商业银行公司治理现状及对策思考
我国商业银行公司治理存在的问题
我国商业银行公司治理存在的问题提要公司治理是决定一个企业生死存亡的关键因素，银行作为一个企业，公司治理自然也是形成其核心竞争力的主导因素。
本文将主要探讨商业银行公司治理的特殊性，我国商业银行存在的问题，以及优化国有商业银行公司治理的措施。
一、商业银行公司治理公司治理是股东和其他利益相关者相互之间的一种制度，涉及指挥、控制、激励等方面的内容，即借以处理企业各种合约的一种制度。
公司治理结构包括内部治理结构和外部治理结构。
内部治理结构主要包括产权结构、资本结构、制衡结构、激励机制、信息披露制度等。
外部治理结构主要包括：充分竞争的市场、法律环境、宏观经济环境、政治环境等。
商业银行是经营货币资金的企业，与一般的公司不同，商业银行具有很多特殊性，这些特殊性导致了其公司治理结构与一般的公司治理结构存在差异。
主要表现在：（一）商业银行的委托代理关系更加复杂。
除一般公司治理所需解决的问题外，商业银行的治理还要解决贷款人、存款人、监管者与银行的信息不对称问题，以防范和化解金融风险，实现商业银行的稳健经营。
所以，商业银行的公司治理应更多的关注利益相关者的利益，而不能仅仅局限于股东本身。
（二）作为风险的聚合点，商业银行有特殊的经营目标：既要追求经济效益的最大化，又要追求金融风险的最小化。
同时，由于银行的并购更多地发生在金融危机过程中，银行的经营不善往往和和信用危机联系在一起，这些都要支付巨大的社会成本。
商业银行是整个金融的核心，进而是整个经济的核心。
所以，商业银行公司治理的目标不仅仅是公司价值的最大化，还应包括商业银行本身的安全和稳健。
（三）商业银行存款保险制度存在负激励。
存款保险制度弱化了存款人对银行的监管机制，公司治理来自债权人的约束功能大大降低了。
同时，银行提供的人力资本密集的产品难以说是充分竞争的，这样来自产品市场的约束机制相对于一般产品弱。
根据巴塞尔协议，商业银行的资本充足率为8%即可，大部分资金来源于中小散户，这使得银行缺少一般公司治理的外部监督。
浅论我国商业银行公司治理
浅论我国商业银行公司治理在我国商业银行的运营过程中，公司治理是一项至关重要的任务。
公司治理的健全性对于保护投资者权益、促进银行业稳定发展、提高管理效率都具有重要意义。
本文将从公司治理的定义、目标以及我国商业银行公司治理的现状和问题等方面进行浅论。
一、公司治理的定义和目标公司治理是指公司管理层和所有股东之间在公司运作过程中所形成的各种制度、规则及其执行机制。
它是一种监督和调控体系，旨在维护公司的稳定和发展，并保护各利益相关者的合法权益。
公司治理的主要目标包括以下几个方面：1. 保护投资者权益。
有效的公司治理可以提供透明、真实、准确的信息，保护投资者的合法权益，提高市场信心和投资者保护意识。
2. 提高管理效率。
通过健全的公司治理结构，可以明确权责，减少信息不对称，加强内部控制机制，提高管理效率和经营决策水平。
3. 促进公司可持续发展。
公司治理可以规范公司运作，加强对经营风险的管理，提高公司的竞争力和适应能力，推动公司实现可持续发展。
二、我国商业银行公司治理的现状目前，我国商业银行的公司治理已取得一定的成效。
我国商业银行的治理结构多样化，包括董事会、监事会、高级管理层等，也引入了一些国际先进的治理理念和机制。
然而，我国商业银行的公司治理还存在一些问题：1. 董事会的独立性不足。
在我国商业银行的董事会中，政府代表、银行高层和第一大股东占据较大比例，缺乏独立董事的比例和有效监督机制。
2. 股权结构不合理。
一些商业银行的股权结构分散，控股股东多且关联度高，导致权力过于集中和利益相关者之间的矛盾。
3. 内部控制机制不完善。
商业银行内部控制机制存在不足，对风险管理和内部审计的重视程度有待提高。
4. 信息披露不透明。
商业银行的信息披露标准和程度相对较低，给投资者造成信息不对称问题。
三、改进我国商业银行公司治理的对策为了进一步改进我国商业银行公司治理，以下是几项建议：1. 提高董事会的独立性。
加大独立董事的比例，建立有效的董事会治理和监督机制，减少政府代表和银行高层的干预。
我国商业银行的公司治理现状分析及改革建议
责，形成相互制衡的权力约束机制；然后 要确保各方的权力得到有效施展。做好董 事会、监事会成员的选拔工作，明确其权 利和义务，保证为其提供详尽的所需信 息，建立合理的评价制度。政府的监管是 银行治理中重要的一环，精简监管机构， 合理分工，加强各部门之间的合作，提高 监管队伍的专业素质和监管水平，切实保 护相关者利益。 配套措施主要有 #" 配套措施的跟进。 、 如下内容：! 政府要尽快修订《公司法 》 《商业银行法 》 《破产法 》 《并购法 》 、 、 等相 关法规条例，为商业银行的治理和监管提 供法律依据。" 加强和改进政府部门的外 部监管，促进各部门的分工与合作，向公 众提供准确、 及时、 全面的信息， 以对银行 的经营者构成可置信的威胁机制。# 尽快 建立存款保险体系，完善风险防范机制， 使银行为其经营风险承担相应的风险，减 轻对国家信用的依赖。$ 大力发展资本市 场，为银行的外部治理提供良好的市场环 境。 需要特别指出的是，由于受资本市场 发展不完善和法律法规对投资者保护不 足等因素影响，使得如并购、破产保护等 治理手段在银行业内难以有效运作，目前 还不能做到多种治理措施结合使用。但从 国外的经验来看，目前还不存在一种最好 的完美的治理机制，需要多种形式的治理 手段并用才能达到有效治理。因此，政府 应致力于为各种治理机制提供外部支持， 多种治理措施并用是我们努力的方向。 ! 作者单位： 广州暨南大学经济学院 金融系
我 国 商 业 银 行 的 公 司 治 理 现 状 分 析 及 改 革 建 议
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特区经济
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面希望经营好银行，在两者冲突时管理者 就会选择前者，这种双重目标的激励是低 效的。在这种缺乏激励、监管不足和权责 不清的情况下，管理者更容易为谋私利做 出侵害股东和债权人利益的行为。 银行内 !" 缺乏有效的监督约束机制。 部组织结构设置不合理，董事会和监事会 形同虚设，受到管理层控制，没有起到使 各方权力制衡的功能。董事会作为国有资 本的代表者，董事会成员的人选通常是由 政府派出或由政府提名，其决策在很大程 度上受政府干预。监事会的功能偏重于财 务监督， 没有真正起到约束制衡作用。所 有者缺位、内部人控制和董事会监事会功 能缺失等问题导致了银行内部没有形成 有效的监督约束机制，各方都利用手中的 权力为自己谋利益。 #" 信息披露与信息共享问题。目前， 我国商业银行信息披露几乎没有明确的 规定可遵循。除了上市的几家上市银行按 照上市公司的标准公布信息外， 其他银行 在信息披露的规定过于简单。一些有厉害 关系的信息经过了管理层或大股东的“加 工 ”才公之于众，造成银行经营信息在大 股东、管理层与中小股东、公众等利益相 关者之间的分布严重不对称。同时，对于 银行的消极披露或隐瞒重要信息缺乏有 效的监督惩罚机制。政府在对银行的监督 稽查的分工不够明确，各部门功能重叠又 缺乏相互配合沟通和信息共享， 造成有些 方面无人监管，有些方面多个部门监管， 效率低下， 资源浪费。 三、 构建我国商业银行有效公司治理 的思路及改革建议 综上 所述，我国 商业银行公 司治理 中，所有者缺位、内部人控制和各种激励 约束机制不完善，造成了其治理效率低 下，严重制约了历史遗留下来问题的解 决。因此， 完善我国银行公司治理结构， 要 先解决最根本的问题，然后再整顿内外部 治理机制。 在改革其治理结构过程中， 特别要注 意保护中小股东、存款者等其他利益相关 者的权益以及保证人力资本有充分的发
我国a股上市商业银行内部公司治理现状及改进措施
我国a股上市商业银行内部公司治理现状及改进措施
管理公司治理是一个机构管理结构的重要方面，它可以帮助控制股东权益，为投资者提供保护。
作为我国A股上市商业银行的内部公司治理，本文讨论了我国A股上市商业银行内部公司治理的现状及改进措施。
首先，我国A股上市商业银行内部公司治理现状较为复杂。
首先，商业银行受到多方监管，其内部公司治理体系受到不同国家法律法规和各种机构的干预，使商业银行的治理体系变得格格不入。
其次，商业银行的股权分散，不利于整体管理。
此外，商业银行内部公司治理体系缺乏连续性，不能有效确保投资者权益。
继而，我国A股上市商业银行应采取改进措施来改善公司治理结构。
首先，增加管理层间的联系。
商业银行可以通过建立完善的联系，使科学管理成为一种良性循环，从而对改进和完善内部公司治理体系产生积极影响。
其次，加大对公司担任人的监督力度，引入有效的管理机制，提高公司担任人的素质，发挥公司担任人的主要职责和义务。
此外，加强内部控制，并命令行务机构跟踪各项投资、审核投资项目等，以及定期审计。
有效的内部控制能够将金融风险有效降至最低，并有效确保投资者权益。
最后，建立完善的信息披露机制。
商业银行应建立合规、负责、完善的企业信息披露机制，坚持客观、真实、及时的信息披露原则，明确信息披露的范围和内容，努力满足投资者对内部公司治理的需求。
综上所述，我国A股上市商业银行内部公司治理面临着许多复杂的问题，改善和完善内部公司治理更加迫切，为此，商业银行应致力于建立一套完善的内部公司治理体系，确保经营效率和权益保护，为未来健康发展打下基础。
对我国商业银行公司治理问题的思考
对我国商业银行公司治理问题的思考【摘要】良好的公司治理是公司持续健康发展的基石。
本文以我国国有商业银行公司治理为研究中心，深入剖析国有商业银行公司治理的现状，并在此基础上提出改善我国国有商业银行公司治理问题的对策。
【关键词】商业银行公司治理治理结构一、国有商业银行公司治理的现状（一）产权不明晰，股权结构不合理首先，我国国有控股商业银行目前仍然承担着许多政策性业务，这在无形中使得银行的经营目标多元化，弱化了股东利益最大化、公司价值最大化的目标，很难真正实现自主经营；其次，国有控股商业银行产权主体仍然不明晰，有效监督难以实现，经营管理者当中存在的道德风险难以避免，且缺乏创新的动力；最后，实行改造后的国有控股商业银行的产权主体仍然是国家，政府代表国家对银行作为出资人行使所有权，这当中就避免不了存在行政干预和行政照顾。
（二）内部制衡机制薄弱，内部人控制严重我国商业银行法人治理情况比较复杂，有的银行没有成立董事会，有的银行虽设立了懂事会但其董事会成员大部分是其经营班子成员。
有的银行没有成立监事会，对高级管理人员的行为缺乏监督。
有的董事会、监事会、经营班子职责不清，银行董事会权力过大，既掌握了决策权又控制了经营权。
有的银行董事会形同虚设，商业银行经营管理中“人治”现象比较突出，内部人控制现象严重。
（三）激励和约束机制不尽完善首先，激励不够科学。
一是银行各级经营管理人员的激励方式和激励程度与其贡献、业绩的相关性较小，收入往往与其行政级别、行员等级紧密挂钩。
二是缺少长期的激励，激励机制与银行价值稳步增长和股东价值最大化的相关性较小。
三是隐性激励较多，显性激励不足。
对经营管理人员的激励以控制权收益为主，合同收益处于次要地位。
四是薪酬结构背离市场发展趋势，缺乏对关键岗位和、高绩效员工的差异化人力资本投入，难以吸收、保留、激励优秀人才。
五是缺乏科学的评价机制，没有把绩效管理作为战略落实的沟通工具，对绩效优劣的奖酬差异不大。
商业银行公司治理现状及对策思考
STUDY AND EXPLOR E研究与探索·一、商业银行公司治理概述公司治理(Corporate Governance)又称为法人治理结构，是现代企业制度中最重要的组织架构。
商业银行公司治理是指在银行法人资产的委托—代理制度下，通过组织程序(通常以公司章程的形式)明确的关于所有者、董事会和高级经理人员等利益相关者之间权、责、利关系的制度体系，旨在维护股东、公司债权人以及社会公共利益，确保银行长期战略目标和计划得以确立和实施，并最终保护投资者的利益。
现代商业银行在产权结构上实现了所有权与经营权的分离，但两权分离后，商业银行所有者与经营者形成一种委托—代理关系，股东作为委托人，企业管理者作为代理人，两者之间存在信息不对称，不可避免地产生两个问题:逆向选择和道德风险。
为解决这种问题，必须建立一套有效的制衡机制来规范和约束代理人的行为，减少代理人问题，降低代理成本，提高银行经营效益。
公司治理就是这样一种机制，它因银行的委托—代理关系而产生，又为解决银行委托—代理关系而服务。
商业银行公司治理通过指挥、激励、控制、约束等手段协调所有者(股东)、法人及其代表(董事会)、高级管理层和其他利益相关者相互之间的关系，有效地抑制委托—代理关系中的逆向选择和道德风险问题。
90年代中期之前，虽然银行一词频繁地与公司治理联系在一起，但人们更多地是从一般公司治理的角度提到银行，银行是作为公司治理的重要监督力量参与其中。
著名的日本主银行制和德国的全能银行制便是其中的典型代表。
但1997年开始的东亚金融危机增加了人们对银行业的关注。
银行与公司治理的关系也发生了微妙的变化。
危机原因的分析和危机过后的恢复调整，越来越使人们认识到稳健的银行体系的重要性，而这又与银行的治理结构密切相关，由此银行业自身的治理问题成为关注的热点。
这样，银行不仅是一般公司治理的重要参与力量，而且成为了公司治理理论应用的对象之一。
经济合作与发展组织(OECD)于1999年5月推出了《OECD 公司治理原则》，并于2004年5月完成了该原则修订版的征求意见稿，巴塞尔委员会更是在其颁发的一系列专题文件中强调了商业银行治理结构的重要性，这些文件包括《利率风险管理准则》(1997年9月)、《银行机构内部控制系统框架》(1998年9月)、《增加银行的透明度》(1998年9月)和《信用风险管理准则》（1999年7月），其均强调应有一个稳健的银行治理结构。
我国商业银行公司治理现状及发展思路浅析
我国商业银行公司治理现状及发展思路浅析在金融体系中，占据主体地位的商业银行的经营效率，不仅关系到商业银行体系的经营状况和市场竞争力，而且还在宏观上影响到金融资源的配置效率。
而在影响商业银行经营效率的众多因素中，公司治理结构已经成为关键性因素之一。
但摆在我们面前的事实是，随着我国金融体制改革的深化、特别是加入世贸组织后中外银行业竞争态势的加剧，我国商业银行公司治理结构中存在的问题正日益突显。
笔者试图通过借鉴西方商业银行公司治理结构的成功模式，对优化我国商业银行公司治理结构提出一些建议。
一、我国商业银行公司治理中存在的问题分析为了应对我国加入WTO和金融全球化带来的日趋加剧的金融风险，我国商业银行在公司治理结构方面作出了很多努力，也取得了一些成绩。
但目前，我国商业银行的公司治理结构仍存在很多不完善之处：(一)形式上不完善，缺乏明确的委托人公司的股东一般通过其在公司内部的股权代表——董事会来建立与公司经理层的委托代理关系。
但目前我国大多数商业银行的董事会往往是形同虚设，这样就使得作为出资者的国家相当于直接将国有金融资产委托给代理人即国有商业银行经理层进行经营。
从法律上来看，国家对国有商业银行的所有权是明确的，但实践中却并没有一套比较完善的制度安排来体现这个所有权，使得国家这一抽象存在难以明确为具体的或人格化的所有权主体。
这也就意味着在现实中未能有一个明确、真实的主体来履行国有金融资产委托—代理关系中的委托人责任。
在这种情况下，银行作为没有真实委托人委托的“代理人”，其行为无法得到真正的委托—代理关系中委托人的监督与控制，势必会形成实际上的商业银行管理者“内部人控制”的局面。
(二)激励机制不合理《巴塞尔协议》将薪酬计划列入公司治理的重要内容：董事会应当审批高级管理层和其他重要管理人员的薪酬，并确保其薪酬与银行的企业文化、目标、战略和控制环境相一致，以及高级管理层和其他重要管理人员为银行利益最大化服务。
为避免银行管理人员从事高风险经营，薪酬应当设定在银行总的经营政策尺度内，避免管理人员薪酬过分依据短期绩效。
浅议我国商业银行公司治理结构的缺陷与应对措施
浅议我国商业银行公司治理结构的缺陷与应对措施我国商业银行公司治理结构存在一些缺陷，其中包括股权结构不合理、董事会独立性不足、监管机构监管力度不够等问题。
为了解决这些问题，应采取一系列的应对措施。
首先，股权结构的不合理是当前我国商业银行公司治理结构中的重要问题之一、由于大股东对银行的控制权很大，导致一些商业银行的经营决策往往不是以市场效率为导向，而是受到大股东利益的影响。
这种情况很大程度上降低了商业银行的竞争力和效率。
为了解决这个问题，应推动，实现商业银行股权多元化，吸引更多社会资本进入股东行列，增加市场竞争，提高银行的经营效率。
同时，应建立完善的股东权益保护制度，确保小股东的权益得到充分保护。
其次，董事会独立性不足也是我国商业银行公司治理结构的一个缺陷。
董事会作为银行的决策机构，其成员应具备一定的独立性，以便更好地履行监督和决策职责。
然而，在我国的商业银行中，董事会成员往往由大股东派遣或内部高管充任，导致董事会的独立性受到损害。
为了增强董事会的独立性，应加强对董事的选拔和审查，注重任职者的专业素养和独立思考能力，减少由大股东直接派遣的董事人数，引入独立董事，推动董事会的多元化和专业化。
此外，监管机构监管力度不够也是我国商业银行公司治理结构的一个缺陷。
在监管机构监管力度不足的情况下，商业银行存在违规经营、风险控制不力等问题，给金融体系稳定和社会经济发展带来了很大的风险。
为了加强监管力度，应提高监管机构的专业能力和监管手段，加大对商业银行的监管力度，及时发现和解决问题。
此外，还应加强对商业银行的风险评估和监测，建立健全风险防控体系，提高商业银行的风险管理水平。
综上所述，我国商业银行公司治理结构存在一些缺陷，包括股权结构不合理、董事会独立性不足、监管机构监管力度不够等问题。
为了解决这些问题，应采取一系列的应对措施，如推动股权多元化、建立完善股东权益保护制度、加强董事会的独立性、提高监管机构的监管力度等。
完善我国国有商业银行公司治理机制的对策
完善我国国有商业银行公司治理机制的对策随着我国金融市场不断发展和改革开放的不断深化，我国国有商业银行在银行业中所占据的地位越来越重要。
然而，在银行业发展过程中，仍然存在着一些系统性和结构性的问题，其中之一就是国有商业银行的公司治理机制还需要进一步完善。
为此，我们可以采取以下对策：一、完善公司治理结构国有商业银行应该加强公司治理结构的建设，建立相应的制度和规范，构建一套完整的公司治理机制，并实现各层级之间的有效联系和协同作用。
此外，在公司治理结构中，应注重配备独立的董事、监事，并设置独立的审计、风控和内部监督机构。
二、强化公司治理制度在公司治理制度方面，国有商业银行应该建立健全内控管理制度，采取有效的风险评估和审计制度，同时建立员工行为道德规范，确保员工在日常工作中始终遵守规范。
三、优化股权结构我国国有商业银行的股权结构比较复杂，政策、行业和地区等各方面的利益交错。
因此，我们应该通过完善国有商业银行的股权结构，建立以市场化为导向的监管机制，实现公司治理机制的有效运行。
四、加强董事会监督职能国有商业银行的董事会应当加强对公司管理的主导作用，建立董事会监督和决策机制，使其独立性和有效性得到充分发挥。
此外，董事会还应该对公司的战略规划和经营决策进行监督和评估，并及时纠正和调整公司的经营方向和战略路线。
五、加强监管机制在完善公司治理机制的同时，我们还需要加强对国有商业银行的监管机制。
监管机构应该加强对银行的监管力度，尤其是在风险管理和内部控制方面，确保银行在经营过程中不会发生重大风险事件。
同时，监管机构还应该加强智力支持，完善风险评估体系。
综上所述，完善我国国有商业银行的公司治理机制是银行业发展的必然要求和关键环节。
只有在全方位和多层次的推进下，才能够确保国有商业银行朝着更加稳健和安全的方向发展。
我国商业银行公司治理结构的现存问题及对策
一、问题概述
我国商业银行是国民经济的重要组成部分，其公司治理结构的健康与
否直接关系到金融市场的稳定和经济的发展。
然而，目前我国商业银
行公司治理结构存在着一些问题，主要表现在以下几个方面：
1. 股权结构不合理。
目前，我国商业银行的股权结构普遍存在着国家
股份占比过高、股权分散度不足等问题，导致股东之间的利益冲突较
为严重。
2. 董事会治理不规范。
一些商业银行的董事会存在着董事会成员过多、董事会议事程序不规范等问题，导致董事会的决策效率低下。
3. 内部控制机制不完善。
一些商业银行的内部控制机制存在着缺陷，
如内部审计制度不健全、风险管理不到位等问题，导致银行的风险管
理能力较弱。
二、对策建议
为了解决我国商业银行公司治理结构存在的问题，应采取以下对策：
1. 股权结构优化。
应通过多种方式，如引入战略投资者、推进股份制
改革等，优化商业银行的股权结构，增强股东之间的利益共识。
2. 董事会治理规范化。
应加强董事会的职能定位，规范董事会的组成和议事程序，提高董事会的决策效率。
3. 内部控制机制完善。
应建立健全的内部审计制度，加强风险管理和内部控制，提高商业银行的风险管理能力。
三、结语
我国商业银行公司治理结构的现存问题，需要我们采取有效的对策来解决。
只有通过优化股权结构、规范董事会治理、完善内部控制机制等措施，才能够提高商业银行的治理水平，保障金融市场的稳定和经济的发展。
我国商业银行公司治理的现状及存在的问题
摘要公司治理问题是现代企业制度中最重要的组织架构，是公司制度的核心，因而一直受到人们的广泛关注。
在金融全球化和金融自由化的背景下，对金融机构尤其是商业银行公司治理模式的探讨，逐渐成为一个全球性的话题。
金融机构高风险、高回报，以及其较强的外部影响，使得金融机构的公司治理存在一定的特殊性。
银行业作为金融机构的主体，它的公司治理结构完善与否，较其它行业就显得更为重要。
现代西方商业银行根据利益主体权利和责任的不同形成了两种比较典型的公司治理模式：以英美为代表的市场导向模式和由大股东掌握控制权的德日股东监控模式。
本文分析了我国商业银行公司治理的现状及存在的问题，并在借鉴国外优秀经验的基础上，提出了进一步优化我国商业银行公司治理模式的对策和建议。
关键词：商业银行公司治理股权结构激励机制AbstractCorporate governance is the most important modern enterprise system, organizational structure, the core of the company's system, which has been widespread concern. Financial globalization and financial liberalization in the context of financial institutions, particularly commercial banks, models of corporate governance, has become a global issue.The main body of the banking industry as a financial institution, and its corporate governance structure, perfect or not, than other industries to become more important. Modern Western commercial banks in accordance with the rights and responsibilities of stakeholders to form two different typical corporate governance model: Anglo-American market, as represented by the largest shareholder-oriented model and in control of the German and Japanese shareholders monitor mode. This paper analyzes the corporate governance of commercial banks in the current situation and existing problems and experiences from abroad on the basis of excellence, the further optimization of the corporate governance of commercial banks, the countermeasures and suggestions.Keywords Commercial Banks Corporate Governance Ownership Structure Incentive目次引言 (1)一商业银行公司治理的内涵和特殊性 (1)1.1商业银行公司治理的内涵 (1)1.2商业银行公司治理的特殊性 (1)二我国商业银行治理现状 (2)三国际商业银行公司治理模式比较以及我国商业银行的路径选择 (3)3.1国际商业银行公司治理模式比较 (3)3.2我国商业银行公司治理模式的路径选择 (4)四关于我国商业银行治理模式的政策建议 (4)4.1进一步推进股份制改革，促进股权和理化、多元化 (4)4.2建立有效地制衡与约束机制 (5)4.3建立健全有效地激励机制 (5)4.4加强信息披露制度建设，提高公司治理的透明度 (5)4.5营造竞争性市场，培育银行业公司治理环境 (6)结论 (6)致谢 (7)参考文献 (7)引言公司治理结构是一种对公司进行管理和控制的体系。
农村商业银行公司治理：现状、困境与对策
农村商业银行公司治理：现状、困境与对策为深化农村信用社改革,2000年7月,国务院以江苏省为改革试点,推动农村信用社改制,组建农村商业银行。
截至2017年全国共组建农村商业银行1171家,农村商业银行已成为服务农村金融的中坚力量。
但通过十几年的改革,其公司治理问题仍未得到根本扭转,特别是近几年农村商业银行频频爆出利益主体间的冲突事件。
各利益相关者之间的矛盾愈演愈烈,当前农村商业银行公司治理模式的局限性日益凸显。
同时农村商业银行不同于一般企业,其所涉及利益相关者众多,并肩负着支持农村经济发展的重任,因此以传统的委托代理理论治理,走“股权至上”模式是行不通的。
本文以农村商业银行为研究对象,通过分析农村商业银行公司治理由于当前相关政策文件的规定所导致的现状及造成困境,并以调研及相关案例分析的方法对其加以论证。
从中归纳农村商业银行公司治理的共性问题,结合利益相关者理论,梳理相关利益主体诉求及其各主体间矛盾与冲突,在此基础上探寻农村商业银行公司治理的对策,即优化农村商业银行公司治理模式,以期理顺农村商业银行体制,完善其公司治理,同时丰富农村商业银行治理理论。
在相关案例及其实际调研的基础上,从内部治理及外部监管两方面梳理农村商业银行公司治理现状。
对于其困境主要可归结为:股东缺乏监督激励、内部人控制、与省联社矛盾激化、市场约束机制不健全及公司治理忽略“支农支小”经营定位五方面问题。
在对现状分析的基础上,结合利益相关者理论,本文将农村商业银行相关利益主体界定为股东、员工、客户、政府及社区。
并基于完善利益相关者之间的沟通渠道及相互联系方式,从内部机制优化和外部机制优化两方面,提出农村商业银行公司治理的对策,应优化农村商业银行公司治理模式。
如何完善我国国有商业银行公司治理
如何完善我国国有商业银行公司治理如何完善我国国有商业银行公司治理随着金融市场的发展和全球化的进程，我国国有商业银行在推动经济发展、维护金融稳定等方面发挥着重要作用。
而公司治理作为保障银行良性运行的重要环节，对于提升银行业的服务质量和竞争力具有重要意义。
然而，在我国国有商业银行的公司治理方面仍面临一些问题，需要进一步完善。
本文将从加强股东权益保护、提升董事会独立性、完善风险管理等方面进行探讨。
首先，加强股东权益保护是完善国有商业银行公司治理的基础。
在我国国有商业银行中，政府是主要股东，在制定与商业银行相关的政策时需要更加关注股东权益的保护。
政府应当在政策制定中充分考虑股东利益，避免干预商业银行的经营决策。
同时，应当建立健全的信息披露机制，加强与股东、市场的沟通，提高公司信息的透明度，增加投资者的信任，从而保护股东的权益。
其次，提升董事会独立性是改善国有商业银行公司治理的重要举措。
董事会作为公司治理的核心机构，应当在决策过程中保持独立性，以确保公司利益得到合理保护。
在我国国有商业银行中，董事会成员往往由政府任命，这容易导致董事会成员在决策过程中受到政府影响，失去独立性。
因此，应当建立起一套独立的董事会任职机制，确保董事会成员的选拔与任命具有独立性。
同时，对董事会成员应当进行相关培训，提高他们的专业能力，使其能够更好地履行职责，维护公司利益。
第三，完善风险管理是完善国有商业银行公司治理的关键环节。
风险管理是商业银行能否稳定经营的关键因素，而其中的内部控制与风险评估是公司治理的重要内容。
应当建立起一套标准化的风险管理制度，对商业银行的风险进行科学评估和有效控制。
同时，加强内部控制的建设，明确各级管理人员的职责和权限，确保公司内部的决策合理性和透明度。
同时，应当建立起一套完善的监管机制，对商业银行的风险管理进行监督和评估，及时发现和纠正潜在的风险，以确保公司稳定经营。
除了以上几点，还有一些其他的措施可以帮助完善我国国有商业银行的公司治理。
农村商业银行公司治理问题及建议
强化问责机制
针对员工的违规行为和不良经营行为，应 建立有效的问责机制，对相关责任人进行
严肃处理。
CHAPTER 03
加强内部控制和风险管理
完善内部控制体系
建立健全内部控制制度
确保所有业务和流程都有明确的内部控制制度 可循，强化制度约束。
强化内部审计职能
建立独立的内部审计机构，定期进行内部审计 及专项审计，确保业务合规。
建立董事会专门委员会
设立审计委员会、薪酬委员会等专门 委员会，协助董事会更好地履行职责
。
强化监事会作用
增强监事会独立性
提高监事会的独立性，确保监事会能够独立、客观地行使 监督职能，防止银行出现违规行为。
01
加强监事会职权
扩大监事会的职权范围，使其能够更好 地对银行的经营行为进行监督和检查。
02
03
02
董事会职责不明确
03
监事会作用有限
董事会成员的选任和罢免机制不 规范，董事会职责和权力受到限 制。
监事会成员的选任和罢免机制不 透明，监事会难以发挥有效的监 督作用。
存在的问题
治理结构不健全
农村商业银行的公司治理结构存在缺陷，缺 乏有效的制衡机制和监督机制，容易导致内 部人控制和道德风险。
信息披露不透明
农村商业银行的信息披露不规范，透明度不高，缺 乏有效的外部监督和约束机制。
风险管理能力不足
农村商业银行的风险管理能力不足，存在较 为严重的信用风险、市场风险和操作风险等 问题。
对经营发展的影响
盈利能力受限
农村商业银行的治理结构缺陷和信息披露不透明等问 题，导致其盈利能力受到限制。
市场竞争加剧
随着金融市场的竞争加剧，农村商业银行面临着越来 越大的市场竞争压力。
农村商业银行公司治理的问题及对策探讨
摘要：农村商业银行主要由原来的农信社改制而来，普遍存在着一些公司治理问题。
本文提出推动省联社市场化改革，引进战略和机构投资者，实现股权成分多元化有效制衡，加强董事会、监事会结构建设和考核评价等措施，完善优化农村商业银行治理体系。
关键词：农村商业银行;党组织;公司治理一、引言近年来，我国农村商业银行改革进程不断推进，公司治理水平不断提升，但由于一些历史原因，一些农村商业银行市场化运行机制还未真正建立，现代企业管理体系尚不健全，公司治理水平有待提高，省联社监管体制尚未理顺。
一些农村商业银行内控管理不严，造成不良资产等问题突出；一些农村商业银行党组织作用被弱化，存在出资者缺位，股权投资主体不明确的情况；董事会存在内部人控制的问题，高管中长期激励约束机制不合理，监事会形同虚设，党组织领导弱化等问题。
必须坚持以市场化为方向推进农村商业银行改革，健全运转协调，制衡有效的公司治理体系。
二、农村商业银行公司治理存在的问题（一）股权高度分散农村商业银行大部分由农信社改制而来，股东数量多，股权高度分散，法律规定单一股东最高股比为10%，自然人及内部职工持股股东数量大，占比小，法人股东多为当地的民营企业，占比较小，缺少战略投资者，造成股东出资人职责缺位。
股东会职权部分为省联社代为行使，存在所有者缺位的问题，省联社对农村商业银行无股权关系，但对全省农村商业银行行政化管理。
农村商业银行股权问题是：一、股权过度分散。
二、是省联社无产权关系，却对农村商业银行管理，财务治理中出资者缺位，股东没有发挥好所有者权利。
三、股权部分存在代持等隐形股东问题，为个别股东违规干预经营决策提供便利。
（二） 内部人控制农村商业银行董事会构成不合理，董事长等由省联社或大股东提名，中小股东大部分无提名权，独立董事占比低，独立董事也大部分是由大股东提名，部分董事兼任行长、副行长等经营层高管，董事会形成内部人控制，损害了广大中小股东的利益。
在现实中，董事长权力过大，董事会与经营层变成了董事长与行长两人之间的关系，容易形成一把手等主要领导说了算的现象。
国有商业银行公司治理现状及完善对策
国有商业银行公司治理现状及完善对策近年来，国有商业银行公司治理已经成为一个焦点问题。
自2003年国有商业银行触及公司治理层面的改革正式启动，紧接着经历了一系列改革，目前来看五大国有商业银行公司治理改革取得了较大进展。
据此，通过梳理国有商业银行公司治理改革的现状，并提出未来进一步完善国有商业银行公司治理的策略。
标签：公司治理；国有商业银行；现状；策略1 前言2003年年底，我国以建设银行和中国银行为试点银行，正式拉开了国有商业银行股份制改造的序幕。
随后，包括中国银行、工商银行、建设银行、农业银行和交通银行均完成了从国有独资商业银行改制为股份制商业银行，商业银行的改革不断地向纵向和更深层次推进，在经历由架构搭建到机制完善的过程后，对国有商业银行公司治理改革的实践和探索将迈向更深层次和更高阶段。
2 国有商业银行公司治理改革现状目前，五大商业银行的公司治理改革在各个方面都取得了很大的进展，体现在对治理环境的规范、对治理基础和治理模式的完善、以及不断地健全治理架构和运行机制。
2.1 治理环境和治理基础方面在治理环境方面，首先是治理法规不断完善，股改之后，我国相继出台《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》、《商业银行监事会工作指引》等相关法规；其次在2010年12月，银监会发布《商业银行董事履职评价办法（试行）》，从而建立起董事履职评价机制；最后是建立起了职工监事制度等制度规范，有助于帮助员工更好地了解公司、也利于他们为公司的决策和管理提出好的建议，这些相关法规的相继颁布使得国有商业银行的治理环境得到根本改观。
在治理基础方面，五大商业银行实现了股权种类多元化，“一股独大”的现象被削弱，这是源于重组改制过程国家的出资、战略投资者的引进以及境内外的上市一系列举措；同时为了更好地履行出资人权利，中央汇金公司和财政部代表国家派出了董事去到五家国有商业银行，这使得产权主体虚职问题得到了较好的解决。
这些努力使得国有商业银行的公司治理基础得到显著改善。
我国商业银行公司治理结构的问题及其完善对策
我国商业银行公司治理结构的问题及其完善对策
我国商业银行公司治理结构问题有三方面：
我国商业银行公司治理结构的设置不完善，权力散乱、监管组织混乱，使得公司管理不切实际。
第二，董事会的组成和职能的划分不够明确，董事会的主体地位不够突出，影响了公司的治理结构。
第三，治理结构中原有的产权结构规则落实不到位，监管机构的参与不够深入，使得公司治理结构混乱不堪。
完善商业银行公司治理结构的对策有三个方面：
第一，加强和完善公司内部治理结构。
主要包括：首先加强董事会、高管团队和信息披露机构的力量，明确责任分工；其次，深化治理经验共享，提高高层职业素质；再次，完善全员参与的制度，加强全面管理；最后，建立监督制度，强化可行性分析。
第二，加强和完善公司外部治理结构。
主要包括：一是加强市场环境监管，明确银行业监管机构的权利义务，建立股东权力及利益关系清晰的外部控制机制；二是加强市场内的常设机制监管，推动市场预警机制的建立；三是外部不良资产整合和处置，完善外部管理机制，建立内外部协调治理机制。
第三，加强和完善法治成文机制建设。
包括推动公司治理制度的完善，加强与国
家公法统一化，建立治理舆论监督机制，以及加大行业经验和专业技能、职业素质、核心竞争力等人才培养力度。
同时，通过在职培训，提高行业政策素养，丰富行业治理实践，以及独立法律顾问制度等，构建公司治理法治化环境。
当前商业银行管理中存在问题分析及对策建议
当前商业银行管理中存在问题分析及对策建议当前商业银行管理中存在的问题分析及对策建议一、人本管理欠佳，激励措施亟待全面恢复和加强众所周知生产力包含人、产品、工具三个要素，而人是决定性的因素。
以往计划经济时代，各行各业在工作和生产中采用的多种激励措施一度发挥了极大的激励作用。
对涌现出的“双先”、“劳模”，不仅给与广播表扬、佩戴红花、上光荣榜、颁发奖状等形式上的肯定和鼓励，而且在人事档案、工资待遇、提拔任用等方面给与了切实的物质奖励。
从而，使每一位干部员工视荣誉为生命，奋力工作，积极争取；使一个系统、一个单位及其一个部门的“比、学、赶、帮”蔚然成风，一个个“双先”、“劳模”层出不穷，不断涌现，并由此克服了种种难关，使得各项艰巨任务圆满、超额完成，极大地推动和促进了各项工作的顺利开展。
但随着市场经济的不断发展，不少单位只顾抓业务，而放松或丢弃了在人本管理中具有巨大积极作用的激励措施。
不少单位或部门一味强调绩效考核、经济奖罚及其“末位淘汰”，长期不进行综合评比、不评先、不表彰。
比如某商业银行省、市分行会计部门，近三年来对各二级分行、县级支行及其营业网点按照文件评比、推荐的会计、财会监管工作等“先进”，虽然有时还进行了反复的确认，但最终是成大海，杳无音信，不仅．没有下文确认、会议表彰，更没有颁发证书和奖金。
个别行有时评了也只是单方面的业务先进,不开表彰大会、不颁发奖状、奖品，只是兑现一下绩效工资或下个表彰文件了事。
选出的“先进”业绩不入人事档案，不与提拔任用挂钩，更有甚者不什么样的“先进”照常下岗、照样被“淘汰等等。
凡此种种极大地打击和伤害了广大干部员工干事创业、争先恐后的工作热情与积极性，使广大员工人人自危，干一天算一天，时刻准备着、盼望着内退或买断。
从而，严重地影响和制约了全行的规范操作、安全营运及其有效发展。
因此，各行各级管理部门必须对此给与应有的关注和重视，必须尽快恢复和利用相应的激励措施，加强人本管理：首先，各级行管理部门在进行相关业务评比的同时，要定期不定期地积极开展各类切切实实的综合评先工作，评出的先进不仅是阶段性、单项任务完成好，而且在政治、思想、品德及其工作能力等方面要有先进性体现。
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研究与探索·
一、商业银行公司治理概述
公司治理(Corporate Governance)又称为法人治理结构，是现代企业制度中最重要的组织架构。
商业银行公司治理是指在银行法人资产的委托—代理制度下，通过组织程序(通常以公司章程的
形式)明确的关于所有者、董事会和高级经理人员等利益相关者之
间权、
责、利关系的制度体系，旨在维护股东、公司债权人以及社会公共利益，确保银行长期战略目标和计划得以确立和实施，并最终保护投资者的利益。
现代商业银行在产权结构上实现了所有权与经营权的分离，但两权分离后，商业银行所有者与经营者形成一种委托—代理关系，股东作为委托人，企业管理者作为代理人，两者之间存在信息不对称，不可避免地产生两个问题:逆向选择和道德风险。
为解决这种问题，必须建立一套有效的制衡机制来规范和约束代理人的行为，减少代理人问题，降低代理成本，提高银行经营效益。
公司治理就是这样一种机制，它因银行的委托—代理关系而产生，又为解决银行委托—代理关系而服务。
商业银行公司治理通过指挥、激励、控制、约束等手段协调所有者(股东)、法人及其代表(董事会)、高级管理层和其他利益相关者相互之间的关系，有效地抑制委托—代理关系中的逆向选择和道德风险问题。
90年代中期之前，虽然银行一词频繁地与公司治理联系在一起，但人们更多地是从一般公司治理的角度提到银行，银行是作为公司治理的重要监督力量参与其中。
著名的日本主银行制和德国的全能银行制便是其中的典型代表。
但1997年开始的东亚金融危机增加了人们对银行业的关注。
银行与公司治理的关系也发生了微妙的变化。
危机原因的分析和危机过后的恢复调整，越来越使人们认识到稳健的银行体系的重要性，而这又与银行的治理结构密切相关，由此银行业自身的治理问题成为关注的热点。
这样，
银行不仅是一般公司治理的重要参与力量，而且成为了公司治理理论应用的对象之一。
经济合作与发展组织(OECD)于1999年5月推
出了《OECD 公司治理原则》，并于2004年5月完成了该原则修订版的征求意见稿，巴塞尔委员会更是在其颁发的一系列专题文
件中强调了商业银行治理结构的重要性，这些文件包括《利率风险管理准则》(1997年9月)、《银行机构内部控制系统框架》(1998年
9月)、《增加银行的透明度》(1998年9月)和《信用风险管理准则》（1999年7月），其均强调应有一个稳健的银行治理结构。
2002年，我国中央银行参照《OECD 公司治理原则》和《巴塞尔报告》，借鉴和吸收了发达国家公司治理制度的一些成熟做法，并紧密结合中国股份制商业银行的实际状况，分别颁发了《股份制商业银行公司治理指引》、《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》和2004年为指导中、建两行股份制改革而制定实施的《中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管指引》。
《股份制商业银行公司治理指引》明确规定，商业银行公司治理应当遵循以下基本准则:完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务；建立、健全以监事会为核心的监督机制；建立完善的信息报告和信息披露制度；建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。
二、商业银行公司治理特殊性
其一，银行合约的不透明性，这样银行管理者存在投资于高风险项目的动机。
更严重的是，不透明使得管理者转移财富的行为及大股东操纵董事会和获取控制私利等行为变得更加容易。
其二，银行产品的特殊性在于贷款的质量难以及时觉察；贷款流动的不透明性；与客户的“勾兑”导致问题的隐性化；产品的堆积问题的识别困难。
其三，银行资本结构大部分是负债（存款），这种高杠杆作用强化了银行管理者从事高风险项目的激励和能力，即使政府提供存款保险，银行的管理者仍然存在增加风险的机会主义的激励。
商业银行的委托代理关系主要体现在以下四个方面:存款人与银行之间、股东与银行之间、银行与借款人之间、监管者与银行之间。
这种
商业银行公司治理现状及对策思考
西南财经大学
吴微于萍
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STUDY AND EXPLOR E 研究与探索
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