物资核销管理办法(精编版)
工程物资核销管理制度范本
工程物资核销管理制度范本一、总则工程物资核销管理制度（以下简称“本制度”）是公司为规范和加强工程项目中物资的领用、使用和核销管理而制定的规范性文件。
为了保障公司财产安全和加强内部控制，本制度制定并实施。
二、适用范围本制度适用于公司所有工程项目中的物资领用、使用和核销管理。
三、核心内容1.物资领用：（1）所有工程项目中的物资领用均需提出书面申请，经项目经理审核通过后方可领用。
（2）凭领用单或者其他规定的领用凭证，前往指定的仓库领取物资。
同时，在领用单上填写领用数量、用途等信息，并由领用人和库管员签字确认。
（3）物资领用应按实际需要用量领取，不得超额领用。
2.物资使用：（1）领用的物资应根据工程进度和实际需要进行合理使用，不得私自挪用或转借他人使用。
（2）工程项目部内物资使用应遵守“谁领用谁负责”的原则，使用人必须对所使用的物资进行妥善保管，并定期进行盘点。
（3）物资使用完毕或者废弃后，应及时上报，并按规定程序进行处理。
3.物资核销：（1）物资核销分为自用物资核销和发放物资核销两种情况。
（2）自用物资核销：领用后的物资如无法继续使用，需要进行核销处理。
核销时需提供相关物资证明，经项目经理审核后进行核销。
（3）发放物资核销：对外发放的物资如无法得到返还，需要进行核销处理。
核销时应提供相关领用记录和使用情况，经项目经理审核后进行核销。
四、责任分工1.项目经理：负责制定和实施物资管理制度，对本制度的具体实施负责。
2.物资管理员：负责仓库物资的保管和管理，包括物资出入库记录、清点盘点等。
3.库管员：负责物资的发放和归还，按照规定程序进行领用和核销。
4.领用人员：负责实际操作领用物资并进行使用，按规定程序进行物资的归还和核销。
五、违规处理对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重进行相应处罚，包括但不限于责令退还物资、暂停领用权限、降低评级、停职检查、辞退等处理。
六、附则本制度涉及到的具体操作细则、表格和流程可以根据具体项目情况进行调整和补充，但必须符合公司总体管理规定。
总承包 甲供材料核销管理办法
（1）适用范围 本办法适用于****工程发包人统一供应的钢筋、水泥等物资核销管 理工作。其他物资的核销视需要参照执行。 （2）核销管理 ① 本工程甲供物资的核销工作由发包人采购部归口管理，发包人 其他各部门、项目监理和施工承包人（以下简称承包人）配合实施。 ② 各项目承包人负责按规定报送核销报告及相关核销报表。项目 监理、发包人采购部、合同部、工程部负责对核销报告及报表进行审 核。 ③ 发包人采购部负责对承包人核销报告、报表及监理审核报告进 行审批，审批时可根据需要决定是否召开专题核销分析会议。 （3）核销时段 ① 材料核销按项目进行，分月度、年度和竣工核销。无论合同工 期长短，承包人都要报送月度核销报表。合同工期在一年以上的必须进 行月度、年度和竣工核销。竣工核销是物资核销工作的重点，其它时段 的核销工作是发包人实现物资过程控制和管理的手段。 ② 月度核销时段为上月26日至本月25日。年度核销时段为每年元 月1日至当年12月31日。竣工核销时段为项目开工至完工。 （4）核销依据 ① ****施工承包合同协议书及经监理、发包人审定的物资定额耗 量。 ② ****工程招标文件及中标单位投标文件。 ③ 经发包人审查的工程变更文件、设计变更文件以及其他组成合 同文件的有关资料等。 ④ 经监理工程师审批或发包人项目部确认的混凝土施工配合比。
2、物资名称：钢材按招（投）标文件上明确的分类品种填报；水泥分
品种标号填报；
3、填报要准确可靠。
附件8
****工程项目（月、年、竣工）主要材料分项应
耗量核算表
合同工程项目名称：
合同编号：
承包单位：
编制时间：
工程造价
分部分项工
实物工程量
序号
(万元)
程
工程物资核销管理制度汇编
工程物资核销管理制度汇编第一章总则第一条为规范和加强工程物资核销管理工作，准确记录和监督核销过程，特制订本制度。
第二条本制度适用于公司所有的工程项目，包括施工、监理等相关单位。
第三条工程物资核销，是指对购置的物资进行使用、报废等处理后的确认清点和检查工作。
第四条核销管理应遵循合理、公平、公正、透明的原则，确保核销过程的合规性和准确性。
第二章负责机构和人员第五条公司设立工程物资核销管理委员会，由公司领导任命相关人员担任委员，负责监督和指导核销管理工作。
第六条公司每个项目设立物资核销管理员，由项目经理或相关负责人任命，负责实际核销工作并报告工程物资核销管理委员会。
第七条物资核销管理员必须具备相关专业知识和工作经验，严格执行核销管理制度，保证工程物资核销工作的准确性和及时性。
第八条负责项目相关工程物资的验收、入库和使用的人员应当积极配合物资核销管理员的工作，及时提供相关资料和文件。
第三章核销管理流程第九条工程物资核销管理流程分为入库、使用、报废和清点四个阶段。
第十条物资核销管理员在每个核销阶段应当按照操作规程和相关要求进行准确的记录和核验。
第十一条入库阶段，物资核销管理员应当核对进库物资清单和数量，确认入库真实性和准确性，并在系统中做好相关登记。
第十二条使用阶段，使用人员应当按照物资领用规定进行合理使用，定期向物资核销管理员报告物资使用情况，包括数量、用途等。
第十三条报废阶段，物资鉴定委员会应当对报废物资进行鉴定，作出鉴定结论并提交给工程物资核销管理委员会审批。
第十四条清点阶段，定期对剩余物资进行清点，确保物资数量和质量的准确性和完整性。
第四章监督检查与处罚第十五条公司领导每季度对各项目工程物资核销管理工作进行检查，发现问题及时指出并督促整改。
第十六条发现违反核销管理制度的行为，应当依据相关条例进行处理，包括责任追究、警告、罚款等。
第十七条项目经理作为物质核销管理的第一责任人，对核销过程负有直接责任，如发现问题未及时处理，应当追究其相应责任。
公司物资核算核销管理办法
公司物资核算核销管理办法第一章总则第一条物资核算核销是还原物资成本的重要途径。
为进一步推动物资消耗管理的持续改进，规范公司核算核销工作，结合公司实际，制订本办法。
第二条物资核算是指通过一定的依据和办法，对公司物资的计划、采购、供应、储备、消耗、用向等活动进行物资定量计算、核定的过程。
物资核销是对实际的物资活动进行记录、监督、控制并与物资核算进行比较、分析、考评的过程。
第三条本办法主要针对工程用主要材料。
主要为钢材、水泥、钢绞线、砼材料、桥专材料和土工材料等。
详见附件一：《核算核销工程用主要物资目录》。
第四条本办法适用于公司属各单位。
第二章物资核算核销管理流程第五条物资核算核销流程图：第六条公司按流程下发工程用物资核算核销主要物资目录和损耗额定系数K0；项目工程部选用项目开工时适用的对应K0值核算主要物资额定用量（需用量）；项目物资部以核算主要物资额定用量为限额进行限额领料，对物资使用量进行过程预控；按工程实际使用量，对应需核销的主要物资进行对应核销；按照一定流程制作物资核销报表，按相应公式测定主要物资实际损耗系数K，对应总结节超绩效，考评核销结果，分析节超原因，制定节超改进措施；组织相关部门，按照相关流程提出下期核算核销主要物资目录和损耗额定系数K0建议，在完成相关审批流程后，下达公司下期损耗额定系数K0。
第三章物资核算第七条项目是物资核算管理的基础。
根据项目施工组织计划和图纸，按部位核算项目物资需用量（核算量）（详见附件二：工程用主要物资需用量核算表）。
第八条公司定期分类发布物资消耗额定系数K0（详见附件三：工程用主要物资分类损耗额定系数K0），作为物资核算的依据。
第九条物资核算量是物资核销和项目物资消耗考核的重要依据。
第四章物资核销第十条物资核销分完工核销和过程核销两个环节。
第十一条过程核销包括进度核销和部位完工核销。
进度核销是指对项目工程实际物资消耗量与项目工程进度物资计划消耗量进行定期对比、分析、评估的过程。
工程物资核销管理制度内容
工程物资核销管理制度内容第一章总则第一条为规范和加强工程物资核销管理，保障工程物资的有效使用和监管，特制定本制度。
第二条本制度适用于全公司范围内的工程物资核销管理工作。
第三条工程物资核销管理是指对公司内各项工程物资进行审批、出库、使用、归还等操作的全过程监控和管理。
第四条工程物资核销管理应遵循公平、公正、合理原则，确保物资使用的准确性和有效性。
第五条公司各级领导及相关部门应当积极配合工程物资核销管理工作，并全力支持其推进。
第二章工程物资核销管理的基本要求第六条工程物资核销管理应当建立健全完善的管理流程，包括物资申请、审批、出库、使用、归还等环节。
第七条工程物资核销管理应当建立相应的物资台账，及时记录和更新物资的存放、使用情况。
第八条工程物资核销管理应当实行责任追究制度，明确各环节的责任人，确保责任到人。
第九条工程物资核销管理应当建立核心控制指标，定期进行核销数据分析和监测，及时发现问题并加以解决。
第十条工程物资核销管理应当建立员工培训机制，不定期进行培训教育，提高员工的管理水平和责任意识。
第三章工程物资核销管理的具体措施第十一条工程物资核销管理应当在申请环节建立严格审批制度，确保物资使用符合实际需求。
第十二条工程物资核销管理应当建立出库登记制度，对物资的出库进行登记和备案，确保物资使用的流程透明。
第十三条工程物资核销管理应当建立物资使用登记制度，及时记录物资的使用情况，包括使用时间、使用人员等。
第十四条工程物资核销管理应当建立物资归还制度，对已经使用完的物资及时归还并更新物资台账。
第十五条工程物资核销管理应当建立定期盘点制度，对公司内各项工程物资进行定期盘点和核对，确保物资数量和质量的准确性。
第四章工程物资核销管理的监督和评估第十六条公司相关部门应当建立相应的监督机制，定期对工程物资核销管理工作进行检查和评估。
第十七条公司应当建立月度、季度和年度的工程物资核销管理考核制度，对各部门和个人的工作进行评估和奖惩。
主要材料核销管理办法
主要材料核销管理办法第一篇：主要材料核销管理办法主要材料消耗核算办法第一章总则1.1为加强施工过程中的精细化管理，提高对施工中主材消耗管控力度，跟踪主材消耗是否正常，特制定本主材核算管理办法1.2、主要材料消耗核算范围：钢筋、水泥、混泥土、砂石骨料等用于主体工程的大宗材料。
1.3、主要材料消耗核算的目的：对主材的采购、消耗、库存、工程实际使用量进行清理并比对分析，观察主材消耗是否超耗或节余，为精细化管理提贡依据。
1.4、材料核算主要参与部门：设备物资部、工程技术部、经营管理部、财务部及各作业队。
1.5、项目部建立核算工作小组，由一名分管领导负责协调主材核算中的相关事宜，以利于核算工作的实施。
第二章主材核算管理职责2.1 项目部相关部门管理职责2．1．1主材核算工作小组，具体负责核算工作协调、数据收集、主材核算的督导及实施工作。
2．1．2项目部设备物资部设备物资部是主材核算的牵头单位，负责组织和执行主材核算实施工作；根据工程管理部提供的计划编制主材消耗和使用计划表；按月度组织主材的采购验收及发放登记工作、按月度对主材进行清理和盘库，材料领用单开据时应细化到相应施工单元或部位；对现场主材库存进行清点，统计现场实际消耗情况；保证核算期材料消耗数据准确。
根据月度统计消耗情况同实物工程设计量进行比对分析，统计主材的消耗情况；按月度进行主材消耗统计汇总；形成核算报表。
2．1．3经营管理部职责：对应施工工程量和材料量审核，参与消耗差异分析。
2．1.4工程技术部职责：根据施工图纸和工程施工计划，编制主材月度消耗计划表，按月度工程量提供主材消耗理论数据。
参与测算和成本消耗分析。
2．1.5财务部职责：核对每月采购和调拨领用量，成本归集准确，参与测算和成本消耗分析。
2．1.6各队厂职责：按照文件要求，按月度及时对库存进行清点，形成报表上报，并提出下月主要材料计划量。
第三章主要材料消耗核算的实施3.1工程技术部应在施工前将单元工程（仓号或部位）所主材量例表提供给材料核算参与部门。
物资核销管理制度
物资核销管理制度第一章总则第一条为规范公司物资核销管理程序，保障公司财产安全，提高管理效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司的物资核销管理活动。
第三条公司可以根据实际情况对本制度进行适当调整，但应经公司领导审批，并在公司内部公布。
第四条公司物资核销管理工作由公司财务部门负责，其他部门配合完成。
第二章核销范围第五条公司物资核销范围涵盖固定资产、低值易耗品、库存物资等。
第六条固定资产的核销范围包括但不限于房屋、设备、车辆等。
第七条低值易耗品的核销范围包括但不限于办公用品、印章、劳保用品等。
第八条库存物资的核销范围包括但不限于原材料、半成品、成品等。
第九条公司物资核销管理应严格按照制度规定的程序和流程进行，确保核销活动的合法、规范和及时性。
第三章核销流程第十条公司物资核销程序包括申请、审批、执行和归档等环节。
第十一条申请阶段，申请人应填写物资核销申请表，明确核销的物资名称、型号、数量、原值、使用部门、使用日期等相关信息，并经相关责任人签字确认。
第十二条审批阶段，财务部门负责审核核销申请表，确认核销内容的合法性和合规性，并作出审批意见。
第十三条执行阶段，经财务部门审批通过的核销申请方可执行，具体操作由相关部门负责人负责管理，并填写核销记录表明确核销的具体情况。
第十四条归档阶段，核销完毕后，相关部门应将核销申请表、核销记录表和相关凭证归档保存，记录核销过程，以备日后查阅。
第四章核销管理第十五条公司应建立健全物资核销管理和审批制度，规范核销流程，明确责任部门和责任人，严格执行核销程序。
第十六条公司应加强核销人员的管理和培训，提高核销人员的责任意识和审核能力，确保核销程序的严谨性和规范性。
第十七条公司应定期检查和复核核销记录，确保核销活动的合规性和真实性。
第十八条公司应建立核销审核制度，对重要核销进行抽查和审计，加强对核销活动的监督和控制。
第十九条公司应建立健全核销台账，及时记录和更新核销物资的信息，保证核销台账的准确性和完整性。
物料核销管理制度
物料核销管理制度第一章总则第一条为了规范公司的物料核销管理工作，保证公司物料的准确核销和使用，提高物料利用率，合理控制物料成本，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门的物料核销管理工作。
第三条物料核销管理应遵循公平、公正、公开的原则，执行严格的核销程序，确保物料核销的真实性和合法性。
第二章物料核销的管理范围和内容第四条公司物料核销管理范围包括但不限于：原材料、半成品、成品、辅助材料、工装夹具、模具等物料的使用和核销。
第五条物料核销的内容包括但不限于：物料的领用、使用、退库和报废等管理流程。
第六条各部门应该按照公司的核销管理制度规定，认真履行物料核销的管理责任，确保核销工作的规范和合法。
第三章物料核销的管理程序第七条物料核销管理应遵循以下程序：领用申请→审核批准→领用物料→使用物料→退库申请→审核批准→退库物料→报废申请→审核批准→报废处理。
第八条领用申请应由使用部门提出，包括物料名称、数量、用途、申请人和批准人等信息。
第九条审核批准应由物料管理部门或者相关主管领导审核，并在批准单上签字确认，确保领用申请的合法性和真实性。
第十条领用物料时应有专人专岗、专柜专用，领用人员对领取的物料进行认真确认，并在领用单上签字确认。
第十一条使用物料时应按照规定的用途和数量进行使用，不得私自挪用或超标超量使用。
第十二条退库申请应在物料使用完毕后及时提出，包括退库物料的数量和原因等信息。
第十三条审核批准应核实物料的使用情况和剩余数量，并签字确认退库申请的真实性。
第十四条退库物料时应有专人专岗、专柜专用，退库人员对退库的物料进行认真确认，并在退库单上签字确认。
第十五条报废申请应在物料损坏或者无法使用时提出，包括报废物料的数量和原因等信息。
第十六条审核批准应核实报废物料的实际情况，并签字确认报废申请的真实性。
第十七条报废处理应由物料管理部门或者相关主管领导完成，对报废物料进行严格的处理，确保不会对环境造成污染。
物资采购仓管核销管理制度
物资采购仓管核销管理制度第一章总则第一条为严格规范物资采购仓管核销管理，促进物资使用效率，保障资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有单位部门的物资采购仓管核销管理工作。
第三条各单位部门应严格执行本制度，确保物资采购仓管核销工作的规范与有效。
第四条本制度由各单位部门物资管理人员全面负责执行，财务部门负责监督和检查。
第二章采购管理第五条各单位部门在采购物资时，应根据实际需求与财政安排进行适量采购，不得超额购买。
第六条采购人员应严格按照相关法律法规和管理制度进行操作，确保采购程序的合法性和合规性。
第七条在进行大额物资采购前，应进行严格的比价分析和评审，确保选择最优的供应商。
第八条财务部门负责对所有采购费用进行核对和审核，确保费用的合理性。
第九条采购人员应及时将采购合同和相关资料移交给仓管人员，确保物资的及时入库。
第三章仓库管理第十条仓管人员在收到物资后，应及时进行入库登记，并对物资进行清点与验收。
第十一条仓库应按照物资的种类和用途进行分类存放，并定期进行清点盘点工作。
第十二条仓库应实行严格的出入库制度，对出入库物资进行登记和核销，严格控制物资的流动。
第十三条仓库应对易损耗或易失窃的物资进行特别保护和管理，确保物资的完整性。
第四章核销管理第十四条物资的领用人员应填写领用单，并在仓管人员的陪同下进行领用，严格遵守相关规定。
第十五条领用人员应对所领用的物资进行妥善管理和使用，确保物资的安全和有效利用。
第十六条仓管人员应对领用单进行及时的核销，清楚记录领用物资的数量和用途，确保核销的真实性。
第十七条物资的报废处理应按照相关规定进行，对报废物资进行核销和回收，确保报废的合理性。
第十八条仓管人员应每月对物资库存进行盘点和结算，并做好库存记录和报表，上报相关部门。
第十九条物资的转移调拨应进行相应的核销和记录，并进行相关部门的批准和备案。
第五章监督检查第二十条财务部门应定期对各单位部门的物资采购仓管核销情况进行检查和审计，确保工作的规范与有效。
新能源公司库存物资转让及报废核销管理办法
新能源公司库存物资转让及报废核销管理办法第一章总则第一条为规范新能源公司（以下简称“公司”）库存物资处置程序，盘活沉淀物资，有效降低库存,根据国家相关法律法规和集团公司、区域公司有关规定，制定本办法。
第二章职责分工第二条计划财务部是公司库存物资处置工作的归口管理部门，主要职责：（一）贯彻落实集团公司、区域公司库存物资处置管理制度；（二）编制、上报公司库存物资处置材料；（三）负责完成公司库存物资处置台账管理工作。
第三章评估和转让处置第三条本办法所指适合转让的库存物资包括（1）技术改造、设备更新换代、修理修配拆除配件、已不符合公司使用要求或能在公司使用但库存量远大于日常用量，并且具备使用价值的闲置库存物资；（2）基建期遗留并已不符合公司使用要求的临时设施、施工设备、冗余材料及备件。
第四条公司闲置库存物资转让前，须按规定对拟处置的库存物资进行资产评估工作。
（一）单项闲置库存物资账面值超100万元（含100万元）以上的，必须按照《集团公司资产评估管理办法》开展资产评估工作。
（二）单项闲置库存物资账面值在100万元以下的，由计划财务部组织生产技术部、办公室、前期工程部、风电场和纪委办公室对闲置库存物资进行技术鉴定，根据当前市场价值等因素形成价值鉴定报告，经公司总经理办公会批准后，以鉴定价格作为处置基础价。
经批准的鉴定价格使用有效期为自价值鉴定之日起1年。
第五条闲置库存物资转让审批按集团公司国有资产转让有关规定办理。
第六条单项闲置库存物资账面值超100万元（含100万元）以上的处置工作必须在集团公司资产转让管理相关制度规定的产权交易机构进场交易。
第七条单项闲置库存物资账面值在100万元以下的，不须进场交易的，可由区域公司开展招标、电商超市上架销售等其他规定方式进行处置。
第八条转让方及受让方均为集团公司系统内部全资子公司、控股子公司、实际控制企业，经集团公司批准后，可采用协议转让的方式进行。
第九条闲置物资进场交易及招标处置过程中，当交易转让价格低于评估或鉴定价格的90%时，需暂停交易，在获得项目转让批准机构书面同意后方可继续交易。
保税物料核销管理规1（大全）
保税物料核销管理规1（大全）第一篇：保税物料核销管理规1（大全）保税物料核销管理规定保税物料核销管理规定1.目的为降低制造成本，并确保公司保税物料核销作业顺畅而制定本文件。
2.适用范围本文件适用于公司内所有保税,结转物料的核销作业。
3.支持文件无4.职责 4.1采购中心总经理 4.1.1负责审核保税物料核销管理规定。
4.1.2负责保税物料核销策略的审批。
4.1.3负责批准采购中心对核销流程稽查发现的异常所出具的整改报告。
4.1.4负责审批采购中心和总管理处制定的对各工厂及部门的核销管理考核及奖惩制度.4.2国际业务服务部 4.2.1负责提供海关保税物料核销管理规定.(跟踪海关规定及时通知改进)。
4.2.2负责参与公司保税物料核销管理的制定和维护(跟踪海关规定及时改进)。
4.2.3负责保税物料核销信息资料的收集、整合。
相关数据由工厂提供.4.2.4负责进口物料保税手册的申请办理。
4.2.5负责进口保税料件转厂手续办理。
4.2.6每月协同采购中心等下厂稽查保税料件使用情况。
4.2.7负责审核及办理进口料件外发加工业务。
4.2.8负责所有进出口海关申报业务办理。
4.2.9负责及时收回外汇核销单。
4.2.10负责各类核销手册网上信息的收集、整合并及时维护,能让相关部门共享。
4.2.11负责参与组织制定保税物料核销策略。
4.2.12负责参与海关到厂稽查核销物料的工作。
4.3采购中心核销管理4.3.1负责保税物料核销管理规定的制定和维护(跟踪海关规定及时改进)。
4.3.2负责参与进口物料保税手册的策划办理。
4.3.3负责提出进口物料的核销申请，报送国际业务部。
4.3.4负责保税料件外发提出，并指定所加工供方。
4.3.5负责与供方签订转厂核销物料的采购合同。
负责结转物料的归口管理。
4.3.6负责提供进口核销物料、转厂物料供方的相关资料至国际业务服务部（如：营业执照、名称、数量、价格、价格条款、图纸、地址最迟装运期等）。
工程物资核销管理制度范本
工程物资核销管理制度范本第一章总则第一条为了加强工程物资的管理，规范工程物资核销工作，根据《企业内部控制基本规范》和《企业财务管理制度》等相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有工程项目的物资采购、验收、保管、领用、退库、报废等环节的核销管理。
第三条工程物资核销管理应遵循真实性、完整性、及时性、合规性原则，确保工程物资的合理使用和有效控制。
第二章组织机构与职责第四条公司应设立物资管理部门，负责工程物资的核销管理工作。
物资管理部门的主要职责如下：1. 制定和完善工程物资核销管理制度，建立健全核销工作流程。
2. 组织实施工程物资的核销工作，确保核销数据的准确性和及时性。
3. 定期对工程物资进行盘点，分析物资使用情况，发现问题及时处理。
4. 监督工程物资的领用、退库、报废等环节，确保物资的合规使用。
5. 定期向财务部门提供工程物资核销报表，配合财务部门进行成本核算。
第六条财务部门负责对工程物资核销情况进行审查，配合物资管理部门进行盘点和核销工作。
第三章核销流程第七条工程物资核销工作应按照以下流程进行：1. 采购环节：物资采购部门根据工程需求，编制采购计划，经审批后实施采购。
采购完成后，及时将采购凭证、合同等相关资料提交物资管理部门。
2. 验收环节：工程物资到达现场后，由验收人员对物资进行验收，确保物资的质量和数量符合要求。
验收合格后，由物资管理部门办理入库手续。
3. 保管环节：工程物资入库后，由仓库管理员负责物资的保管工作。
物资管理部门定期对仓库进行盘点，确保物资的账实相符。
4. 领用环节：工程物资领用时，领用部门应填写领用单，经审批后到仓库领取。
物资管理部门对领用单进行核销，确保物资的合理使用。
5. 退库环节：工程物资退库时，退库部门应填写退库单，经审批后到仓库办理退库手续。
物资管理部门对退库单进行核销，确保物资的准确记录。
6. 报废环节：工程物资报废时，报废部门应填写报废单，经审批后由物资管理部门办理报废手续。
材料收发存登账核销的管理规定
材料收发存登账核销的管理规定材料收发存登账核销的管理规定为了保障企业物资的合理使用和管理，防止物资浪费、滥用等情况的发生，必须加强物资收发存登记、账务核销工作，为企业可持续发展提供强有力的管理保障。
因此，本文就材料收发存登账核销的管理规定进行详细说明，以期对企业管理人员起到一定的帮助作用。
一、收发物资管理的基本原则1. 进行精细管理、严格控制，全面加强材料入库验收和发放审批的有效性、合理性和准确性。
2. 流程管理、财务管理与仓储管理相结合，建立内部监管机制，规范收发物资登记、核销和结算流程，建立科学的流程控制和制度标准。
3. 明确各级部门和岗位职责，加强部门间沟通协调，避免因行政、财务和仓储管理等不协调而产生的损失及延误。
二、物品收发存账工作的基本规定1. 出入库物资单据规范：严格按照出入库单据进行出入库管理；材料入库或出库时，必须填写“材料单”或“领料单”。
2. 出入库物资单据的审批：必须按照管理制度规定的流程和权限进行审批；授权签字必须合法、有效。
3. 物资存储方式：要根据不同材料的性质和存放期限进行分类、标记，并做到摆放整齐，分批次、分层次储存。
4. 盘点检查：材料库存必须定期盘点，发现问题及时整改；每年至少进行一次全盘点5. 物资处置：对于超期、无效、过期或需要淘汰的材料进行统一处理；无法确定其负责单位的物品，应按照规定销毁，经销机构应报销物品销毁费用。
三、收发存账核销的详细规定1. 收发管理登记制度：制定科学的材料收发管理登记制度，各类报表要有明确的填写方式和标准。
2. 物品标志制度：对收入材料进行标识、序号，每件材料必须统一编码，便于管理和追溯。
3. 确认收货：每次发货时，要求客户在单据上签字确认，以便核销。
4. 财务审核：财务相关人员对物资入库出库出票管理情况进行定期检查，对重要物资入库出库进行抽样复核、费用计算和收费发票审核。
5. 财务核销：对物资出库张数和账务张数进行比对，保证账务核销的准确性和完整性。
工程物资核销方案
工程物资核销方案一、前言工程物资核销是对施工过程中使用的各类物资进行清点、登记和核对的过程。
有效的物资核销可以有效地管理和监督用于工程建设的各类物资，确保物资的合理使用和消耗，保障施工质量和工程进度。
本方案旨在规范工程物资核销流程，保障工程物资的合理利用和监督，提高工程管理的效率和质量。
二、工程物资核销的重要性1. 确保物资使用的合理性。
工程物资的合理使用可以节约资源，降低施工成本，提高施工效率。
2. 监督工程施工进度。
通过物资核销，可以及时了解到各种物资的使用情况，以便及时调整施工进度和安排工程人员和设备。
3. 提高工程管理效率。
规范的物资核销流程可以提高工程管理的效率，减少因物资管理不善而引起的问题。
4. 保障施工质量。
对每一种物资的使用数量和时间进行核对和登记，可以及时发现问题，保障施工质量。
5. 为施工后的验收提供依据。
工程物资核销是施工验收的前提，只有通过了核销程序的物资才可以进行后续的验收工作。
三、工程物资核销的基本流程1. 物资采购和登记物资采购环节是工程物资核销流程的第一步。
在进行物资采购时，需按照统一的标准和规范进行登记，并明确物资的使用方式和地点。
采购物资时应与供应商签订正规的采购合同和协议，明确物资的品种、数量、价格、交付时间等。
签订合同后，需要将采购清单及合同资料进行登记，并对采购过程进行备案。
2. 物资入库和备案物资入库是对采购的物资进行验收、登记和存储的过程。
入库时应按照统一的标准和规范进行登记，明确物资的种类、规格、数量等信息，并对入库过程进行备案。
同时，需要对物资进行归类和编号，以便后续的使用和管理。
3. 物资分配和领用物资分配和领用是指将入库的物资按照施工需要进行分配和领用。
在分配和领用物资时，需按照统一的标准和规范进行记录和登记，明确物资的使用用途、领用人员和使用时间等信息。
同时，需要对领用的物资进行标识和定位，以便后续的监督和核对。
4. 物资使用和核对物资使用是指在施工中对分配和领用的物资进行合理使用和消耗。
爆炸物品发放、领退、核销管理制度（3篇）
爆炸物品发放、领退、核销管理制度一、炸药、电管的领用，必须以矿月作业计划为依据。
月初各单位将矿计划定额消耗单交井下发放站。
库管员照单，计划发放，各单位计划用完，必须向矿申请追加数量，库管员不准超计划发放。
二、库管员发放炸药、电管时，必须照各队地面值班队干在领退核销单上注明时间、班次、使用地点、放炮员的姓名、数量发放。
严禁超签发量发放。
三、放炮员领用炸药、电管时，必须持本人爆破员作业证和领取证及地面值班队干签发的炸药、电管领退核销单(一式两份)。
库管员验证单据齐全后，按其发放量才能如数发放炸药、电管。
四、库管员、放炮员在炸药、电管交接完毕，经双方确认无误后，双方在炸药、电管领用、清退、核销单签字，核销单的第一联由放炮员携带到工作现场，由现场值班人员、安瓦员共同核对数量。
第二联留库内存放。
五、库管员放发库存炸药、电管时要本着先入库先发，退回的先发原则进行发放，减少失效和浪费。
六、现场使用后，由班组长、放炮员、安瓦员三人签字确认现场实际消耗量和退库量，由放炮员将剩余的炸药、电管、水泡泥和三人签字的核销单退库交库管员。
库管员确认无误后，将第一联核销栏签字留库备查，第二联(班组长、安瓦员未签字联)交放炮员带走交队，作为队统计核算依据。
七、若“领用、清退核销单”有涂改，必须由当班安瓦员在单据背面做文字说明，方为有效单据。
八、严禁放炮作业人员在井下私藏、私借炸药、电管；严禁将其炸药、电管核销单交由他人代为核销。
严禁非值班队干、班组长在其核销单上签字。
九、库管员必须在工作地点交接班，帐、卡、物必须清点、核实，做到班清日结。
若实物和单据上品种、数量不符时，应向退库人员查询清楚，并立即报告保卫科或生产调度室。
十、退库的废炸药、电管必须上账妥善保管，由保卫科、供应队及时回收交公司总库与公安部门销毁，不准私自处理。
爆炸物品发放、领退、核销管理制度（2）爆炸物品的发放、领退和核销是非常重要的管理环节，为了确保安全和有效管理，建立一个严密的制度是必要的。
主要材料核销管理规定(3篇)
第1篇第一条为加强核销管理，规范核销流程，提高核销效率，确保公司资产安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有核销业务的办理和管理。
第三条核销是指公司对已发生的、无法收回的应收账款、坏账损失、存货损失等进行确认、批准、核销和处理的程序。
第四条核销管理应遵循以下原则：（一）依法合规：核销业务办理应符合国家法律法规和公司内部管理制度。
（二）真实准确：核销业务办理应真实反映业务实际情况，确保核销数据的准确性和可靠性。
（三）权责分明：核销业务办理应明确责任主体，确保核销工作有序进行。
（四）高效便捷：核销业务办理应简化流程，提高核销效率。
第二章核销范围第五条以下业务可进行核销：（一）应收账款核销：因债务人破产、死亡、逃废债等原因，经公司认定为无法收回的应收账款。
（二）坏账损失核销：因债务人无力偿还，经公司认定为无法收回的坏账损失。
（三）存货损失核销：因自然灾害、意外事故等原因，导致存货损失无法收回的部分。
（四）其他核销：经公司认定为无法收回的其他资产损失。
第六条以下业务不得进行核销：（一）因公司管理不善、违规操作等原因导致的损失。
（二）因债务人恶意逃废债、虚假诉讼等原因导致的损失。
（三）因债务人故意拖欠、欺诈等原因导致的损失。
第三章核销流程第七条核销流程如下：（一）申请核销：业务部门或相关人员发现符合核销条件的业务，填写《核销申请表》，附相关证明材料，提交给核销管理部门。
（二）审核审批：核销管理部门对《核销申请表》及相关证明材料进行审核，提出审核意见，报公司领导审批。
（三）核销处理：经公司领导审批同意后，核销管理部门办理核销手续，将核销金额从相关科目转入“核销损失”科目。
（四）归档保管：核销手续办理完毕后，将相关材料归档保管。
第四章核销管理职责第八条公司各部门应按照以下职责履行核销管理工作：（一）业务部门：负责核销业务的发现、申请和提供相关证明材料。
（二）核销管理部门：负责核销业务的审核、审批、核销处理和归档保管。
物资核销管理办法(精编版)
关于印发《物资核销管理办法》的通知项目部所属各部室、工区及架子队：为加强XXX项目工程成本控制，及时、系统、准确地反映物资的供应和消耗状况，提高物资计划的准确性和物资供应的合理性，达到控制工程成本,杜绝浪费现象发生，防止价差流失的目的，对项目物资材料实行核销管理。
现将《物资核销管理办法》印发给你们,请遵照执行。
特此通知二〇一三年七月二十五日项目部物资核销管理办法（讨论稿）第一章总则第一条目的为及时、系统和准确地反映XXX工程物资的供应和消耗状况，有效控制物资的合理消耗总量，加强工程质量管理和成本控制。
材料核销是指对项目部投入工程中各类材料的消耗量,按照不同材料类别和不同施工部位进行分类统计，根据制定的限额领料标准（理论应耗量）和工程实际发生量，对统计数据进行数理分析，同时根据分析成果来指导剩余工程进行成本控制。
第二条适用范围本办法适用于XXX项目部统一供应的钢材、水泥、拌和楼生产的砼（含散装水泥、砂石料、粉煤灰、砼外加剂等)、预应力钢绞线、塑料波纹管、压浆剂、灌浆料、桥梁支座、锚具、商砼、桥梁伸缩缝、土工格栅、浆砌石、柴油、周转材料（含脚手架钢管、各类扣件、顶托、碗扣架、方木、木模板、钢模板、钢轨、枕木等）等物资核销管理工作.其他物资的核销视需要参照执行.第三条核销管理（一）项目部供应物资的核销工作由机电物资部归口管理，技术部、计财部、质量安全部配合实施。
（二）各工区负责按规定报送核销报告及相关核销报表。
技术部、计财部和质量安全部负责对核销报告及报表进行审核.（三）机电物资部负责对承包单位核销报告、报表进行审批，审批时可根据需要决定是否召开专题核销分析会议.（四)竣工核销报告应报项目部分管领导批准。
第四条核销时段（一）物资核销按项目进行，分月度、年度和竣工核销。
无论合同工期长短,工区都要报送月度核销报表.合同工期在一年以上的必须进行月度、年度和竣工核销。
竣工核销是物资核销工作的重点，其它时段的核销工作是项目部实现物资过程控制和管理的手段.（二）月度核销时段为上月21日至本月20日。
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关于印发《物资核销管理办法》的通知项目部所属各部室、工区及架子队：为加强XXX项目工程成本控制，及时、系统、准确地反映物资的供应和消耗状况，提高物资计划的准确性和物资供应的合理性，达到控制工程成本，杜绝浪费现象发生，防止价差流失的目的，对项目物资材料实行核销管理。
现将《物资核销管理办法》印发给你们，请遵照执行。
特此通知二〇一三年七月二十五日项目部物资核销管理办法（讨论稿）第一章总则第一条目的为及时、系统和准确地反映XXX工程物资的供应和消耗状况，有效控制物资的合理消耗总量，加强工程质量管理和成本控制。
材料核销是指对项目部投入工程中各类材料的消耗量，按照不同材料类别和不同施工部位进行分类统计，根据制定的限额领料标准（理论应耗量）和工程实际发生量，对统计数据进行数理分析，同时根据分析成果来指导剩余工程进行成本控制。
第二条适用范围本办法适用于XXX项目部统一供应的钢材、水泥、拌和楼生产的砼（含散装水泥、砂石料、粉煤灰、砼外加剂等）、预应力钢绞线、塑料波纹管、压浆剂、灌浆料、桥梁支座、锚具、商砼、桥梁伸缩缝、土工格栅、浆砌石、柴油、周转材料（含脚手架钢管、各类扣件、顶托、碗扣架、方木、木模板、钢模板、钢轨、枕木等）等物资核销管理工作。
其他物资的核销视需要参照执行。
第三条核销管理（一）项目部供应物资的核销工作由机电物资部归口管理，技术部、计财部、质量安全部配合实施。
（二）各工区负责按规定报送核销报告及相关核销报表。
技术部、计财部和质量安全部负责对核销报告及报表进行审核。
（三）机电物资部负责对承包单位核销报告、报表进行审批，审批时可根据需要决定是否召开专题核销分析会议。
（四）竣工核销报告应报项目部分管领导批准。
第四条核销时段（一）物资核销按项目进行，分月度、年度和竣工核销。
无论合同工期长短，工区都要报送月度核销报表。
合同工期在一年以上的必须进行月度、年度和竣工核销。
竣工核销是物资核销工作的重点，其它时段的核销工作是项目部实现物资过程控制和管理的手段。
（二）月度核销时段为上月21日至本月20日。
年度核销时段为每年元月1日至当年12月31日。
竣工核销时段为项目开工至完工。
第二章核销办法第五条核销依据（一）项目部施工承包合同协议书及经业主和项目部审定的物资定额耗量。
（二）招投标文件、施工设计图纸。
（三）经业主审查的工程变更文件、设计变更文件以及其他组成合同文件的有关资料等。
（四）经监理工程师审批或业主确认的由项目部试验室制定的混凝土施工配合比。
（五）业主和项目部制定并发布的物资管理办法。
（六）经监理工程师审核的施工现场签证记录和相关资料。
（七）国家和各部委颁发的有关专业定额（如遇专业标准修订则相应套用新定额）。
（八）项目部及各工区确认后的各类材料收入与消耗台帐。
（九）经项目部机电物资部审定的物资收支存统计表、物资材料结算表、物资材料消耗明细表。
（十）以上文件如有重复或内容冲突，以生效时间在后的文件规定为准。
第六条核销内容（一）确定施工项目应由项目部供应物资的总量。
（二）核对分时段被核销项目（合同）的调拨量与工区领用量。
（三）审核工区的物资在加工量、库存结转量和消耗量。
（四）确定分时段被核销项目（合同）的物资实际消耗量及具体使用部位。
（五）审核采用的单耗是否符合文件规定的核销依据。
（六）确定合理的损耗率。
（七）进行核销分析，得出核销结论并予以落实。
第七条核销报表及报告编制（一）核销报告及审批表采用A4幅面纸张，其它核销报表均采用A3幅面纸张编报。
（二）核销分析报告中应对理论应耗量、实际消耗量和项目实际供应量三者的关系予以介绍和分析。
对造成差异的原因进行详细分析说明。
报告中应对采用的核销依据理由进行说明。
（三）实物工程量为完工结算工程量。
第八条核销程序及具体要求（一）工区在向项目部申报物资总量计划，根据合同项目中各分部、分项工程量和投标文件所列物资数量，编报统供物资用量详表和汇总详表（必须含有品种、规格、数量详细说明）。
物资总量计划须报项目部技术部复核，经项目总工审批后，报项目部机电物资部。
施工详图下发后，工区应及时根据施工详图详细计算并重新补报物资总量修订计划，修订后的总量计划是项目部机电物资部对该项目实行物资总量预控的依据。
（二）工区应建立一套完整的物资领用、发放、使用消耗、台账管理、检查和核销的规章制度，并制定详细物资核销管理实施细则，规范各部门及架子队的物资核销工作。
（三）工区按照统一格式和要求分别编报各施工项目物资的月度、年度和竣工统计和核销报表。
主要表格包括《项目（月、年、竣工）项目部统供物资进销存统计表》（表样见附表四）、《项目（月、年、竣工）项目部统供物资分项消耗表》（表样见附表五）、《项目（月、年、竣工）项目部统供物资应耗量核算表》（表样详见附表六）。
核销报表主要内容包括项目（合同）分部、分项工程实物工程量和相应的单耗、单耗采用依据、物资供应量、物资实际消耗量、损耗率、库存情况等。
要求同时报送该报表的电子文档一份。
（四）工区于每月10日前报送上月物资核销报表。
不能按规定时间和要求报送核销报表，应向项目部计财部、机电物资部说明原因，无故不报将不予结算工程价款，并暂停物资供应。
由此造成的损失由工区及架子队自行承担。
（五）对需要进行年度核销的项目，年度物资核销报表和报告应与当年统计结算报表同步报送。
年度物资核销报表中的工程量应与当期统计结算报表中的工程实物完成量相同，以便正确统计和分析年度物资消耗水平。
年度核销结论作为项目部对项目物资供应总量进行预控制的依据。
（六）工区在工程项目完工后，应于组织项目竣工验收会议前编制并报送完工项目的物资核销报告和核销报表。
核销工作未完成前，不予组织竣工验收。
报送竣工物资核销报表和报告时，应附本办法规定的、核销报表中引用的、完整的核销依据文件及其它相关证明文件。
（七）月度核销统计报表、年度及竣工核销报告、核销报表应报相关部门进行审核和审批，审核部门为技术部、计财部、质量安全部，审批部门为机电物资部。
竣工核销报告及报表的报审格式见《竣工项目物资核销报告审批表》（附表一）。
年度核销报告及报表的报审格式见《年度物资核销报告审批表》（附表二）。
月度核销统计报表不需填写专门的报审表，只需按报表所列单位对报表进行审核和批准。
（八）经批准的物资核销报告原件由工区报送项目部负责竣工验收的管理部门，作为申请办理竣工验收的依据。
报送项目部计财部一份，作为办理竣工结算的依据；报送项目部技术部一份，作为工程量核算备案；报送机电物资部一份，作为物资销户的依据。
（九）商品砼供应的物资核销管理。
商品砼供应商供应对象和供应范围应得到业主确认或批准，其物资核销程序与承包单位物资核销程序一致。
商品砼供应商在填报物资核销报表时，应按本规定的时段如实填报物资应耗量、物资实际消耗量和对应的商品砼实际供应量。
报表报送时应附上所供项目的砼配合比及相关证明资料。
购买商品砼的承包单位在核销报表填报时应对商品砼单独列项，并列明商品砼使用的分项目和部位，核销报表报送时应提供完整的砼配合比文件和相关证明资料。
（十）核销程序参见物资核销管理流程图（附图一）。
第九条核销分析（一）明确核销标准。
主要指单耗标准及合理损耗标准的确定，核销标准采用依据及采用优先顺序见本办法第五条。
根据相应标准和完工实际结算工程量计算项目总量。
（二）损耗率的确定：工区所报损耗率是否合理，由业主和项目部根据被核销工程的实际情况予以确认。
最高损耗率不得高于铁路行业最新的定额标准。
（三）对总价包干的临建项目，单耗和损耗标准可参照主体工程标准执行,待核销量在总量以内的予以核销确认。
对单价承包合同按实际结算工程量予以核销确认。
（四）待核销量超过或少于核定总量的部分需要详细分析、说明、欠耗部分是否有未经批准自购、降低质量标准、工程量统计偏大或工艺水平提高等原因，超耗部分是否有损失浪费、挪用串项、物资外流、为下期工程备料、基建统计或结算滞后等原因。
超耗部分原则上不能核销，要扣减该项目下期或该单位承担的其它工程项目的供料总量或采取相应的经济措施。
第十条核销结论（一）原则上不允许工区在其多个项目间进行项目部统供物资串项使用。
但经项目部总工及主管领导批准，对于因工程急需、承包合同未签订而先行施工等特殊原因造成物资供应的串项事实，必须及时补办退库（对调出项目）及调拨手续（对调入项目）。
（二）核销结论必须对工区单位超、欠耗情况进行原因和定性分析，并提出明确处理意见。
（三）机电物资部根据各方审核意见和核销分析情况进行物资核销报表的审核和审批,必要时可召开核销分析及审查专题会议。
核销结论报项目部领导批准后生效。
（四）经项目部领导批准的核销结论是对承包单位超、欠耗物资等行为采取经济处理的依据。
（五）核销结论是工程项目验收的重要依据，是组织竣工验收的必要条件，应作为项目管理的原始资料和项目竣工验收资料归档。
（六）核销工作完结需进行评价，总结物资管理工作经验和改进措施，以加强项目物资管理，提高项目管理水平。
第十一条“对上理论消耗量”是指根据合同文件、设计图纸及设计变更，按照设计工程量和主合同规定的消耗指标计算得出。
第十二条“对下理论消耗量”是指根据设计图纸、设计变更及施工组织设计，按照理论工程量和制定的理论消耗指标计算得出（但有时需结合现场实际情况调整）。
第十三条“实际消耗量”是指在结算周期内各单位按照领用的实际量扣除现场的库存量及已完未结工程所需材料量，得到同期实际投入参与核销的工程施工的消耗量。
第三章职能部门管理职责第十四条质量安全部负责制定各标号混凝土的配合比；审核材料使用情况，在已完工程量中有无使用不合格产品的现象发生及使用过程中是否按照图纸及技术规范施工等。
第十五条技术部负责编制实际完成工程量统计表及主要材料对下理论消耗量，提供给机电物资部和计财部。
提供当期已完工程量及已完未结工程量（含隐蔽工程量），并提供各工区当期已完工程量和已完未结工程量相应的材料应耗量。
对上材料核销过程中，如果由于施工方案和措施造成超耗的，应及时进行改进、优化，确保控制在消耗指标范围内；如果由于设计图纸变更的原因造成消耗超标的，应及时与监理、设计及业主单位进行沟通，要求按实际施工图纸予以认可。
如果核销结果出现欠耗的现象，应及时采取有利措施，防范风险。
第十六条计财部是对下材料核销的归口管理部门，提供当期对上结算工程量及材料单耗率和损耗率。
负责提供甲供材料对上理论消耗量，提交给机电物资部。
对下材料核销过程中，计财部应根据材料应耗量和当期实际消耗量，计算出材料超欠耗情况，编制各单位材料核销表。
如果出现超耗，并查明是否架子队管理不善造成的，应对超耗部分按市场价格加采保费扣除材料款；如由于架子队人为从中牟利，应按合同规定进行加倍处罚，直至将施工队伍清理出场。