企业标准化管理手册财务管理模板
财务标准化管理手册
财务标准化管理手册一、前言。
财务管理是企业经营管理中至关重要的一环，财务标准化管理是保障企业财务健康发展的重要手段。
本手册旨在帮助企业建立健全的财务管理体系，规范财务管理行为，提高财务管理效率，保障财务数据的准确性和可靠性，实现财务管理的标准化和规范化。
二、财务标准化管理的重要性。
1. 提高管理效率。
财务标准化管理可以明确财务管理的流程和规范，减少重复劳动，提高工作效率，降低管理成本。
2. 保障财务数据准确性。
标准化管理可以规范各项财务操作流程，减少人为错误的发生，保障财务数据的准确性和可靠性。
3. 提升企业形象。
通过财务标准化管理，企业能够建立起规范、透明的财务管理形象，增强投资者和合作伙伴对企业的信任度。
4. 降低风险。
标准化管理可以规范各项财务操作流程，减少财务风险的发生，保障企业的财务安全。
三、财务标准化管理手册的编制。
1. 确立财务管理制度。
明确财务管理的组织结构、职责分工、工作流程等，确保财务管理制度的科学性和合理性。
2. 规范财务管理流程。
规范财务管理流程，包括财务报销、费用审批、资金管理、会计核算等，确保各项财务操作符合法律法规和公司规定。
3. 建立财务管理档案。
建立健全的财务管理档案，包括财务报表、凭证、账簿等，确保财务数据的完整性和可追溯性。
4. 加强内部控制。
加强内部控制，包括财务审批流程、财务监管、风险防范等，确保财务管理的合规性和安全性。
四、财务标准化管理手册的执行。
1. 推动组织变革。
财务标准化管理需要全员参与，需要推动组织文化和管理理念的变革，确保财务管理制度的执行。
2. 建立绩效考核体系。
建立科学的绩效考核体系，对财务管理人员进行绩效考核，激励员工积极参与财务标准化管理。
3. 加强培训和教育。
加强财务管理人员的培训和教育，提高员工的财务管理素养和业务水平，确保财务管理规范执行。
五、财务标准化管理手册的持续改进。
1. 定期评估。
定期对财务标准化管理手册进行评估，发现问题及时改进，确保财务管理制度的有效性和适应性。
(企业管理手册)财务部管理手册(最新)最全版
（企业管理手册）财务部管理手册(最新)财务部管理手册目录第1章财务部职能和组织结构31.1节财务部主要职能31.2节财务部组织结构图4第2章财务部管理制度52.1节财务核算准则52.2节总部资产管理制度92.3节总部费用管理制度162.4节总部现金、银行存款管理制度192.5节总部办公用品领用标准和管理制度252.6节凭证管理制度282.7节商品监督管理制度292.8节采购商品收货制度342.9节租房合同及房租收据管理制度362.10节分店礼品及总部广告用品管理制度382.11节分店收银员操作流程及现金保管规范422.12节加盟商存款管理制度462.13节加盟返款及服务收费项目扣款流程482.14节财务部数据提供制度492.15节财务部内部管理制度52第3章岗位说明书553.1节经理岗位说明书553.2节主办会计岗位说明书573.3节核算组长岗位说明书593.4节资产核算员岗位说明书613.5节商品核算员岗位说明书643.6节办公用品及后勤核算员岗位说明书66 3.7节费用会计岗位说明书683.8节商品会计岗位说明书723.9节加盟会计岗位说明书753.10节资产核算会计岗位说明书773.11节资产核对会计岗位说明书793.12节商品采购会计岗位说明书823.13节银行存款核算会计岗位书843.14节统计组长岗位说明书873.15节销售统计员岗位说明书903.16节要货单统计员岗位说明书923.17节分类销售统计员岗位说明书943.18节出纳岗位说明书953.19节银行存款核算员岗位说明书100 3.20节文员岗位说明书102第1章财务部职能和组织结构1.1节财务部主要职能财务部主要职能描述如下：一、严格贯彻执行党和国家的各项财经法规和政策，接待各项财务、税务检查工作并处理好各种社会关系。
二、负责资金筹措、调剂、管理，使有限的资金发挥最大的效用，抓好清欠工作，加速资金回笼。
三、加强收入和资产的管理，防止效益流失，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。
企业财务管理制度手册范本
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资金安全，促进公司健康发展，根据国家有关法律法规和公司章程的规定，特制定本手册。
第二条本手册适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门及其他相关部门。
第三条本手册旨在明确财务管理的职责、权限、流程和制度，确保财务工作合规、高效、透明。
第二章财务管理职责第四条财务部门负责公司财务管理工作，其主要职责包括：1. 负责编制和执行公司财务预算；2. 负责公司资金收支管理，确保资金安全；3. 负责公司会计核算和报表编制；4. 负责公司成本费用管理，提高公司经济效益；5. 负责公司税务筹划，确保公司合法合规；6. 负责公司财务风险控制，防范财务风险。
第五条业务部门及其他相关部门应积极配合财务部门的工作，按照规定提供相关财务信息，共同维护公司财务秩序。
第三章财务管理制度第六条资金管理1. 公司设立专门的资金管理部门，负责公司资金收支管理；2. 公司资金收支必须遵循“收支两条线”原则，确保资金安全；3. 公司资金收支实行审批制度，未经批准，不得擅自使用公司资金；4. 公司资金使用应遵循“效益优先、成本控制”原则。
第七条会计核算与报表编制1. 公司会计核算遵循权责发生制原则；2. 公司会计科目设置合理，会计核算方法规范；3. 公司会计报表真实、准确、完整，按时编制和报送；4. 公司内部审计部门定期对公司财务报表进行审计。
第八条成本费用管理1. 公司建立健全成本费用管理制度，明确成本费用构成和核算方法；2. 公司成本费用实行预算管理，按预算执行；3. 公司加强成本费用控制，降低成本费用支出。
第九条税务筹划1. 公司依法纳税，合理进行税务筹划；2. 公司财务部门负责税务筹划工作，确保公司合法合规。
第四章财务风险控制第十条公司建立健全财务风险控制体系，防范财务风险。
第十一条公司财务风险控制措施包括：1. 加强财务内部控制，建立健全财务管理制度；2. 定期进行财务风险评估，及时采取措施防范风险；3. 加强财务信息披露，提高公司财务透明度。
(企业管理手册)财务部管理手册
（企业管理手册）财务部管理手册财务部管理手册（试行）编制：审核：日期：目录第壹章财务部架构3第二章财务部岗位工作标准4第壹节财务副总工作标准4第二节会计工作标准5第三节出纳工作标准 (6)第三章财务部工作流程7第壹节材料出入库流程7第二节费用报销、货款支付流程7第三节公司印鉴章使用流程8第四节内部员工借支流程9第四章财务部人员岗位描述10第壹节会计人员岗位描述10第二节出纳人员岗位描述11第三节仓管人员岗位描述12附大额资金调度管理暂行办法13职务说明书财务部经理会计出纳仓库管理员财务部工作流程基材材料商对帐流程1、项目经理把工地现场所需要的材料到工程部让工程内勤机打出库料单（壹式三联：白联财务留存，红联仓库（或供应商），黄联施工队长或项目经理留存）2、项目经理拿着打好的出库单到财务审批，主要审核机打的出库料单和客户签的用料明细是否壹致，如壹致于红联加盖“材料采购部章”，允许提货。
3、项目经理到供应商处提货时，材料供应商凭有加盖“材料采购部章”的红联给项目经理发货，项目经理于发货清单上签字认可。
而红联订购单由供应商保存，供应商凭红单和财务对帐。
如红联订购单发现有涂改现象，财务有权拒绝对账4、每月15~17日供应商拿着上月订货红联和自己的清单(清单上必须有项目经理的签字)到财务部会计处对帐。
当会计于和供应商所拿单子对账壹致时，打出明细清单双方同时签字认可，于对账五日内如发现有疑问可及时提出且于解决，如超过此期限，将不再办理。
5、会计将已核对完和双方签过字的材料明细单及所附清单交于财务经理审核签字，确认无误后于材料明细单中签字确认且及时转给总经理。
经总经理审批后于每月25日后付款。
6、壹般没有特殊情况，均按照和供应商所签合同的日期结账，为了减少环节，于对账的时候因为没有准确的数字，发票到拿转账支票时开具，所有结账的材料必须有正规的发票才予以办理。
主材材料商结账流程1、主材预算和基础预算壹致，均有单独的报价预算清单（明细）2、主材销售导购严格按照公司客户已收交款的预算给客户家下料3、每个材料商于签订合同时应明确备注每月的18~20日对账，如当月没于规定时间内对账的，将对账顺延到下月日期。
财务管理制度手册模板
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务健康稳定发展，特制定本手册。
第二条本手册适用于公司全体员工，各部门、各子公司应严格按照本手册的规定执行。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务行为合法合规。
2. 诚实信用原则：坚持诚实信用，保证财务信息的真实、准确、完整。
3. 效率原则：提高资金使用效率，降低财务成本。
4. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部经理对总经理负责，对公司财务工作进行统筹、协调、监督。
第五条财务部下设以下部门：1. 财务核算部：负责公司财务核算、报表编制、税务申报等工作。
2. 资金管理部：负责公司资金筹集、使用、回收等工作。
3. 成本控制部：负责公司成本核算、成本分析和成本控制等工作。
4. 内部审计部：负责公司内部审计、财务风险防控等工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：1. 严格执行国家有关现金管理的法律法规，合理使用现金。
2. 公司资金收支应通过银行账户进行，不得使用现金进行大额交易。
3. 资金支出需经部门负责人审批，总经理审批，财务部核算。
4. 资金收支实行日清月结，确保资金安全。
第七条公司设立资金池，用于集中管理公司资金。
各部门、各子公司应按照规定向资金池申请资金使用。
第八条公司资金使用应遵循以下原则：1. 优先保证公司日常运营和重点项目的资金需求。
2. 合理安排资金使用，降低资金成本。
3. 严格控制资金风险，确保资金安全。
第四章成本管理第九条公司成本管理应遵循以下规定：1. 建立健全成本核算体系，明确成本责任。
2. 严格执行成本预算，控制成本支出。
3. 定期进行成本分析和考核，不断优化成本管理。
第十条公司成本管理应包括以下内容：1. 成本核算：对生产、销售、管理等环节进行成本核算，确保成本信息的准确性。
公司财务管理规范模板
公司财务管理规范模板一、前言财务管理是公司管理的核心组成部分，它关系到公司的资金运作、成本控制、利润获取以及长远发展。
为了确保公司财务管理的规范化、科学化和高效化，特制定本财务管理规范模板，以指导和约束公司的财务活动。
二、财务组织架构与职责（一）财务部门的设置公司设立独立的财务部门，负责统筹公司的财务工作。
（二）财务人员的职责1、财务经理负责制定财务战略、规划和预算，监督财务工作的执行情况，协调与其他部门的财务关系。
2、会计负责公司的账务处理、财务报表编制、税务申报等工作。
3、出纳负责现金收付、银行结算、资金日记账的登记等工作。
三、财务预算管理（一）预算编制每年末，各部门根据公司的战略目标和业务计划，编制下一年度的预算草案。
财务部门对各部门的预算草案进行汇总、审核和平衡，形成公司的年度预算方案。
（二）预算执行与控制各部门严格按照预算执行，财务部门对预算执行情况进行监控和分析，对重大偏差及时提出预警和调整建议。
（三）预算考核定期对预算执行情况进行考核，将预算执行结果与部门和个人的绩效挂钩。
四、资金管理（一）资金筹集根据公司的发展需要，合理选择融资渠道，控制融资成本，确保资金的及时足额筹集。
（二）资金使用严格按照预算和审批程序使用资金，确保资金的安全、高效使用。
（三）资金风险管理建立资金风险预警机制，对资金的流动性风险、信用风险等进行评估和防范。
五、资产管理（一）固定资产管理建立固定资产台账，定期进行资产清查和盘点，确保资产的安全、完整。
（二）存货管理制定合理的存货采购计划，加强存货的收发存管理，降低存货成本。
（三）应收账款管理建立客户信用评估制度，加强应收账款的催收，控制坏账风险。
六、成本费用管理（一）成本核算采用合理的成本核算方法，准确核算公司的产品成本和经营成本。
（二）费用控制制定费用报销制度，严格控制各项费用的支出，降低公司的运营成本。
七、财务报表与分析（一）财务报表编制按照会计准则和法规要求，及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
公司财务管理制度标准范本（4篇）
公司财务管理制度标准范本第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，提高财务管理水平，保障公司财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各个部门的财务管理工作。
第三条公司财务管理应坚持公正、公平、透明、高效的原则。
第四条财务管理部门是公司财务管理的具体承办单位，负责统筹、协调和监督全公司的财务管理工作。
第五条各个部门应遵守财务管理制度，确保按照制度规定执行。
第六条财务管理人员应具备丰富的财务管理知识和经验，保证财务管理工作的准确性和及时性。
第二章财务预算管理第七条公司每年应制定财务预算，明确收入、支出、盈余及资金来源和使用计划。
第八条财务预算编制应综合考虑公司经营规模、市场环境、经济形势等因素，确保合理和可行。
第九条公司各个部门应按照财务预算执行，不得擅自超支或挪用款项。
第十条财务部门应对财务预算的执行进行定期监督和检查，并及时采取措施纠正偏差。
第三章会计核算管理第十一条公司应建立健全会计核算制度，规范会计帐务处理流程。
第十二条公司会计核算应按照国家有关会计准则和规定进行，确保财务信息的准确和真实。
第十三条公司应及时进行会计核算，准确反映公司经济活动的结果。
第十四条公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表，并按照法定要求报送相关部门。
第十五条公司应建立健全会计档案管理制度，确保会计档案的安全和完整性。
第四章资金管理第十六条公司应建立健全资金管理制度，合理配置和使用资金。
第十七条公司资金的筹措应遵循合法、正当的原则，不得违法违规。
第十八条公司应加强对资金的监控和控制，确保资金使用的合理性和安全性。
第十九条公司应建立健全资金流动性管理制度，确保公司有足够的流动资金来满足日常经营需要。
第二十条公司应加强资金运作和投资管理，确保资金的安全和有效运转。
第五章税务管理第二十一条公司应按照国家税务法律法规的要求进行纳税申报和缴纳。
第二十二条公司应及时做好税务报告和报税工作，确保纳税的及时性和准确性。
公司财务部管理手册模板
公司财务部管理手册模板1财务部管理手册目录第一部分组织框架和职责............... ......... 错误!未定义书签一、组织框架.................... ............. 错误!未定义书签二、职位说明.................... ............. 错误!未定义书签三、职位例行工作.................. ........... 错误!未定义书签第二部分财务工作流程................. ......... 错误!未定义书签一、费用报销工作流程................ ......... 错误!未定义书签二、房屋定购进款工作流程............ ......... 错误!未定义书签三、房屋签约进款工作流程....................... 错误!未定义书签四、工程合同签订工作流程............ ......... 错误!未定义书签五、工程款支付工作流程.............. ......... 错误!未定义书签六、碎石款收取工作流程......................... 错误!未定义书签七、资金计划管理工作流程....................... 错误!未定义书签八、财务审计管理流程................ ......... 错误!未定义书签第三部分财务管理制度................. ......... 错误!未定义书签一、货币资金管理办法............... .......... 错误!未定义书签二、内部财务管理制度........................... 错误!未定义书签三、企业账户管理办法........................... 错误!未定义书签四、财务衔接管理办法............... .......... 错误!未定义书签1五、企业存货管理制度............... .......... 错误!未定义书签。
财务标准化工作手册
财务标准化工作手册第一章：引言财务标准化是指在财务管理方面建立一套完整、系统、统一的标准规范，在日常财务工作中遵照标准规范进行操作，以保证财务管理的规范性、准确性和高效性。
本手册旨在帮助企业建立和规范财务标准化工作，提高财务管理水平，确保财务数据的准确性和真实性。
第二章：财务基本常识1. 财务管理的基本概念2. 财务管理的重要性和作用3. 财务管理的目标和原则4. 财务报表的种类和内容5. 财务报表的编制方法和要求第三章：财务制度建设1. 财务制度的概念和作用2. 财务制度的建立和完善3. 财务制度的执行和监督4. 财务制度的评估和改进第四章：财务管理流程1. 资金管理流程2. 预算管理流程3. 报销管理流程4. 结算管理流程第五章：财务核算流程1. 采购核算流程2. 生产核算流程3. 销售核算流程4. 库存核算流程第六章：财务风险管理1. 财务风险的种类和特点2. 财务风险的评估和控制3. 财务风险的防范和化解4. 财务风险管理的策略和措施第七章：财务监督和审计1. 财务监督的内容和方式2. 财务审计的目的和意义3. 财务审计的程序和方法4. 财务审计的责任和义务第八章：财务标准化的评估和改进1. 财务标准化的评估方法和标准2. 财务标准化的改进措施和方法3. 财务标准化的持续改进和发展结语财务标准化的建立和实施对企业财务管理的规范化和有效性具有重要意义。
本手册通过系统、全面的介绍了企业财务标准化的基本知识、概念、原则和流程，帮助企业建立和完善财务制度，规范财务管理流程，加强财务风险管理，提高财务监督和审计效果，推动财务标准化工作的持续改进和发展。
希望各企业能够认真学习并实践本手册内容，提高财务管理水平，提升企业核心竞争力。
财务管理制度手册模板
第一章总则第一条为规范本公司的财务管理工作，确保财务活动的合规性和有效性，维护公司资产的安全和完整，促进公司健康稳定发展，特制定本手册。
第二条本手册适用于公司所有涉及财务活动的部门和人员，包括但不限于会计、出纳、财务分析师等。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家有关法律法规和财务政策。
2. 实事求是：如实反映公司财务状况，保证财务数据的真实、准确、完整。
3. 严谨细致：对财务活动进行严格审查和监督，确保财务工作的严谨性。
4. 高效运作：提高财务工作效率，降低财务成本。
第二章财务组织架构与职责第四条公司财务部门是公司财务管理的核心机构，负责制定和实施财务管理制度，组织协调财务活动。
第五条财务部门的主要职责包括：1. 负责编制和执行公司财务预算。
2. 负责公司资金的管理和筹措。
3. 负责公司财务核算和报表编制。
4. 负责公司成本控制和分析。
5. 负责公司税务筹划和申报。
6. 负责公司财务风险控制。
第三章财务核算与报告第六条公司财务核算应遵循以下规定：1. 按照国家统一的会计制度进行核算。
2. 严格按照会计凭证、账簿、报表进行核算。
3. 定期进行财务报表的编制和分析。
第七条公司财务报告应包括以下内容：1. 资产负债表。
2. 利润表。
3. 现金流量表。
4. 财务状况说明书。
第四章资金管理第八条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合理安排资金使用，确保资金安全。
2. 优化资金结构，提高资金使用效率。
3. 加强现金流管理，确保资金周转顺畅。
第九条公司资金管理的具体要求包括：1. 建立健全资金管理制度。
2. 明确资金使用审批流程。
3. 加强对大额资金使用的监控。
第五章成本管理第十条公司成本管理应遵循以下原则：1. 成本效益原则。
2. 全程控制原则。
3. 责任制原则。
第十一条公司成本管理的具体要求包括：1. 建立成本核算体系。
2. 定期进行成本分析和控制。
3. 优化成本结构，降低成本。
企业标准化管理手册财务管理模板
企业标准化管理手册财务管理模板《财务部会计人员工作交接管理办法》一、目的为了规范财务人员的管理，确保财务人员变动岗位时，区分岗位变动前后岗位责任人的责任。
确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据《中华人民共和国会计法》及财政部《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况，特制订本办法。
二、范围适用于集团所有公司财务人员。
三、职责1、移交人责任：编制《交接清单》，并按照《交接清单》逐项移交。
负责整理管理范围内的工作各种资产、文档资料，保证其完整性和真实性。
梳理工作流程和工作关系，准备移交。
2、接收人责任：检查交接人的各种资产、文档资料并与移交清单相符。
对于重要的文件、资料、资产与实物确保真实无误。
熟悉工作的各项流程和运作。
3、监交人的责任：审核交接的各类资产、文档资料、实物。
及时发现问题并协同移交人和接收人拟定处理方案上报主管。
四、工作内容及流程1、工作交接要求财务人员因岗位调动、轮换、离职、职位代理、请长病假、休假期间(一周以上,且无法上网办公)的工作交接，移交人必须按照本办法处理善后事宜，与接收人员办清交接手续，编制交接清单，否则，一律不得离岗。
财务人员离职前，必须将本岗位所经管的会计工作，在规定的期限内，逐项移交清楚。
接收人应全面接管移交工作，并认真接办移交的未了事项，移交过程中，如发现原经管的财务人员业务有违反会计制度、财经纪律等问题，应停止交接，接收人员应马上向主管领导报告。
接收人员到任开始接管移交人员会计岗位之时为会计交接基准时点。
移交人员对所移交的，岗位任职期内的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。
财务人员临时离职或因病不能到职工作的，财务主管人员或直属上级领导必须指定人员接替或代理。
公司关停、并转、撤消时，应安排必需的财务人员，办理善后工作，未移交前不得离职。
已受理的经济业务尚未编制凭证的，应填制完毕。
整理应移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。
财务管理手册及制度范本
财务管理手册及制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理的法律法规和公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条公司财务管理应遵循合法、合规、效益、透明的原则，确保公司财务稳健、可持续发展。
第三条公司财务部门是财务管理工作的归口管理部门，负责组织、实施、监督公司的财务管理工作。
第二章财务管理任务与方法第四条财务管理的基本任务包括：筹集资金、有效使用资金、监督资金运行、维护资金安全、提高公司经济效益。
第五条财务管理的方法包括：建立健全财务管理制度、做好财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作。
第三章财务核算管理第六条公司会计核算遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实、完整、准确。
第七条财务部门应按照国家的会计法规和会计准则，进行会计核算，提供合法、真实、完整的会计资料。
第八条财务部门应建立健全会计档案管理制度，确保会计档案的安全、完整。
第四章财务基础工作管理第九条加强原始凭证管理，确保原始凭证的合法性、真实性和准确性。
第十条财务部门应按照公司的审批制度，编制记账凭证，确保记账凭证的合法性、真实性和准确性。
第十一条财务部门应定期进行账务处理，确保账务处理的及时性、准确性和完整性。
第五章财务风险管理第十二条财务部门应建立健全财务风险管理制度，识别、评估、控制和监测财务风险。
第十三条财务部门应加强对公司债务的管理，确保公司债务的安全、合理。
第十四条财务部门应加强对公司现金流量的管理，确保公司现金流的稳定、健康。
第六章财务监督与检查第十五条财务部门应建立健全财务监督制度，对公司财务工作进行内部监督。
第十六条财务部门应定期进行财务检查，发现问题及时纠正，确保公司财务工作的正常运行。
第七章附则第十七条本制度自颁布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
第十八条本制度的解释权归公司财务部门所有。
最新原创财务管理手册模板1
财务管理手册
一、流动资产的管理
◆1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
◆2现金管理
◆3现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
◆4 出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。
收付款凭证的内容必须完整、合法;报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。
二. 账务处理的基本原则
（一）总要求
严格执行公司制定的各项财务管理制度、财经纪律及下发的各项文件和通知。
（二）账务处理应遵循的一般程序
◆取得原始凭证：即外部取得的销售发票、费用发票、收发货凭据、内部
作的支出证明等。
◆2. 原始凭证的审核：应审核凭证是否合法、票面金额计算是否正确、价是否合理、数量是否符合要求、经手人及主管是否签字。
◆3. 登记账簿：外办会计可根据原始凭证直接登记账簿，登录账簿时应
填写业务发生日期、简单扼要地写明摘要，原则上当天取得原始凭证当天入账
◆4. 月终结账、对账：月终结出各账户的借、贷方发生额及余额，与自备库、公司核对账户间勾稽关系是否正确、与公司、商场核对数据是否正确、将当月余额转入下月等。
◆5. 编制各类报表：如销售旬报表，销售月报表、办事处商品进销存报表，自备库、商场销售月统计表等，按规定时间报回公司财务部。
企业财务管理手册范本
企业财务管理手册范本1. 引言本手册旨在为企业的财务管理提供指导和规范。
通过建立透明、高效和合规的财务管理体系，企业能够实现财务目标并提高业务运营的效率。
2. 财务职责2.1 财务部门结构为了有效管理企业财务，建议设立独立的财务部门，并明确各个职位的职责和权责。
2.2 财务人员角色与职责- 财务经理：负责制定财务战略和管理财务团队，确保财务目标的实现。
- 会计师：负责记录和报告企业的财务信息，确保准确记录和报告财务状况。
- 出纳员：负责处理企业的日常现金流动和款项支付。
- 预算分析师：负责制定和监控企业的财务预算，提供决策支持。
2.3 财务控制流程建议建立有效的财务控制流程，包括但不限于以下方面：- 资金控制：确保管理者对资金的使用具有明确的授权和监督机制。
- 成本控制：制定成本控制政策和措施，确保企业的运营成本在合理范围内。
- 风险控制：建立风险管理体系，及时识别和应对财务风险。
3. 财务信息管理与报告3.1 会计制度建议实施符合当地法规要求的会计制度，并按规定记录和报告财务信息。
3.2 基础财务报表企业应定期编制基础财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，以便监控企业的财务状况和经营业绩。
3.3 内部管理报告除基础财务报表外，建议编制符合企业需要的内部管理报告，以提供更详细的财务信息和业务分析。
4. 资金管理4.1 资金筹措制定合理的资金筹措计划，包括银行贷款、股权融资、债券发行等方式，以满足企业的资金需求。
4.2 现金流管理建议建立健全的现金流管理体系，确保企业有足够的现金流来满足日常运营和发展的需要。
4.3 投资决策对于财务投资项目，建议进行充分的风险评估和财务评估，并制定明确的投资决策流程。
5. 税务管理5.1 税务合规企业应遵守当地的税法和税务规定，确保及时缴纳各项税费，并定期申报税务报表。
5.2 税务优化建议企业制定合理的税务规划策略，合法合规地减少税务负担，并避免税务风险。
公司财务制度手册模板范文(20篇素材稿件)
公司财务制度手册模板范文（20篇素材稿件）公司财务制度及管理制度篇1一、正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律，财会人员要以身作责，奉公守法，同一切贪污盗窃违法乱纪行为做斗争。
二、合理组织收入，严格控制支出。
凡是该收的要抓紧收回，几是预算以外的，无计划的开支，应坚持杜绝，对于临时性的必须开支，应按审批手续办理。
三、根据事业计划，正确及时编制年度和季度的财务计划（预算），办理会计业务，按照规定的格式和期限报送会计报表。
四、加强医院经济治理，定期进行经济活动分析，并会同有关科室做好经济核算的治理工作。
五、一切对外采购开支，均应取得合法的原始凭证，由经手人、验收人、主管领导签字后方可报销，出差或因公借支，须经主管部门领导签字，任务完成后及时办理结帐、报销手续。
六、会计人员要及时办理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。
七、财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器材等资产进行经常性监督，及时清查库房，做到心中有数，防止积压和浪费。
八、每日收入现金及时送存银行，库存现金不得起过银行规定限期额，出纳和收费人员不得以长补短，如有差错，由经手人具体登记，每月集中讨论，找出原因及领导批示处理。
九、原证凭证、帐本、工资册、财务报表等资料以及会计人员交接、均按财政部门办理。
公司财务制度及管理制度篇21、组织完善财务管理制度2、建立科学、系统符合企业实际情况的财务核算体系和财务监控体系，进行有效的内部控制；3、组织领导公司财务管理，成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计、存货控制等方面工作；4、为公司重大经营决策提供分析信息，并进行分析论证；协助总经理制定公司战略，并主持公司财务战略规划的制定。
5、加强公司财务数据分析，提高风险预警能力，与银行、融资机构建立良好的沟通渠道，落实保障项目资金。
6、监控、审核、指导直属下级岗位的工作。
7、制定和管理税收政策方案及程序，协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益。
企业财务管理制度手册范本
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，规范财务工作流程，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本手册。
第二条本手册适用于本公司所有部门及员工，所有财务活动均应遵循本手册的规定。
第三条本手册的制定旨在明确财务管理的原则、职责、流程和要求，确保财务工作有序进行。
第二章财务管理体制第四条本公司财务管理实行集中管理、分级负责的原则。
第五条公司设立财务部，负责全公司的财务管理工作，包括资金管理、成本控制、会计核算、税务筹划等。
第六条各部门应积极配合财务部的工作，共同维护公司财务秩序。
第三章资金管理第七条资金收支管理（一）资金收支必须严格按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。
（二）资金收支应通过银行转账、现金支付等方式进行，严禁使用个人账户进行资金往来。
（三）大额资金支出需经公司领导审批。
第八条现金管理（一）公司设立出纳岗位，负责现金的收付、保管和核算。
（二）现金收支应做好登记，每日结余现金不得超过规定限额。
（三）出纳人员不得兼任其他会计工作。
第九条资金筹集与使用（一）公司筹集资金应遵循合法性、合规性、效益性原则。
（二）公司使用资金应遵循合理、节约、高效原则。
第四章会计核算第十条会计核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据。
第十一条会计凭证的填制、审核、归档应遵循真实性、完整性、合规性原则。
第十二条会计账簿的设置、登记、保管应遵循规范、真实、准确原则。
第十三条会计报表的编制、报送、披露应遵循及时性、真实性、准确性原则。
第五章内部控制第十四条建立健全内部控制制度，明确各部门、岗位的职责和权限。
第十五条加强对财务活动的监督，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十六条定期进行内部审计，发现问题及时整改。
第六章附则第十七条本手册由财务部负责解释。
第十八条本手册自发布之日起施行。
第七章财务人员职责第十九条财务人员应具备良好的职业道德和业务素质，严格遵守国家法律法规和公司规章制度。
(企业管理手册)管理手册——财务管理
（二）财务管理1 目的贯彻落实国家和上级公司有关财经法规制度，规范县分公司财务管理行为，做好财务管理基础支撑工作，并不断适应公司业务发展的需要。
2 范围适用于县分公司内部各项财务管理工作，包括资金、资产、收入、成本费用管理、预算管理、财务分析、会计档案管理等各项工作。
3 管理过程综述3.1 财务管理办法根据国家财经法规制度和上级公司实行“收入全额上缴，经费全额下拨”的报账制管理体制，结合县分公司的特点，设置辅助账薄，核算和记录成本费用及各类资金资产的收付情况。
3.2 货币资金管理办法按照资金管理规定和银行账户管理规定，做好县分公司的现金、银行存款管理等有关工作。
3.3 有价卡管理办法规范县分公司有价卡会计核算、台账登记，保证有价卡的安全，确保有价卡账实相符。
3.4 发票管理办法对电脑发票和手工发票的请领、发放、回收、上缴进行登记，保证发票管理符合相关税务规定。
3.5 营收资金稽核管理办法规范县分公司各项营收资金稽核流程，明确稽核方法，确保收入及时足额上缴。
3.6 成本费用管理办法规定各项费用支出的审批程序和范围，对成本费用合理性、合法性进行管理，有效控制成本费用支出。
3.7 全面预算管理指导意见编制县分公司年度财务收支预算和业务预算，分解落实各项预算指标；牵头组织全面预算管理在县分公司的推进工作。
3.8 财务分析管理指导意见搜集和整理各类业务数据，对财务收支预算执行过程进行控制、监督、分析和总结；对市场经营过程中存在的问题进行专项分析；对客户欠费产生的原因、新增客户欠费和账龄结构进行分析，并制定相应措施。
3.9 会计档案管理办法规范会计档案管理，对档案编制整理、传递和归档进行统一规定。
3.10 财务人员工作移交管理办法对财务人员变动时的工作交接内容、程序和方法进行明确规定。
3.11 固定资产管理办法划分固定资产管理责任，明确资产增减变动程序，组织、协调县分公司固定资产的清查盘点工作，确保账、卡、实三相符。
公司财务管理制度标准范本范文精简处理
公司财务管理制度标准范本公司财务管理制度标准范本1. 引言为保障公司财务的合规性和风险控制，制定本财务管理制度，以规范公司财务管理活动。
本制度适用于所有公司的财务管理工作，并包括财务规划、预算管理、会计核算、资金管理、风险管理等方面的内容。
2. 财务规划2.1 月度财务规划公司应每月制定财务规划，包括收入预测、支出预算、利润分析等，并按计划进行监控和调整。
2.2 年度财务规划公司应每年制定财务规划，包括资金需求、投资计划、销售目标等，并进行定期评估和调整。
3. 预算管理3.1 预算编制公司应每年编制全年预算，包括经营收入、经营成本、费用支出等方面，并进行详细计划和明确指标。
3.2 预算执行公司应对预算执行情况进行监控和控制，及时发现偏差，并采取相应的调整措施。
3.3 预算评估公司应对预算的实施效果进行评估，及时发现问题并提出改进意见，以提高预算管理水平。
4. 会计核算4.1 基本会计制度公司应建立健全的会计核算制度，包括会计主体、会计要素、会计记账方法等，并根据法律法规进行执行。
4.2 会计凭证公司应按照会计核算规定，合理使用会计凭证，并保存完整的会计凭证，确保财务数据的真实性和准确性。
4.3 财务报表公司应及时编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并依法向有关部门和股东公开披露。
5. 资金管理5.1 资金预测公司应定期进行资金预测，合理安排资金流动，以保证运营过程中的资金供给。
5.2 资金运作公司应建立健全的资金管理制度，包括资金收付、资金调度、资金风险控制等方面，并建立资金流动的追踪记录。
5.3 资金监控公司应对资金的使用情况进行监控和控制，确保资金流动的合理性和稳定性。
6. 风险管理6.1 风险评估公司应定期进行风险评估，识别和评估可能存在的财务风险，并采取相应的控制措施。
6.2 风险控制公司应建立风险控制制度，包括风险防范、风险监测、风险应急处理等方面，并及时进行调整和完善。
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《财务部会计人员工作交接管理办法》
一、目的
为了规范财务人员的管理，确保财务人员变动岗位时，区分岗位变动前后岗位责任人的责任。
确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据《中华人民共和国会计法》及财政部《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况，特制订本办法。
二、范围
适用于集团所有公司财务人员。
三、职责
1、移交人责任：
编制《交接清单》，并按照《交接清单》逐项移交。
负责整理管理范围内的工作各种资产、文档资料，保证其完整性和真实性。
梳理工作流程和工作关系，准备移交。
2、接收人责任：
检查交接人的各种资产、文档资料并与移交清单相符。
对于重要的文件、资料、资产与实物确保真实无误。
熟悉工作的各项流程和运作。
3、监交人的责任：
审核交接的各类资产、文档资料、实物。
及时发现问题并协同移交人和接收人拟定处理方案上报主管。
四、工作内容及流程
1、工作交接要求
财务人员因岗位调动、轮换、离职、职位代理、请长病假、休假期间(一周以上,且无法上网办公)的工作交接，移交人必须按照本办法处理善后事宜，与接收人员办清交接手续，编制交接清单，否则，一律不得离岗。
财务人员离职前，必须将本岗位所经管的会计工作，在规定的期限内，逐项移交清楚。
接收人应全面接管移交工作，并认真接办移交的未了事项，移交过程中，如发现原经管的财务人员业务有违反会计制度、财经纪律等问题，应停止交接，接收人员应马上向主管领导报告。
接收人员到任开始接管移交人员会计岗位之时为会计交接基准时点。
移交人员对所移交的，岗位任职期内的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。
财务人员临时离职或因病不能到职工作的，财务主管人员或直属上级领导必须指定人员接替或代理。
公司关停、并转、撤消时，应安排必需的财务人员，办理善后工作，未移交前不得离职。
已受理的经济业务尚未编制凭证的，应填制完毕。
整理应移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。
核实所有内外往来的账目，部门间财产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接。
2、工作交接内容：
现金及有价证券
印章类:财务专用章及用印记录，发票专用章等。
票据类：未使用的空白票据（银行汇票、支票、收款收据、结算凭证等）、已使用过的存根、票据领购发放登记簿
发票类：普通发票，增值税进、销项发票
资料类：银行开户登记、银行印鉴卡、银行对账单，报税资料，各类盘点表（现金，固定资产，存货等），税务登记证，外汇登记证，发票领用薄等
报表报告类：审计报告，税务申报表、汇算清缴报表、各项报表电子档，董事会决议，借款合同等
内部报表报告类：管理报表、财务报表、预算报表、分析报表等
电子作业类：网上业务工作的登录账号及密码，U盾，拷贝的数据磁盘等
会计凭证及其他会计资料
3、工作交接程序
•交接前的准备工作
按岗位职责逐项整理应移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。
已受理的经济业务尚未编制凭证的，应填制完毕。
核实所有内外往来的账目及资产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接。
编制交接清单，交接清单包括：单位名称，交接日期，交接项目，交接内容，交接双方和监交人的职务、姓名、交接清单页数以及需要说明的问题和意见等。
交接内容要详细列明应该移交的会计凭证、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等内容。
从事网上业务工作的，需移交登记账号及密码、拷贝的数据磁盘（磁带等）及有关资料实物等内容。
以及岗位所需联系人员，资料完成递交日期等内容。
•移交点收
现金依财务系统账面记录余额进行当面点交，不得短缺，接收人员发现不一致或“白条抵库”现象时，移交人员在规定期限内负责查清处理。
有价证券的数量要与财务系统账面记录一致，有价证券面额与发行价不一致时，按照账面余额交接。
会计计凭证、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。
如有短缺，必须查清原因，并在交接清单中加以说明，由移交人负责。
银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符；
各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符；
对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。
财务专用章、收据、空白支票、发票、U盾以及其他物品等必须清点清楚，与登记簿相符。
•对于电子数据要在实际操作状态下进行交接；
财务负责人（各级财务主管）移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚，对遗留问题，应当写出书面材料。
涉及与外部沟通的岗位，移交人必须带领接收人与外部联系人见面说明或向接收人移交外部联系人资料。
•专人负责监交
一般财务人员办理交接手续，由其部门财务主管监交。
公司财务部主管办理交接手续，由相应财务本部主管监交，财务本部经理办理交接手续，由其相应财务本部主管或群财务主管监交。
群财务主管办理交接，由事业群总裁监交。
交接清单应当经过监交人员审查和签名、盖章，作为交接双方明确责任的证件。
4、交接后的有关事宜
财务工作交接完毕后，交接双方和监交人在交接清单上签名或盖章，并应在交接清单上注明：
单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，交接清单页数以及需要说明的问题和意见等。
交接清单一式三份，交接双方和监交人各执一份。
交接过程中存在的问题，如果当期可以处理，由移交人处理完毕后交接，如果没有及时处理，由移交人承担全部责任损失。
对于交接过程中发现问题，短时间不能处理完毕的，监交人应会同移交人及接收人拟订处理意见及时上报主管部门和领导。
正常的工作任务需要跨期执行的（如账务上的收缴等），由移交人协助接收人熟悉各种工作关系，交接后由接收人负责继续处理。
如果造成损失，由接收人全额承担责任损失。
如果移交人故意隐瞒问题，则必须承担全部责任损失。