2000年以来国内金融机构发生的操作风险案例
金融风险案例集
由于雷曼兄弟破产引发的金融风暴对全球经济造 成了严重冲击，许多国家陷入了经济衰退。
3
监管改革
雷曼兄弟破产案引发了全球范围内的监管改革， 各国政府和监管机构加强了对金融机构的监管和 风险控制。
谢谢
THANKS
金融机构面临破产
欧洲多家大型金融机构因持有 大量欧债而面临破产风险。
经济增长受阻
欧债危机导致欧洲经济增长放 缓，失业率居高不下，消费和 投资信心下降。
国家信用评级下降
多个欧元区国家信用评级被下 调，国家融资成本上升。
欧洲一体化进程受挫
欧债危机暴露出欧洲经济一体 化进程中的矛盾和问题，引发
对欧洲一体化未来的担忧。
资本外流
亚洲国家经济出现严重衰退，出口下滑， 企业倒闭，失业率上升。
投资者对亚洲市场失去信心，资本大量外 流，外汇储备锐减。
货币贬值
社会不稳定
亚洲国家货币大幅贬值，导致进口成本上 升，进一步加剧经济衰退。
亚洲金融危机引发了一系列社会问题，如 贫困加剧、社会动荡等。
05 案例四：巴林银行破产案
CHAPTER
雷曼兄弟公司的资本充足率不足，无法满足监管要求，也 未能获得外部融资来补充资本，导致其流动性危机加剧。
风险管理失控
雷曼兄弟公司内部风险管理失控，未能及时识别和应对风 险，导致损失不断扩大。
雷曼兄弟破产案的后果
1 2
全球金融市场动荡
雷曼兄弟破产引发了全球金融市场的恐慌和不确 定性，信贷市场冻结，许多金融机构面临信任危 机。
04 案例三：亚洲金融危机
CHAPTER
亚洲金融危机的背景
01
20世纪90年代，亚洲经济快速发展，许多国家经济实力显著增 强。
商业银行会计业务风险控制经典案例
商业银行会计业务、风险控制经典案例会计业务操作风险案例部分案例之一库管人员盗窃库款案【案情简介】李某，男，1979年7月出生。
2000年8月，被A分行录用为合同柜员,在分行营业部任库官员。
2002年6月至案发日,担任B支行库官员。
2004年6月24日上午，李某请事假半天。
当日上午因客户大额取现而柜员尾箱现金不足，当班会计主管和另一名库管人员进入支行库房出库。
核算系统的“现金库表”上显示100元券应有274万元，但库房内100元券只有2万元残钞。
与库官员李某电话联系，李某称其余现金在尾箱里，他马上回单位出库，但随后就关闭了手机，无法联系。
李某的反常行为引起B支行的警觉，随即查库发现了大额短款。
A分行接到支行的报告后，立即成立了专案小组对B支行的帐务进行了全面清查。
清查发现：从2003年3月至2004年6月任库官员期间，李某利用工作之便，通过把现金藏匿于衣服内或者装入纸袋等方式将盗取的库款带出银行，先后13次盗窃支行金库现金共计272万元。
为了应付分行和支行的查库，李某每次查库前把库房短款数通过“出库交易”出给前台柜员，然后打印“现金库表”用于查库，查库结束后，再反向做“入库交易”实现平帐，从而造成查库时库款表面帐实相符。
李某将盗取的库款用于个人炒股，购买彩票、个人住宅、轿车、金银首饰及家电、家具等。
案发后，李某退出账款现金22万元，没收住宅两套拍卖收回现金71万元，家电折价5.4万元，保险公司理赔15万元（员工忠诚险）。
本案给银行造成损失人民币158.6万元。
2005年3月，法院以贪污罪判处李某有期徒刑十四年。
【成因分析】李某利用工作之便盗取金库，作案次数高达13次之多，作案时间长达1年3个月之久，屡屡得逞却没有被及时发现，反映出分、支行在现金和金库的日常管理和内部控制上存在严重问题，案发主要原因有：1、“双人管库”制度形同虚设本案中，案发支行虽然配备了两名库管员，但并没有严格执行“双人管库”，“五同”（即“同开、同进、同在、同出、同锁”）制度被肆意违反，由于两名库管员长期不执行“五同”制度，导致一人作案而另一人长期未察觉。
我国金融风险案例每月精解
中国金融风险案例每月精解二、合俊集团两玩具工厂倒闭，代工企业风险显现10C H I N A F I N A C I A L R I S K C A S E S M O N T H L Y 2008年10月号 北京银联信信息咨询中心提供【事件概述】合俊集团两玩具工厂倒闭10【事件分析】合俊集团玩具工厂倒闭的原因分析11【风险提示】合俊集团两工厂倒闭，反映我国玩具出口形势严峻11【延伸阅读】代工企业受金融危机影响最大12三、中国金属旗下钢铁公司破产，隐现国际信用证业务风险14【事件回顾】破产消息事发突然14【事件分析】两工厂破产原因分析14【事件警示】警示高端钢材市场风险16【延伸阅读】科弘破产凸显商业银行国际信用证风险17【风险防范】商业银行国际信用证风险及其防范18四、银行疏忽导致存款被假身份证冒领，身份证审核应引重视21【案件回放】存款被假身份证冒领，客户状告银行疏忽21【案件焦点】银行负有对身份证的审核义务21【风险提示】银行应该对身份证审核问题引起足够重视23【案件启示】银行业务中反假身份证的对策23五、深圳市某银行因协助法院执行不力被罚3万元25【案件回放】协助执行中，银行未全面提供账户信息并采取冻结行为25【案件启示】银行应防范在协助执行中所引出的各类法律风险26【防范措施】银行应高度重视协助执行工作，避免卷入不必要的纠纷28六、银行卡网上购物透支案例揭示电子银行业务风险29【案件回放】网上盗窃引发银行卡存款纠纷29【案件分析】电子银行业务的风险30【案件反思】电子银行业务的风险防范33七、一起银行安保服务外包纠纷案例的思考与启示35【案件经过】银行保安窃取储户存款引发法律纠纷35【案件解读】银行安全保卫工作外包的法律分析35【案件启示】银行应重视安全保卫外包工作的法律风险37八、农行西藏分行典型案例启示：规范外聘律师代理费用问题不容忽视39【基本案情】银行外聘律师追偿债权，引发律师费用纠纷39【案例分析】民事诉讼中律师费用承担的法律分析40【案件启示】银行应规范聘请律师代理诉讼活动的费用处理问题41九、银行卡实行全面收费，银行服务收费的合法性引争议43【事件概述】三家银行取消部分免费服务项目，并提高了收费标准43【背景分析】我国商业银行服务收费适用的价格机制44【争议焦点】商业银行服务收费的合法性之争45【事件思考】商业银行服务收费如何走出法律争议47十、英国第五大抵押贷款机构--诺森罗克银行挤兑事件回顾与透视49【案件回顾】受次级债危机影响，诺森罗克银行出现大规模挤兑49【案件分析】诺森罗克银行遭受挤兑的原因49【案件经过】诺森罗克银行在挤兑过程中采取的对策51【案件启示】诺森罗克银行挤兑事件对我国银行业的启示52第三篇：内部控制案件快报53十一、委托贷款业务因无效抵押致使银行落入圈套53十二、北京工行存款被盗划1750万案再次开庭审理55十三、江西黎川县某农信社主任自贷自批侵吞巨额贷款55十四、成都某银行分理处主任虚开定期存款证实书，挪用公款炒股56十五、农行内蒙古一副行长涉嫌违法发放贷款被逮捕56十六、新疆某信用社主任利用职务便利违法放贷，数罪并罚被判刑57第四篇：会计结算案件快报57十七、农行哈尔滨太平支行柜员识破1000万元假印鉴诈骗57十八、央行开展“天网行动”，第6例洗钱案成功宣判58第五篇：纪检监察案件快报58十九、农行北京分行银行卡部职员受贿被判13年59二十、河南漯河农行一营业部主任挪用储户存款461万元59第一篇：核心案例详解一、龙头企业频频陷困境，银行信贷集中风险加剧近日，频频传出国内龙头企业陷经营困境的消息，这些企业无一例外都欠下银行巨额信贷，如近日陷入困境的浙江龙头企业江龙控股，因资金链断裂，董事长夫妇已经失踪，其欠下银行贷款为12亿；本期我们关注的国内最大PTA（精对二甲苯）生产企业――浙江华联三鑫，其欠下福建、深圳、浙江、北京等地的多家银行共计70笔贷款，合计金额高达44.56亿元。
反洗钱法
章存在着法律体系不完整，系统性、协调性差，法律级次和法律
效力较低，适用范围较窄等问题，影响了反洗钱的力度和效果。 因此，国家制定了《反洗钱法》及配套法规。
保险业洗钱的表现
在保险业中，较为常见的被用作洗钱的工具主要来自人身保险产
品和年金产品，因为，它们允许顾客向金融系统投入大量资金和转移
资金，从而达到隐藏资金来源的目的。 人身险和年金产品具有以下几个特点： 1、长期人身保险提供退保现金价值； 2、定期人身保险产品拥有储存价值及转让的成分； 3、年金产品允许洗钱者将非法资金转换为实时或递延收入。
金融机构大额、可疑交易报告
.
保险公司应当报告下列交易或者行为：
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以趸交方式购买大额保单，与其经济状况 不符的。
大额保费保单犹豫期退保、保险合同生效日后 短期内退保或者提取现金价值，并要求退保金 转入第三方账户或者非缴费账户的。 不关注退保可能带来的较大金钱损失，而坚决 要求退保，且不能合理解释退保原因的。
偷税逃税、贪污受贿、金融诈骗等活动的大量产生，洗钱活动在国内外
日益猖獗，并与上述犯罪活动密切交织在一起，不仅破坏社会信用基础， 严重威胁金融安全、经济安全，而且产生一系列社会政治问题，严重威
胁国家安全和社会稳定
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反洗钱概述
3、洗钱犯罪是目前国际社会普遍关注的热点问题。 一些国家通过制定反洗钱法律制度、建立相应的
金融机构大额、可疑交易报告
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保险公司应当报告下列交易或者行为：
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犹豫期退保时称大额发票丢失的，或者同一投 保人短期内多次退保遗失发票总额达到大额的。 发现有关投保人、被保险人和受益人的姓名、 名称、住所、联系方式、财务状况不真实的。
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购买的保险产品与其所表述的需求明显不符， 经金融机构解释后，仍坚持购买的。
内部控制风险---财务风险案例
财务风险案例一、销售与收款循环内部控制案例简介：2000年，造假历史悠久的郑百文公司遭到证监会的处罚。
据查，郑百文在上市前就采取虚提返点、少计费用、费用跨期入账等方法需增利润，并据此制作了上市公司的申报材料。
上市后三年一直采取虚提饭点、费用挂账、无依据冲减成本费用等手段虚增利润。
据悉，为激励员工，郑百文公以“实现"销售收入为考核指标，完成指标者封为副总，可以自配轿车。
结果各销售网点为完成指标，不惜购销倒挂，商品大量高进低出，最终关门歇业，留下4亿多元的未收账款。
而任职几年的分公司经理，却开上了属于自己的价值上百万的宝马轿车，住上了价值几百万的豪宅。
案例分析：从以上资料可以看出，郑百文的内部控制严重缺乏，因此也给其带来了严重的后果。
郑百文销售与收款内部控制的缺乏突出表现在以下两点：（1）销售网点负责人为了增加销售额而搞购销倒挂，竟然没有人察觉和制止，说明其在销售定价方面的控制是相当薄弱的。
根据《内部会计控制规范——销售与收款（施行）》的规定，企业应当建立销售定价控制制度，制定价目表、折扣政策、付款政策等并予以执行。
在该案例中，销售网点的负责人明显违背销售定价的规律，但由于缺乏相应的内部监督制约机制，使其可以损坏公司利益而中饱私囊。
（2）根据《内部会计控制规范——销售与收款（试行）》的规定，企业应当加强对赊销业务的管理。
在案例中，由于没有建立涉小的审批和控制制度，许多形式上销售出去的产品实际上其款项的收回存在重大疑问，根本不符合销售收入确认的原则和条件，不应该确认为收入。
此外，对于郑百文留下了4亿多元的未收账款，在其内部控制如此薄弱、盲目扩大销售额的条件下，这笔庞大的未收账款究竟能收回多少实在难以预料，这将导致验证的资产和收入的虚增，最终将企业拖进了严重亏损的境地。
二、采购与付款循环内部控制案例简介：据2010年10月5日的《新闻晨报》报到，北京市中级人民法院判处利用职务之便贪污公款480万元人民币的元北京市第六市政工程公司水电工程处主人沈某实行，缓期两年执行，剥夺政治权利终身，并没收个人全部财产。
操作风险管理教材
•小资料：高管责任险
• 工行于2006年12月发布公告称，该公司第一届董事会批准由美亚保险公司牵 头为工行董事会、监事会全体成员及高级管理人员提供责任保险。
• 高管责任险是指公司董事及高级职员在行使职权过程中，因过错导致公司或第 三者遭受经济损失而应承担经济赔偿责任时，由保险公司按约定承担赔偿责任 的保险。通常由公司出资投保。
•按件数
•按金额
•阎庆民收集了2000--2009年公开报道的599起操作风险案件 ，并以此为样本，对我国商业银行操作风险的现状特征进行统 计分析，主要结果如下：
•按件数
•按金额
三、操作风险的特征
➢普遍性 ➢模糊性 ➢内生性
操作风险可能潜伏在各个网点、各 类业务发各个操作环节中。
操作风险的范围和内容很难清楚地 界定，与市场风险、信用风险存在 交叉。
第二节 操作风险的评估
一、度量操作风险的基本思路 二、基本指标法 三、标准法 四、高级计量法
一、度量操作风险的基本思路
确定操作 风险敞口
确定风险 因子及概率
估计风 险损失
可依据风险来源 ，并考虑：1、 变化因素；2、 复杂性因素；3 、管理失控；等 等
分别估计每一 来源的风险发 生概率。 可划分不同档 次对风险发生 概率赋值
包括预期损失和 非预期损失。 通常用绝对数值 来表示。可通过 专家估计，也可 通过经验统计或 其它
中行的操作风险严重度评级
二、基本指标法
• 采用一个指标来表示一个机构整体的操作风险 水平
• 是计量操作风险的最基本方法 • 公式：
二、基本指标法
➢ 关于参照指标的选择，巴塞尔委员会的建议是 ：
➢ 理由➢是：前三年总收入的平均值
机构组织
金融风险案例
金融风险案例引言在金融领域，风险是无法回避的存在。
金融风险案例是指金融活动中发生的可能导致损失的事件。
本文将通过深入分析多个金融风险案例，探讨其原因、后果以及应对措施。
信用风险案例1. Enron公司•Enron公司是美国一家能源公司，曾被认为是世界最大的能源交易公司之一。
•2001年，Enron因会计丑闻而破产，导致众多投资者损失惨重。
•这起案件展示了公司内部不道德行为以及会计操纵的严重后果。
2. 次贷危机•2008年，美国次贷危机爆发，引发全球金融危机。
•起因是低收入家庭购买房屋贷款违约，导致银行等金融机构面临巨大损失。
•这起案例揭示了贷款行业中的信用风险以及金融机构过度放贷的问题。
3. 郑州商品交易所假交割事件•2018年，郑州商品交易所爆发了一起假交割事件。
•投资者通过操纵交易，实施假交割等手段获取利益。
•这起案例揭示了交易所监管不力以及投资者违规行为对市场信用造成的风险。
市场风险案例1. 2000年互联网泡沫•2000年，由于对互联网公司前景的过度乐观，互联网股票价格暴涨。
•但随后，市场认识到这些企业的价值被高估，股票价格迅速下跌，导致许多企业破产。
•这起案例揭示了市场投资热潮背后的风险以及市场过度波动对经济的影响。
2. 2010年美国股市闪崩•2010年5月，美国股市经历了一次暴跌，被称为”闪崩”。
•这是由于高频交易算法错误地导致股票价格瞬间下跌。
•这起案例揭示了高频交易在市场中的潜在风险。
3. 比特币暴跌•2017年底至2018年初，比特币价格从高点暴跌了约80%。
•这是由于投资者对比特币的信心下降，以及监管政策的不确定性。
•这起案例揭示了加密货币市场的波动性以及投资者情绪对市场的影响。
操作风险案例1. 罗斯柴尔德家族交易•1815年，罗斯柴尔德家族通过提前获得滑铁卢战役结果，操纵债券市场获取巨额利润。
•这起案例揭示了内部消息泄露及滥用信息的操纵行为对市场造成的潜在风险。
2. 庞氏骗局•庞氏骗局是指通过向新投资者支付旧投资者的回报来吸引更多资金的骗局。
从几个案例看银行柜面操作风险防范
从几个案例看柜面操作风险防范1、柜员挪用现金案件（2006）建行德州平原支行一名年仅23岁的营业室综合柜员，在49天内从容盗用银行资金2180万元而未被察觉如果不是建行山东德州分行对所辖的德州市平原县支行（下称平原支行）进行突击检查，营业室综合柜员刁娜挪用、盗用银行资金逾2000万元一案，也许根本无人知晓。
涉案人员为年仅23岁的普通临柜人员。
她绕开银行内部各监管环节，从容盗取银行资金，前后49天，历经例行检查未被发现。
日前，中国银监会对此案件进行了业内通报和警示。
据银监会案件专项治理督导组（下称督导组）的调查，2006年8月23日至10月10日期间，时为建行平原支行短期合同工的刁娜共挪用、盗用银行资金2180万元，用于购买体育彩票，并中得彩票奖金500万元。
梦断彩票彩票中特等奖的概率大约在千万分之一。
以“七星彩”为例，购买全部排列组合（1000万种）需要2000万元，必然包含可以中得500万元的特等奖号码。
这个概率，与刁娜“投资”彩票的成本收益比刚好吻合。
督导组的调查表明，刁娜的手法有二：一为空存现金，二为直接盗取现金。
所谓“空存现金”，即在没有资金进入银行的情况下，通过更改账户信息，虚增存款。
由于存单本身是真实的，所以尽管事实上并没有资金入账，但还是可以将虚增的“存款”提取或者转账出来，成为自己可以支配的资金。
为了获取资金购买彩票，刁娜向李顺刚（刁娜男友李顺峰之兄）、周会玲（德州卫校体彩投注站业主）、冯丽丽（德州保龙仓体彩投注站业主）三人开立的四个账户虚存资金52笔，共计2126万元。
在实际操作中，刁娜将其中的1954万元分54次转入体彩中心账户，提现的172万元也均用于购买彩票。
相对而言，直接盗取银行现金更为困难。
因为银行每天下班前都要轧账。
但由于管理漏洞重重，刁娜得意轻易得手。
调查表明，刁娜在作案期间，多次直接拿出现金，或在中午闲暇时直接交给柜台外的男友李顺峰，或下班后自行夹带现金离开，或将现金交其他柜员存入李顺刚账户；如此这般，盗取现金总计54万元。
银行业违规违纪的案例
1、深圳某营业部外部营销人员接受客户全权委托，形成巨额亏损并引发群体性事件。
2008年11月18日，数十名客户聚集深圳某营业部，声称该营业部外部营销人员汤某与他们签订委托理财协议，投资损失惨重，要求证券营业部予以赔偿。
其间部分客户采取了踹门、驱赶客户等过激行为，严重影响了正常交易。
据初步调查，营业部外部营销人员汤某与多名客户私下签订协议，约定汤某负责全权委托操作客户名下股票，并承担全部投资损失和分享20%的投资收益，涉及资金1000多万元，累计亏损600多万元。
由于投资损失较大，汤某于2008年春节后离开营业部，目前去向不明。
据了解，汤某无证券从业资格，于2003年11月被聘为营业部业务经理，2007年5月与公司总部签订居间合同，作为外部营销人员从事客户开发工作。
2、海南发展银行的关闭1998年6月21日，中国人民银行发表公告，关闭刚刚诞生2年10个月的海南发展银行。
这是新中国金融史上第一次由于支付危机而关闭一家有省政府背景的商业银行。
海南发展银行成立于1995年8月，是海南省唯一一家具有独立法人地位的股份制商业银行，其总行设在海南省海口市，并在其他省市设有少量分支机构。
它是在先后合并原海南省5家信托投资公司和28家信用社的基础上建立和壮大的。
成立时的总股本为16.77亿元，海南省政府以出资3.2亿元成为其最大股东。
关闭前有员工2800余人,资产规模达160多亿元。
海南发展银行从开业之日起就步履维艰，不良资产比例大，资本金不足，支付困难，信誉差。
1997年底按照省政府意图海南发展银行兼并28家有问题的信用社之后，公众逐渐意识到问题的严重性，开始出现挤兑行为。
随后几个月的挤兑行为耗尽了海南发展银行的准备金，而其贷款又无法收回。
为保护海南发展银行，国家曾紧急调了34亿元资金救助，但只是杯水车薪。
为控制局面，防止风险漫延，国务院和中国人民银行当机立断，宣布1998年6月21日关闭海南发展银行。
同时宣布从关闭之日起至正式解散之日前，由中国工商银行托管海南发展银行的全部资产负债，其中包括接收并行使原海南发展银行的行政领导权、业务管理权及财务收支审批权；承接原海南发展银行的全部资产负债，停止海南发展银行新的经营活动；配合有关部门施实清理清偿计划。
法律遵从风险管理的案例(3篇)
第1篇一、背景介绍XX公司成立于20世纪90年代，是一家集研发、生产、销售为一体的大型企业。
随着公司业务的不断扩张，其业务领域涉及金融、房地产、能源等多个行业。
然而，在快速发展的过程中，公司也逐渐暴露出法律遵从风险管理的不足，导致一系列法律纠纷和经营风险。
二、案例描述1. 事件起因2010年，XX公司投资一家房地产项目，项目总投资50亿元。
在项目推进过程中，由于公司法律遵从意识淡薄，忽视了对合同条款的审查，导致项目合同中存在重大漏洞。
具体表现为：（1）合同中未明确约定项目进度和款项支付方式，导致双方在项目实施过程中产生纠纷。
（2）合同中未明确约定违约责任，使得公司无法追究对方的违约责任。
2. 事件经过项目实施过程中，由于合同漏洞，对方公司以各种理由拖延项目进度，导致XX公司资金链紧张。
双方多次协商无果，最终对簿公堂。
法院审理后，认定XX公司胜诉，但此时项目已经严重亏损，公司不得不承担巨额赔偿。
3. 事件后果（1）经济损失：XX公司因该项目亏损超过10亿元。
（2）声誉受损：事件曝光后，公司形象受损，客户和合作伙伴对公司的信任度降低。
（3）管理漏洞：公司法律遵从风险管理意识不足，导致类似事件频发。
三、法律遵从风险管理措施为避免类似事件再次发生，XX公司采取了以下法律遵从风险管理措施：1. 建立法律遵从管理体系（1）设立法律遵从部门，负责公司法律事务的审查、咨询和监督。
（2）制定法律遵从管理制度，明确各部门在法律遵从方面的职责和权限。
2. 加强合同管理（1）建立合同管理制度，明确合同签订、审查、审批、履行等环节的流程。
（2）加强对合同条款的审查，确保合同内容合法、合规。
3. 加强合规培训（1）定期组织员工进行法律遵从培训，提高员工的法律意识和合规意识。
（2）对关键岗位人员进行专业培训，使其具备相应的法律知识。
4. 建立健全内部审计制度（1）设立内部审计部门，负责对公司法律遵从情况进行审计。
（2）定期对法律遵从风险进行评估，及时发现问题并采取措施。
操作风险案例有哪些
操作风险案例有哪些操作风险是指由于操作人员的疏忽、错误或意外行为导致的可能带来负面影响的风险。
在各个领域和行业中，操作风险都存在着一定的风险案例。
本文将介绍一些常见的操作风险案例，并分析其原因和可能的后果。
1. 金融领域案例a. 交易错误案例在金融交易中，交易员可能因为操作失误而导致错误的交易。
例如，交易员可能输入错误的交易指令或在交易中出现手误。
这些错误可能导致金融机构遭受巨额损失，甚至可能对整个市场产生不利影响。
b. 内部欺诈案例内部员工可能利用其职位上的特权，进行欺诈活动。
例如，一个银行的内部员工可能利用自己的权限操纵账户、窃取客户资金或操纵交易记录。
这种欺诈行为可能导致金融机构遭受巨大损失，并对客户信任产生负面影响。
c. 数据泄漏案例金融机构存储大量客户敏感数据，例如账户信息、身份信息等。
如果这些数据泄漏给未经授权的人员或黑客，可能导致客户的财务安全受到威胁，同时对金融机构的声誉造成损害。
2. 制造业案例a. 设备操作错误案例在制造业中，操作员可能因为疏忽或缺乏专业知识而操作设备错误，导致生产事故的发生。
例如，操作员可能操作错误的按钮或控制开关，导致设备损坏或生产线停机。
这些操作错误可能给制造企业带来生产延误、成本增加以及工人安全受到威胁的风险。
b. 物料管理错误案例制造企业需要进行物料采购和库存管理，如果操作不当，可能导致物料短缺或过剩。
当物料短缺时，生产线可能无法正常运转，导致订单无法按时交付；而物料过剩则可能导致企业库存成本增加。
这些错误可能对制造企业的生产计划和财务状况造成重大影响。
c. 环境污染事件案例制造业中使用的材料和工艺可能会对环境造成污染。
如果操作人员没有严格遵守环保要求或者忽视环境污染风险，可能导致严重的环境事故。
例如，有些企业可能未正确处理废水或废气排放，导致周围环境受到污染，对企业形象和可持续发展产生负面影响。
3. 餐饮业案例a. 食品安全问题案例餐饮业需要确保所提供的食品安全卫生。
银行暴雷法律分析案例(3篇)
第1篇一、案例背景近年来，我国金融行业快速发展，银行作为金融体系的核心，其稳健运行对经济稳定至关重要。
然而，随着金融市场日益复杂，部分银行因经营不善、风险管理不到位等原因，出现了暴雷现象，引发了社会广泛关注。
本案例将以某银行暴雷事件为切入点，对其法律问题进行分析。
二、案例简介某银行成立于2000年，总部位于我国某沿海城市。
经过多年的发展，该银行已成为一家具有一定规模的商业银行。
然而，由于近年来经营不善、风险管理不到位等原因，该银行在2018年暴雷，引发了大量存款客户、投资者及债权人的恐慌。
暴雷后，该银行迅速被当地监管部门接管，并启动了风险处置程序。
在处置过程中，涉及的法律问题主要包括以下几个方面：1. 存款客户权益保护2. 投资者权益保护3. 债权人权益保护4. 银行股东权益保护5. 银行员工权益保护三、法律分析1. 存款客户权益保护根据《中华人民共和国商业银行法》第二条规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。
在银行暴雷事件中，存款客户的权益保护成为首要问题。
（1）存款保险制度我国建立了存款保险制度，存款保险基金由中国人民银行管理。
当银行暴雷时，存款保险基金将按照规定对存款客户进行赔付。
在本案例中，若存款客户存款金额在存款保险限额内，可依法获得赔付。
（2）法律救济途径对于存款保险限额以外的存款，存款客户可依法向法院提起诉讼，要求银行偿还存款本金和利息。
此外，存款客户还可以向监管部门投诉，寻求监管部门的介入。
2. 投资者权益保护银行暴雷事件中，投资者权益保护也是一个重要问题。
以下从两个方面进行分析：（1）理财产品风险在银行暴雷事件中，部分投资者购买银行理财产品，导致资金损失。
根据《中华人民共和国合同法》第一百九十二条规定，理财产品销售方应当如实告知投资者产品风险，投资者有权要求销售方承担相应责任。
（2）法律救济途径投资者可依法向法院提起诉讼，要求理财产品销售方承担赔偿责任。
金融风险管理案例集【精选文档】
金融风险管理案例集目录案例一:法国兴业银行巨亏案例二:雷曼兄弟破产案例三：英国诺森罗克银行挤兑事件案例四：“中航油”事件案例五:中信泰富炒汇巨亏事件案例六：美国通用汽车公司破产案例七：越南金融危机案例八：深发展15亿元贷款无法收回案例九：AIG 危机案例十：中国金属旗下钢铁公司破产案例十一:俄罗斯金融危机案例十二:冰岛的“国家破产”案例一：法国兴业银行巨亏一、案情2008年1月18日，法国兴业银行收到了一封来自另一家大银行的电子邮件,要求确认此前约定的一笔交易,但法国兴业银行和这家银行根本没有交易往来.因此,兴业银行进行了一次内部查清，结果发现，这是一笔虚假交易。
伪造邮件的是兴业银行交易员凯维埃尔。
更深入地调查显示,法国兴业银行因凯维埃尔的行为损失了49亿欧元,约合71亿美元。
凯维埃尔从事的是什么业务，导致如此巨额损失?欧洲股指期货交易,一种衍生金融工具产品。
早在2005年6月，他利用自己高超的电脑技术，绕过兴业银行的五道安全限制，开始了违规的欧洲股指期货交易,“我在安联保险上建仓，赌股市会下跌。
不久伦敦地铁发生爆炸，股市真的大跌。
我就像中了头彩……盈利50万欧元."2007年,凯维埃尔再赌市场下跌,因此大量做空,他又赌赢了，到2007年12月31日,他的账面盈余达到了14亿欧元，而当年兴行银行的总盈利不过是55亿欧元.从2008年开始,凯维埃尔认为欧洲股指上涨,于是开始买涨。
然后,欧洲乃至全球股市都在暴跌,凯维埃尔的巨额盈利转眼变成了巨大损失。
二、原因1.风险巨大,破坏性强。
由于衍生金融工具牵涉的金额巨大,一旦出现亏损就将引起较大的震动。
巴林银行因衍生工具投机导致9。
27亿英镑的亏损,最终导致拥有233年历史、总投资59亿英镑的老牌银行破产。
法国兴业银行事件中,损失达到71亿美元，成为历史上最大规模的金融案件,震惊了世界.2。
暴发突然，难以预料.因违规进行衍生金融工具交易而受损、倒闭的投资机构,其资产似乎在一夜间就化为乌有,暴发的突然性往往出乎人们的预料。
2000年以来国内金融机构发生的操作风险案例
案例分析案例1：中国首例银行破产案件在2000年在海南发生。
注册资金为16.77亿元人民币的金融机构会在几年内倒闭，1997年，海南发展银行收息率高达90%并且未发生一笔呆滞贷款，与境外银行也建立了良好的代理关系。
权利增大了，肩上的担子就大了，随之而来，风险也就大大增加。
城市信用社向来是以高息来吸引人们的存款，然而信用社却在支付利息时很是吃力，甚至要靠新的储户的存款来支付到期客户的利息。
长期下去，入不敷出、资不抵债、不能到期支付债务等问题就会接踵而至，企业的正常运作就会难以维持，最终走向灭亡。
有的信用社利息率高达25%。
但是海发行接管信用社之后，将利息率下调至7%。
那些抱着钱生钱的储户便不再相信这样的银行，致使海发行的信誉度大大受损。
银行盲目兼并利率过高的信用合作社，无法有效的挽救自身有问题的金融机构，造成信誉受损，不良资产过多；监管不力，发放贷款时没有严格地考察债务人的偿还能力，经营模式不规范，致使无法追回债务，资金亏损。
案例2：关于2000年广东国际信托投资公司的破产实例，这也是中国第一例非银行机构破产的案例，其中也暴露了很多管理上的弊病。
一家注册资本2亿元的中国第二大信托投资公司，起初也是活跃在海外的中国信托投资公司之一。
由于金融危机的影响，企业管理监管混乱的弊病暴露了出来，也是企业走向破产的标志。
一、企业将大量的资金投入到房地产业务和相关联的企业，然而却没有严格考察债务人偿还能力与交易对手的信誉程度。
进而将自身企业的风险大大提高，资金放得出去却收不回来，企业难以正常运转。
二、企业的流动性资产过少，然而短期存款等流动负债过多，经常性的短债长用必然会造成企业信用的下降，进而企业的资金缺口大幅度增大，资不抵债。
案例3：1997年北岩建筑协会在伦敦股票交易所发行股票，促成了英国北岩银行的创立2007 年8月美国出现次贷危机，9月14日，英格兰银行和金融服务监管局发布联合声明，认为北岩银行没有丧失偿债能力，资产足以偿还负债，从2007年9月12日到9月17日客户提取资金的总量达20亿英镑。
政策性金融风险案例
政策性金融风险案例摘要：当前我国政策性金融机构发展迅速，成为银行机构中规模最大的金融机构之一。
政策性金融机构是政策性银行设立的目的是为了为地方经济发展提供融资支持和信用担保。
我国政策性银行机构中有一家——中国进出口银行，作为中国进出口银行（以下简称进出口银行）的主要组成机构之一，政策性贷款业务具有较高的风险水平和高风险性。
本文就该案例进行分析与研究。
进出口银行于1995年3月开始运营，是我国第一家政策性银行。
2002年2月，进出口银行收购了进出口银行后成立进出口银行北京分行。
截至2011年末（以贷款数据为准),进出口银行在我国政策性银行系统内贷款余额为268.74亿元，已累计发放132.37亿元信用贷款。
一、案例背景目前，我国政策性金融机构主要分为三类：政策性银行和开发性金融机构这三类。
其中，在中国政策性银行中，进出口银行是我国第一家政策性银行，也是我国政策性金融机构中规模最大的金融机构之一。
中国进出口银行从成立之初就将业务重点放在支持国家进出口经济建设战略、开拓国际市场上的“小商品市场”、实施对外经济合作、促进外贸发展、“走出去”和“引进来”等方面。
作为我国唯一能够同时提供进出口贸易和国内经济发展所需支持政策和资金来源的政策性银行机构之一，进出口银行在促进我国经济发展和对外贸易中发挥了重要作用。
但由于我国政策性金融机构内部管理不够规范，在长期存在内部风险累积或外部冲击下逐渐暴露出其自身存在的问题和风险问题。
二、案例分析从中国进出口银行的历史发展来看，政策性贷款业务具有一定的风险性，这也是我国政策性贷款业务开展过程中需要重点防范的一种风险。
1998年至2002年，中国进出口银行从中国进出口贸易总公司获得了大量的贷款。
在这期间，在进出口贸易总公司成立后不久，进出口银行便向中国进出口贸易总公司申请了一笔总额为2000万美元的贷款作为担保。
由于当时中国进出口贸易总公司提供的担保额度有限，为了满足该公司的发展需求，中国进出口贸易总公司向中国进出口银行北京分行申请了2000万美元的信用额度贷款作为担保品。
从几个案例看银行风险合规
柜面操作风险防范1、柜员挪用现金案件（2006）建行德州平原支行一名年仅23岁的营业室综合柜员，在49天内从容盗用银行资金2180万元而未被察觉如果不是建行山东德州分行对所辖的德州市平原县支行（下称平原支行）进行突击检查，营业室综合柜员刁娜挪用、盗用银行资金逾2000万元一案，也许根本无人知晓。
涉案人员为年仅23岁的普通临柜人员。
她绕开银行内部各监管环节，从容盗取银行资金，前后49天，历经例行检查未被发现。
日前，中国银监会对此案件进行了业内通报和警示。
据银监会案件专项治理督导组（下称督导组）的调查，2006年8月23日至10月10日期间，时为建行平原支行短期合同工的刁娜共挪用、盗用银行资金2180万元，用于购买体育彩票，并中得彩票奖金500万元。
梦断彩票彩票中特等奖的概率大约在千万分之一。
以“七星彩”为例，购买全部排列组合（1000万种）需要2000万元，必然包含可以中得500万元的特等奖号码。
这个概率，与刁娜“投资”彩票的成本收益比刚好吻合。
督导组的调查表明，刁娜的手法有二：一为空存现金，二为直接盗取现金。
所谓“空存现金”，即在没有资金进入银行的情况下，通过更改账户信息，虚增存款。
由于存单本身是真实的，所以尽管事实上并没有资金入账，但还是可以将虚增的“存款”提取或者转账出来，成为自己可以支配的资金。
为了获取资金购买彩票，刁娜向李顺刚（刁娜男友李顺峰之兄）、周会玲（德州卫校体彩投注站业主）、冯丽丽（德州保龙仓体彩投注站业主）三人开立的四个账户虚存资金52笔，共计2126万元。
在实际操作中，刁娜将其中的1954万元分54次转入体彩中心账户，提现的172万元也均用于购买彩票。
相对而言，直接盗取银行现金更为困难。
因为银行每天下班前都要轧账。
操作风险案例集锦及分析
一、研究背景随着商业银行经营规模不断扩张、经营范围不断拓展、金融产品日趋复杂，操作风险发生的几率越来越大。
尤其是随着近期国内一系列金融大案的频繁曝光，操作风险受到普遍关注。
对于国内商业银行来说，建立科学合理的操作风险管理框架，提升自身全面风险管理水平，迎接国际化挑战是当务之急。
本文将首先分析SG及UBS违规交易案例，然后再此基础上进行探究商业银行前台交易部门如何规避此类风险。
1、 SG交易员违规操作事件：事件回放：一心想成为明星交易员的法国兴业银行负责对冲欧洲股市的股指期货交易员——热罗姆•盖维耶尔利用银行漏洞，通过侵入数据信息系统、滥用信用、伪造及使用虚假文书等多种欺诈手段，擅自投资欧洲股指期货，造成该行税前损失49亿欧元(约560亿人民币)。
该行股票当天下跌4.1%。
这次案件触发了法国乃至整个欧洲的金融震荡，并波及全球股市，引发暴跌。
早在2005年6月,他利用自己高超的电脑技术,绕过兴业银行的五道安全限制,开始了违规的欧洲股指期货交易，“我在安联保险上建仓,赌股市会下跌。
不久伦敦地铁发生爆炸,股市真的大跌。
我就像中了头彩……盈利50万欧元。
”2007年,凯维埃尔再赌市场下跌,因此大量做空,他又赌赢了,到2007年12月31日,他的账面盈余达到了14亿欧元,而当年兴行银行的总盈利不过是55亿欧元。
更致命的是，该名员工利用其在兴业银行工作的经验，轻而易举骗过了该行的安保系统。
事后，法国兴业银行公布的一份关于“巨额欺诈案”的内部调查报告说，在涉嫌欺诈的兴业银行前交易员热罗姆·凯维埃尔工作的部门，存在大量突破风险限额的违规操作，为风险提供了温床。
调查报告指出，凯维埃尔工作的部门业绩增长很快，但伴随着大量越权行为。
交易员经常未经授权就动用超过风险控制的规定限额，并不时“互相帮忙”，分担业绩或对业绩作假。
这种“大环境”阻碍了一些职能的实施，为巨额欺诈案埋下祸根。
反映的主要问题：（1）高级管理层责任不明,监督不力,在银行内部未能创造有影响力的内控文化,交易员凯维埃尔长时间、多次违规操作,没有有效监督。
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案例分析案例1：中国首例银行破产案件在2000年在海南发生。
注册资金为16.77亿元人民币的金融机构会在几年内倒闭，1997年，海南发展银行收息率高达90%并且未发生一笔呆滞贷款，与境外银行也建立了良好的代理关系。
权利增大了，肩上的担子就大了，随之而来，风险也就大大增加。
城市信用社向来是以高息来吸引人们的存款，然而信用社却在支付利息时很是吃力，甚至要靠新的储户的存款来支付到期客户的利息。
长期下去，入不敷出、资不抵债、不能到期支付债务等问题就会接踵而至，企业的正常运作就会难以维持，最终走向灭亡。
有的信用社利息率高达25%。
但是海发行接管信用社之后，将利息率下调至7%。
那些抱着钱生钱的储户便不再相信这样的银行，致使海发行的信誉度大大受损。
银行盲目兼并利率过高的信用合作社，无法有效的挽救自身有问题的金融机构，造成信誉受损，不良资产过多；监管不力，发放贷款时没有严格地考察债务人的偿还能力，经营模式不规范，致使无法追回债务，资金亏损。
案例2：关于2000年广东国际信托投资公司的破产实例，这也是中国第一例非银行机构破产的案例，其中也暴露了很多管理上的弊病。
一家注册资本2亿元的中国第二大信托投资公司，起初也是活跃在海外的中国信托投资公司之一。
由于金融危机的影响，企业管理监管混乱的弊病暴露了出来，也是企业走向破产的标志。
一、企业将大量的资金投入到房地产业务和相关联的企业，然而却没有严格考察债务人偿还能力与交易对手的信誉程度。
进而将自身企业的风险大大提高，资金放得出去却收不回来，企业难以正常运转。
二、企业的流动性资产过少，然而短期存款等流动负债过多，经常性的短债长用必然会造成企业信用的下降，进而企业的资金缺口大幅度增大，资不抵债。
案例3：1997年北岩建筑协会在伦敦股票交易所发行股票，促成了英国北岩银行的创立2007 年8月美国出现次贷危机，9月14日，英格兰银行和金融服务监管局发布联合声明，认为北岩银行没有丧失偿债能力，资产足以偿还负债，从2007年9月12日到9月17日客户提取资金的总量达20亿英镑。
9月17日晚，英国财务大臣宣布，英国政府和英格兰银行将保证北岩银行客户所有存款的安全，这一消息公布后，挤兑现象才逐渐消失。
在之后的几个月内，北岩银行寻求的紧急救助资金大幅增加。
英格兰银行为了告诫其他银行不要承担过多风险，坚持对北岩银行的资金施以惩罚性利率。
到2008年2月为止，紧急救助资金的需求以高达250亿英镑，银行被拆分成北岩公共有限公司和北岩资产管理，之后北岩公共有限公司被维珍集团从英国政府手中收购。
案例4：2005年6月，法国兴业银行的交易员躲过了严密的监控系统，开始进行违规越权交易。
2007年到2008年初，他想自动用了高达500亿欧元(合733亿美元)的衍生品头寸，投资欧洲股指期货(做多欧洲股指期货)。
科维尔的欺诈行为暴露之时，正值2008年年初欧洲股市暴跌之际。
法国兴业银行进行了紧急平仓，整整抛售三天之后将损失定格为49亿欧元。
此次欺诈案的规模远远超过了历史上最为臭名昭著的巴林银行倒闭案。
案例5：贝尔斯登是一家成立于1923年的投资银行。
在次贷危机爆发之前有85年历史的贝尔斯登，历经了美国20世纪30年代的大萧条和多次经济起落，但在2008年的美国次贷危机风暴中严重亏损，濒临破产。
2008年3月28日，摩根大通正式并购贝尔斯登。
2010年1月，摩根大通决定不再继续使用“贝尔斯登(Bear Stearns)"的名称。
贝尔斯登公司(Bear Stearns)正式消失。
案例6：1762年，公平人寿成立，它是英国乃至全球最古老、历史最悠久的相互人寿保险公司。
它改革了原有不合理的保费收取制度，首次运用生命表技术井采用长期均衡保险费方式计算保费，使人寿保险建立在科学基础上。
英国公平人寿保险公司(The Equitable Life Assurance 30ciety)(以下简称公平人寿)因为销售了大量含有保证年金选择权的高预定利率分红养老金保单，最终导致了其在2000年底停止销售新的保单。
这事件在英国和国际上引起了广泛关注，并促使英国着手修改其偿付能力监管体制和指定精算师制度。
案例7：.印度大博电厂(Dabhal Power Company,缩写DPC)。
是以美国安然(Enmn)公司为主投资近30亿美元建成，是印度摄大的外商投资项目和项目融资项目，也是目前在印度最大的独立发电厂IIPP)项目。
从2000年底开始，不断出现该电电费支付纠纷的报导。
到2001年初，大博电厂与马哈拉斯特拉邦(Mahatashtra,简称马邦)的电费纠纷进一步升级，电厂无奈中只好停止发电。
案例8：2008年10月20日香港恒指成分股中信泰富突然惊爆，因投资杠杆式外汇产品而巨亏155亿港元!其中包括约8.07亿港元的已实现亏损，和147亿港元的估计亏损，而且亏损有可能继续扩大。
中信泰富两名高层即时辞职，包括集团财务董事张立宪和集团财务总监周至贤。
莫伟龙获任集团财务董事，负责集团财务及内部监控。
案例9：2006年3月28日,深圳发展银行原党委书记、事长周林、深发展原行长助理、审贷会主任张宇、人力资源部副总经理陈伟清、深发展总行公司业务部的林文聪4人涉嫌违法放贷总额高达15亿元，被刑事拘留。
耐人寻味的是，深圳发展银行原党委书记、董事长周林是被他自己弓|进的外资股东告发而送进拘留所的。
2004年年底，"深发展”外资股东入股后,新管理层在检查资产质量的过程中，发现这几笔贷款有发放不合内部管理程序和借款人使用贷款违规定嫌疑,并于2004年11月向司法机关报案，牵出了周林等人。
这一案件所带给我们的深思是 :我们引进的不仅是外资,还应有他们先进的银行操作风险管理经验，以及他们的滴水不漏的银行人与物的金融监管体系，我国商业银行必须提高自身的操作风险管理水平,正确识别和防范操作风险,以提高银行抵御风险的能力。
这才是一个正确的健康发展之路。
案例10：2004年中行湖州市分行凤凰分理处因员工严重违规操作:违规办卡、违规放贷，网点员工基于自身利益，合伙违规、隐瞒不报，引发多功能借记卡自助质押贷款诈骗案。
经查,涉及金额2599万，形成巨大风险。
该分理处从2002年初开始违规操作，代办借记卡，不签贷款协议书放贷，在此后长达2年的时间里，一-次次的检查, 从一线人员的制度执行到二线管理人员对一线人员的监督，再到内控部门]对各环节的再监督,这三道防线都失察和疏漏。
该行案防教育流于形式，各种检查没有落到实处,风险防范的意识没有在员工的头脑里深深扎根。
案例11：上海红旗仓储老板以市场授信模式撄取银行3亿贷款资料显示，上海红旗仓储钢材交易中心业务涵盖仓储服务、金融服务、交易支持和货物运输，周边大小制造工厂达9000余家，红旗仓储钢材交易市场与银行之间的合作模式是银行整体给予其一个信贷额度，再由市场以前公司这种经营一直不错，2009 贷款数额就达到了5个亿。
但由于钢材行业周期不景气，-方面，商户亏钱导致无法还贷，另一方面，银行信贷收紧，双重因素导致红旗仓储市场资金链条绷紧。
案例12：2011交行“好享贷”遭遇消费者质疑交行“好享贷”从去年年底至今就遭遇了众多消费者的质疑。
1、刷卡遭遇“被分期”。
“给您增加49000元的额度”、“自动分期，您不需要的话可以取消”、“每月手续费才0.72%”。
因为觉得交行的服务还好，而且自己可以上网取消，该网友于是就同意开通了。
7月30日，他刷了笔4400元的款。
8月1日想起“好享贷”的事，他赶紧去取消。
然而，消费当天就被自动分期了，他一-点取消，系统显示需支付300多元手续费。
即使没有享受一期服务，手续费也要全收，关键是当时交行人员并没有告诉该网友刷卡超过1500元就自动分期。
与上述网友同样遭遇“被分期”的持卡人不在少数。
另一网友一笔5000元的消费被分了24期，.手续费就要864元。
案例13：投资者投诉银行理财产品多项违规湖南投资者王先生于2011年10月在兴业银行花23万元购买的一款名为“东风5号”的银行代销的券商集合理财产品，没想到非但没有获得银行标榜的25%的最高年化收益率，反而在短短9个月时间内亏损了8万元，亏损幅度将近35%。
由于质疑兴业银行这款产品存在多项违规问题，王先生于2012年8月向银监会申请行政诉讼。
对此，湖南省银监局回复:关于“产品销售时，银行未按规定做风险评估”，兴业银行的做法不完全符合《商业银行个人理财业务风险管理指引》相关要求;关于“产品信息披露弱化了投资者知情权”，兴业银行就该产品的信息披露方式与客户进行了另行约定，但未就信息披露的具体内容加以明确，信息披露工作不够完善。
案例14：富国银行是美国最大的抵押贷款的放贷行，资产额排名第四。
美国曼哈顿诉讼方指责富国银行10多年来通过误导，使联邦住房管理局(FHA)为其提供虛假证明的违约抵押贷款提供了数亿美元的担保，因此要求赔偿和对该行实施民事处罚。
根据起诉，2001 年5月到2005年10月间，富国银行核发了10万多例贷款来取得FHA保险，即便银行知道承销者不能证实和借款者的支付能力直接相关的信息时也通过了核发。
在2002年的7个月的延展期内，该行至少42% 的FHA贷款未能实际满足保险的资格，虽然该行对于此类违规的内部比率设定在5%。
从2002年1月到2010年12月份，该行内部评估鉴定了6000多笔有重大缺陷的贷款，其中的3000笔在头六个月内就出现违约。
2005 年10月份之前，该行没有自觉报告过一笔坏账，即使在HU对此进行质询后，仍是这种情况。
案例15：临商银行2011年2月11日，梁秀芬起诉该行及该行原支行刘树伟，索取存款本金及利息:2011年3月16日，临商银行董事长王像玉向公安机关控告梁秀芬、刘树伟有合伙伪造或变造银行结算凭证以实施诈骗的重大嫌疑。
临商银行对其交款单上的银行公章真实性表示怀疑。
临沂市商业银行2008年11月22日正式更名为临商银行，而交款单上的日期在此之后，那时原来的公2012 年5月16日，梁秀芬被起诉到临沂市罗庄区人民法院。
原本7月就到期，但法院至今仍未判决，被告人已超期羁押。
北京中关律师事务所首席刑事辩护律师朱明勇表示，案子长期无法下判，可能基于当地的一种考虑，如果判梁秀芬无罪，则法院还要继续审理梁秀芬起诉银行的民事诉讼，而且一旦法院判决临商银行承担付款责任，则其他受害者会效仿梁秀芬起诉银行。
临商银行就会面临巨大损失。
案例16：临商银行案源于其内部高管利用工作职位，利用银行客户参与高利贷，如果不是高利贷资金链断裂，这条银行外资金链或将照常循环。
此前在临沂市商业银行罗庄支行罗西分理处的刘洪江指出，有些企业办理承兑汇票和贷款，有时办理承兑汇票时资金不足，便给了刘树伟倒腾的空间。