操作风险管理ppt课件

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一级目录 公司金融 交易和销售
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Leabharlann Baidu
公司金融 市政、政府金融
咨询服务
兼并与收购、承销、债 务（政府）、银团
销售 自营头寸 资金业务
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固定收入、外汇、自营 证券头寸、信贷、回购
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零售贷款、银行服务、 私人存贷款、投资咨询
操作风险管理案例
操作风险的概念
• 1.广义的操作风险概念
• 广义的观点把操作风险定义为除信用风险和市场 风险以外的所有风险。包括控制性风险、流程风 险、人力资源风险、人力资源风险、法律风险、 营销风险、系统失效、税收变更、营运能力、项 目风险、安全性、供应商风险。这种定义虽然简 单，但是几乎没有给出任何定义性或描述性的关 键词句，对操作风险的识别、衡量和管理而言几 乎没有意义。
这则消息让全世界为之震惊，因为巴林银行是英 国举世闻名的老牌商业银行。说起巴林银行破产 的原因，更加让人难以置信；它竟葬送在巴林银 行新加坡分行的一名普通职员之手!
• 1992年，里森加入巴林银行并被派往新加坡分行 ，负责新加坡分行的金融衍生品交易。里森的主
要工作是在日本的大阪及新加坡进行日经指数期 货的套利活动。然而过于自负的里森并没有严格 按照规则去做，他判断日经指数期货将要上涨， 伪造文件、私设账户挪用大量的资金买进日经指
数期货、
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• 二、原因
• 巴林银行破产的直接原因，是其新加坡分行的一名交易员 --尼克·里森违规交易造成的。里森，事发时刚满28岁， 1992年，里森由摩根十丹利的衍生工具部转投巴林，被派 往新加坡分行。由于工作勤奋、机敏过人而被重用，升任 交易员，负责巴林新加坡分行的衍生产品交易。期货交易 的成功使里森深受上司的赏识，地位节节上升，以至被允 许加入由18人组成的巴林银行集团的全球衍生交易管理委 员会。
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操作风险的特征和分类
• 操作风险的分类：
• 1.内（外）部欺诈事件。 • 2.就业制度和工作场所安全事件。 • 3.客户、产品、和业务活动事件。 • 4.实物资产的损坏。 • 5信息科技系统事件。 • 6.执行、交割、和流程管理事件。
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操作风险的成因
• 1.风险管理文化缺失 • 2.管理制度失衡 • 3.人力资源状况欠佳 • 4.操作风险信息不对称 • 5.技术和设备相对落后 • 6.转型期的社会环境及市场变动相对复杂 • 7.金融生态环境不理想
金
零售经纪
零售经纪业务
执行指令等全套服务
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企业风险管理对内部控制要素的发展
• 1.内控对象应从低层、中层转向高层。 • 2.应建立内控失效后的补救措施。 • 3.建立有效的风险处理机制，增强抗险能力。 • 4.建设财务风险制度文化，增强风险防范意识。
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案例：英国巴林银行倒闭事件
一、案情
• 1995年2月26日，英国中央银行突然宣布；巴林 银行不得继续从事交易活动并将申请破产清算。
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操作风险的概念
• 2.狭义的操作风险概念
• 狭义的观点认为，只有与金融机构中运营部门相关的风险 才是操作风险，即由于控制、系统及运营过程中的错误或 疏忽而可能引致的潜在损失的风险。包括控制性风险、流 程风险、人力资源风险、安全性。
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操作风险的概念
• 3.战略操作风险概念 • 这种观点首先区分为可控事件和由于外部实体的影响而难
• 里森的工作，是在日本的大阪及新加坡进行口经指数期货 套利活动。然向．里森井没有严格地按规则去做，当他认 为日经指数期货将要上涨时，不惜伪造文件筹集资金，通 过私设账户大量买进日经股票指数期货头寸，从事自营投 机活动。然而，日本关西大地震打破了里森的美梦，日经 指数不涨反跌，里森持有的头寸损夫巨大。若此时他能当 机立断斩仓，损失还是能得到控制，侗过于自负的里森在 1995年1月26日以后，又大幅增仓、导致损失进一步加大。
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操作风险的度量
• 一、标准法
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标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8类
产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系 数，并分别求出对应的资本，然后加总8类产品线的资本，
即可得到商业银行总体操作风险资本要求。
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在标准法中，8类银行产品线分别为公司金融、交易
和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代 理服务、资产管理和零售经济。
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• 2.其次，巴林银行的内部审计极其松散，在损失 达到5，000万英镑时，巴林银行总部曾派人调查 里森的账目，资产负债表也明显记录了这些亏损， 但巴林银行高层对资产负债表反映出的问题视而 不见，轻信了里森的谎言。里森假造花旗银行有5， 000万英镑存款，也没有人去核实一下花旗银行 的账目。监管不力不仅导致了巴林银行的倒闭， 也使其3名高级管理人员受到法律惩处。
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• 4.巴林集团管理层的失职 • 在考虑新加坡国际金融交易所是否称职时，有一点必须先
弄清楚，新加坡国际金融交易所没有管理新加坡巴林期货 公司或任何清算会员的事务的责任。新加坡国际金融交易 所只是个供清算会员进行交易的交易场所。不过，即使如 此，新加坡国际金融交易所还是有机会识别并反映其会员 有不正当行为的征兆的。 例如琼期作为新加坡巴林期货 公司的财务董事，何以未经独立地详细了解整个事件，就 在里森草拟的回复新加坡国际金融交易所征询里森交易活 动的复函上签字。
商业银行业务
项目融资、出口融资、 租赁、担保、汇票
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一级目录 支付和结算 代理服务
二级目录
产品举例
外部客户
支付和托收、资金转账、 清算和结算
托管 公司代理 公司信托
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第三方账户托管、发行 和支付代理
一级目录 资产管理
二级目录
产品举例
可支配基金管理、 非可支配基金管理
集合、分散、零售、机 构、封闭式、开放式基
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3. 1995年2月23日，里森突然失踪，其所在的巴林 新加坡分行持有的日经225股票指数期货合约超 过6万张，占市场总仓量的30％以上，预计损失 逾10亿美元之巨。这项损失，已完全超过巴林银 行约5.41亿美元的全部净资产值，英格兰银行于2 月26日宣告巴林银行破产。3月6日，英国高等法 院裁决，巴林集团由荷兰商业银行收购
以控制的事件，进而将可控制事件的风险定义为操作风险， 可操作性强。包括法律风险、营销风险、系统失效、税收 变更、营运能力、项目风险、安全性、供应商风险。
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操作风险的特征和分类
• 操作风险的特征： • 1.内生性。（多数发生在内部） • 2.灾难风险多为外生风险 • 3.风险诱因与风险损失相关性复杂 • 4.风险与收益的对应关系不明显 • 5.风险不易分散