【上市公司-监管】上市公司监管法律法规简要汇编
上市公司监管法规汇编目录
上市公司监管法规汇编目录一、背景介绍随着经济的快速发展和市场的规模不断扩大，上市公司的数量和重要性日渐增加。
为了维护投资者的权益、保护市场秩序和提升上市公司治理水平，各国纷纷出台了相应的上市公司监管法规。
本文将为读者提供一份上市公司监管法规汇编目录，旨在帮助读者了解和掌握相关法规的内容和范围。
二、上市公司申报与备案1. 上市公司发行审批与核准办法2. 上市公司发行注册管理办法3. 上市公司申报与备案制度4. 上市公司信息披露管理办法三、上市公司财务会计1. 上市公司财务报告编制规范与要求2. 上市公司财务会计制度四、上市公司治理1. 上市公司董事会职责与权益2. 上市公司独立董事选聘与职责规定3. 上市公司高级管理人员任职资格与责任4. 上市公司股东大会及股东权益保护五、上市公司信息披露1. 上市公司信息披露义务与内容规定2. 上市公司关联交易与信息披露3. 上市公司重大事项及内幕信息披露六、上市公司并购重组1. 上市公司并购重组管理办法2. 上市公司重大资产重组与借壳上市规定七、上市公司退市1. 上市公司股票上市及退市监管办法2. 上市公司重大违法强制摘牌办法八、上市公司内幕交易与操纵市场1. 上市公司内幕交易管理办法2. 上市公司操纵市场行为监管规定九、上市公司违规处罚与监管机构权力1. 上市公司违规行为处罚办法2. 上市公司监管机构权力与职责总结：以上为上市公司监管法规汇编目录，涵盖了上市公司申报与备案、财务会计、治理、信息披露、并购重组、退市、内幕交易与操纵市场等方面的法规内容。
希望本文能够为读者提供一个全面和系统的法规参考目录，进一步加强对上市公司监管制度的了解和运用，提高上市公司的治理和运营水平。
上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编
上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编（截至2016年3月目录一、关于上市公司监管指引第2号有关财务性投资认定的问答 (3)二、关于并购重组业绩补偿相关问题与解答 (3)三、关于并购重组业绩奖励有关问题与解答 (4)四、关于重大资产重组中标的资产曾拆除VIE 协议控制架构的信息披露要求的相关问题与解答重大资产重组中, 如拟购买的标的资产历史上曾拆除VIE 协议控制架构, 有哪些信息披露要求? . ................................................................. 五4、关于上市不满三年进行重大资产重组（构成借壳信息披露要求的相关问题与解答对于上市不满三年即进行重大资产重组（构成借壳的上市公司, 有哪些信息披露要求? . ....... 六5、关于再融资募投项目达到重大资产重组标准时相关监管要求的问题与解答上市公司再融资募投项目达到重大资产重组标准时,应当符合哪些监管要求? .................. 6七、关于并购重组申报文件相关问题与解答并购重组审核流程优化后, 上市公司并购重组行政许可事项申报有哪些注意事项? ............................................................. 6八、上市公司计算相关交易是否达到重大资产重组标准时, 其净资产额是否包括少数股东权益? . ................................................................................................................ 九6、上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的, 有哪些注意事项? 《上市公司重大资产重组管理办法》第四十四条规定:“上市公司发行股份购买资产的,可以同时募集部分配套资金”。
上市公司相关法律法规汇总
上市公司相关法律法规汇总上市公司相关法律法规汇总一、公司法律法规1. 公司法：公司法是我国最基础的公司法律法规，主要涉及公司的设立、组织、运营和解散等方面的规定。
2. 上市公司规范运作若干问题的通知：该通知是中国证监会发布的，旨在规范上市公司的运作行为，包括信息披露、财务报告等。
二、证券市场法律法规1. 证券法：是我国证券市场的基础法律，其中规定了证券的发行、交易、定价、信息披露等方面的内容。
2. 上市公司信息披露管理办法：该办法是中国证监会发布的，规定了上市公司信息披露的内容、方式、时间等。
3. 上市公司监管办法：该办法是中国证监会发布的，主要涉及上市公司的信息披露要求、监管措施等。
4. 上市公司非公开辟行股票管理办法：该办法是中国证监会发布的，规定了上市公司非公开辟行股票的条件、程序、申请材料等。
5. 上市公司收购管理办法：该办法是中国证监会发布的，涉及上市公司收购的各个环节的规定，包括报告要求、监管要求等。
三、公司管理法律法规1. 公司管理准则：是我国各大交易所发布的，旨在规范上市公司的管理行为，包括董事会结构、股东权益保护等。
2. 公司章程：是上市公司自行制定的内部规章制度，规定了公司的组织结构、权责关系、经营管理等。
3. 监管指引：中国证监会发布的一系列指引，包括内幕信息知情人管理、涉外上市公司监管等。
四、财务报告法律法规1. 企业会计准则：我国财务报告的基本准则，规定了财务报告的编制、计量、披露等要求。
2. 会计法：我国最基础的会计法律法规，规定了企业会计的基本原则、制度等。
3. 财务报告审核办法：该办法是中国证监会发布的，规定了对上市公司财务报告进行审核的程序和要求。
五、其他相关法律法规1. 企业法：是我国对企业经营活动进行监管的基础法律，涉及一系列企业经营行为的规定。
2. 集资管理办法：中国证监会发布的规范企业集资行为的法规，包括募集资金用途、违规行为等。
3. 反垄断法：我国反垄断法律法规，规定了市场竞争的基本规则和禁止垄断行为。
上市公司监管法律法规
上市公司监管法律法规上市公司监管法律法规1.公司治理1.1 董事会1.1.1 董事选举与任期1.1.2 董事会职权与责任1.2 监事会1.2.1 监事选举与任期1.2.2 监事会职权与责任1.3 高级管理人员1.3.1 高级管理人员的选拔和聘任1.3.2 高级管理人员的离职和责任追究2.股东权益保护2.1 股东权益的保障2.1.1 股东权益的设立和确认2.1.2 股东权益的行使和保护2.2 平等对待原则2.2.1 公平交易2.2.2 公平披露3.信息披露与报告3.1 定期报告3.1.1 年度报告3.1.2 季度报告3.2 临时报告3.2.1 重大事项的披露3.2.2 补充披露3.3 内幕信息的披露3.3.1 内幕信息的定义和界定3.3.2 内幕信息的披露程序4.合规与内控制度4.1 内部控制制度4.1.1 内部控制的目标和原则 4.1.2 内控制度的建立和落实4.2 法律合规制度4.2.1 法律合规框架4.2.2 法律合规制度的建立和执行5.公司财务5.1 会计准则与财务报表5.1.1 会计准则的适用与执行5.1.2 财务报表的编制与审计5.2 盈利预测与差异分析5.2.1 盈利预测的发布与监管5.2.2 营收与利润的差异分析6.退市与违规处罚6.1 退市条件与程序6.1.1 退市条件的界定与规定6.1.2 退市程序的执行与监督6.2 违规处罚6.2.1 违规行为的种类与认定6.2.2 违规处罚的力度与程序附件：(附件内容请根据实际情况填写)法律名词及注释：- 公司治理：指针对上市公司的各类管理机构、职能、权力关系等进行规范和监督的制度和流程。
- 股东权益：指持有上市公司股份的股东享有的各项权益，包括股票交易、股息分红、表决权等。
- 信息披露：指上市公司向投资者、监管机构及其他利益相关方公开披露企业财务状况、运营情况、风险因素等信息的行为。
- 内幕信息：指上市公司未公开披露但可能对投资者产生重大影响的未公开信息。
上市公司监管制度汇编2023
上市公司监管制度汇编2023一、背景介绍自20世纪90年代以来，中国股市经历了快速发展的阶段。
为了维护市场秩序和保护投资者的利益，上市公司监管制度逐渐建立和完善。
本文将介绍2023年上市公司监管制度的相关内容及其对公司运作和投资者保护的影响。
二、上市公司准入制度1. 高质量项目在2023年，对于上市公司申请者，准入标准将进一步提高。
不仅要求企业具备稳定的盈利能力和良好的财务状况，还要考虑社会责任、环境保护等因素。
这有助于提高上市公司整体质量和提升市场信心。
2. 公司治理和信息披露要求上市公司需要建立健全的公司治理结构，包括独立董事、审计委员会等，并按规定披露关键信息和财务报告。
这有助于提高市场透明度、保护投资者权益。
三、上市公司信息披露制度1. 定期披露上市公司需要定期披露经营业绩、财务状况、重大事项等信息，以便投资者了解公司的经营情况。
2. 临时披露在重大事项发生时，上市公司需要及时披露相关信息，以避免信息不对称和市场误导。
3. 投资者保护监管部门将加强对上市公司信息披露的监管，对虚假披露、内幕交易等违法行为进行严厉打击，保护投资者的合法权益。
四、上市公司财务管理监管制度1. 审计监管上市公司需委托独立注册会计师事务所对财务报告进行审计，并定期向监管部门报送审计报告。
这有助于提高财务报告的准确性和真实性。
2. 涉外交易监管对于涉及跨国公司交易的上市公司，监管部门将加强对其交易活动的监管，确保交易的公平、公正。
五、内幕交易和市场操纵监管1. 内幕交易禁止上市公司内部人员禁止利用内幕信息进行交易，监管部门将加强内幕交易的监测和打击力度。
2. 市场操纵打击对于利用虚假信息和操纵手法操纵股市的行为，监管部门将加大打击力度，并进行追责。
六、上市公司退市制度1. 重大违法退市对于上市公司存在重大违法行为的，监管部门将采取强制退市措施，维护市场秩序和投资者利益。
2. 综合指标退市上市公司若连续多年业绩不佳、市值严重下降等，监管部门将考虑实行综合指标退市制度，以减少市场风险。
上市公司监管制度汇编2023
上市公司监管制度汇编2023随着中国金融市场的不断发展，上市公司的数量与规模也日益壮大。
上市公司的监管制度对于保护投资者利益、维护市场稳定具有重要意义。
为了更好地规范上市公司的运作，制定和完善监管制度成为必然选择。
本文将对2023年的上市公司监管制度进行汇编，详细说明各项规定和措施，以期为相关各方提供参考。
一、信息披露制度信息披露是上市公司与投资者之间沟通的重要桥梁，其透明度和准确性直接影响着市场信心。
为加强信息披露监管，以下措施将在2023年实施：1. 公司财务报告披露要求：上市公司应按照《上市公司财务报告披露办法》要求，按期公布财务报告，确保信息的真实、准确和完整。
2. 重大事项披露要求：上市公司有责任及时披露重大事项，包括并购、股权变动、资产重组等，以保证投资者合法权益不受侵害。
3. 内幕信息管理：相关部门将继续加大对内幕信息的监测和管理力度，确保内幕信息不被滥用或泄露。
4. 信息披露追溯机制：建立信息披露追溯机制，监管部门可及时了解信息披露过程，防范欺诈行为。
二、股东权益保护股东权益保护是上市公司监管的核心目标之一。
2023年的监管制度将加强以下方面的保护措施：1. 合理流通股份机制：建立健全的股权流通机制，鼓励股东按照市场规则自由买卖股票，增加市场流动性。
2. 股东知情权保护：加强股东知情权保护，确保股东在股东大会上充分了解公司运营状况，并参与公司决策。
3. 股权激励政策：完善股权激励政策，激励上市公司员工积极工作，提升公司长期价值。
三、市场操纵及违规行为监管为维护市场秩序和公平竞争，监管机构将加大对市场操纵和违规行为的监管力度。
2023年的监管制度包括以下措施：1. 市场操纵监测技术：引入先进的监测技术，实时监测市场操纵行为，及早发现和打击违法行为。
2. 违规行为处罚力度加大：对违规行为依法进行处罚，包括罚款、追究法律责任等，以起到震慑作用。
3. 惩戒措施建立：建立惩戒措施制度，对多次违规的上市公司及相关责任人采取限制措施，保护市场健康发展。
上市公司相关法律法规汇总
上市公司相关法律法规汇总上市公司作为一种特殊的市场主体，受到许多法律法规的约束和监管。
本文将对上市公司相关的法律法规进行汇总和概述，以帮助读者更好地了解和掌握相关规定。
1. 公司法公司法是我国公司制度的基础，对上市公司的设立、组织、运营等方面进行了全面规定。
其中，对上市公司的股东权益、股份转让、公司治理等问题均有具体规定，旨在保护投资者利益并规范市场秩序。
2. 证券法证券法是上市公司的重要法律依据，主要针对的是上市公司的股权融资活动。
该法规定了上市公司发行股份、证券交易、信息披露等方面的要求和程序，并加强了对信息披露的监管，以确保市场的公平、公正和透明。
3. 证券交易所规则作为上市公司的主要交易场所，证券交易所制定了一系列规则和规定，对上市公司的上市条件、信息披露、交易行为等方面进行了详细规定。
例如，在中国，上海证券交易所和深圳证券交易所分别发布了《上市公司信息披露准则》等规定，要求上市公司及时向投资者公开相关信息。
4. 证券监督管理机构规定证券监督管理机构是对上市公司进行监管和管理的主要机构，其制定的规定对上市公司的日常运营及重大事项进行了规范。
例如，中国证监会发布了《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司信息披露管理办法》等规定，以维护市场秩序和保护投资者利益。
5. 公司治理准则公司治理准则是针对上市公司的治理结构和运作方式进行规范的指导性文件。
例如，中国证监会发布的《上市公司公司治理准则》对上市公司的股东大会、董事会、监事会、独立董事等方面提出了要求，旨在加强公司治理，提高上市公司的管理水平和透明度。
6. 会计准则会计准则是规定上市公司财务报表编制和披露要求的文件。
例如，我国采用的是《企业会计准则》，该准则规定了上市公司利润表、资产负债表、现金流量表等财务报表的编制方法和会计核算原则，保证了财务信息的准确和可比性。
综上所述，上市公司相关的法律法规涵盖了公司制度、证券市场、信息披露、公司治理、财务报告等方面，旨在保护投资者权益、规范市场秩序，提高上市公司的运营质量和透明度。
上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编
上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编一、背景介绍上市公司是指在证券交易所上市交易的公司，其业务受到特定的监管法律法规的约束。
随着经济的发展和市场的变化，上市公司监管法律法规也在不断修订与完善。
本文将围绕上市公司监管法律法规的常见问题，进行解答和修订汇编。
二、上市公司信息披露的要求上市公司信息披露是保证市场透明度和投资者合法权益的重要手段。
目前，上市公司信息披露要求主要包括年度报告、中期报告、季度报告、公告和临时报告等。
投资者可以通过这些信息了解上市公司的财务状况和经营情况。
三、上市公司并购重组的监管规定上市公司并购重组是指上市公司通过股权交易、资产置换等方式进行重组。
为了保护投资者的利益和市场的稳定，监管部门对上市公司并购重组进行了一系列的监管规定。
其中包括并购重组的信息披露要求、重大资产重组的审批程序等。
四、上市公司内幕交易的法律规定上市公司内幕交易是指利用未公开信息进行股票交易的行为。
内幕交易违法行为严重侵害了投资者的合法权益和市场的公平性。
因此，监管部门对上市公司内幕交易制定了一系列法律规定，包括内幕信息的披露要求、内幕交易的违法处罚等。
五、上市公司财务会计制度的规定上市公司财务会计制度是保证财务信息真实性和准确性的重要制度。
监管部门根据国际会计准则和国内实际情况，制定了一系列的财务会计制度规定。
这些规定包括会计报告的编制要求、披露要求、财务审计的程序和要求等。
六、上市公司股权激励的规定上市公司股权激励是一种重要的激励机制，可以激发员工的积极性和创造性。
监管部门对上市公司股权激励制定了一系列的规定，包括股权激励计划的设立、股权激励对象的确定、激励股票的行使和转让等。
七、上市公司独立董事的职责和权利上市公司独立董事是保护中小投资者权益和公司治理的重要力量。
监管部门对上市公司独立董事的职责和权利进行了明确的规定，包括独立董事的选举程序、董事会议的参与权和表决权等。
八、上市公司重大资产重组的审核和准入制度上市公司重大资产重组是指公司实施的规模较大，对公司治理结构、行业地位和盈利能力等产生重大影响的资产重组。
上市公司相关法律法规
上市公司相关法律法规上市公司相关法律法规一、背景介绍上市公司是指经过上市注册，获得证券交易所上市交易资格的公司。
在中国，上市公司扮演了重要的经济角色，对于经济发展和国家资本市场的健康稳定运行起着重要的作用。
为保证上市公司的合法合规运营，维护投资者的权益，中国制定了众多法律法规来规范上市公司的运作。
二、证券法证券法是中国上市公司的基础法律，为监管证券市场提供了法律基础。
证券法主要规定了证券的发行、交易和法律责任等方面的规定。
上市公司在发行股票、债券等证券时需要遵守证券法的相关规定。
三、公司法公司法是中国公司治理的基本法律，也对上市公司有一定的约束力。
公司法主要包括公司的设立、组织形式、公司治理和信息披露等方面的规定。
上市公司需要按照公司法规定的程序和要求进行注册、组织和运作。
四、证监会规章中国证监会是中国证券市场的主管机构，负责监督和管理上市公司的运营。
证监会制定了一系列的规章，包括《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司并购重组管理办法》等，用于规范上市公司的行为。
五、股票交易所规则中国的股票交易所，如上海证券交易所和深圳证券交易所也制定了一系列的规则，用于管理上市公司的交易行为和信息披露。
股票交易所规则主要包括上市审核、交易制度、退市标准等方面的规定。
六、会计法规上市公司需要按照会计法规的要求进行财务报表的编制和披露。
会计法规主要由《中华人民共和国注册会计师法》、《企业会计准则》等构成，要求上市公司进行真实、准确和全面的会计信息披露。
七、信息披露制度上市公司需要按照信息披露制度的要求对重大事项进行及时、全面地披露。
信息披露制度主要包括定期报告、临时报告、持续督导等要求，以保证投资者能够及时了解公司运营情况。
八、违法违规行为处罚对于上市公司在运营过程中的违法违规行为，中国有相关的法律法规规定相应的处罚措施。
违法违规行为处罚主要包括罚款、责令停产停业、撤销执照等措施，以维护市场秩序和投资者合法权益。
上市公司监管法律法规
上市公司监管法律法规上市公司监管法律法规引言上市公司作为一种特殊类型的企业，具有广泛的公众财产性质和社会属性。
为了保护投资者利益，维护市场的公平公正，各国都出台了相应的上市公司监管法律法规。
本文将对国内外上市公司监管法律法规进行综述，以便读者对这一领域有更加全面的认识。
国内上市公司监管法律法规证券法证券法是我国上市公司监管的基本法律。
该法规定了上市公司的注册、发行、交易、信息披露等一系列监管制度，明确了监管机构的职责和权力，并规定了对违规行为的处罚措施。
公司法公司法是我国企业组织形式和运营管理的基础法律。
对上市公司而言，公司法规定了公司治理结构、股东权益保护、内部控制和公司财务报告等方面的监管要求，以保障公司的正常运营和投资者的利益。
会计法会计法是我国上市公司财务会计监管的基础法律。
该法规定了上市公司的财务会计制度和报告规范，要求上市公司按照会计准则编制财务报表，并接受审计监督，确保财务信息的真实可靠和透明度。
信息披露规定信息披露是上市公司监管的重要环节。
我国制定了一系列信息披露规定，旨在保障市场参与者获取充分、及时、准确的信息，避免内幕交易和操纵市场。
这些规定包括定期报告、临时报告、重大事项报告等，要求上市公司按时披露相关信息。
监管机构我国的上市公司监管由中国证券监督管理委员会（简称证监会）负责。
证监会是我国的最高监管机构，负责制定上市公司监管政策和规章制度，对上市公司的发行、交易、信息披露等进行监督和执法。
国际上市公司监管法律法规美国的监管法律法规美国作为世界上最发达的资本市场之一，其上市公司监管法律法规体系非常完善。
美国证券法是美国上市公司监管的基本法律，主要包括1933年证券法和1934年证券交易法。
此外，美国还有一系列补充法案和监管机构，例如《萨班斯法案》和美国证券交易委员会（SEC），用于加强上市公司治理和保护投资者权益。
欧洲的监管法律法规欧洲的上市公司监管主要由欧洲证券交易所协会（FESE）和欧洲证券和市场管理局（ESMA）负责。
上市公司监管法规目录
上市公司监管法规目录一、证券发行与上市相关法规1、《证券法》：这是我国证券市场的基本法律，对证券的发行、交易、上市公司收购等方面进行了总体规定。
2、《首次公开发行股票并上市管理办法》：规范了首次公开发行股票并上市的条件、程序和信息披露要求。
3、《上市公司证券发行管理办法》：明确了上市公司发行股票、可转换公司债券等证券的条件和程序。
二、信息披露相关法规1、《上市公司信息披露管理办法》：要求上市公司真实、准确、完整、及时地披露信息，包括定期报告和临时报告。
2、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》：针对不同类型的报告，如年度报告、半年度报告、季度报告等，规定了具体的披露内容和格式。
三、公司治理相关法规1、《上市公司治理准则》：对上市公司的股东大会、董事会、监事会的运作，以及控股股东、董监高的行为规范等方面提出了要求。
2、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》：规定了上市公司独立董事的任职资格、职责和权利。
四、关联交易与内幕交易相关法规1、《上市公司关联交易实施指引》：对上市公司关联交易的类型、审议程序和披露要求进行了详细规定，以防止利益输送和不公平交易。
2、《关于打击内幕交易的通知》：严厉打击内幕交易行为，维护市场公平交易秩序。
五、收购与重组相关法规1、《上市公司收购管理办法》：规范了上市公司收购的行为，包括要约收购、协议收购等。
2、《上市公司重大资产重组管理办法》：对上市公司重大资产重组的条件、程序和信息披露进行了严格要求。
六、财务与会计相关法规1、《企业会计准则》：上市公司在编制财务报表时必须遵循的统一会计标准。
2、《审计准则》：规范了审计机构对上市公司财务报表的审计工作。
七、违规处罚相关法规1、《证券法》中明确了对上市公司及相关责任人的各类违法违规行为的处罚措施，包括罚款、市场禁入等。
2、《证券市场禁入规定》：对严重违反证券法律法规的相关人员实施市场禁入措施。
八、其他相关法规1、《公司法》：虽然不是专门针对上市公司，但其中的很多规定对上市公司同样适用，如公司的设立、组织架构、股东权利等。
上市公司监管法律法规
上市公司监管法律法规上市公司监管法律法规第一章：监管机构及职责1.1 证券监督管理部门的组织架构与职责1.2 中国证券监督管理委员会（简称“证监会”）的权力与职责1.3 上市公司监管委员会的职能与职责第二章：上市公司准入与信息披露2.1 上市公司的准入与条件2.2 上市公司的信息披露制度2.3 上市公司的财务报告披露要求2.4 上市公司内幕信息的披露与管理第三章：上市公司监管措施与制裁3.1 对违法违规行为的监管措施3.2 上市公司违规责任的认定与追责3.3 对上市公司违规行为的处罚措施3.4 上市公司的退市与重组规定第四章：股东权益保护4.1 股东权益保护的基本原则4.2 股东权益保护的措施与机制4.3 股东之间的协议与合作关系第五章：公司治理与独立董事制度5.1 公司治理的基本原则与要求5.2 独立董事的选拔与职责5.3 公司高级管理人员的激励与约束制度5.4 公司治理的监督机制与措施第六章：内外并购与重组6.1 上市公司的资产重组与重大资产购买6.2 上市公司的股权转让与合作6.3 上市公司的海外投资与境外上市6.4 上市公司的合并与收购规定第七章：监管合规与内控制度7.1 上市公司的合规要求与监管指引7.2 上市公司的内部控制制度7.3 上市公司的风险管理与风控措施7.4 上市公司的信息技术与数据安全保护第八章：投资者保护与维权8.1 投资者权益保护的基本原则8.2 上市公司的股东权益保护措施8.3 投资者维权渠道与代理人制度8.4 投资者救济与争议解决机制附件：本文档涉及的附件包括：附件一、上市公司信息披露指南附件二、股东权益保护协议范本附件四、投资者维权申诉流程图法律名词及注释：1、上市公司：指按照相关法律法规的规定，在证券交易所上市交易的公司。
2、准入条件：指上市公司需要符合的相关法律法规规定的条件，方可获准在证券交易所上市。
3、信息披露制度：指上市公司按照相关法律法规规定，及时、真实、全面地向投资者披露相关信息的制度。
上市公司监管法规汇编目录
上市公司监管法规汇编目录本文档为上市公司监管法规汇编目录，旨在对上市公司的监管法规进行详细归纳。
以下是目录详细内容：第一章监管机构及职责1.1 中国证券监督管理委员会（中国证监会）1.2 上交所、深交所及其监管职责1.3 中国公司监察机构及其职责1.4 银监会、保监会对上市公司的监管职责第二章上市公司信息披露要求2.1 上市公司年度报告披露要求2.2 上市公司中期报告披露要求2.3 上市公司财务报告披露要求2.4 上市公司重大事件披露要求2.5 上市公司内幕信息披露要求第三章上市公司治理法规3.1 公司法及其适用于上市公司的规定3.2 股东权益保护法规3.3 董事会和高级管理人员制度3.4 董事会独立性规定3.5 基本内控制度及其运作要求第四章上市公司交易行为规范4.1 内幕交易法规4.2 股权激励法规4.3 关联交易法规4.4 信息泄露、操纵市场及其他不当交易行为规范4.5 上市公司收购及重组法规第五章上市公司会计准则5.1 中国会计准则与国际会计准则的适用规定5.2 上市公司会计核算要求5.3 财务报表审计要求5.4 审计委员会的设立与职责第六章上市公司信息技术安全管理6.1 上市公司信息系统安全管理规定6.2 上市公司数据保护法规6.3 信息技术安全风险评估与防范要求6.4 上市公司网络安全管理规定第七章上市公司信披违法行为处理7.1 违法行为认定与责任追究7.2 行政处罚与市场禁入措施7.3 上市公司信披违法行为的司法救济附件：相关法规文件附件1：《中华人民共和国证券法》附件2：《上市公司信息披露管理办法》附件3：《上市公司治理准则》附件4：《内幕交易管理办法》附件5：《上市公司会计准则（适用于企业集团）》法律名词及注释：1. 中国证监会：全称为中国证券监督管理委员会，是中国的主管证券市场的监管机构。
2. 上交所：上海证券交易所，是中国最早成立的证券交易所之一。
3. 深交所：深圳证券交易所，是中国的证券交易所之一，位于深圳市。
上市公司监管法律法规
上市公司监管法律法规第一篇：上市公司监管法律法规上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编一、上市公司计算相关交易是否达到重大资产重组标准时，其净资产额是否包括少数股东权益？答：上市公司根据《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条、十四条等条款，计算购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例时，应当参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的相关规定，前述净资产额不应包括少数股东权益。
二、上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的，有哪些注意事项？1.《上市公司重大资产重组管理办法》第四十四条规定：“上市公司发行股份购买资产的，可以同时募集部分配套资金”。
募集配套资金的用途有何要求？答：募集配套资金的用途应当符合《上市公司证券发行管理办法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的相关规定。
考虑到并购重组的特殊性，募集配套资金还可用于：支付本次并购交易中的现金对价；支付本次并购交易税费、人员安置费用等并购整合费用；标的资产在建项目建设等。
募集配套资金用于补充公司流动资金的比例不应超过交易作价的25%；或者不超过募集配套资金总额的50%,构成借壳上市的，不超过30%。
2.募集配套资金的定价方法、锁定期、聘请中介机构的具体要求有哪些？答：发行股份购买资产部分应当按照《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等相关规定执行，募集配套资金部分应当按照《上市公司证券发行管理办法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定执行。
募集配套资金部分与购买资产部分应当分别定价，视为两次发行。
具有保荐人资格的独立财务顾问可以兼任保荐机构。
3.上市公司按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号—上市公司重大资产重组（2014年修订）》的规定披露募集配套资金方案时，还应注意什么？答：上市公司在披露募集配套资金的必要性时，应结合以下方面进行说明：上市公司前次募集资金金额、使用进度、效益及剩余资金安排；上市公司、标的资产报告期末货币资金金额及用途；上市公司资产负债率等财务状况与同行业的比较；本次募集配套资金金额是否与上市公司及标的资产现有生产经营规模、财务状况相匹配等。
(法律法规课件)上市公司监管法规汇编目录
《上市公司高级管理人员必备手册》目录一、法律1、中华人民共和国公司法（2005年修订）2、中华人民共和国证券法（2005年修订）3、中华人民共和国行政许可法4、中华人民共和国刑法修正案（六）5、中国人民共和国企业破产法6.中华人民共和国企业所得税法二、行政法规及法规性文件1、股票发行与交易管理暂行条例（1993年4月22日中华人民共和国国务院令第112号发布自发布之日起施行）2、国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定（1994年8月4日中华人民共和国国务院令第160号发布自发布之日起施行）3、国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定（1995年12月25日中华人民共和国国务院令第189号发布自发布之日起施行）4、国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见（2004年1月31日国发[2004]3号）5、国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知（2005年10月19日国发[2005]34号）6、国务院关于修改《中华人民共和国公司登记管理条例》的决定（2005年12月18日中国人民共和国国务院令第451号）7、国务院办公厅转发国资委关于进一步规范国有企业改制工作实施意见的通知（2005年12月19日国办发[2005]60号）8、国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见（2005年2月13日）三、部门规章及规范性文件（一）一般规定1、禁止证券欺诈行为暂行办法（1993年2月15日国务院批准 1993年9月2日国务院证券委员会发布）2、上市公司检查办法（2001年3月19日证监发[2001]46号）3、上市公司董事长谈话制度实施办法（2001年3月19日证监发[2001]47号）4、关于发布《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的通知（2001年11月30日证监发[2001]147号）附件：亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）5、关于发布《关于执行亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的补充规定》的通知（2003年3月18日证监公司字[2003]6号）附件：关于执行《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的补充规定6、关于发布《关于做好股份有限公司终止上市后续工作的指导意见》的通知（2004年2月5日证监公司字[2004]6号）附件：关于做好股份有限公司终止上市后续工作的指导意见7、关于印发《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定（试行）》的通知（2004年7月1日）附件：《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定（试行）》8. 上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则（二）股权分置改革1、关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众股份有关问题的通知（2005年6月16日证监发[2005]52号）2、关于国有控股上市公司股权分置改革的指导意见（2005年6月17日国资发产权[2005]111号）3、关于上市公司股权分置改革的指导意见（2005年8月23日证监会、国资委、财政部、人民银行、商务部证监发[2005]80号）4、上市公司股权分置改革管理办法（2005年9月4日证监发[2005]86号）5、关于上市公司股权分置改革中国有股股权管理有关问题的通知（2005年9月8日国资发产权[2005]246号）（三）公司治理监管1、关于执行《到境外上市公司章程必备条款》的通知（1994年8月27日证委发[1994]21号）附件：到境外上市公司章程必备条款2、境外上市公司董事会秘书工作指引（1999年4月8日证监发行字[1999]39号）3、关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见（1999年3月29日国经贸企改[1999]230号）4、关于上市公司总经理及高层管理人员不得在控股股东单位兼职的通知（1999年5月6日证监公司字[1999]22号）5、关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知（2000年6月6日证监公司字[2000]61号）6、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见（2001年6月18日证监发[2001]102号）7、关于发布《上市公司治理准则》的通知（2002年1月7日证监发 [2002]1号）附件：上市公司治理准则8、关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知（2004年7月21日证监发[2004]67号）9、关于发布《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的通知（2004年12月7 日证监发[2004]118号附件：关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定10、关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知（2005年6月6日证监公司字[2005]37号）11、上市公司与投资者关系工作指引（2005年7月11日证监公司字 [2005]52号））12、关于规范上市公司对外担保行为的通知（2005年11月4日证监会、银监会证监发[2005]120号）13、关于贯彻落实《国务院批准证监会关于提高上市公司质量意见的通知》的通知（2005年12月9日国资发改革[2005]293号）14、关于发布《上市公司高级管理人员培训工作指引》及相关实施细则的通知（2005年12月22日证监公司字[2005]147号）15、上市公司股权激励管理办法（试行）（2005年12月31日证监公司字[2005]151号）16、关于发布《上市公司股东大会规则》的通知（2006年3月16日证监发[2006]21号）17、关于印发《上市公司章程指引（2006年修订）》的通知（2006年3月16日证监公司字[2006]38号）18、关于进一步加快推进清欠工作的通知（2006年5月26日证监公司字[2006]92号）19、关于进一步做好清欠大股东占用上市公司资金工作的通知（四）信息披露监管1、《上市公司信息披露管理办法2、关于境外上市公司进一步做好信息披露工作的若干意见(1999年3月26日证监发[1999]18号)3、公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2001年1月19日证监发[2001]11号）4、公开发行证券的公司信息披露规范问答第2号——中高层管理人员激励基金的提取（2001年6月29日证监会计字[2001]15号）5、公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号——弥补累计亏损的来源、程序及信息披露（2001年6月29日证监会计字[2001]16号）6、公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号——金融类公司境内外审计差异及利润分配基准（2001年8月30日证监会计字[2001]60号）7、公开发行证券的公司信息披露规范问答第5号——分别按国内外会计准则编制的财务报告差异及其披露(2001年11月7日证监会计字[2001]60号)12、公开发行证券的公司信息披露规范问答第6号——支付会计师事务所报酬及其披露(2001年12月24日证监会计字（2001）67号)13、公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理（2001年12月12日证监发[2001]157号）14、关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第18号的通知（证监会计字[2003]3号 2003年3月9日）附件：公开发行证券的公司信息披露编报规则第18号——商业银行信息披露特别规定15、关于上市公司临时公告及相关附件报送中国证监会派出机构备案的通知(2003年3月20日证监公司字[2003]7号)16、关于印发《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式特别规定（2003年修订）》的通知（2003年3月26日证监公司字[2003]8号）附件：公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式特别规定（2003年修订）17、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2003年修订）(2003年6月26日证监公司字[2003]25号)18、关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第19号的通知（2003年12月1日证监会计字[2003] 16号）附件：公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号――财务信息的更正及相关披露19、关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知（2004年1月6日证监会计字[2004] 1号）20、关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第1号2004年修订）》的通知（2004年1月15日证监会计字[2004]4号）附件：开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益（2004年修订）21、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号《年度报告的内容与格式》（2005年修订）（2005年12月15日证监公司字[2005]141号）22、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号《公司股份变动报告的内容与格式》（2005年修订）（2005年12月16日证监公司字[2005]142号）23、关于公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15至19号的通知（2006年8月4日证监公司字[2006]156号）（五）并购与重组监管1、关于加强对上市公司非流通股协议转让活动规范管理的通知（2001年9月30日证监发[2001]119号）2、关于上市公司涉及外商投资有关问题的若干意见(2001年10月8日对外贸易经济合作部、中国证券监督管理委员会发布外经贸资发「2001」538号)3、关于向外商转让上市公司国有股和法人股有关问题的通知（2001年12月10日证监发[2002]83号）4、关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知（2001年12月10日证监公司字[2001]105号）5、关于105号文有关问题的补充解释（2002年4月3日上市部函[2002]62 号）6、关于规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的通知(2004年1月7日证监公司字[200]1号)7、上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）（2005年6月16日证监发[2005]51号）8、外国投资者对上市公司战略投资管理办法（2005年12月31日商务部、证监会、税务总局、工商总局、外管局、商务部2005年第28号令）9、上市公司证券发行管理办法（2006年5月6日中国证券监督管理委员会令第30号）10、上市公司收购管理办法（2006年7月31日中国证券监督管理委员会令第35号）11、关于发布《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》的通知（2006年7月25日证监发[2006]83号（六）B股公司监管1、股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则(1996年5月3日国务院证券委员会发布证委发[1996]9号)2、B股公司非上市外资股申请上市流通的工作程序(2001年2月22日证监发「2001」24号)3、关于境内上市外资股（B股）公司非上市外资股上市流通问题的通知(2000年9月1日证监公司字「2000」140号)（七）其他1、关于加强对上市公司董事、监事、经理持有本公司股份管理的通知（1996年4月22日证监发字[1996]54号）2、关于规范上市公司行为若干问题的通知（1996年7月24日证监上字[1996]7号）3、关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计事务所）有关问题的通知（1996年7月29日证监会字[1996]1号）4、关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知（1999年6月14日证监公司字[1999]138号）5、关于印发《关于加强上市公司监管工作的意见》的通知（2000年6月7日证监公司字[2000] 62号）附件关于加强上市公司监管工作的意见6、关于加强派出机构上市公司监管工作的通知（2001年10月8日证监公司字[2001]98号）7、关于加强上市公司2005年年报审计监管工作的通知（2006年2月5日证监会计字[2006]5号）四、司法解释1、关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定（２００１年８月２８日最高人民法院审判委员会第１１８８次会议通过自２００１年９月３０日起施行）2、关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事侵权纠纷案件有关问题的通知(2002年1月15日最高人民法院)3、关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定（2003年1月9日最高人民法院审判委员会第1261次会议通过）五、其他部委发布的相关部门规章及规范性文件1、国家税务总局关于企业股权转让有关所得税问题的补充通知（2004年3月25日国税函[2004]390号）2、国家工商行政管理总局令第9号--《企业登记程序规定》（2004年6月10日）3、国家工商行政管理总局令第10号--《企业名称登记管理实施办法》（2004年6月14日）4、国家工商行政管理总局令第12号--《企业经营范围登记管理规定》（2004年6月14日）5、国家税务总局关于办理上市公司国有股权无偿转让暂不征收证券（股票）交易印花税有关审批事项的通知(2004年8月2日国税函[2004]941号)附件：关于上市公司国有股权无偿转让暂不征收证券（股票）交易印花税申报文件的规定6、关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知（2005年1月24日财政部税务总局财税[2005]11号）7、关于个人股票期权所得征收个人所得税问题的通知（2005年3月31日财政部、税务总局财税[2005]35号）8、企业国有产权向管理层转让暂行规定（2005年4月11日国资发产权[2005]78号）9、关于印发《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》的通知（2005年9月5日银监会[2005]61号）10、国家税务总局关于个人股票期权所得缴纳个人所得税有关问题的补充通知(2006-9-30 国税函〔2006〕902号)。
【上市公司-监管】上市公司监管法律法规简要汇编
上市公司监管法律法规简要汇编（上)（二）公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；（三）公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；（四)公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况,或者发生大额赔偿责任；(五）公司发生重大亏损或者重大损失；(六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；（七）公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动;董事长或者经理无法履行职责;（八）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；（九）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；（十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；(十一)公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚;公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施;（十二)新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；（十三）董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；(十四）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；（十五）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押;（十六）主要或者全部业务陷入停顿;(十七）对外提供重大担保；（十八）获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益；（十九）变更会计政策、会计估计;（二十)因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正;（二十一）中国证监会规定的其他情形.上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务:(一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。
上市企业管理法律法规简要汇编
上市企业管理法律法规简要汇编1.公司法《公司法》是我国上市企业管理的基本法律依据，其主要内容包括公司的设立、组织架构、董事会职权、股东权利、公司治理等方面的规定。
根据《公司法》，上市公司必须遵守公司章程、股东大会决议和董事会决议，并向股东、投资者和社会公众披露相关信息。
2.证券法《证券法》对上市公司的证券发行、信息披露、内幕交易等行为进行了详细规定。
其中，对于上市公司的信息披露义务特别重要。
根据《证券法》，上市公司必须及时、真实、完整地披露重大信息，确保股东、投资者能够了解公司的经营情况。
3.公司治理准则为了规范上市公司的内部治理，我国制定了一系列的公司治理准则，包括《上市公司董事会规则》、《独立董事制度实施细则》等。
这些准则主要从董事会的构成、职责、董事选举、独立董事的角色等方面进行了规定，旨在提高上市公司的决策效率和治理水平。
4.会计法规上市公司的财务报告是投资者判断公司价值的重要依据，因此会计法规对上市公司的财务报告进行了严格的规定。
《中华人民共和国会计法》以及《企业会计准则》等规定了上市公司的会计核算、财务报告编制和审计等制度，保证了财务信息的准确性和可靠性。
5.信息披露规范为了保护投资者的合法权益，上市公司需要按照规定的时间、方式和内容披露重要信息。
我国制定了一系列的信息披露规范，包括《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司信息披露准则》等。
这些规范对信息披露的要求进行了明确，并对违反披露义务的行为进行了处罚。
6.监管机构规定上市公司的行为受到交易所和证券监管机构的监管。
我国证券市场的监管机构主要包括中国证监会、交易所和证券业协会等。
这些机构根据法律法规的规定，对上市公司的募资行为、信息披露、市场交易等进行监管，并对违规行为进行处罚。
7.税务法规上市公司在经营活动中需要遵守税务法规的规定。
中国的税务法规主要包括《中华人民共和国企业所得税法》、《增值税法》等。
这些法规对上市公司的纳税义务和税收优惠进行了规定，确保上市公司遵守税法，履行税务义务。
上市公司监管法律法规
上市公司监管法律法规上市公司监管法律法规是国家对上市公司在市场中进行经营活动和募集资金的相关行为进行监管的法律法规。
其目的是保护投资者的合法权益，维护市场秩序，促进经济的健康发展。
下面将从上市公司的定义与分类、上市公司监管机构、上市公司监管法律法规的体系及其内容等几个方面进行阐述。
一、上市公司的定义与分类上市公司是指将自己的股票、债券等有价证券在证券交易所向公众进行公开发行，并在证券交易所正式上市交易的公司。
根据《证券法》的规定，上市公司主要分为国有企业、民营企业、外资企业等。
二、上市公司监管机构上市公司监管机构是指国家对上市公司的经营活动进行监督管理的专门机构。
在我国，上市公司监管机构主要包括中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）以及证券交易所。
证监会是国务院直属事业单位，具有独立进行上市公司监管的权力。
它负责对上市公司的发行审核、信息披露、重大事项监管等进行监督管理，并且制定了一系列的上市公司监管法律法规。
证券交易所是国家授权设立的进行证券交易的专门机构。
我国目前有上海证券交易所、深圳证券交易所等，它们在上市公司监管中起着承办交易、管理上市公司等重要职责。
三、上市公司监管法律法规的体系上市公司监管法律法规主要分为以下几个方面：1.发行审核为了保护投资者利益，上市公司在发行股票、债券等有价证券之前需要经过严格的审核程序。
其中，主要法律法规有《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等，以保证上市公司的发行安全和信息的真实可靠。
2.信息披露上市公司需要及时、准确地向投资者公开相关信息，是保障投资者知情权的重要环节。
主要法律法规有《上市公司信息披露规范》、《上市公司信息披露管理办法》等，以规范上市公司的信息披露行为。
3.重大事项监管上市公司在经营过程中可能存在一些重要事项，如资产重组、重大合同签订等，需要经过监管机构的审核和公开披露。
主要法律法规有《重大资产重组管理办法》、《重大合同审核办法》等。
上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编
上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编一：公司治理相关问题1.1 董事会构成及职责1.2 监事会的作用和职责1.3 高级管理人员的任职和薪酬制度1.4 公司股东大会的召开和决议的通过二：财务报告相关问题2.1 财务报告编制原则2.2 财务报告的审计和核查2.3 财务报告的披露要求2.4 财务报告的解读和分析三：信息披露相关问题3.1 信息披露的要求和期限3.2 董事、高级管理人员及其亲属的持股变动披露3.3 重大事件的及时披露要求3.4 信息披露违规的处罚措施四：内幕交易和市场操纵相关问题4.1 内幕信息的泄露和交易禁止4.2 市场操纵的行为和方式4.3 内幕交易和市场操纵的监管机构和处罚措施4.4 内幕交易和市场操纵的案例分析五：公司违法和违规行为相关问题5.1 公司违法和违规行为种类及案例5.2 公司违法和违规行为的处罚措施和后果5.3 公司违法和违规行为的防范和监管附件：附件1：公司治理相关法律法规合规检查表附件2：财务报告披露要求备忘录附件3：信息披露时间表附件4：内幕交易和市场操纵案例集锦法律名词及注释：1. 公司治理：指公司内部各个机构之间的权力和责任关系，以及公司与外界的关系。
2. 财务报告：公司依据会计准则编制的反映其财务状况、经营成果和现金流量的报告。
3. 信息披露：指公司及时向投资者和社会公众公开其经营、财务等方面的信息。
4. 内幕交易：指公司内部人士利用其内部信息进行的股票交易。
5. 市场操纵：指通过虚假宣传、人为操纵等手段影响股票价格或交易量的行为。
----------------------------------------------上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编一：证券发行与上市问题1.1 证券发行的程序和要求1.2 上市申请的条件和审核流程1.3 上市公司的业绩承诺和业绩预告1.4 退市风险警示和终止上市的原因二：股权转让与收购问题2.1 股权转让的方式和流程2.2 收购要约的要求和程序2.3 股权转让及收购的监管机构和限制条件2.4 股权转让和收购案例分析三：并购重组相关问题3.1 并购重组的形式和方式3.2 并购重组的程序和决策程序3.3 并购重组的法律法规合规要求3.4 并购重组的评估和审批流程四：信息披露与投资者保护问题4.1 上市公司信息披露的要求和规定4.2 投资者保护的基本权益和机制4.3 投资者救济和诉讼程序4.4 信息披露和投资者保护案例分析附件：附件1：证券发行与上市流程图解附件2：股权转让与收购合同模板附件3：并购重组法律意见书范本附件4：信息披露违规案件统计表法律名词及注释：1. 证券发行：指公司向公众募集资金，并通过证券交易所或其他市场公开发行证券。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
上市公司监管法律法规简要汇编（上）（三）公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；（五）公司发生重大亏损或者重大损失；（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；（七）公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责；（八）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；（九）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；（十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；（十一）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；（十二）新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；（十三）董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；（十四）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；（十五）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；（十六）主要或者全部业务陷入停顿；（十七）对外提供重大担保；（十八）获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益；（十九）变更会计政策、会计估计；（二十）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；（二十一）中国证监会规定的其他情形。
上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，上市公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：（一）该重大事件难以保密；（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
上市公司信息披露事务管理制度应当经公司董事会审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。
除监事会公告外，上市公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。
上市公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知上市公司董事会，并配合上市公司履行信息披露义务。
（一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；（三）拟对上市公司进行重大资产或者业务重组；（四）中国证监会规定的其他情形。
(四)股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的（6个月内转让或注销）。
公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。
2.《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》：法规适用情形：上市公司为减少注册资本而购买本公司社会公众股份(以下简称股份)并依法予以注销的行为。
基本要求：证监会备案，应当聘请独立财务顾问和律师事务所出具专业意见。
回购条件：上市公司回购股份应当符合以下条件:(1)公司股票上市已满一年；(2)公司最近一年无重大违法行为；(3)回购股份后，上市公司具备持续经营能力；(4)回购股份后，上市公司的股权分布原则上应当符合上市条件；公司拟通过回购股份终止其股票上市交易的，应当符合相关规定并取得证券交易所的批准；(5)中国证监会规定的其他条件。
回购方式：(1)证券交易所集中竞价交易方式；（2）要约方式；(3)中国证监会认可的其他方式。
禁止期：在年度报告和半年度报告披露前5个工作日或者对股价有重大影响的信息公开披露前，上市公司不得通过集中竞价交易方式回购股份。
回购程序：董事会决议后2个工作日内公告董事会决议、回购股份预案，并发布股东大会通知，股大2/3通过。
中国证监会自受理上市公司回购股份备案材料之日起10个工作日内未提出异议的，上市公司可以实施回购方案。
采用集中竞价方式回购股份的，上市公司应当在股东大会作出回购股份决议后的次日公告该决议，依法通知债权人，并将相关材料报送中国证监会和证券交易所备案，同时公告回购报告书，上市公司应当在收到中国证监会无异议函后的5个工作日内公告回购报告书；采用要约方式回购股份的，上市公司应当在收到无异议函后的2个工作日内予以公告，并在实施回购方案前公告回购报告书。
上市公司在回购报告书的同时，应当一并公告法律意见书。
回购期届满或者回购方案已实施完毕的，公司应当停止回购行为，撤销回购专用帐户，在两个工作日内公告公司股份变动报告，并在10日内依法注销所回购的股份，办理工商变更登记手续。
3.关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定:（1）回购程序上市公司应当在股东大会召开前3日，将董事会公告回购股份决议的前一个交易日及召开股东大会的股权登记日登记在册的前10名股东的名称及持股数量、比例，在证券交易所网站予以公布。
（2）披露义务上市公司应当在下列情形履行报告、公告义务：（一）上市公司应当在首次回购股份事实发生的次日予以公告；（二）上市公司回购股份占上市公司总股本的比例每增加1％的，应当自该事实发生之日起3日内予以公告；（三）上市公司在回购期间应当在定期报告中公告回购进展情况，包括已回购股份的数量和比例、购买的最高价和最低价、支付的总金额；（四）回购期届满或者回购方案已实施完毕的，上市公司应当停止回购行为，并在3日内公告回购股份情况以及公司股份变动报告，包括已回购股份总额、购买的最高价和最低价以及支付的总金额等内容。
（3）回购价格（三）如上述提议未被采纳或上述职权不能正常行使，上市公司应将有关情况予以披露。
（四）如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会的，独立董事应当在委员会成员中占有1/2以上的比例。
（3）独立董事表决事宜一般情况下，全体1/2;特殊情况，全体2/3，①MBO；②中小板对外担保；③上市公司进行股票及其衍生品投资、基金投资、期货投资等风险投资，全体董事2/3，独董2/3；全部同意，创业板超募资金补流，全体董事2/3，独董全部。
（4）独立董事发表独立意见：1、提名、任免董事；2、聘任或解聘高级管理人员；3、公司董事、高级管理人员的薪酬；4、上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款；5、独立董事认为可能损害中小股东权益的事项；6、公司章程规定的其他事项。
（5）《上市公司治理准则》对专门委员会的规定：（1）审计、提名、薪酬与考核，独董应占多数并担任召集人，审计至少应有一名会计专业人士；（2）战略委员会的主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议（可以由董事长担任召集人）。
审计委员会的主要职责是：(1)提议聘请或更换外部审计机构；(2)监督公司的内部审计制度及其实施；(3)负责内部审计与外部审计之间的沟通；(4)审核公司的财务信息及其披露；(5)审查公司的内控制度。
提名委员会的主要职责是：(1)研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议；(2)广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；(3)对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议。
薪酬与考核委员会的主要职责是：(1)研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议；(2)研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。
上市公司监管法律法规简要汇编（中）本文主要为沪深交易所部分规则，分为以下板块：（1）上市公司公司章程指引与股东大会议事规则（2）保荐业务持续督导（3）上市公司规范运作指引一、上市公司公司章程指引与股东大会议事规则1、会议决议撤销时限股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。
2、股东股份质押持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。
3、临时股东大会的召开情形召集人将在年度股东大会召开20日前以公告方式通知各股东，临时股东大会将于会议召开15日前以公告方式通知各股东下列情形之一的，公司在事实发生之日起2个月以内召开临时股东大会：（一）董事人数不足《公司法》规定人数或者本章程所定人数的2/3时；（二）公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时；（三）单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时；（四）董事会认为必要时；（五）监事会提议召开时（独立董事有权向董事会提议召开临时股东大会）；（六）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他情形。
链接：独立董事：未提及书面形式。
对独立董事要求召开临时股东大会的提议，董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在收到提议后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。
董事会同意召开临时股东大会的，将在作出董事会决议后的5日内发出召开股东大会的通知；董事会不同意召开临时股东大会的，将说明理由并公告。
（独立董事首先向董事会提议，董事会不同意则不开，不可自行召集）监事会：监事会有权向董事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。
董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在收到提案后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。
董事会同意召开临时股东大会的，将在作出董事会决议后的5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原提议的变更，应征得监事会的同意。
董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提案后10日内未作出反馈的，视为董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责，监事会可以自行召集和主持。
（监事会首先向董事会提议，董事会不同意则自行召集和主持）单独或者合计持有公司10%以上股份的股东：单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。
董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在收到请求后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。
董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。
董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后10日内未作出反馈的，单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向监事会提出请求。
监事会同意召开临时股东大会的，应在收到请求5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原提案的变更，应当征得相关股东的同意。