什么是分红保险

小知识-分红型寿险

分红保险，指在获得人寿保险的同时，保险公司将实际经营生产的盈余，按一定比例向保险单持有人进行红利分配的人寿保险品种。

保单持有人可以分享保险公司经营成果的保险种类，保单持有人每年都有权获得建立在保险公司经营成果基础上的红利分配。

简单的说就是分享红利，享受公司的经营成果。

分红型保险的分红收益的算法一、分红保险的红利分配方式分红保险的红利来源于寿险公司的“三差收益”即死差异、利差异和费差异。

红利的分配方法主要有现金红利法和增额红利法，两种盈余分配方法代表了不同的分配政策和红利理念，所反映的透明度以及内涵的公平性各不相同，对保单资产份额、责任准备金以及寿险公司现金流量的影响也不同，因此从维护保单持有人的利益出发，寿险公司内部应当对红利分配方法的制定及改变持十分审慎的态度，既要重视保单持有人的合理预期，贯彻诚信经营和红利分配的公平原则，又要充分考虑红利分配对公司未来红利水平、投资策略以及偿付能力的影响。

1.现金红利法采用现金红利法，每个会计年度结束后，寿险公司首先根据当年度的业务盈余，由公司董事会考虑指定精算师的意见后决定当年度的可分配盈余，各保单之间按它们对总盈余的贡献大小决定保单红利。

保单之间的红利分配随产品、投保年龄、性别和保单年限的不同而不同，反映了保单持有人对分红账户的贡献比率。

一般情况下，寿险公司不会把分红账户每年产生的盈余全部作为可分配盈余，而是会根据经营状况，在保证未来红利基本平稳的条件下进行分配。

未被分配的盈余留存公司，用以平滑未来红利、支付末期红利或作为股东的权益。

现金红利法下盈余分配的贡献原则体现了红利分配在不同保单持有人之间的公平性原则。

在现金红利法下，保单持有人一般可以选择将红利留存公司累计生息、以现金支取红利、抵扣下一期保费等方法支配现金红利，对保单持有人来说，现金红利的选择比较灵活，满足了客户对红利的多种需求。

对保险公司来说，现金红利在增加公司的现金流支出的同时减少了负债，减轻了寿险公司偿付能力的压力。

分红保险知识问答.doc

目录关于分红保险的基本知识 (3)Q1、什么是分红保险？ (3)Q2、分红与哪些因素有关？通货膨胀、物价指数等是否与分红情况有关？ (3)Q3、红利的来源？ (3)Q4、红利的分配原则是什么？ (3)Q5、分红保险的红利分配方式有哪些？ (4)Q6、采用现金分红方式下红利的计算方法 (4)Q7、红利与保单保费的关系如何？ (4)Q8、分红是否有保底？2%是保底利率吗？ (4)Q9、红利是投资收益高于定价利率的部分吗？ (5)Q10、如何理解红利累积利率？ (5)Q11、分红险在与传统险责任相近的情况下，费率高于传统险，这是否就是分红的真正来源？ (5)关于红利领取方式 (5)Q12、红利的三种领取方式对客户来说哪种最合算？是否保障型险种选择交清增额更合算，而储蓄型险种因为保费高是否选择累积生息更合算？ (5)Q13、如何理解“购买交清增额保险”这种红利领取方式？例如鸿利险的分红示例中，第一年红利有100元，为什么交清增额增加的保额只有85元，还没有红利多？ . 6关于分红示例的问题 (6)Q14、产品说明书上分红示例的数据都是从哪来的？与实际分红水平的关系？ (6)Q15、产品说明书上分红示例的累积红利是如何算出来的？ (7)Q16、分红保险产品说明书上有高，中，低的分红水平示例，是否是依据分红利率确定？常说的6%是怎样的一个概念？ (7)Q17、为什么分红示例表中，一些分红险种在后面的保单年度出现现金价值增加，但当年红利下降的情况？ (7)关于分红水平的说明 (8)Q18、与同业相比，平安的分红水平如何？ (8)Q19、平安的分红原则是只分死差和利差，为什么不像同业那样分费差？ (8)Q20、分红水平是否由公司随意确定？保监会认可的会计和律师事务所是哪家？分红的各项指标在那里公布？ (8)关于平安的投资管理 (9)Q21、平安的投资队伍是行业内最早建立的，也是公认很强的一支队伍，为什么这几年平安的投资绩效下降了？ (9)Q22、平安分红账户主要的投资品种是什么？绩效评估和风险控制如何？ (9)Q23、平安的资产收益率很高，而分红保险客户的分红水平却不太高，是不是分红账户的收益转为公司利润了？ (9)分红的实务操作 (10)Q24、分红在什么时候结算？每年的6月1日是分红启始日，如果是当年6月1日之前满1周年的保单是不是按上一年的分红水平来分？ (10)Q25、理赔（如重疾分红险种交费期满后发生赔付），失效，保费豁免等因素会影响分红吗？弱体加费是否和职业加费一样，不计入现金价值不参于分红？ (10)Q26、为什么在我们的客户通知书中没有披露费用支出和费用分摊方法？公司采用固定费用分摊率是否有依据或证明？ (11)Q27、增额红利方式下的分红是怎么样的？ (11)关于银行保险的相关问题 (11)Q28、千禧红的核算是独立操作的还是和其它分红险包括重疾分红险一样的核算？银行代理手续费影响分红吗？ (11)Q29、千禧红在一个年龄段的现金价值是一样，但分红却会在仅差一岁的被保人之间有差异，这是怎么回事？ (12)关于分红保险的基本知识Q1、什么是分红保险？分红保险是指保险公司将其分红保险业务实际经营产生的盈余，按一定比例向保单持有人进行分配的保险产品。

什么是保险分红如何利用保险分红增加保单价值

什么是保险分红如何利用保险分红增加保单价值保险分红是指保险公司根据保单的累计利益，将其中一部分利润返还给被保险人的一种机制。

保险分红可以增加保单的价值，为被保险人提供额外的收益，并提高其保险保障的生活质量。

保险分红通常是以保险公司经营业绩良好时才会实施的一种福利政策。

当保险公司的经济状况达到一定程度时，根据保单的种类和条款约定，将保险利润进行分红。

被保险人可以选择将分红金以现金形式领取，或者用于增加保单的保额、购买附加保险、缴纳保费或积累现金价值。

保险分红的具体计算方式有不同的方法。

一种常见的计算方式是按照保单的累计价值和保单年限，根据保险公司制定的分红比例进行分配。

另一种方式是根据保单的投保金额和保险期限，在保险公司获得的投资回报中分配一部分给被保险人。

保险分红的好处在于增加了保单的价值和回报。

通过及时领取保险分红，被保险人可以获得额外的现金收入。

这对于理财规划和家庭经济状况都有积极的影响。

此外，保险分红也可以用于增加保单的保额，提高保险保障的程度。

例如，被保险人可以选择将分红用于购买更高额的保险保额或者购买附加保险，以提供更全面的风险保障。

利用保险分红增加保单价值的方法多种多样。

首先，被保险人可以选择将分红金累积到保单的现金价值中。

随着时间的推移，保单的现金价值将逐渐增加，为被保险人提供更多选择。

其次，被保险人可以使用分红金购买附加保险，例如额外的意外险、重大疾病险等，以增加保单保障范围和风险防范能力。

此外，被保险人还可以选择将分红金用于支付保费，并将保单的保障期延长。

这样可以确保保单继续有效，并继续获得分红的资格。

最后，被保险人可以选择将分红金作为现金收入，用于投资、消费或其他需要。

需要注意的是，保险分红的实施需要满足保险公司的相关规定和约定。

被保险人需要及时了解自己的保险合同条款，确定保险分红的具体政策和要求。

同时，保险分红并不是所有类型的保险都适用，需要根据具体保险产品和保单条款进行判断。

保险分红的原理与计算

保险分红的原理与计算保险分红是指保险公司对符合条件的参保人员进行的利润分配。

它是一种常见的保险产品附加利益，使参保人员能够获得保单的现金价值，并分享保险公司的利润。

本文将介绍保险分红的原理和计算方法。

一、保险分红的原理保险分红的原理是基于保险公司的运作方式。

保险公司收取保费后，会将一部分资金用于支付索赔和保险公司运营费用，而剩余的部分则被保险公司投资。

在投资收益的基础上，保险公司将给予符合条件的参保人员相应的分红。

保险分红的目的是增加保险产品的吸引力，鼓励参保人员持有长期保单，同时也是一种回报参保人员的方式。

保险公司通过将投资收益分配给参保人员，可以提高保险产品的整体回报率，增加参保人员的信任感和满意度。

二、保险分红的计算方法保险分红的计算方法通常由保险公司确定，并在保险合同中明确规定。

下面将介绍几种常见的保险分红计算方法：1. 额外分红法：额外分红法是指保险公司根据保单的累计准备金和投资收益情况，决定每年向参保人员支付一定比例的分红。

该比例通常根据保险公司的盈利情况和投资收益来确定。

2. 简单分红法：简单分红法是指保险公司将每年的保费收入的一定比例分配给参保人员。

这种方法不考虑投资收益，只根据保费收入来确定分红比例。

3. 预定分红法：预定分红法是指在保险合同中明确规定好分红比例和分红年限。

保险公司根据合同约定，在分红年限到期时向参保人员支付一定比例的分红。

在实际计算中，保险公司一般会考虑多个因素，如保单年限、保额、保费支付期限等。

具体的分红计算公式和参数一般由保险公司内部确定，并在保险合同中明确规定。

三、保险分红的影响因素保险分红的数额受多个因素的影响，包括但不限于以下几点：1. 保单年限：通常情况下，保单持有的年限越长，分红比例越高。

这是因为保险公司希望鼓励参保人员持有长期保单，以增加保险产品的稳定性和盈利性。

2. 保险公司利润情况：保险公司的盈利情况直接影响着分红的数额。

当保险公司利润较高时，分红比例通常会相应提高。

分红险基础知识

分红保险相关知识
Bancassurance
保单红利的分配复杂性
除了经验投资回报率、经验死亡率以外，除了经验投资回报率、经验死亡率以外，分配给投保人的红利还取决于：人的红利还取决于：客户的期望值； 1、客户的期望值；保险单各保单年度发生费用的高低等具体情况； 2、保险单各保单年度发生费用的高低等具体情况；实际分配的红利与同业相比，是否有竞争力； 3、实际分配的红利与同业相比，是否有竞争力；实际分配的红利是否会超过当年红利基金总额； 4、实际分配的红利是否会超过当年红利基金总额； 5、实际分配的红利能否维持几年而不影响公司的稳健经营；健经营；
Bancassurance
分红险概述
分红保险的优势：九、分红保险的优势：
Bancassurance
1、兼顾保障与投资 2、单独设立帐户，专家投资管理、每年寄送报告 3、有效抵御通货膨胀和利率波动的风险。 4、客户不承担投资风险，分享公司经营成果。
Bancassurance
谢谢！谢谢！
Bancassurance
分红保险几层含义
Bancassurance
分红保险的投保人与保险公司共享收益和风险；分红保险的投保人与保险公司共享收益和风险；共享收益和风险分红保险的经营成果与其他非分红产品的资产独立运分红保险的经营成果与其他非分红产品的资产独立运独立作、核算；核算；分红保险的红利分配与否不仅与实际投资收益有关，分红保险的红利分配与否不仅与实际投资收益有关，而且与定价假设有关；而且与定价假设有关；与定价假设有关分红保险的红利派发对象为保单持有人（或投保人）分红保险的红利派发对象为保单持有人（或投保人）保单持有人，而非被保险人
分红保险的起源及发展

分红知识大全

保额分红类分红保险分红保险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定的比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。

购买分红保险的客户不但能获得保障利益，而且能共同分享公司的经营成果。

新华贴士6：分红保险的起源1762年，公平人寿成立，它是英国乃至全球最古老、历史最悠久的相互人寿保险公司。

在1776年成立15周年之际，公司进行年度结算时，发现实际责任准备金比将来给付保险金所必需的责任准备金多出许多，于是按已收保费的10%返还给投保者，1881年变为每年按保额的1.5%增加保额。

这是最早的分红保险的雏形。

相互保险公司相互保险公司是基于成员之间相互保障的原则设立的保险企业。

相互保险公司的出资人就是被保险人，即保单持有人。

出资人与其它出资人一起形成互相保险的关系。

这类公司只为自己组织的成员提供保险服务，保单持有人的地位与股东地位相似。

新华保险的保额分红模式在一定程度上参照了相互保险公司的运营模式。

分红分红是指企业将部分盈余以一定形式分配给客户或股东的过程，是客户和股东与企业共享经营成果的过程。

寿险分红方式目前国际上常用的寿险分红方式主要有两种：一是以现金方式进行分红，以美国、日本、台湾地区为代表；二是以增加保额的方式进行分红，以英国、澳大利亚为代表。

现金分红现金分红是将红利以现金形式分配给客户（包括现金、抵交保费、累积生息、购买交清增额保险）的红利分配方式。

保额分红保额分红是将红利以增加保额的方式进行分配，即将客户当年分得的年度红利自动加入到保额当中，再以此为基础进行下一年度的分配，直到发生保险责任等情况时，将多年累积的保额给付客户，同时在保单终止或减保时还可能有终了红利分配。

新华贴士7：以“养鸡场”比喻保额分红的优势如果把保险分红制度比作开办养鸡场，那现金分红相当于把鸡下的蛋立刻分掉，鸡场里还是那些鸡。

而保额分红方式相当于把鸡下的蛋留在养鸡场，蛋生鸡，鸡又生蛋，养鸡场的规模能够随时间推移越来越大，通过制度和时间最终回馈客户更大的利益。

分红保险知识介绍

◇ 分红保险的概念分红保险指保险公司将其实际的经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。

据２００３年７月１日实施的《个人分红保险精算规定》，分红保险可以采取终身寿险、两全保险或年金保险的形式。

保险公司不得将其它产品设计为分红保险。

市场上的分红保险体现为以下三种形态：由于分红机制的存在，公司可采用更加保守的定价假设，规避经营风险，提高公司经营稳定性；保单持有人能分享公司的部分盈余，真正实现为客户创造价值，与客户分享经营成果，降低了利率波动时对继续率的影响.所以，分红机制成为寿险公司竞争的重要手段。

在国际保险业，大多数的传统产品都是分红保单。

◇ 分红保险的起源分红保险最早出现在十八世纪的英国，当时是为了抵御通货膨胀和利率波动风险而设计推出的。

•1776年：英国公平保险公司进行决算时，发现实际责任准备金比将来保险金支付所需的准备金多出许多，于是将已收保费的10%还给保单持有人。

•1850年：出现增加保额的分红方式。

•1863年：英国homans and fakler 认为应根据死亡率、利息率、费用率产生的盈余对保单进行分红。

◇ 分红保险红利的来源红利来源于利差益：保险公司实际的投资收益率高于预计的投资收益率时所产生的盈余死差益：指保险公司该险种被保险人的实际死亡人数小于预定死亡人数时所产生的盈余费差益：指保险公司实际的经营费用低于预计的经营费用时所产生的盈余◇红利分配的原则保监会规定，保险公司每一会计年度将不低于当年可分配盈余的70%向保单持有人分配。

公司确定实际向保单持有人分配的盈余后，应该按照公平性和可持续性原则在各个保单之间进行分配。

除了经验投资回报率、经验死亡率、实际发生的费用率以外，分配给投保人的红利时，保险公司还要考虑客户的期望值；与上年的分红水平比较是否具有连续性；与同业类似产品比较是否具有竞争力；与产品销售说明比较是否有说服力；该分红水平是否可以维持几年而不影响公司的稳健经营◇红利分配的方式※现金红利（也即是说通常所说的美式分红）指直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人。

分红险基础知识

投资者将资金交给专业的基金管理机构，其资金由保管机构保管，由专业管理机构管理并投资于股票、债券等有价证券，取得收益的一种证券投资方式。
资产总值—— 雄霸天下
2001 年末资产2212.14 亿元。 2002 年末资产规模突破3000亿元。 2003年末总资产超过4000亿元。
专业投资理财部门
（一）机构投资
的优势
投资机构与个人比较有五大优势

资金面技术面信息面运作面政策面
（二）、红利来源：
---- “三差”
死差利差费差
三、资金运用状况与优势
分红保险资金的投资渠道：

一是协议存款二是债券三是基金四是国家大型基础项目建设
一是协议存款
1990年以来一年期银行存款利率走势
12% 10% 8% 6% 4% 2% 0%
.1 23 .1 5 1 1 5 1 3 5 7 2. .1 20 01 .1 .2 2. .1 .1 .2 .2 .5 .4 .8 .1 .5 .7 .8 0. 96 .3 90 90 91 93 93 96 .1 98 98 .7 97 98
10.08% 9.18% 9.18% 8.64% ※ 7.56% 7.47% 5.67% 5.22% 4.77% 3.78% 0.0225 1.98% 2.25%
.1 2
10.98%
长期投资致富的关键-稳健的复利效果
1,000,000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1.00% 1,010,000 1,020,100 1,030,301 1,040,604 1,051,010 1,061,520 1,072,135 1,082,857 1,093,685 1,104,622 1,115,668 1,126,825 1,138,093 1,149,474 1,160,969 1,172,579 1,184,304 1,196,147 1,208,109 1,220,190 2.00% 1,020,000 1,040,400 1,061,208 1,082,432 1,104,081 1,126,162 1,148,686 1,171,659 1,195,093 1,218,994 1,243,374 1,268,242 1,293,607 1,319,479 1,345,868 1,372,786 1,400,241 1,428,246 1,456,811 1,485,947 4.00% 1,040,000 1,081,600 1,124,864 1,169,859 1,216,653 1,265,319 1,315,932 1,368,569 1,423,312 1,480,244 1,539,454 1,601,032 1,665,074 1,731,676 1,800,944 1,872,981 1,947,900 2,025,817 2,106,849 2,191,123 6.00% 1,060,000 1,123,600 1,191,016 1,262,477 1,338,226 1,418,519 1,503,630 1,593,848 1,689,479 1,790,848 1,898,299 2,012,196 2,132,928 2,260,904 2,396,558 2,540,352 2,692,773 2,854,339 3,025,600 3,207,135 8.00% 1,080,000 1,166,400 1,259,712 1,360,489 1,469,328 1,586,874 1,713,824 1,850,930 1,999,005 2,158,925 2,331,639 2,518,170 2,719,624 2,937,194 3,172,169 3,425,943 3,700,018 3,996,019 4,315,701 4,660,957 10% 1,100,000 1,210,000 1,331,000 1,464,100 1,610,510 1,771,561 1,948,717 2,143,589 2,357,948 2,593,742 2,853,117 3,138,428 3,452,271 3,797,498 4,177,248 4,594,973 5,054,470 5,559,917 6,115,909 6,727,500

分红险分红规则

分红险分红规则分红险是指保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。

分红险分红的规则主要包括以下几点：1. 公平原则：分红险的分红应当遵循公平原则，即按照保险合同约定的规则进行分配，不偏袒任何一方。

保险公司应当公平地对待所有投保人，根据其保费支付和保险期限等因素确定分红金额。

2. 盈余原则：分红险的分红是基于保险公司的盈余情况进行的。

保险公司通过投资保费收入来获取盈余，然后将一部分盈余用于分红。

因此，分红险的分红金额与保险公司的盈余水平密切相关。

3. 风险原则：分红险的分红也与保险公司的风险承受能力有关。

保险公司需要根据自身的风险管理能力和偿付能力来确定分红比例和金额。

如果保险公司的风险承受能力较强，那么分红比例和金额可能较高；反之，如果风险承受能力较弱，分红比例和金额可能较低。

4. 红利分配方式：分红险的红利分配方式有两种，一是现金红利，二是增值红利。

现金红利是直接以现金的形式将盈余分配给客户，而增值红利则是将盈余留在保险公司，用来购买更高的保额或抵扣保费。

5. 红利领取方式：分红险的红利领取方式有两种，一是现金领取，二是累积生息。

现金领取是指客户可以随时将红利领取出来，而累积生息则是指客户可以将红利留在保险公司，用来购买更高的保额或抵扣保费，或者在未来某个时间一次性领取。

总的来说，分红险的分红规则应当遵循公平性、可持续性、可操作性等原则，以确保客户的利益最大化。

同时，保险公司也应该加强对分红险的管理和监管，以确保分红险的分红符合相关规定和原则。

请注意，具体的分红险产品会有不同的规则和条款，因此在购买前应仔细阅读产品说明书和合同条款，以便了解其具体的分红方式和规则。

分红保险知识

分红保险知识分红保险知识定义：指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。

分红保险的分配方式分红保险的红利来源于寿险公司的“三差收益”即死差异、利差异和费差异。

红利的分配方法主要有现金红利法和增额红利法，两种盈余分配方法代表了不同的分配政策和红利理念，所反映的透明度以及内涵的公平性各不相同，对保单资产份额、责任准备金以及寿险公司现金流量的影响也不同，因此从维护保单持有人的利益出发，寿险公司内部应当对红利分配方法的制定及改变持十分审慎的态度，既要重视保单持有人的合理预期，贯彻诚信经营和红利分配的公平原则，又要充分考虑红利分配对公司未来红利水平、投资策略以及偿付能力的影响。

1、现金红利法采用现金红利法，每个会计年度结束后，寿险公司首先根据当年度的业务盈余，由公司董事会考虑指定精算师的意见后决定当年度的可分配盈余，各保单之间按它们对总盈余的贡献大小决定保单红利。

保单之间的红利分配随产品、投保年龄、性别和保单年限的不同而不同，反映了保单持有人对分红账户的贡献比率。

一般情况下，寿险公司不会把分红账户每年产生的盈余全部作为可分配盈余，而是会根据经营状况，在保证未来红利基本平稳的条件下进行分配。

未被分配的盈余留存公司，用以平滑未来红利、支付末期红利或作为股东的权益。

现金红利法下盈余分配的贡献原则体现了红利分配在不同保单持有人之间的公平性原则。

2、增额红利法增额红利法以增加保单现有保额的形式分配红利，保单持有人只有在发生保险事故、期满或退保时才能真正拿到所分配的红利。

增额红利由定期增额红利、特殊增额红利和末期红利三部分组成。

定期增额红利每年采用单利法、复利法或双利率法将红利以一定的比例增加保险金额;特殊增额红利只在一些特殊情况下如政府税收政策的变动时将红利一次性地增加保险金额;末期红利一般为已分配红利或总保险金额的一定比例，将部分保单期间内产生的盈余递延至保单期末进行分配，减少了保单期间内红利来源的不确定性，使每年的红利水平趋于平稳。

分红保险知识问答

在寿险产品设计时，保险公司费率的厘定主要考虑三个因素：预定死亡率、预定利率、预定费用率，而费率一经厘定，不能随意改动。由于人寿保险具有保险期限长、风险发生不确定等特点，保险期间往往长达几十年，在这样漫长的时间内，实际发生的情况显然不可能同预期的情况完全一致。一旦实际情况好于预期情况，就会出现以上利差益、死差益（反之称为利差损、死差损或费差损），保险公司将利差益、死差益和费差益产生的利润按一定的比例分配给客户，称作“三差分红”，这就是红利的来源。
5.目前,分红保险的资金运用渠道有哪些?
答：目前，分红保险的资金运用渠道主要有：
a)证券投资基金（包括参与一级市场配售、二级市场买卖）； b)国债（包括现券、回购）金融债券和经批准的中央级企业债券； c)银行存款（包括大额协议定期存款）； d)国务院批准的其它运用渠道。
今后，随着国家监管机关对于保险资金运用渠道的逐步放开，分红保险的资金运用渠道也越来越广，投资收益率也会不断提高。
4.保险公司如何确保红利分配的公平、公正，客户利益如何得以保证？
答：为了确保红利分配的公平、公正，保险公司分红保险业务接受保监会的监督，且每年向中国保险监督管理委员会报送分红保险财务报告及分红业务年度报告。
同时，公司在每一保单年度结束后，向投保人寄送一次分红业绩报告。客户也可通过本公司的咨询电话随时查询其分红保险单有关信息。确保红利分配的透明度。
3.红利分配方式有哪些?
(1)现金红利：客户将所得红利直接以现金的方式领取； (2)累积生息：红利留存于保险公司，按保险公司每年确定的红利累积利率，以年复利的方式储存生息； (3)抵缴保费：红利用于抵交下一期的应交保险费，如不足以抵缴或有余额，按累积生息方式处理； (4)购买缴清增额保险：依据被保险人当时年龄，以红利作为一次缴清保险费，并相应增加保险金额，但增加部分不参加红利分配。 (5) 我司目前推出的分红保险均设有以上4种红利分配方式，且客户可根据需要每年调整红利分配方式，以更加灵活地运用，从而增强分红保险的保障、投资功能。

《分红保险知识》PPT课件

即将上市和未来的股指期货的投资
开放式基金（今年净增长值为50%以上）
国精十选条P政PT策的扶持
最低保证 2.5%收益率
保底收益
保险帐户总盈余
投资收益
投资收益总盈余进行利润分配
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客户得到分红的根本保障
总资产突破2000个亿！
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2、国内的开发背景：
（1）、利率倒挂使保险业面临偿付危机
99年9月保险公司利率下调，但仍收于平均2.5%的水平。
（2）、客户需求的多样化，市场呼唤新品种
A、截止2002年6月，居民的储蓄存款余额已达8 万亿，加上手中的现金2万亿，全部的购买力约在10万亿，可供老百姓选择的投资渠道单一。
B、在分红率公布日按新公布的分红率分配年度红利：
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有保底有分红
未来保险公司的竞争是经营管理的全方位竞争，管理卓越的公司一定会在死差、费差、利差方面获取丰厚的利润。而我们
的每一分利润都将有70%以上属于您！
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分红保险
的分红管理？
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（1）五个单独、一个分开
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分红红利
哪里来？
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一般 — 三差分红
利差益本年度实际投资收益率与计算
保险费预定利率之间差异形成
的部分
死差益本年度实际死亡率与预定死亡
率之间差异形成的部分
费差益本年度实际费用率与预定费用
率之间差异形精选成PPT的部分
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谈谈死差益
♀ 生命周期表的统计本身就很保守，而保险

分红保险基础知识

合众红利的领取方式
• 累积生息 • 抵交保费 • 交清增额
合众的分红保险为什么没有 “现金领取”方式？
• 因为保单生效后的最初几年，各项费用支出大，保单红利非常少，有的小保单可能只有几元或几角红利，而客户若为了这几元钱专门往保险公司跑一趟就不划算了。现金发放作业涉及环节多，对于公司来讲业务、财务系统处理成本较大；这些成本最终会转嫁给客户，无形中增加了客户的成本。累计生息等同于现金领取，可以进行现金领取的申请。
投资渠道
协议存款同业拆借其他
国债回购现券交易
证券投资基金
对客户讲解的注意事项
问：红利是怎么来的？
• A：保监会规定保险公司的分红保险单独列帐进行投资运作。红利来源于死差益和利差益，死差益即预计死亡率与实际死亡率的差，利差益即是我们的投资所得
问：红利有保证吗
• A：因为公司的红利是根据这一年的经营所得来分配，这一年没有过去，所以我们也无法预计红利的分配情况，但是我们可以分析一下：红利来源于死差益和利差益。因保险定价的保守性，死差益是存在的；因我们保险公司的投资渠道是国家规定的安全投资渠道，如同业拆借、银行协议存款、国债等，况且保监会进行监督，因是大额投资，收益比我们个人投资要大的多，如我们的银行协议存款年息达到3.5%以上，您认为我们的投资渠道怎么样？投资收益有保证吗？所以我们对公司的分红充满信心，您不这么认为吗？
– 现金红利: 指直接以现金的形式将盈余分配给保单持现金红利: 有人。（国寿、平安等多数保险公司采用此方式） – 增额红利: 指在整个保险期限内每年以增加保额的方增额红利: 式分配红利，采用增额红利方式的保险公司可在合同终止时以现金方式给付终了红利。（新华及部分合资保险公司采用此方式）

分红型保险基础知识介绍课件

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分红保险的来源及现状 • 客户保险需求的变迁：储蓄——保障——投资
• 目前，寿险市场上的分红保险主要有两全型、年金型、养老型等，分红险主要适合风险承受能力低、投资需求不高、以理财为主的客户群体)
源远流长经久不衰
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什么是分红保险？
保险公司在每个会计年度结束后，将上一年度将其实际经营成果（分红保险业务的实际经营成果）优于定价假设的盈余，以现金分红或增额红利的方式，按一定的比例向保单持有人进行分配的人寿保险。
目录
CONTENTS
分红保险概述分红保险的优势分红保险红利来源与分配要点提示
分红保险概述
分红保险的来源及现状什么是分红保险
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分红保险的来源及现状
1776年诞生于英国，当时为了抵御通货膨胀的利率波动
风险而设计推出的。
由此可见：
分红险具有保值功能
北美德国香港
80%都是分红产品 85%的市场份额 90%的市场份额
1、投资收益情况；
2、费用支出及费用分摊方法；
3、本年度盈余和可分配盈余； 4、红利计算基础和计算方法。
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要点提示
分红保险销售要点提示
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分红保险销售要点提示
《关于人身保险新型产品信息披露管理暂行办法》其中关于分红保险的信息披露：
1、保险公司应当根据过去的经验，采用高、中、低三个不同的利率进行演示，并说明该演示利率纯粹是描述性的，不能理解为对未来的预期，分红是非保证的。
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分红保险的优势
分红保险优势分析
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分红保险优势分析一、符合中国消费者的理财特点
二、具有投资和保障的双重功能。三、程序简单，便于销售。
无需体检分红保险红利来源分红保险红利分配常见红利领取方法红利派发规定

什么是分红保险分红保险啊，这可是个有点复杂但又挺有趣的东西。

咱们先来说说啥是分红保险。

简单来讲，分红保险就是一种保险产品，它不仅能在特定情况下给您提供保障，比如说生病啦、出意外啦，而且还可能给您分点红，让您的钱能有额外的收获。

就拿我身边的一个朋友小李来说吧。

小李是个普通的上班族，每天勤勤恳恳工作，攒了点钱。

他一直想着怎么能让自己的钱增值，又能有个保障。

有一天，他听同事说起了分红保险，心里就开始琢磨起来。

小李这人吧，比较谨慎，他先是在网上查了很多关于分红保险的资料，可看得云里雾里的。

后来，他专门去了几家保险公司，找业务员咨询。

那些业务员给他讲了一堆专业术语，什么现金价值、红利分配方式，把他听得脑袋都大了。

不过小李没放弃，他回来自己整理思路，还打电话问我。

我就跟他说：“这分红保险啊，就好比你投资了一个项目，这个项目不仅能在关键时刻帮你兜底，要是经营得好，还能给你分点利润。

但你得注意，利润可不是固定的，有高有低，甚至可能没有。

”小李听了似懂非懂，又去研究了不同保险公司的分红保险产品。

他发现，有的产品保障范围广，但分红可能不多；有的产品分红看起来挺诱人，但保障方面又有点薄弱。

这可把他难住了，不知道该选哪个好。

后来，小李经过深思熟虑，综合考虑了自己的经济状况、家庭负担还有未来的规划，终于选了一款适合自己的分红保险。

那到底怎么理解分红保险呢？其实可以把它想象成一个“多功能盒子”。

这个盒子的第一层是保障，就像一把保护伞，万一您遇到了不好的事情，比如得了重病，或者发生了意外，它能给您提供经济上的支持，帮您度过难关。

这一层是很实在的，是您买这份保险的一个重要原因。

然后呢，盒子的第二层就是分红啦。

这部分就有点像个惊喜口袋。

保险公司会根据自己的经营情况，把一部分利润拿出来分给买了分红保险的客户。

但是您可别想着这部分钱是稳稳到手的，它是不确定的。

有可能今年公司经营得好，您分到的红利就多；要是经营不太理想，那可能就少点，甚至没有。

分红保险会计分录

分红保险会计分录分红保险是一种保险产品，它在保险期满时，除了保险金之外，还会根据保险合同约定的分红政策，将保险公司的利润以分红的形式返还给投保人。

分红保险的核心目的是为了提供额外的收益，增加投保人的财富积累。

从会计角度来看，分红保险涉及到两个方面的会计分录：分红分配和分红结算。

我们来看分红分配的会计分录。

当保险公司决定将利润以分红的方式返还给投保人时，会计分录如下：借：分红费用贷：分红应付款借：分红费用账户，反映了保险公司为分红保险产品提供的额外收益；贷：分红应付款账户，反映了保险公司对投保人的分红承诺。

这个会计分录的目的是记录分红费用的发生，并将分红应付款计入负债，以便后续结算。

接下来，我们来看分红结算的会计分录。

当保险公司根据约定的分红政策对投保人进行分红结算时，会计分录如下：借：分红应付款贷：银行存款借：分红应付款账户，反映了保险公司对投保人的分红承诺的履行；贷：银行存款账户，反映了分红款项的支付。

这个会计分录的目的是将分红应付款转化为实际的银行存款，完成对投保人的分红结算。

需要注意的是，分红保险的分红政策是由保险公司根据利润状况和市场环境决定的，因此会计分录中的金额会根据实际情况而有所不同。

还有一种情况需要考虑，即投保人选择将分红作为保单现金价值的一部分，而不是现金领取。

这种情况下，会计分录如下：借：分红费用贷：保单现金价值借：分红费用账户，反映了保险公司为分红保险产品提供的额外收益；贷：保单现金价值账户，反映了投保人对分红的选择。

这个会计分录的目的是将分红费用计入损益，同时减少保单现金价值。

分红保险的会计分录主要涉及到分红费用和分红应付款的处理。

通过正确记录和处理这些分录，保险公司能够准确地反映分红保险产品的收入和支出情况，保证财务信息的真实性和准确性。

这对于保险公司和投保人来说都是非常重要的。

分红保险基础知识

分红保险基础知识分红保险基础知识1、什么是分红险?答：分红险指保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。

在中国保监会目前的统计口径中，分红寿险、分红养老险、分红两全险及其他有分红功能的险种都被列入分红险范围。

2、分红险红利来源有哪些?答：分红保险的红利来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余。

(1)死差益。

是指保险公司实际的风险发生率低于预计的风险发生率，即实际死亡人数比预定死亡人数少时所产生的盈余;(2)利差益。

是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余;(3)费差益。

是指保险公司实际的营运管理费用低于预计的营运管理费用时所产生的盈余。

由于保险公司在厘定费率时要考虑三个因素：预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用，而费率一经厘定，不能随意改动。

但寿险保单的保障期限往往长达几十年，在这样漫长的时间内，实际发生的情况可能同预期的情况有所差别。

一旦实际情况好于预期情况，就会出现以上差益，保险公司将这部分差益产生的利润按一定的比例分配给客户，这就是红利的来源。

中国保监会规定保险公司每年至少应将分红保险可分配盈余的70%分配给客户。

红利分配有两种方式：现金红利和增额红利。

现金红利是直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人。

目前国内大多保险公司采取这种方式。

增额红利是指整个保险期限内每年以增加保险金额的方式分配红利。

在现金红利的分配方式下，红利可以采取多种领取方式：现金、累积生息、抵交保费和购买减额交清保险。

3、分红险有哪些分类?答：分红保险依据功能，可以分为投资和保障两类。

投资型分红险以银保分红产品为代表，主要为一次性缴费的保险，通常为5年或10年期。

它的保障功能相对较弱，多数只提供人身死亡或者全残保障，不能附加各种健康险或重大疾病保障。

在给付额度上，意外死亡一般为所交保费的两到三倍，自然或疾病死亡给付只略高于所缴保费。

分红险基础知识讲座

高达541亿再创历史新高
资料来源：股份公司年报，季报
理财产品的投资收益取决于投资者的资金运作实力借用实力强大的机构理财，将让我们“省心多利”
大机构才有大作为
机构理财
个人理财
红利事项管理规定
红利的核算发放方式会计年度核算，保单年度派发。
红利的派发日保单的年生效对应日
分红账户的投资运作单独设立账户，独立核算，单独管理。不同账户资产不能互相转移。
分红保单帐户管理
虽然分红产品不象投连产品那么透明，但给客户的红利分配并不是由保险公司随意确定的，因为保险公司的经营活动要受到比较严格的监管。
1。分红产品要经过保监会核准后才可以销售； 2。对分红产品设立单独的账户进行核算（投资也是单独核算）； 3。每年的财务报表和都要经过独立的外部会计师事务所进行独立审计 4。每年都要将分红业务上一年度的年度报告及分红方案上报保监会； 5。公司将在每一保单年度向保单持有人寄送红利通知书，告知客户红利的分配情况
销售中注意事项
必须说明保单利益分为保证保单利益和红利两部分必须说明红利的不确定性及红利预测的依据不能以“投资收益率”、“回报率”等方式描述分红产品的分红情况
专业提升品质诚信铸就辉煌
谢谢！
➢ ②科技发展又进一步推动寿命延长。（适用于解释分红两全）生物技术、基因工程、医疗科技水平的提高，环境（污染和恶劣天气的减少）、交通（急救速度加快）、交通工具（ABS和安全气囊的运用）等的改良，促使病危患者的死亡时间推迟、促使大病患者病情好转程度增加、促使小病患者采用更有效的防范，如果死亡时间平均推迟5年，那么，保险公司的利润也是惊人的（按上述同理可证）。
由于保险公司在厘定费率时要考虑三个因素：预定死亡、预定投资回报率和预定营运管理费用，而费率一经厘定，不能随意改动，但寿险保单的保障期限往往长达几十年，在这漫长的时间内，实际发生的情况可能同预期的情况有所差异，一旦实际情况好于预定情况，就会出现以上差益，保险公司将这部分差益产生的利润按一定比例分配给客户，这就是红利的来源。