制冷剂生产制造项目实施方案

制冷剂生产制造项目
实施方案
规划设计/投资分析/产业运营
制冷剂生产制造项目实施方案
就二代制冷剂作为非原料的产量与消费量来说，发达国家于1996年开始冻结消费基数，给予24年缓冲期，将在2020年前完全淘汰。

发展中国家则必须于2013年冻结生产和消费量，并于2030年完全淘汰使用。

该制冷剂项目计划总投资11593.46万元，其中：固定资产投资9669.79万元，占项目总投资的83.41%；流动资金1923.67万元，占项目总投资的16.59%。

达产年营业收入18597.00万元，总成本费用14290.03万元，税金及附加220.86万元，利润总额4306.97万元，利税总额5121.89万元，税后净利润3230.23万元，达产年纳税总额1891.66万元；达产年投资利润率37.15%，投资利税率44.18%，投资回报率27.86%，全部投资回收期5.09年，提供就业职位330个。

坚持“社会效益、环境效益、经济效益共同发展”的原则。

注重发挥投资项目的经济效益、区域规模效益和环境保护效益协同发展，利用项目承办单位在项目产品方面的生产技术优势，使投资项目产品达到国际领先水平，实现产业结构优化，达到“高起点、高质量、节能降耗、增强竞争力”的目标，提高企业经济效益、社会效益和环境保护效益。

......
2019年，放眼氟化工制冷剂行业，R22在上半年价格持续下探之后，
受配额生产影响在10月之后迎来一波价格持续上涨行情。

而R32产能严重
过剩导致价格下探成本线，R410A因竞争力不及R32致使需求减弱。

2020年，氟化工制冷剂行业发展态势并没有就此转换风向，再加上新型冠状病
毒肺炎疫情的迅猛来袭，氟化工制冷剂行业的未来充满了不确定性，一切
要看家用空调等产业链下游生产企业复产之后的市场走势，才能揭晓答案。

制冷剂生产制造项目实施方案目录
第一章申报单位及项目概况
一、项目申报单位概况
二、项目概况
第二章发展规划、产业政策和行业准入分析
一、发展规划分析
二、产业政策分析
三、行业准入分析
第三章资源开发及综合利用分析
一、资源开发方案。

二、资源利用方案
三、资源节约措施
第四章节能方案分析
一、用能标准和节能规范。

二、能耗状况和能耗指标分析
三、节能措施和节能效果分析
第五章建设用地、征地拆迁及移民安置分析
一、项目选址及用地方案
二、土地利用合理性分析
三、征地拆迁和移民安置规划方案第六章环境和生态影响分析
一、环境和生态现状
二、生态环境影响分析
三、生态环境保护措施
四、地质灾害影响分析
五、特殊环境影响
第七章经济影响分析
一、经济费用效益或费用效果分析
二、行业影响分析
三、区域经济影响分析
四、宏观经济影响分析
第八章社会影响分析
一、社会影响效果分析
二、社会适应性分析
三、社会风险及对策分析
附表1：主要经济指标一览表
附表2：土建工程投资一览表
附表3：节能分析一览表
附表4：项目建设进度一览表
附表5：人力资源配置一览表
附表6：固定资产投资估算表
附表7：流动资金投资估算表
附表8：总投资构成估算表
附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表
附表11：总成本费用估算一览表
附表12：利润及利润分配表
附表13：盈利能力分析一览表
第一章申报单位及项目概况
一、项目申报单位概况
（一）项目单位名称
xxx实业发展公司
（二）法定代表人
孔xx
（三）项目单位简介
公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户
惊喜的产品和服务。

公司坚持“以人为本，无为而治”的企业管理理念，
以“走正道，负责任，心中有别人”的企业文化核心思想为指针，实现新
的跨越，创造新的辉煌。

热忱欢迎社会各界人士咨询与合作。

公司具备完整的产品自主研制、开发、设计、制造、销售、管理及售
后服务体系，依托于强大的技术、人才、设施领先优势，专注于相关行业
产品的研发和制造，不断追求产品的领先适用，采取以直销为主、代理为
辅的营销模式，对质量管理倾注了强大的精力、人力和财力，聘请具有专
项管理经验的高级工程师负责质量管理工作，同时，注重研制、开发、设计、制造、销售、管理及售后服务全方位人才培养；为确保做好售后服务，还在国内主要用户地区成立多个产品服务中心，以此辐射全国所有用户，
深受各地用户好评。

公司认真落实科学发展观，在国家产业政策、环境保
护政策以及相关行业规范的指导下，在各级政府的强力领导和相关部门的大力支持下，将建设“资源节约型、环境友好型”企业，作为企业科学发展的永恒目标和责无旁贷的社会责任；公司始终坚持“源头消减、过程控制、资源综合利用和必要的未端治理”的清洁生产方针；以淘汰落后及节能、降耗、清洁生产和资源的循环利用为重点；以强化能源基础管理、推进节能减排技术改造及淘汰落后装备、深化能源循环利用为措施，紧紧依靠技术创新、管理创新，突出节能技术、节能工艺的应用与开发，实现企业的可持续发展；以细化管理、对标挖潜、能源稽查、动态分析、指标考核为手段，全面推动全员能源管理及全员节能的管理思想；在项目承办单位全体职工中树立“人人要节能，人人会节能”的节能理念，达到了以精细管理促节能，以精细操作降能耗的目的；为切实加快相关行业的技术改造，提升产品科技含量等方面做了一定的工作，提高了能源利用效率，增强了企业的市场竞争力，从而有力地促进了项目承办单位的高速、高效、健康发展。

公司坚持走“专、精、特、新”的发展道路，不断推动转型升级，使产品在全球市场拥有一流的竞争力。

公司建立了《产品开发控制程序》、《研发部绩效管理细则》等一系列制度，对研发项目立项、评审、研发经费核算、研发人员绩效考核等进行规范化管理，确保了良好的研发工作运行环境。

公司通过了ISO质量管理体系认证，并严格按照上述管理体系的要求对研发、采购、生产和销售
等过程进行管理，同时以客户提出的品质要求为基础，建立了完整的产品质量控制体系，保证产品质量的优质、稳定。

（四）项目单位经营情况
上一年度，xxx公司实现营业收入11197.44万元，同比增长23.23%（2110.75万元）。

其中，主营业业务制冷剂生产及销售收入为9396.82万元，占营业总收入的83.92%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额2858.37万元，较去年同期相比增长707.21万元，增长率32.88%；实现净利润2143.78万元，较去年同期相比增长318.14万元，增长率17.43%。

上年度营收情况一览表
上年度主要经济指标
二、项目概况
（一）项目名称及承办单位
1、项目名称：制冷剂生产制造项目
2、承办单位：xxx实业发展公司
（二）项目建设地点
xx产业园区
（三）项目提出的理由
当前制冷剂已发展有四代产品。

发达国家已经全面淘汰二代制冷剂，2019年进入三代淘汰初期。

我国第二代制冷剂已走向淘汰末期，2019年二
代核心制冷剂产品R22产能配额再次削减，供需情况愈发紧张。

依照《蒙
特利尔议定书》，发展中国家已于2015年启动相关淘汰进程，预计2030
年完成淘汰过程。

四代HFOs制冷剂兼具性能与环保的优势广受关注，其中HFO-1234yf已被欧美市场大力推广，主要集中在汽车和冰箱领域的应用。

制冷剂主要用于空调、冰箱与汽车用空调的制冷，其需求包括生产与
维修替换领域，因而需求量与空调、冰箱、汽车的产量及保有量密切相关。

空调、冰箱作为新房装修标配，其需求与房地产销售形势紧密相关，通常
需求周期滞后房地产销售周期6-12个月。

2016年以来，我国房地产市场热度不断提升，销售保持快速增长态势。

全年房地产销量面积增速22.5%，有望拉动17年空调与冰箱领域需求。

17年1-10月，我国空调产量累计增速18.5%，冰箱产量增速13.7%，增速较去年同期大幅提升，有望带动制冷剂
领域需求。

（四）建设规模与产品方案
项目主要产品为制冷剂，根据市场情况，预计年产值18597.00万元。

就二代制冷剂作为非原料的产量与消费量来说，发达国家于1996年开始冻结消费基数，给予24年缓冲期，将在2020年前完全淘汰。

发展中国家则必须于2013年冻结生产和消费量，并于2030年完全淘汰使用。

<p>2010年在全球范围内已经实现了第一代制冷剂CFCs的全面淘汰，完成了《蒙特利尔议定书》中第一阶段所设立的目标。

2013年我国正式实施了ODS用途HCFCs的生产和消费冻结，并对HCFCs生产和消费实行配额，HCFCs总配额43.4万吨，其中国内ODS用途生产配额为31.6万吨。

根据蒙特利尔议定书的淘汰要求，我国需要在2015年将HCFCs消减至基线水平的90%，2020年和20205年削减基线水平的35%和67.5%，到2030年实现全面淘汰。

2015年已顺利完成目标。

2015年R22生产配额较14年削减了11%，并在2016-2018年间一直维持着较为稳定的水平。

<p>国内制冷剂产能以
R22和部分三代制冷剂为主，行业集中度较高。

目前我国制冷剂中产能最大的品种仍是二代制冷剂R22，全国产能达63万吨，年产量维持在40万吨以上。

除R22外，国内也拥有众多性能优良的三代制冷剂产能，包括R32、
R134a、R125等。

从产能分布看，主要制冷剂品种产能均集中在巨化股份、东岳集团等少数几家企业，CR10均在80%-90%左右，行业集中度较高。

<p>国内二代剂R22生产已冻结，总产能收到刚性制约。

R22虽仍属规模较大的制冷剂品种，但因其对臭氧层潜在的破坏作用，已在全世界范围内进入淘汰序列。

目前，在西方发达国家，R22产能基本均已停产，我国作为联合国环境署《蒙特利尔议定书》的缔约方之一，也须按约定削减以R22为代表
的二代制冷剂生产。

目前，我国已冻结国内R22生产，并实行精确到厂商的生产配额，以期控制并逐步削减R22产能。

生产配额是强制性的产业政策，生产冻结也意味着行业内很难再有新投放产能，国内R22总供给受到刚性制约。

<p>2020年内，二代制冷剂配额预计再削减25%左右，R22供给将进一步缩减。

按《蒙特利尔议定书》约定，我国作为发展中国家，须以2013年为基准，在2015年、2020年内分别削减二代制冷剂10%、35%的产量。

直到目前我国均按约定完成了冻结和减产目标，而考虑为了满足下游需求和产业发展要求，政府也没有额外的激励超前限产。

因此，我们推测19年国家R22等二代制冷剂配额总量仍将维持和16年-18年一致，在20年一次性下调当前配额的约25%。

这意味着18-20三年内，预计行业内R22制冷剂产量将以年均约8%的速度递减，行业供给进一步缩减。

<p>三代制即将进入配额基准年，产能扩张将结束。

除二代制冷剂R22以外，包括R32、R125、R410a等在内的三代制冷剂虽无破坏臭氧层之虞，却仍然存在使用过程中会导致温室气体排放的问题。

为此，《蒙特利尔议定书》约定，缔约方应自发达国家开始对三代制冷剂同样进行冻结和减产。

按照规定，中国将在2020年进入三代制冷剂锁定基准年，各厂家依据2020-2022三年的平均产量获得三代制冷剂生产配额。

因此，在“抢配额”的驱使之下，大量厂家在2018、2019年进行三代制冷剂产能扩建，这也直接导致了三代剂产品R125、R32的价格一路下跌。

站在当前时点来看，三代剂新产能投放已基本结束，产品价格也已进入底部区间，预期进入2020年之后，三代剂产
能将停止扩张，供给端将迎来明显边际改善。

<p>制冷剂下游需求以空调、
冰箱、汽车空调为主。

三类产品制冷原理一致，但对制冷剂的品种需求各
有不同。

老式空调一般均采用R22作制冷剂，消耗了行业大量R22产出，
新生产的空调除部分仍采用R22外，主要采用三代制冷剂R410a或R32，其中R410a由R32和R125混合而成，环境友好度不及R32但不再有可燃的风险；冰箱目前使用的制冷剂已大部分转向无氟制冷剂异丁烷（R600a）；汽
车空调则基本已实现对R12的淘汰，转向使用三代制冷剂R134a。

相关行业是一个产业关联度高、涉及范围广、对相关产业带动力较大
的产业，根据国内统计数据显示，相关行业的发展影响到原材料、能源、
商业、金融、交通运输和人力资源配置等行业，对国民经济发展起到很大
的推动作用。

（五）项目投资估算
项目预计总投资11593.46万元，其中：固定资产投资9669.79万元，
占项目总投资的83.41%；流动资金1923.67万元，占项目总投资的16.59%。

（六）工艺技术
验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录
和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。

投资
项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助
材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格
原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保生产质量。

遵循“高起点、优质量、专业化、经济规模”的建设原则，积极采用
新技术、新工艺和高效率专用设备，使用高质量的原辅材料，稳定和提高
项目产品质量，制造高附加值的产品，不断提高企业的市场竞争力。

工艺
技术生态效益与清洁生产原则：项目建设与地方特色经济发展相结合，将
项目建设与区域生态环境综合整治相结合，纳入当地的社会经济发展规划，并与区域环境保护规划方案相协调一致；投资项目建设应与当地区域自然
生态系统相结合；按照可持续发展的要求进行产业结构调整和传统产业的
升级改造，大幅度提高资源利用效率，减少污染物产生和对环境的压力，
项目选址应充分考虑建设区域生态环境容量。

（七）项目建设期限和进度
项目建设周期12个月。

该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资6994.66万元，占计划
投资的60.33%。

其中：完成固定资产投资4737.58万元，占总投资的
67.73%；完成流动资金投资2257.08，占总投资的32.27%。

项目建设进度一览表
（八）主要建设内容和规模
该项目总征地面积37392.02平方米（折合约56.06亩），其中：净用地面积37392.02平方米（红线范围折合约56.06亩）。

项目规划总建筑面积48235.71平方米，其中：规划建设主体工程35469.08平方米，计容建筑面积48235.71平方米；预计建筑工程投资3441.44万元。

项目计划购置设备共计125台（套），设备购置费3341.24万元。

（九）设备方案
投资项目生产工艺装备和检验设备的选用以“先进、高效、实用、节能、可靠”为原则，项目产品生产设备应具有效率高、质量好、物料损耗少、自动化程度高、劳动强度小、噪音低的特点。

项目承办单位根据项目产品生产工艺的要求，对比考察了多个生产设备制造企业，优选了项目产品生产专用设备和检测设备等国内先进的环境保护节能型设备，确保投资项目生产及产品质量检验的需要。

项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计125台（套），设备购置费3341.24万元。

第二章发展规划、产业政策和行业准入分析
一、发展规划分析
（一）建设背景
2019年，放眼氟化工制冷剂行业，R22在上半年价格持续下探之后，
受配额生产影响在10月之后迎来一波价格持续上涨行情。

而R32产能严重
过剩导致价格下探成本线，R410A因竞争力不及R32致使需求减弱。

2020年，氟化工制冷剂行业发展态势并没有就此转换风向，再加上新型冠状病
毒肺炎疫情的迅猛来袭，氟化工制冷剂行业的未来充满了不确定性，一切
要看家用空调等产业链下游生产企业复产之后的市场走势，才能揭晓答案。

<p>作为HCFCs制冷剂，R22早已纳入淘汰名单，《蒙特利尔议定书》规定，发达国家将于2020年前全面淘汰R22，发展中国家则可以推迟10年，于2030年前全面禁用R22。

目前，R22在中国正在进行配额生产。

据生态环境部2018年12月24日发布的《2019年度含氢氯氟烃生产和使用配额、四氯化碳试剂及助剂使用配额、含氢氯氟烃进口配额核发方案的公示》显示，2019年R22的生产配额由2018年的274279吨减少为266821吨。

<p>虽然
配额减少导致R22不像R32、R134a、R410A那般产能严重过剩，但是纵观
过去的2019年，R22的价格也不是一路向好，而是经历了“先抑后扬”的
起伏反弹。

据东岳化工有关负责人分析，2019年在经济大环境不景气、家
用空调冷年销售不畅等利空因素的影响下，1~9月，R22价格整体呈现下滑
趋势。

一直到10月初，受配额支撑，R22价格才开始回温，之后一路高歌，至12月高价维稳。

据了解，受2019年底配额紧张影响，R22价格自2019
年10月以来不断上涨，目前出厂价为17000元/吨，较2019年10月上涨
了26%。

<p>除了R22之外，大部分氟化工制冷剂价格的下行让生产企业不
得不在亏损边缘“煎熬”。

以东岳化工、梅兰化工、巨化集团、中化蓝天
等为代表的企业2019年的业绩都受到氟化工板块的拖累。

<p>总的来说，
氟化工制冷剂企业能否减少疫情带来的不利影响，下游需求能否反弹才是
重点，但是记者采访的大部分企业负责人普遍保持乐观。

他们认为，中国
经济继续向好的形势不会改变，待疫情结束之后，下游需求会反弹，这对
氟化工制冷剂企业来说将是机会。

（二）行业分析
当前制冷剂已发展有四代产品。

发达国家已经全面淘汰二代制冷剂，2019年进入三代淘汰初期。

我国第二代制冷剂已走向淘汰末期，2019年二
代核心制冷剂产品R22产能配额再次削减，供需情况愈发紧张。

依照《蒙
特利尔议定书》，发展中国家已于2015年启动相关淘汰进程，预计2030
年完成淘汰过程。

四代HFOs制冷剂兼具性能与环保的优势广受关注，其中HFO-1234yf已被欧美市场大力推广，主要集中在汽车和冰箱领域的应用。

<p>制冷剂，又称雪种、制冷工质、冷媒，相当于空调和冰箱的血液，是一
种在制冷系统中不断循环并通过其本身的状态变化以实现制冷的工作物质。

至今制冷剂已发展有四代产品。

<p>第一代制冷剂对臭氧层的破坏最大，全
球已经淘汰使用;第二代制冷剂对臭氧层破坏较小，在欧美国家已淘汰，在
我国应用广泛，目前也处在淘汰期间;第三代产品对臭氧层无破坏，但是对
气候的制暖效应较强，在国外应用广泛，处于淘汰初期;第四代制冷剂主要
指HFOs制冷剂，代表产品包括R1234ze和R1234yf，两类制冷剂兼备卓越
的性能与环保性受到广泛关注并被成功应用，但是制作成本较高，目前尚
未进入规模化应用。

<p>第二代制冷剂是用于取代CFCs的HCFCs(氢氯氟烃)，最具代表性的产品为R22。

发达国家已经淘汰HCFCs的使用，但是我国建筑空调和冷冻藏用制冷剂中R22产品长期占据主导地位。

由于臭氧层破坏和
全球变暖的重要影响，《蒙特利尔议定书》对R22制冷剂的禁用期限做出
了明确的规定。

根据规定，我国必须在2030年完成生产量与消费量的淘汰，其中到2015年削减10%，到2025年削减67.5%，2030-2040年除保留少量(大概2.5%)维修用途外将实现全面淘汰。

<p>我国早在2013年就相应《蒙
特利尔议定书》的削减目标，对R22等HCFCs的生产和消费实施配额制，
并设置了高额的产能准入门槛，制冷用HCFCs配额从2013年的30.8万吨
逐步削减至2015年的27.4万吨，经过三年多配额管理，我国第二代制冷
核心产品R22已经累计削减20%产能，这标志着中国为实现《蒙特利尔协定书》在2015年削减含氢氯氟烃(HCFCs)生产基线水平10%的履约目标，正式进入HCFCs生产淘汰的实质性履约阶段。

<p>2019年，我国R22生产配额再次削减，根据生态环保部规划，2020年将进一步削减到基准的35%，在需
求基本稳定的情况下，供需将愈发紧张。

东岳集团拥有国内最大的R22制
冷剂产能22万吨，也是2019年国内R22最大配额的企业，制冷剂用途R22生产配额为7.86万吨;巨化股份旗下的浙江衢化氟化学有限公司R22产能
为11万吨，2019年公司获得制冷剂用途R22的生产配额为5.75万吨，仅
次于东岳集团。

随着HCFCs的淘汰进程，第三代HFCs制冷剂正在逐渐成为
主流。

<p>第三代制冷剂是HFCs(氢氟烃)，凭借着优秀的能效和环保特性，自推出后在空调、制冷、发泡等行业得到了迅速且广泛的应用。

但是近年来，全球变暖的危害成为焦点，被《京都议定书》列为六种温室气体来源
之一的HFCs也逐渐成为众矢之的。

随着HCFCs的淘汰，HFCs的消耗量急剧增加，其对全球变暖造成的危害得到全世界的高度关注。

<p>2016年10月
15日《蒙特利尔议定书》第28次缔约方大会上，通过了关于削减氢氟碳化物的修正案。

修正案规定：发达国家应在其2011年至2013年HFCs使用量
平均值基础上，自2019年起削减HFCs的消费和生产，到2036年后将HFCs 使用量削减至其基准值15%以内;发展中国家应在其2020年至2022年HFCs
使用量平均值的基础上，2024年冻结削减HFCs的消费和生产，自2029年
开始削减，到2045年后将HFCs使用量削减至其基准值20%以内。

经各方同意部分发达国家可以自2020年开始削减，部分发展中国家如印度、巴基斯坦、伊拉克等可自2028年开始冻结，2032年起开始削减。

<p>2017年7月，欧洲议会批准了旨在削减用于暖通、空调和制冷领域的氢氟碳化物(HFCs)
的《蒙特利尔议定书》基加利修正案。

基加利修正案生效日期为2019年1
月1日。

截止2018年年底，中国尚未批准加入基加利修正案。

<p>节能环
保制冷剂是指不含氟利昂、不破坏臭氧层、无温室效应、可与常用制冷剂
润滑油兼容的制冷工质。

第四代制冷剂HFOs拥有零ODP(臭氧层消耗潜值)
和极低的GWP值(全球变暖潜值)，被认为是未来可替代HFCs的新一代制冷
剂之一。

第四代HFO-1234yf制冷剂是美国霍尼韦尔与杜邦公司共同开发的
环保型制冷剂，目前受到欧美市场大力推广使用。

（三）市场分析预测
制冷剂主要用于空调、冰箱与汽车用空调的制冷，其需求包括生产与
维修替换领域，因而需求量与空调、冰箱、汽车的产量及保有量密切相关。

空调、冰箱作为新房装修标配，其需求与房地产销售形势紧密相关，通常
需求周期滞后房地产销售周期6-12个月。

2016年以来，我国房地产市场热度不断提升，销售保持快速增长态势。

全年房地产销量面积增速22.5%，有望拉动17年空调与冰箱领域需求。

17年1-10月，我国空调产量累计增速18.5%，冰箱产量增速13.7%，增速较去年同期大幅提升，有望带动制冷剂
领域需求。

<p>从汽车方面看，近年来我国汽车产量总体保持稳定增长态势。

2016年全年汽车产量2819.31万辆，同比增长11.1%。

17年1-10月，我国汽车累计产量2349.4万辆，同比增长6.9%。

在汽车产量稳定增长的推动下，预计汽车领域制冷剂需求总体保持稳定增长。

<p>2016年以来，化工生产领域的环保监管力度明显加强，对制冷剂的供给带来巨大冲击。

制冷剂领域
的环保约束主要体现在两方面，一方面是环保收紧导致原材料氢氟酸供应
不足，价格上涨。

氢氟酸属于危化品，其生产工艺对环保、安全等要求很。