1.备用金管理责任人应加强对备用金的日常管理，做好备用金的使用记录和资料存档工作。
2.财务部门有权对备用金进行监督和检查，对备用金的使用、结算等情况进行核查和调查。
3.单位内部或外部审计机构有权对备用金进行审计和检查，对备用金的管理和使用情况进行评估和验收。
备用金管理规章制度范文（3篇）
备用金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范备用金的管理，加强资金使用的透明度和规范性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于本单位所有备用金的管理。
第三条备用金是指为应对突发事件、紧急事务或临时需求而设立的专项资金。
第四条本单位备用金的管理应遵循公开、公平、公正、合理的原则。
第五条备用金应当用于符合法律法规、规章制度规定的紧急事务和临时需求。
第六条管理备用金的目的是保证备用金的合理使用和有效管理，提高资金利用效率。
第二章备用金的申请和审批第一条对于需要使用备用金的情况，相关部门应提出正式申请。
第二条申请备用金应详细说明使用事由、金额及时间期限等相关信息，并提交相关证明材料。
第三条申请备用金的部门应经过内部审核后，将申请报送给主管领导。
第四条主管领导对申请备用金的合理性进行审批，并签署相关文件。
第五条主管领导审批通过后，备用金申请人应及时办理备用金的领取手续。
第三章备用金的使用第一条备用金的使用必须符合法律法规和规章制度的要求。
第二条备用金的使用应具体、实际，并符合紧急事务和临时需求的要求。
第三条备用金的使用应尽量节约，并确保资金使用的合理性和效益性。
第四条备用金的使用应按照预算，不得超出申请的金额。
第五条对于备用金的使用，应做好详细的记录，包括使用事由、金额、使用时间等。
第六条备用金的使用情况应定期向主管部门报告，并进行审计。
第四章备用金的监督和管理第一条备用金的监督和管理由主管领导负责。
第二条主管领导应定期组织对备用金的使用情况进行检查和核查。
第三条相关部门应对备用金的管理进行内部审核和监督，及时发现问题并提出整改意见。
第四条对于违反备用金管理规定的行为，将予以相应的纪律处分和经济处罚。
第五条备用金的管理应建立健全内部控制制度，并进行完整性检查。
第五章附则第一条本规章制度的解释权归本单位所有。
第二条对于本规章制度的修改或补充，应按照程序进行，并报相关部门批准。
第三条本规章制度自颁布之日起实施。
备用金管理的制度范本(3篇)
备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。
三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。
2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。
3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。
四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。
3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。
4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。
五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。
2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。
3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。
六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。
2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。
七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。
2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。
3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。
以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。
备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。
备用金管理制度范本(4篇)
备用金管理制度范本一、总则本备用金管理制度是为了规范备用金的使用和管理，确保备用金的安全、合理、便捷使用，提高资金使用效益，维护公司的正常经营秩序，并遵守相关法律法规、规章制度。
二、备用金的定义与种类（一）备用金是指公司在日常经营活动中为应对紧急或特殊情况而设立的一笔资金，用于临时支出、应急需求或其他特殊用途。
（二）备用金分为固定备用金和流动备用金两种。
1. 固定备用金：公司按照一定比例提取的一笔固定金额的备用金，主要用于公司日常经营活动中常见的紧急情况。
2. 流动备用金：公司按照实际需要不定期提取的一笔资金，主要用于应对突发事件、特殊项目或其他非常规性支出。
三、备用金管理权限（一）备用金的使用和管理由公司财务部门负责，相关人员必须具备相应的财务知识和经验。
（二）备用金使用必须符合公司规定的流程和程序，并经过公司领导的批准。
（三）备用金管理权限分为以下几个等级：1. 财务总监、财务经理：拥有备用金的最高管理权限，负责备用金的安全和准确使用。
2. 部门经理：有权申请备用金使用，并负责备用金在本部门的使用和追踪。
3. 员工：必须经过部门经理审批后，方可使用备用金。
四、备用金的管理流程（一）备用金的申请和预算1. 部门经理根据实际情况，编制备用金使用预算，并报送财务部门审批。
2. 财务部门根据预算情况和公司资金状况，审核并批准备用金的使用额度。
3. 批准后，将备用金使用额度划拨至相关部门经理的费用管理账户。
（二）备用金的使用1. 部门经理持有备用金管理卡，凭此卡办理备用金使用。
2. 使用备用金时，部门经理必须填写备用金使用申请表，并附上相关的凭证和支持文件。
3. 部门经理应及时向财务部门报备备用金使用情况，包括金额、用途、报销情况等，并将相关凭证和支持文件交予财务部门。
（三）备用金的结算和追踪1. 财务部门每月对备用金的使用情况进行核对，确保备用金的合理使用。
2. 财务部门要求部门经理提供备用金使用情况的台账，包括详细的使用记录和相关凭证。
备用金管理规章制度（三篇）
备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，保证备用金使用的合理性和便捷性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于单位的备用金使用和管理。
第二章备用金的定义与范围第三条备用金是单位为应对突发事件或紧急需要而存放的资金，用于支付紧急和不可预测的支出。
第四条备用金的范围包括但不限于以下项目：1. 紧急维修费用；2. 突发事件应急处理费用；3. 意外事故的赔偿费用；4. 日常运作中突发的公务招待费用；5. 其他临时需要支付的费用。
第三章备用金的管理机构和责任第五条单位备用金由财务部门统一管理。
第六条财务部门负责备用金的准备、使用和管理工作。
第七条财务部门要组织定期的备用金使用情况报告，将备用金的使用情况及时上报上级领导。
第四章备用金的准备第八条单位备用金的准备应当根据单位的经济状况和实际需要进行合理把握。
第九条备用金的准备应当符合单位的预算规定，备用金的存放应当符合财务法规的要求。
第十条单位备用金可以通过以下方式进行准备：1. 预留中央财政拨款；2. 自筹款项进行存放；3. 使用借款方式筹集；4. 通过捐赠或赞助的形式准备备用金。
第五章备用金的使用第十一条备用金的使用应当符合财务制度和相关法律法规的要求。
第十二条备用金的使用应当经过财务部门的审批和监督，未经审批不得使用备用金。
第十三条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 紧急维修费用；2. 物资采购中出现的价格波动；3. 其他紧急和不可预测的支出。
第十四条备用金的使用必须出具相关的备用金使用申请单，并得到相关部门的审批和签字。
第十五条备用金的使用过程应当做好记录和账务的记载，确保备用金使用的透明和合规。
第六章备用金的管理第十六条备用金的管理应当建立健全相关制度和规定。
第十七条财务部门要加强对备用金的监督，定期进行备用金的盘点和核对，确保备用金不存在虚报、挪用等违规行为。
第十八条备用金的管理应当加强对备用金使用情况的监督和检查，发现问题及时处理并追责。
备用金的管理制度范文(三篇)
备用金的管理制度范文备用金管理制度第一章总则第一条为规范备用金的管理，提高资金使用效率，加强财务监管，制定本备用金管理制度。
第二条本制度适用于本单位所有备用金的管理，包括但不限于差旅费、会议费、培训费等。
第三条本单位备用金应按照合理、合法、有效的原则使用，确保资金使用的真实、明细、合理。
第四条该制度的核心原则是严格遵循预算制度，实行预算控制、核算监督，做到预算有据、执行有法、监督有方。
第二章经费控制第五条本单位备用金的使用应严格按照预算执行，严禁未经预算程序和程序审批擅自挪用预算。
第六条本单位备用金的使用应按照权责一致、责权分离的原则，明确各岗位的责任和权限。
第七条各部门在预算内使用备用金时，应当制定详细的使用计划，并在计划实施过程中及时与财务部门沟通协调。
第八条若需要超出预算额度使用备用金，应提前向上级部门申请，经过批准后方可使用。
第三章资金使用程序第九条备用金的使用程序应包括申请、审批、报销等环节。
第十条申请备用金时，应填写备用金申请表，明确使用目的、金额及使用期限等相关信息。
第十一条申请备用金的部门应及时将备用金申请表交给上级部门审批。
第十二条上级部门审批备用金申请时，应核实申请的合理性和必要性，审批后将备用金申请表送财务部门备案。
第十三条使用备用金时，应按照备用金申请表的使用目的、金额和使用期限等要求，进行资金的真实使用。
第十四条使用备用金后，应填写备用金使用报告并报财务部门备案。
第十五条使用备用金后，应按照备用金使用情况及时进行核算，并将核算结果上报财务部门。
第四章审计和监管第十六条本单位财务部门应进行备用金的定期审计，对备用金的使用情况进行审查和监督。
第十七条发现使用备用金存在问题或违规行为时，应及时报告上级部门，进行处理和纠正。
第十八条对违反备用金管理制度的行为，将依法采取纪律处分措施，涉嫌违法犯罪的，移交相关部门处理。
第五章附则第十九条对该制度的解释权归本单位财务部门所有。
第二十条该制度自发布之日起施行，修改和补充均需经本单位财务部门审批。
备用金管理制度范文(3篇)
备用金管理制度范文（3篇）备用金管理制度范文（精选3篇）备用金管理制度范文篇1目的：备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。
采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。
1、备用金的申请(1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。
(2)财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。
(3)经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。
(4)申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人)，保管人负责备用金的完整和安全。
2、备用金的保管使用(1)设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的情况。
(2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一起清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
(3)在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等情况，必须由保管人立即补上，有长款情况则要求保管人解释原因。
(4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。
(5)如果备用金一直都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。
行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。
(6)保管人在使用备用金时，可用符合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。
3、备用金的归还(1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。
(2)财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。
备用金管理制度范文篇21)机房应防尘，室内要清洁，备有工作服和工作鞋，入室穿鞋套或防静电鞋。
2)机房的温度、湿度应符合维护技术指标要求，即：温度：22~26摄示度湿度：40%~60%。
备用金管理制度范文(3篇)
备用金管理制度范文第一章总则第一条为规范备用金管理，确保备用金的安全和合理使用，依据财务制度和相关法律法规，制订本制度。
第二条备用金管理制度适用于企业的备用金管理工作。
第三条备用金是指企业为应对突发事件或日常经营需要而设立的用于紧急支出或小额开支的专项资金。
第四条备用金使用范围主要包括但不限于：紧急维修、购买办公用品、支付给职工的小额现金报销、应急物资等。
第五条备用金的使用必须符合法律法规和公司相关规定，合理、节约、公开、公正、公平。
第六条备用金的管理应坚持事前审批、事中监管、事后核查的原则。
第二章备用金的设立和管理第七条企业应根据实际需要，按照相关规定设立备用金。
第八条备用金的额度应根据企业的规模、经营状况和风险特点进行合理确定，由企业主管部门负责审核和批准。
第九条备用金应由专人保管，确保备用金的安全和完整。
第十条备用金的使用必须经过事先审批，并由备用金管理人员进行登记和备案。
第十一条备用金使用中出现的逾期未还、虚报、挪用、滥用等行为，将进行追责和惩处。
第三章备用金的使用和核查第十二条备用金使用必须按照真实、合理、规范的原则进行，不得违规使用。
第十三条备用金使用申请应填写备用金使用申请表格，附上相应的证明材料，并由备用金管理人员审批。
第十四条备用金使用的金额不得超过备用金额度的规定，并应根据实际需要报备企业主管部门。
第十五条备用金使用应及时填写备用金使用登记表格，并附上相关凭证，备案存档。
第十六条每月末，备用金管理人员应对备用金的使用情况进行核查，确保备用金的合理使用。
第十七条对备用金的使用情况进行定期或不定期的内部审计和外部审计。
第十八条对备用金的使用情况出现违规行为或问题，应及时进行调查和处理，涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理。
第四章附则第十九条其他与备用金管理有关的事项，可根据实际情况进行具体规定。
第二十条本制度由企业主管部门负责解释和修改。
第二十一条本制度自颁布之日起实施。
备用金管理制度范文（2）备用金是企业在经营过程中用于应对突发事件、制度调整或其他需要迅速支出的资金储备。
备用金管理制度(3篇)
备用金管理制度第一章总则第一条为了加强公司备用金的管理，提高公司财务管理和会计核算水平，建立规范的会计工作秩序，确保公司日常工作的正常运行和现金管理的安全、有效，强化资金运转过程中的约束和监督，根据____《会计法》，中国大唐集团公司《会计核算办法》，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条本制度适用于公司各部门。
第二章工作内容、要求与程序第三条本办法所称备用金是指为保证公司日常业务的正常开展，用于差旅费、零星采购、零星开支等用途提前借付给职工的款项，以现金支票办理借款手续。
第四条备用金使用范围。
公司员工因公出差借款、办理零星采购和零星开支借款、会议准备金和确需支付备用金的其他事项。
第五条备用金限额规定：(一)出差人员借款，在定时间、定地点、定路线的基础上，按《差旅费管理办法》规定的住宿费、交通费、伙食补助费等标准计算借款限额。
(二)采购和零星开支借款。
由承办部门提出采购计划，在落实费用列支渠道的前提下，____元以内可借用现金支付，超过____元(含____元)必须借用银行转帐支票支付。
(三)会议准备金借款。
会议费原则用银行转帐支票支付，但在筹备会议期间由于各种原因确须暂借现金的，须由会议承办部门提出申请，按不超过会议预算费用____%的标准借付。
第六条公司员工出差、日常事务零星借款，必须先申请填写“借款单”，经部门主任、财务部主任、主管领导和厂长签字后由财务部办理。
第七条会议准备金借款规定：在本办法第五条规定限额内，应先做会议预算申请，经部门主任、财务部主任、主管领导和厂长签字后，经办人员到财务部办理借款手续。
第八条差旅费借用人员及日常事务办理人员须在回厂和事务办结后一周内到财务部报帐；会议性支出须在会议结束后两周内结清帐务，执相关手续到财务部报帐。
在规定时间不报帐或报帐后仍拖欠借款，财务部有权从该借款人当月工资和今后工资中扣回。
第九条聘用人员原则上不予办理借款，如确需借款，必须由正式员工(在册正式职工和系统内借调职工)出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人负有连带责任。
备用金管理规章制度（4篇）
备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的管理，确保备用金的安全和有效使用，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于本单位的所有备用金管理活动。
第三条备用金是指用于本单位日常经营及紧急应对突发状况的资金。
第四条备用金需经过预算并获得批准后方可使用，严禁擅自挪用或私自占用。
第五条本单位应设立备用金管理部门或委派专人负责备用金的管理。
第二章备用金的申请和审批第六条任何单位内部的备用金需经过申请和审批程序，方可使用。
第七条备用金的申请者应填写备用金申请表，并详细说明使用理由、金额和期限等。
第八条备用金的审批者应根据实际情况和预算状况，进行审批决定，并及时通知申请者。
第九条备用金的审批决定需书面形式，并留存备案。
第三章备用金的使用管理第十条备用金的使用应符合法律、法规和相关政策的要求。
第十一条备用金的使用应注重经济合理性和效益性，严禁浪费和滥用。
第十二条备用金的使用者应及时报账，并提供相关支出凭证和报销单据。
第十三条备用金的使用部门应定期向备用金管理部门报告使用情况，并接受监督和检查。
第四章备用金的保管和保险第十四条备用金应由专人负责保管，保管人应具备一定的财务知识和责任心。
第十五条备用金应存放在安全可靠的地方，保险柜或银行保险箱是最佳选择。
第十六条备用金应通过合适的渠道购买保险，以确保备用金的安全。
第十七条备用金的保管人应定期进行清点和核对，并填写备用金清单。
第五章备用金的盘点和结余处理第十八条备用金应定期进行盘点，检查备用金的数量和真实性。
第十九条备用金的盘点应由备用金管理部门或专人负责，并形成盘点报告。
第二十条如发现备用金盘亏或盘盈，应及时调查原因，并做出处理决定。
第二十一条备用金的结余应及时上缴财务部门或存入银行，确保备用金的安全和有效利用。
第六章违纪和处罚第二十二条对于违反备用金管理规定的行为，应根据情节轻重进行相应的处罚。
第二十三条备用金管理部门有权对备用金的使用情况进行监督和检查。
第二十四条备用金管理部门有权对备用金管理规定进行解释和修订。
备用金管理制度09304
备用金管理制度一，目的加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效监控资金. 二，备用金使用范围1，零星采购2，差旅零星开支3，经常性零星开支4，专项开支，比如进出口报关5，其他开支三，备用金使用岗位及额度1，具体可以借用备用金的岗位和额度见下表。
不在表格中的岗位需要使用备用金的向部门经理提出书面申请,由财务部核定额度。
2，备用金额度原则上不超过该岗位月报销额的三分之一。
3，表格中的备用金额度是参考2015年报销额制定，以后年度如需1，备用金的借用填写借支申请单,借支申请单格式见附表.2，流程审批：（1），使用人填写“借支申请单”：注明借支事由，借支金额，归还时间等（2），部门经理审批：审核借支的真实性和必要性（3),财务部审批:借支金额的合理性和单据的合法性（4），总裁办审批：对借支进行整体审核(5），出纳付款：对审批手续审核五，备用金的借用期限1，长期备用金：借用期限是一年年底（12月25日前）报销归还借支。
归还借支后再重新申请借支。
2，临时备用金（一次性使用备用金)：针对单一事务,事前借支，事后归还。
六，备用金的报销归还1，借用备用金应及时报销,方便财务及时监控备用金的使用情况。
原则上自业务发生之日起2个月内必须报销，如有特殊情况需要超期报销的，要报财务部批准。
不办理报批手续且超过3个月未报销的，不再给予报销。
2，报销流程:按规定填写费用报销单,按公司报销流程审批（具体参考公司报销流程相关规定），长期备用金出纳见单报销付款，不冲减借支款。
一次性备用金出纳报销后不付款,冲减借支，不够冲减的由借支人现金归还.3，长期备用金每年年底（每年12月25日前）必须报销归还,报销额不够冲减借支款的，借支人现金归还.4，财务每年12月20、5，日前公布备用金借支情况并负责通知追收.七，员工离职、退休时备用金的处理1，员工离职、退休时必须先办理清账手续，归还备用金。
2，人力资源部有义务通知财务清账，待财务清账确认已办理备用金归还手续后方可办理离职、退休手续。
备用金管理制度电子版(四篇)
备用金管理制度电子版备用金（国际上也称暂定金额）是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
1、备用金借支管理（1）企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。
（2）各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
（3）各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员（出纳员）手中，冲转借支额或补充备用金。
2、备用金保管（1）备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。
（2）备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出状况。
（3）备用金账户应做到逐月结清。
（4）出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
3、备用金预借、使用及报销流程4、备用金的会计核算（1）预付及补充备用金时借：其他应收款—备用金贷：银行存款（2）经审核报销时借：制造费用、管理费用等贷：其他应收款—备用金（3）收回备用金余额时备用金管理制度电子版（二）1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。
2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。
3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。
4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。
5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。
6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。
备用金的管理制度范文
备用金的管理制度范文备用金管理制度第一章总则第一条为了规范备用金的收支和使用，提高资金运作效率，保护备用金的安全和有效利用，制定备用金管理制度。
第二条本制度适用于单位备用金的管理，包括备用金的归属、支出、监管以及使用等各个环节。
第三条备用金是指单位用于应急情况或特定用途的资金，用于解决管理层面临的紧急或特殊事件所需的资金。
第四条备用金应由单位划拨专门用于备用金的账户，并由专人负责管理。
第二章备用金的设立和划拨第五条单位应在年度预算中明确备用金的金额，并依照一定的计划，将其划拨到备用金账户中。
第六条备用金账户应由专人负责管理，确保备用金的安全和准确。
第七条划拨备用金前，单位应制定备用金设立及使用方案，提请上级审批并备案，确保备用金使用的合法性和合理性。
第八条备用金划拨后，应向单位财务部门报备备用金的余额和使用情况。
第九条备用金的余额不得随意调动或挪作他用，如有需要调整备用金的金额，应经过相应程序，经上级批准后方可进行。
第三章备用金的使用第十条备用金的使用必须符合下列条件：（一）单位面临紧急、特殊情况，需要使用备用金解决的。
（二）备用金使用需要经过备用金管理人员的申请和备用金账户管理员的批准。
（三）备用金使用事项应在备用金使用方案中明确并与上级部门协商确定。
第十一条备用金的使用应记录使用明细，并在备用金使用情况报告中说明使用事由、金额和支出对象等。
第十二条备用金使用过程中如有剩余，应按照相关规定返还备用金账户，并进行相应的报销手续。
第十三条备用金使用结束后，应向备用金管理人员和相关部门报备备用金的使用情况和剩余余额等情况。
第四章备用金的监督和检查第十四条备用金的监督由上级部门及单位内部进行，包括对备用金的收支情况、使用情况及余额等的监督。
第十五条上级部门应定期对备用金的使用情况进行检查，并向单位提出相应的意见和建议。
第十六条单位内部应建立相应的监督机构，负责对备用金的使用情况进行监督和检查，并及时发现和解决问题。
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备用金管理制度
一，目的
加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效监控资金。
二，备用金使用范围
1，零星采购
2，差旅零星开支
3，经常性零星开支
4，专项开支，比如进出口报关
5，其他开支
三，备用金使用岗位及额度
1，具体可以借用备用金的岗位和额度见下表。
不在表格中的岗位需要使用备用金的向部门经理提出书面申请，由财务部核定额度。
2，备用金额度原则上不超过该岗位月报销额的三分之一。
3，表格中的备用金额度是参考2015年报销额制定，以后年度如需变更额度的由财务部参考上面第2点重新核定
四，备用金的借用
1，备用金的借用填写借支申请单，借支申请单格式见附表。
2，流程审批：
（1），使用人填写“借支申请单”：注明借支事由，借支金额，归还时间等
（2），部门经理审批：审核借支的真实性和必要性
（3），财务部审批：借支金额的合理性和单据的合法性
（4），总裁办审批：对借支进行整体审核
（5），出纳付款：对审批手续审核
五，备用金的借用期限
1，长期备用金：借用期限是一年内按实际借支时间。
即年底（12月25日前）报销归还借支。
归还借支后再重新申请借支。
2，临时备用金(一次性使用备用金)：针对单一事务，事前借支，事后归还。
六，备用金的报销归还
1，借用备用金应及时报销，方便财务及时监控备用金的使用情况。
原则上自业务发生之日起2个月内必须报销，如有特殊情况需要超期报销的，要报财务部批准。
不办理报批手续且超过3个月未报销的，不再给予报销。
2，报销流程：按规定填写费用报销单，按公司报销流程审批（具体参考公司报销流程相关规定），长期备用金出纳见单
报销付款，不冲减借支款。
一次性备用金出纳报销后不付款，冲减借支，不够冲减的由借支人现金归还。
3，长期备用金每年年底（每年12月25日前）必须报销归还，报销额不够冲减借支款的，借支人现金归还。
4，财务每年12月20、
5，日前公布备用金借支情况并负责通知追收。
七，员工离职、退休时备用金的处理
1，员工离职、退休时必须先办理清账手续，归还备用金。
2，人力资源部有义务通知财务清账，待财务清账确认已办理备用金归还手续后方可办理离职、退休手续。
八，员工离职、退休等原因造成备用金责任人更换的，按“借还两条线”的原则处理即：
1，原借支人办理归还手续
2，新的接替人重新办理借支手续
九，本管理制度自签发之日起生效执行。