关于费用报销的规定

关于费用报销的规定

第一条为了加强公司内部管理，规范财务报销，合理控制费用，特制定本制度。

第二条本规定根据财经制度及公司实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及专项支出等，分别说明其相关制度、流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二章借款规定及流程

第四条借款规定

（一）出差借款。出差人员凭《借款申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

（二）其他临时借款，如业务费、周转金、办公费等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）实习期内员工不得借支，其他员工原则上借支不得超过月薪50%，特殊情况下请示公司领导批准后方可借支。

（四）所有借款必须填写《借款申请单》，逐级签字审批后方可借款，借款金额超过5000元的，应提前一天通知财务部备款。

（五）销账时要以借款单为依据据实报销，超出申请单范围使用的，须经总裁批准，否则财务人员有权拒绝销账；借领报账原则上应在5个工作日内办理销账手续，超过时限视为无效。

（六）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还的转为个人借款从工资中扣除。

第五条借款流程

1.借款人按规定填写《借款申请单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、转款或现金等。

2.按照：申请人填单→部门负责人审核签字→财务复核→总裁审批的流程填写《借款申请单》。

3.所有借款凭审批后的借款单到财务部办理借款手续。

第三章费用报销及流程

第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累积支出，原则上不得超出预算。

第七条费用报销的一般规定（附报销标准及流程）

（一）当月费用当月报销，原则上不得跨月报销。报销人员必须取得相应的合法票据。为保证费用支出和报销单据的合法性，由财务部负责人审核签字确认，总裁批准后签字准予报销；未经总裁审核、签字的单据，一律不予报销。

（二）填写报销单应根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数。金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。

（三）按规定的审批程序报批。

（四）费用报销的一般流程

报销人整理报销单据并填写对应费用报销→报销人签字→部门负责人签字→财务部经理复核→总裁审批→出纳报销

（五）差旅费报销制度及流程。

1、费用标准：销售部门差旅费一律不予以报销（因各销售人员

薪资已含补助），其他人员差旅费按《公司出差管理制度》执行。

2、短途出差、学习（一天内能够来回的）不享受住宿补助，可享受相应的餐费补助。

3、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门将于当月工资中扣除预借的差旅费，待报销时再行支付。

4、超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。

5、财务部有权对员工报销时所提供票据的真实性进行查询，如有虚假行为，公司按情节轻重给予处罚

6、员工借出差、学习之便，事先公司领导批准，因私事绕道的车费，扣除直线车费后多开支的部分，应由个人自理。

7、驾驶公车出差油费按照实际里程数报销（里程标准按照百度/高德地图确认）

第八条补充说明

（一）实报实销的住宿、交通费报销时，必须提供相关发票或票据，实际出差天数以所乘交通工具出发时间到返回时间为准。

（二）宴请客户、厂家等，必须报总裁批准后方可报销招待费，费用标准按《公司接待管理规定》执行。

（三）出差时，由对方提供餐饮、住宿及交通工具的，公司将不予报销相关费用。

第九条办公费、低值易耗品等费用由公司行政人事部统一负责，集中购置。

第十条工薪支出及流程

（一）工薪福利等支出包括工资、社会保险及各项福利等，此类

费用按照资金支出制度相关规定执行。

（二）工资支付流程，每月5日由行政人事部提交工资表，经总裁审批后，财务部于15日发放工资。

第十一条报销时间

公司报销费用每周2次，分别为周二和周四，超过当周报销的，视为无效再不予以报销。

附则：1.本制度解释权归公司财务部；

2.本制度在总裁签字确认后即日生效。

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XXXX年X月X日