商业银行经营学课件(2014秋季)
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商业银行经营学课件-其它业务
25
Байду номын сангаас
本章結束
26
工程專案評估
市政工程專案、建築專案、企事業單位和個 人的各類固定資產投資專案、企業的技術改 造專案等
企業信用等級評估 驗證企業註冊資金
20
三、委託仲介類資訊諮詢
技術貿易仲介諮詢 資信諮詢 專項調查諮詢 委託常年諮詢顧問
21
四、綜合資訊類諮詢及投資銀行業務
綜合資訊類諮詢
企業管理諮詢、常年經濟資訊諮詢、個人理 財業務
第九章
其他業務
1
其他業務
第一節：結算業務 第二節：代理業務 第三節：諮詢顧問業務 案 例：個人理財
2
第一節 結算業務
一、支付結算概述 二、結算工具 三、支付結算方式 四、支付結算系統的現代化發展趨勢
3
一、支付結算概述
含義
是銀行代客戶清償債權債務、收付款項的—種傳統業 務
意義
看來，投資安全顯然是中資銀行主要訴求點之一。 此外，從投資門檻角度來看，民生此產品的主要銷售
對象為持有民生卡的個人客戶，最低購買金額為1萬元。
24
案例：個人理財
據專家預測，在未來的五年中，個人理財市場將以30％的速度遞 增。個人理財理所當然成為銀行比拼創新能力和實力的必爭之地。 根據國際大型商業銀行的經驗，個人銀行的中間收入成為銀行最 重要的利潤來源。調查顯示，北京的中高收入群體的理財更傾向 於穩健型的銀行產品，如儲蓄和國債等。因此，人民幣理財的推 出，很大程度上彌補了以往個人理財工具，尤其是穩健型理財工 具極端匱乏的情況。民生銀行搶在多數銀行的前面，開設各項人 民幣理財業務，無疑開了一個天時地利人和的好頭。
投資銀行業務
商業銀行為客戶提供財務諮詢、擔任投資顧 問、從事企業產權交易和收購、兼併、重組 等仲介性服務的業務
Байду номын сангаас
本章結束
26
工程專案評估
市政工程專案、建築專案、企事業單位和個 人的各類固定資產投資專案、企業的技術改 造專案等
企業信用等級評估 驗證企業註冊資金
20
三、委託仲介類資訊諮詢
技術貿易仲介諮詢 資信諮詢 專項調查諮詢 委託常年諮詢顧問
21
四、綜合資訊類諮詢及投資銀行業務
綜合資訊類諮詢
企業管理諮詢、常年經濟資訊諮詢、個人理 財業務
第九章
其他業務
1
其他業務
第一節：結算業務 第二節：代理業務 第三節：諮詢顧問業務 案 例：個人理財
2
第一節 結算業務
一、支付結算概述 二、結算工具 三、支付結算方式 四、支付結算系統的現代化發展趨勢
3
一、支付結算概述
含義
是銀行代客戶清償債權債務、收付款項的—種傳統業 務
意義
看來，投資安全顯然是中資銀行主要訴求點之一。 此外，從投資門檻角度來看，民生此產品的主要銷售
對象為持有民生卡的個人客戶，最低購買金額為1萬元。
24
案例：個人理財
據專家預測，在未來的五年中，個人理財市場將以30％的速度遞 增。個人理財理所當然成為銀行比拼創新能力和實力的必爭之地。 根據國際大型商業銀行的經驗，個人銀行的中間收入成為銀行最 重要的利潤來源。調查顯示，北京的中高收入群體的理財更傾向 於穩健型的銀行產品，如儲蓄和國債等。因此，人民幣理財的推 出，很大程度上彌補了以往個人理財工具，尤其是穩健型理財工 具極端匱乏的情況。民生銀行搶在多數銀行的前面，開設各項人 民幣理財業務，無疑開了一個天時地利人和的好頭。
投資銀行業務
商業銀行為客戶提供財務諮詢、擔任投資顧 問、從事企業產權交易和收購、兼併、重組 等仲介性服務的業務
商业银行经营学第四章PPT课件
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• 因此，与清偿能力有关的综合因素是： • (1)存款负债的异常变动； • (2)对利率变动敏感的资金和借款的变动频度和水平； • (3)负债的运筹调配能力； • (4)资产的流动性； • (5)接近货币市场的程度或其他易于得到的现金来源。
第8页/共57页
• 流动性问题是清偿能力监管的核心问题。所以，中央银行或银行监管当局实 施清偿能力管制时实际上着重考• (3)德国 • 根据德国《银行法》第11条，银行必须随时保持足够的流动资金，它包括随时
第10页/共57页
• (1)美国 • 对于流动性的监管，没有正式的比率或指标。 • 在评估银行流动性时，监管当局主要考虑以下5个基本因素：存款的构成及
其稳定性3对利率敏感性资金的依赖程度及借入资金的频率和数量；负债结 构；资产变现能力；融资能力。 • 监管机关还通过现场和非现场检查对银行的资金管理政策进行监督。
第12页/共57页
• 所谓骆驼群评级制度包括两大部分：个别项目评级和综合评级。 • 个别项目评级包括： • 资本充足性(Capital Adequacy)、 • 资产质量(Asset quality)、 • 管理水平(Management Quality)、 • 盈利性(Earnings)、 • 流动性(Liquidity) • 市场风险敏感度(Sensitivity to Market Risks)。
第四章 现金资产业务
• 教学要求：本章要求学生了解商业银行现金资产的构成、作用，银行资金头 寸的概念以及影响银行库存现金、超额准备金和存放同业存款的各种因素， 掌握银行资金头寸预测方法和各类现金资产的管理方法，并能应用现金资产 管理的相关理论分析商业银行现金资产业务的经营效果。
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• 因此，与清偿能力有关的综合因素是： • (1)存款负债的异常变动； • (2)对利率变动敏感的资金和借款的变动频度和水平； • (3)负债的运筹调配能力； • (4)资产的流动性； • (5)接近货币市场的程度或其他易于得到的现金来源。
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• 流动性问题是清偿能力监管的核心问题。所以，中央银行或银行监管当局实 施清偿能力管制时实际上着重考• (3)德国 • 根据德国《银行法》第11条，银行必须随时保持足够的流动资金，它包括随时
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• (1)美国 • 对于流动性的监管，没有正式的比率或指标。 • 在评估银行流动性时，监管当局主要考虑以下5个基本因素：存款的构成及
其稳定性3对利率敏感性资金的依赖程度及借入资金的频率和数量；负债结 构；资产变现能力；融资能力。 • 监管机关还通过现场和非现场检查对银行的资金管理政策进行监督。
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• 所谓骆驼群评级制度包括两大部分：个别项目评级和综合评级。 • 个别项目评级包括： • 资本充足性(Capital Adequacy)、 • 资产质量(Asset quality)、 • 管理水平(Management Quality)、 • 盈利性(Earnings)、 • 流动性(Liquidity) • 市场风险敏感度(Sensitivity to Market Risks)。
第四章 现金资产业务
• 教学要求：本章要求学生了解商业银行现金资产的构成、作用，银行资金头 寸的概念以及影响银行库存现金、超额准备金和存放同业存款的各种因素， 掌握银行资金头寸预测方法和各类现金资产的管理方法，并能应用现金资产 管理的相关理论分析商业银行现金资产业务的经营效果。
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《商业银行经营学》经典培训课程课件197页
（二）执行系统
商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副 行长）及各业务职能部门组成。
（三）监督系统
商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银 行的稽核部门组成。
（四）管理系统
商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、 经营管理和市场营销管理5个方面组成。
（五）从动态意义上认识银行管理体系
1、资本盈余：这部分内容着重介绍资本盈余的来源，可结 合会计的内容进行介绍。
2、留存盈余：这部分内容着重介绍影响留存盈余大小的各 种因素。
三、债务资本：资本票据、债券
债务资本是70年代起被西方发达国家的银行广泛使用 的一种外源资本。这类资本被银行列作补充资本。债务资 本也称为后期偿付债券。通常有资本票据和债券两类。这 部分内容着重介绍其给银行经营带来的好处。
二、商业银行的组织结构
由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行， 因此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统：
（一）决策系统
商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设 置的各种委员会构成。
1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。
2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 这里可以简单介绍有关董事会的职责。
（一）有利于银行业竞争 （二）有利于保护银行体系的安全
（三） 使银行保持适当的规模
二、商业银行体系及主要类型
商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或 不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商 业银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下 几种划分标准。
《商业银行经营学》课件
保定金融高等专科学校 2007年2月
商业银行经营管理课件(PPT87页)
（三）银行营业网点虚拟化趋势（2）
2、银行营业网点虚拟化的特征 （1）无人化。即以人为主的银行网点
被无人化的电子机器群甚至单机构成的 网点所取代。 （2）无形化。即传统物理形式的网点 将逐渐减少甚至不再有固定网点。
（三）银行营业网点虚拟化趋势（3）
3、与银行虚拟化发展相关的两个问题 （1）货币虚拟化是银行机构虚拟化的基本前提。 电子货币是信息技术孕育出的新型货币形式，
（一）银行经营智能化（2）
1、业务处理自动化
表现为计算机系统取代传统的手工操作， 以电子化方式自动处理日常业务。
包括：电子计算机、数据库、网络通讯、 电子自动化金融机具（ATM等）和商业结算 机具（POS等）联网组成的电子银行业务处 理系统。
优点：任何形式的系统终端，都可以通过 计算机系统自动完成记帐、转帐、核算、审 核、储存等一系列复杂的业务处理过程。
商业银行定义
传统定义：商业银行是融通短期资金的 金融机构。
创新中的商业银行：商业银行是以获取 利润为目标，以经营金融资产和负债为手 段的综合性、多功能的金融企业。
商业银行和一般企业的区别：商业银行 处于社会再生产过程中的分配环节，经营 具有一般使用价值的特殊商品——货币和 货币资本。
（一）商业银行的产生（1）
（一）银行经营智能化（3）
发展过程： 1960 年代初实行后台业务处理电子化； 1970 年代实行前台业务处理电子化； 1980 年代开始进行电子化系统网络建设，成立
总行集中的业务电子化处理中心，使分行的业务 系统与总行的业务处理中心联接；
1990 年代，一方面在后台进行系统整合集成， 提高自动化层次；
允许外国在国内建立金融服务公司并按竞争 原则运行；
外国公司享受与国内公司同等的进入市场的 权利；
商业银行经营学—第六章
第六章 商业银行贷款业务的管理
第一节 商业银行贷款概述 第二节 贷款的定价 第三节 贷款的信用分析
1
第一节 商业银行贷款概述
一、贷款的概念和种类 （一）什么是贷款？
商业银行贷款是银行作为贷款人按照一 定的贷款原则和政策，以还本付息为条 件，将一定数量的货币资金提供给借款 人使用的一种借贷行为。
2
（二）贷款的种类 1、按贷款期限分类:活期贷款、定期贷 款和透支 2、按贷款的保障条件分类:信用贷款、 担保贷款(抵押、质押、保证贷款）和票 据贴现。
6、按银行发放贷款的自主程度分类： 自营贷款、委托贷款和特定贷款。
5
7、按贷款数量分类： 批发贷款:数额比较大、对工商企业和金融机
构等发放的贷款。 零售贷款：对个人发放的贷款。
6
8、按贷款的对象分类： 1）企业贷款：向以营利为目的的各类工
商企业发放的用于维持或扩大生产经营 规模的贷款。 特征：（1）数额大； （2）借款的目的是为了盈利； （3）复杂程度高； （4）违约风险大。
4、贷款审批：
审贷分离制度：将贷前调查、贷时审查、贷后 检查三个阶段分别交有三个不同的岗位来完成， 并相应承担由于各个环节工作出现问题而带来的 风险责任。
贷款的分级审批制度——贷款审批权限：银行 根据信贷部门有关组织、人员的工作能力、经验、 职务、工作实绩以及所负责贷款业务的特点和授 信额度，决定每位有权审批贷款的人员或组织的 贷款审批品种和最高贷款限额。
1985年，中行珠江 （海）分行首发珠江 卡；
1986年，中行北京分 行发行长城卡；
1987年3月和10月， 加入万事达卡组织和 VISA卡组织。
1985年初， 中行珠海 分行发行 的中银卡
1986年 中行发行 的“长城 卡”信用 卡
第一节 商业银行贷款概述 第二节 贷款的定价 第三节 贷款的信用分析
1
第一节 商业银行贷款概述
一、贷款的概念和种类 （一）什么是贷款？
商业银行贷款是银行作为贷款人按照一 定的贷款原则和政策，以还本付息为条 件，将一定数量的货币资金提供给借款 人使用的一种借贷行为。
2
（二）贷款的种类 1、按贷款期限分类:活期贷款、定期贷 款和透支 2、按贷款的保障条件分类:信用贷款、 担保贷款(抵押、质押、保证贷款）和票 据贴现。
6、按银行发放贷款的自主程度分类： 自营贷款、委托贷款和特定贷款。
5
7、按贷款数量分类： 批发贷款:数额比较大、对工商企业和金融机
构等发放的贷款。 零售贷款：对个人发放的贷款。
6
8、按贷款的对象分类： 1）企业贷款：向以营利为目的的各类工
商企业发放的用于维持或扩大生产经营 规模的贷款。 特征：（1）数额大； （2）借款的目的是为了盈利； （3）复杂程度高； （4）违约风险大。
4、贷款审批：
审贷分离制度：将贷前调查、贷时审查、贷后 检查三个阶段分别交有三个不同的岗位来完成， 并相应承担由于各个环节工作出现问题而带来的 风险责任。
贷款的分级审批制度——贷款审批权限：银行 根据信贷部门有关组织、人员的工作能力、经验、 职务、工作实绩以及所负责贷款业务的特点和授 信额度，决定每位有权审批贷款的人员或组织的 贷款审批品种和最高贷款限额。
1985年，中行珠江 （海）分行首发珠江 卡；
1986年，中行北京分 行发行长城卡；
1987年3月和10月， 加入万事达卡组织和 VISA卡组织。
1985年初， 中行珠海 分行发行 的中银卡
1986年 中行发行 的“长城 卡”信用 卡
商业银行经营学课程PPT共33页
❖ 知识就是财富 ❖ 丰富你的人生
71、既然我已经踏上这条道路，那么，任何东西都不应妨碍我沿着这条路走下去。——康德 72、家庭成为快乐的种子在外也不致成为障碍物但在旅行之际却是夜间的伴侣。——西塞罗 73、坚持意志伟大的事业需要始终不渝的精神。——伏尔泰 74、路漫漫其修道远，吾将上下而求索。——屈原 75、内外相应，言行相称。——韩非
商业银行经营学课程
46、法律有权打破平静。——马·格林 47、在一千磅法律里，没有一盎司仁 爱。— —英国
48、法律一多，公正就少。——托·富 勒 49、犯罪总是以惩罚相补偿；只有处 罚才能 使犯罪 得到偿 还。— —达雷 尔
50、弱者比强者更能得到法律的保护 。—— 威·厄尔
谢你的阅读
71、既然我已经踏上这条道路，那么，任何东西都不应妨碍我沿着这条路走下去。——康德 72、家庭成为快乐的种子在外也不致成为障碍物但在旅行之际却是夜间的伴侣。——西塞罗 73、坚持意志伟大的事业需要始终不渝的精神。——伏尔泰 74、路漫漫其修道远，吾将上下而求索。——屈原 75、内外相应，言行相称。——韩非
商业银行经营学课程
46、法律有权打破平静。——马·格林 47、在一千磅法律里，没有一盎司仁 爱。— —英国
48、法律一多，公正就少。——托·富 勒 49、犯罪总是以惩罚相补偿；只有处 罚才能 使犯罪 得到偿 还。— —达雷 尔
50、弱者比强者更能得到法律的保护 。—— 威·厄尔
谢你的阅读
商业银行经营学—第六章
行为实现
其经营目标而制定的指导银行贷 款投向和规模 , 规范贷款业务 操作的各项方针与规则的总和
21
( 一 ) 贷款政策的基本内容
1、贷款业务发展战略 2、贷款的规模和比率控制 3、贷款结构 4、贷款工作规程及权限划分 5、贷款审批制度 6、贷款的担保 7、贷款定价 8、贷款档案管理政策 9、贷款的日常管理和催收制度 10、不良贷款的管理
个人：借款人道德品质；家庭情况；收入水 平；教育程度；职业资格等。
27
3、对借款人的信用等级评估
考虑因素：借款人的领导者素质，经济实力， 资金结构，履约情况，经营效益，发展前景等。
4、贷款审批：
审贷分离制度：将贷前调查、贷时审查、贷后 检查三个阶段分别交有三个不同的岗位来完成， 并相应承担由于各个环节工作出现问题而带来的 风险责任。
16
我国《银行卡业务管理办法》1999年3月1日
• 银行卡包括信用卡和借记卡（不具备透支功能）。 • 按是否向发卡银行交存备用金，将信用卡分为：
贷记卡： 发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡
人在信用额度内，先后还款的信用卡。 准贷记卡：
持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的 备用金，当备用金余额不足支付时，可在发卡银 行规定的信用额度内透支的信用卡。
房 组 合 公积金贷款不足以支付购房所需时，其不足部分向银行申请商业性住房
贷款
贷款的两种贷款之称。
个人二 手住房 贷款
个人商 用房贷 款
是指银行向借款人发放的用于购买二手房的贷款。适合对象：最适合无 力购买新房的企业职工、外来人员。
指银行向借款人发放的用于购买个人自营商业用房和自用办公用房的贷 款。
1985年初， 中行珠海 分行发行 的中银卡
其经营目标而制定的指导银行贷 款投向和规模 , 规范贷款业务 操作的各项方针与规则的总和
21
( 一 ) 贷款政策的基本内容
1、贷款业务发展战略 2、贷款的规模和比率控制 3、贷款结构 4、贷款工作规程及权限划分 5、贷款审批制度 6、贷款的担保 7、贷款定价 8、贷款档案管理政策 9、贷款的日常管理和催收制度 10、不良贷款的管理
个人：借款人道德品质；家庭情况；收入水 平；教育程度；职业资格等。
27
3、对借款人的信用等级评估
考虑因素：借款人的领导者素质，经济实力， 资金结构，履约情况，经营效益，发展前景等。
4、贷款审批：
审贷分离制度：将贷前调查、贷时审查、贷后 检查三个阶段分别交有三个不同的岗位来完成， 并相应承担由于各个环节工作出现问题而带来的 风险责任。
16
我国《银行卡业务管理办法》1999年3月1日
• 银行卡包括信用卡和借记卡（不具备透支功能）。 • 按是否向发卡银行交存备用金，将信用卡分为：
贷记卡： 发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡
人在信用额度内，先后还款的信用卡。 准贷记卡：
持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的 备用金，当备用金余额不足支付时，可在发卡银 行规定的信用额度内透支的信用卡。
房 组 合 公积金贷款不足以支付购房所需时，其不足部分向银行申请商业性住房
贷款
贷款的两种贷款之称。
个人二 手住房 贷款
个人商 用房贷 款
是指银行向借款人发放的用于购买二手房的贷款。适合对象：最适合无 力购买新房的企业职工、外来人员。
指银行向借款人发放的用于购买个人自营商业用房和自用办公用房的贷 款。
1985年初， 中行珠海 分行发行 的中银卡
商业银行经营学课件
自动出纳机/ 销售终端
第三节 商业银行的组织结构
3、持股公司制 又名集团银行制，指由某一集团成立股权公司，再
由该公司控制两家以上的若干独立银行。由控股公司 统一决策和控制管理。
包括非银行持股公司和银行持股公司。 优点：有分行制的优点，又弥补了单元制银行的不 足。 缺点：容易形成集中和垄断。
金融控股公司
投 信 国 公个 会 人 计 公 培
资 托 际 司 人分 计 力 财 关 训
部
部
业 务
业 务
业 务
支 行
部
资部 源
部
部
部 部部
部
国有商业银行内部组织结构
监事会
董事会 行长室
资产负债管理 委员会
风险管理与内 控委员会 稽核委员会
业务发展系统 综合管理系统
财务管理委员
支持保障会系统
稽核系统
公司业务部
人力资源部
第三节 商业银行的组织结构
1、经济条件 人口状况 生产力发展水平 工商企业经营状况 地理位置
2、金融条件 人们的信用意识 经济的货币化程度 金融市场的发育状况 业务竞争状况 管理当局的有关政策
第三节 商业银行的组织结构
（二） 创立商业银行的条件---内部条件 1、新银行组建者的资格和关系 2、管理质量 3、保证资本足以承担申请执照费用和银行的启动资金
第三节 商业银行的组织结构
（二）商业银行的内部组织结构（公司 治理结构）
由于大多数商业银行都是按《公司法》组织 起来的股份银行，因此，它们的组织结构大致 相仿，一般可分为3个系统，也可分为4个系统。
特点：产权清晰、权责明确，权力机构、执
行机构和监督机构相互分离、相互制衡。
商业银行经营学培训教材PPT课件
提供贷款15亿人民币； • 2005年8月注资银河金融控股公司55亿元人民币； • 2005年9月注资光大银行100亿元人民币；
商业银行经营学培训教材(PPT33页)
商业银行经营学培训教材(PPT33页)
2、金融控股集团 ——中国建银投资有限责任公司
• 成立于2004年9月，系国有独资金融投 资公司，注册地在北京，注册资本人民 币206亿元，出资人为中央汇金投资有 限责任公司。
7788家最小的 银行（72%）
单一银行组织形式
获得联邦或州立牌照的一家银行只能：
自动柜员机
在一家全方位服 务网点营业
加有限服务设施
销售终端
停车窗口
分支行制
以英国银行体制为代表 • 总行制 • 总管理处制 对分支行制的评价
银行控股公司制
• 银行持股公司是指为持有至少一家 银行股票为目的而注册成立的公司
– 1948年成立的中国人民银行 – 大一统银行体制
• 1978年以后银行体系的恢复和发展
– 银行体系的恢复和发展 – 央行体制的建立、发展 – 新商业银行的组建：交通银行、招商银行、
深发展、中国民生银行、住房专业银行 – 三大政策性银行的成立 – 组建城市商业银行
四、商业银行的功能
• 信用中介：最基本最首要的作用
商业银行
区域性商业银行
• 参考资料
– 案例，新闻摘录
第一章
导论
一、概念
中
银行
央
银
行
政策性银 行
各种专业 化银行
商业银行
商业银行的性质
• 具有一般企业的特征：
– 利润最大化目标、自负盈亏、自求发展
• 具有一般金融机构特征：
– 经营货币资金、充当金融媒介
商业银行经营学培训教材(PPT33页)
商业银行经营学培训教材(PPT33页)
2、金融控股集团 ——中国建银投资有限责任公司
• 成立于2004年9月，系国有独资金融投 资公司，注册地在北京，注册资本人民 币206亿元，出资人为中央汇金投资有 限责任公司。
7788家最小的 银行（72%）
单一银行组织形式
获得联邦或州立牌照的一家银行只能：
自动柜员机
在一家全方位服 务网点营业
加有限服务设施
销售终端
停车窗口
分支行制
以英国银行体制为代表 • 总行制 • 总管理处制 对分支行制的评价
银行控股公司制
• 银行持股公司是指为持有至少一家 银行股票为目的而注册成立的公司
– 1948年成立的中国人民银行 – 大一统银行体制
• 1978年以后银行体系的恢复和发展
– 银行体系的恢复和发展 – 央行体制的建立、发展 – 新商业银行的组建：交通银行、招商银行、
深发展、中国民生银行、住房专业银行 – 三大政策性银行的成立 – 组建城市商业银行
四、商业银行的功能
• 信用中介：最基本最首要的作用
商业银行
区域性商业银行
• 参考资料
– 案例，新闻摘录
第一章
导论
一、概念
中
银行
央
银
行
政策性银 行
各种专业 化银行
商业银行
商业银行的性质
• 具有一般企业的特征：
– 利润最大化目标、自负盈亏、自求发展
• 具有一般金融机构特征：
– 经营货币资金、充当金融媒介
商业银行经营学
4
§1.1 商业银行的起源与发展
本节主要知识点：
商业银行的性质 现代 商业银行的产生 商业银行发展模式
5
一、商业银行的概念及其性质
商业银行的概念
商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融
负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利 用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性 服务的金融企业。
主要内容：商业银行的性 学习重点：商业银行的性 质、产生及发展；商业银行的 质、功能及在国民经济中的地 功能及在国民经济中的地位； 位；商业银行创立的条件及程 商业银行的创立及组织结构体 序；商业银行内外部组织结构 系；建立商业银行制度的基本 体系；建立商业银行制度的基 原则及国际商业银行发展趋势 本原则；国际商业银行发展趋 ；商业银行的经营目标；商业 势；商业银行的经营目标。 银行的经营环境。
8
二、商业银行的产生
近代第一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行，
威尼斯银行是世界上最早出现的近代银行。
现代商业银行的产生
第一个途径是按资本主义原则组织起来的股份制银行；
第二个途径由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经济
条件而转变来的。
1694年，在英国政府支持下由私人创办的英格兰银行是最早
信用功能 支付功能
现代银行
储蓄功能
投资/金融顾问 功能
现代商业银行的功能
租赁功能
17
二、商业银行在国民经济中的地位
商业银行在国民经济中的地位
商业银行已成为整个国民经济活动的中枢； 商业银行的业务活动对全社会的货币供给具 有重要影响； 商业银行已成为社会经济活动的信息中心；
商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重 要途径和基础；
§1.1 商业银行的起源与发展
本节主要知识点：
商业银行的性质 现代 商业银行的产生 商业银行发展模式
5
一、商业银行的概念及其性质
商业银行的概念
商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融
负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利 用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性 服务的金融企业。
主要内容：商业银行的性 学习重点：商业银行的性 质、产生及发展；商业银行的 质、功能及在国民经济中的地 功能及在国民经济中的地位； 位；商业银行创立的条件及程 商业银行的创立及组织结构体 序；商业银行内外部组织结构 系；建立商业银行制度的基本 体系；建立商业银行制度的基 原则及国际商业银行发展趋势 本原则；国际商业银行发展趋 ；商业银行的经营目标；商业 势；商业银行的经营目标。 银行的经营环境。
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二、商业银行的产生
近代第一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行，
威尼斯银行是世界上最早出现的近代银行。
现代商业银行的产生
第一个途径是按资本主义原则组织起来的股份制银行；
第二个途径由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经济
条件而转变来的。
1694年，在英国政府支持下由私人创办的英格兰银行是最早
信用功能 支付功能
现代银行
储蓄功能
投资/金融顾问 功能
现代商业银行的功能
租赁功能
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二、商业银行在国民经济中的地位
商业银行在国民经济中的地位
商业银行已成为整个国民经济活动的中枢； 商业银行的业务活动对全社会的货币供给具 有重要影响； 商业银行已成为社会经济活动的信息中心；
商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重 要途径和基础；
第五章商业银行经营学
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第五章商业银行经营学
•⑤ 信用标准
•解决该不该贷，贷多贷少的问题。
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第五章商业银行经营学
• （三）贷款 程序
• • • • • • • •
对
借
贷 款 申 请
贷 款 调 查
借 款 估人 的 信
款
贷
合
款
同
审 保的
批
签
贷 款 发 放
贷 款 检 查
贷 款 收 回
用
订
评
和
担
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•贷款利率的确定应以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为依据。
•银行贷款所支付的费用包括资金成本、提供贷款的费用以及今后可能 发生的损失等。
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第五章商业银行经营学
•承诺费
•承诺费是指银行对其已经承诺贷给客户而客户在承诺 期内未使用的那部分资金所收取的费用。它一般用于 循环信贷中，有时也用于定期贷款和短期贷款中。 •银行要满足借款人未来对承诺这部分资金的信贷要求 权，可以通过两条途径：或者是保持资产的流动性， 或者是到时拥有借入资金的能力。
•银行之所以要求补偿余额，是因为希望借款人是自己资产负 债表双边的客户，也就是说既是借款者又是存款者。
•银行收取的贷款利息虽然可能较低，但由于补偿余额降低了 借款人的实际可得贷款额，银行事实上获得了隐含的利息， 增加了收益。
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第五章商业银行经营学
•隐含价格
•隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。
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第五章商业银行经营学
•②定期贷 款
•指具有固定偿还期限的贷款。按照偿还期限的长短，又 可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
商业银行经营学课件ppt197页
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
1、商业银行具有一般的企业特征。
2、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。
3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧重 于和其他金融机构的比较。
2021/9/11
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大量资料 天天更新
二、商业银行的产生
三、商业银行的发展
这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状 进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。
2021/9/11
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银行的功能及其地位
2021/9/11
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第二节 商业银行的功能及其地位
课时安排：8课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概 念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与 机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定 基础。
教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则
教学难点：商业银行的组织形式和设立
2021/9/11
1、银行的产生
这部分可以结合《货币银行学》中所学过的内容，采用提问的教 学方法。
基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的 商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的不同 功能。
2、商业银行的形成
重点了解现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行 转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。
第一节 银行资本金的构成 第二节 银行资本充足性及其测定 第三节 银行的资本管理与对策 第四节 银行并购决策与管理
商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。 银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的 资本量就越多。
1、商业银行具有一般的企业特征。
2、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。
3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧重 于和其他金融机构的比较。
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二、商业银行的产生
三、商业银行的发展
这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状 进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。
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银行的功能及其地位
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第二节 商业银行的功能及其地位
课时安排：8课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概 念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与 机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定 基础。
教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则
教学难点：商业银行的组织形式和设立
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1、银行的产生
这部分可以结合《货币银行学》中所学过的内容，采用提问的教 学方法。
基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的 商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的不同 功能。
2、商业银行的形成
重点了解现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行 转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。
第一节 银行资本金的构成 第二节 银行资本充足性及其测定 第三节 银行的资本管理与对策 第四节 银行并购决策与管理
商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。 银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的 资本量就越多。
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商业银行是以追求利润为目标，以金融资产和负债为经营对象， 能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。 具有企业的特征：按照企业要求设置；具有法人资格；追求 利润最大化。 特殊的企业：经营对象和活动领域不同于一般企业 特殊的金融企业：经营的业务不同，具有信用创造职能。
（二）商业银行功能
信用 创造
使闲散货币转化为资本 使闲散资本得到充分利用 续短为长，满足社会对长 期资本的需要
990 637 1222 非银机构兼并和收购发生额(亿 美元) 资料来源：陈炳才《中国金融业开放战略研究》1998年度国家发展计划委员会研究报告
五、商业银行经营目标
（一）安全性目标及其要点 安全性是指银行应努力避免各种不确定
因素对其的影响，保证稳健经营和发展。
1.合理安排资产规模和结构，注重资产质量。
商业银行的两大传统 英国式——融通短期资金 德国式——综合银行
（四）中国银行业的发展
1. 鸦片战前，有当铺、钱庄、票号；
鸦片战后，英、美等外资银行陆续进入，
1845年中国出现第一家新式银行——英国
人开设的丽如银行。
2. 1897年中国通商银行成立，国人开办的第
一家银行，后有大清银行、交通银行相继设立。
润最大化。
商业银行业务收入 贷款利息收入 银行业务支出 存款付息
投资收入（股息、红 贷款与投资损失（贷款 利、债息以及出卖有 的坏账、投资于有价证 价证券的价格净差额） 券的资本损失等） 劳务收入（各种手续 费、佣金等） 借入款付息
工资、办公费、税金等
（四）银行最终目标是价值最大化
最终目标
价值最大化
2、留存盈余（undivided profits）
定义：是尚未动用的银行累计税后利润 国内银行会计科目上称未分配利润，它是银行年终利润清算后，分 配给优先股东和普通股东股息及红利之后的余额，属于银行普通股 东权益的一部分。
分类：以前年度累计留存，本年度留存（按留存的时间划分）
积累要求：盈余应逐年累积，直到累积盈余总额等于股本金总额 性质：银行的权益资本，属于内源资本，是银行内部筹集资金的最简 捷方式，它不会削弱银行原有股东对银行的控制权，而且可使老股 东免交个人所得税。 影响因素：盈利能力；股息政策；税率等
2.提高自有资本在全部负债中的比重。 3.必须遵纪守法，合法经营。
（二）流动性目标及其要点
流动性是指商业银行保持随时能以适当的价格
取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银
行其他支付的需要。
衡量标准：资产变现的成本 资产变现的速度
（三）盈利性目标及其要点
盈利性是指银行在经营过程中尽可能地追求利
多是股份公司
全国：20亿元；区域：1亿元
美国：500万美元
日本：10亿日元 英国：500万英镑 德国：600万马克 新加坡：300万新元
（二）商业银行的组织结构体系
股东大会
决策系统 董事会 各种委员会
执行系统
监督系统 管理系统
总经理
监事会 财务管理 营销管理
副总经理
业务部门
职能部门
人事管理 全面管理
支付 中介
信用 中介
金融 服务
使商业银行持续拥有 比较稳定的廉价资本来源
调节 经济
可节约社会流通费用， 增加生产资本投入
（三）商业银行在国民经济中的地位
1. 商业银行是整个经济活动的中枢 2. 商业银行业务对社会货币供给具有重要影响 3. 商业银行成为社会经济活动的信息中心 4. 商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径
2、优先股（preferred stock）
指在收益和剩余财产的分配上优先于普通股的股票。
性质：是银行股东持有的股权证书，和普通股一样构成
银行的核心资本
特点：持股人的股息收益是事先固定的，持股人不拥有
对银行的表决权
（二）盈余：资本盈余与留存盈余
1、资本盈余（capital surplus） 定义：商业银行在发行股票时，发行价格超过面值 的部分，即发行溢价收入 主要组成：股票发行溢价；资本增值部分；接受捐 赠所增加的资本 性质：是权益资本，由外源资本渠道形成
商业银行的组织制度
单一银行制（ Unit Banks ） ：又称单元银行制，是指银行业务只由一个独
立的银行机构经营，不设或不准设立分支机构的银行组织制度。以美国为代表。
分支行制（ Branch Banks ）：又称总分行制，是银行在大城市设立总行， 并在该市及国内或国外设立分支行的制度。分支行的业务经营和内部事务管理
包括资本准备金、贷款与证券损失准备金
2、制约储备金规模的因素 • 银行收益规模 • 股息政策 • 金融管理部门的管制约束等
第二节 银行资本充足性及其测定
一、银行资本充足性及其意义 所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管 理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉 的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，
（三）国际商业银行体系的发展趋势——以超大银行为主体的银 行体系
• 西方金融业的购并浪潮——20世纪90年代以来，
国际金融业出现重组浪潮，收购、兼并活动频繁。 结果表现为工业化国家的少数几家金融巨无霸垄断 了主要的市场份额，保持和加强了在全球竞争中的 实力与地位。
发达国家金融业的兼并情况
1989-90 1855 1086 2075 2098 847 2723 项目 银行兼并和收购个案数(件) 银行兼并和收购发生额(亿美元) 非银机构兼并和收购个案数(件) 1991-92 1993-94 2032 832 3267 1995-96 1452 1530 2267 907
难点：
商业银行的组织形式和设立
一、商业银行的起源与发展
（一）名称诠释
IMF称为“存款货币银行（Deposit Money Bank）”——能够创造存款货币的金融中介机 构。 传统称之为“商业银行（Commercial Bank）” 或“存款银行”。
（二）银行的起源
1. 公元前6世纪的巴比伦有“里吉比”银行； 2. 公元前4世纪希腊的寺院、团体、商号已从事金融活 动，仅限于货币兑换； 3. 公元前200年罗马也有类似的银行业，不仅经营货币 兑换，还经营贷放、信托等业务，有明确的法律条文 对银行监督管理。
商业银行经营学
主讲教师： 杨 菁
E-mail:jinrong1616@
第一章 导论
教学目的和要求：
通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概念 及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银 行的设立与机构设置，了解商业银行的发展与改革， 从而为学好以后各章奠定基础。
重点：
商业银行的性质、职能、经营原则
（三）债务资本：资本票据与债券
债务资本的特点：所有者的索偿权排在各类银行存款
所有者之后，并且其原始加权平均到期期限较长 债务资本也称为后期偿付债券 就其来源而言，债务资本属于外源资本 就其性质而言，债务资本属于附属资本，或二级资本
（四）其他来源：储备金
1、定义 储备金是为了防止意外损失而从收益中提留的资金，
（三）商业银行的形成与发展
1694年英格兰银行成立，历史上第一家股份制
银行，现代商业银行的标志。
商业银行的形成途径： 旧式高利贷银行适应新的经济制度，演变为 资本主义银行；
资产阶级按资本主义原则，以股份公司形式
创立的银行。
商业银行称谓不同 Commercial Bank（美） Clearing Bank（英） Credit Bank （德） General Bank（日） Trading Bank （澳）
统一按照总行的要求进行。目前世界上大多数国家的商业银行都采用这种制度。
按管理方式不同，可分为总行制和总管理处制。 持股公司制（ Bank Holding Company）：又称集团制，是由一个集团设立
股权公司，再由该公司控制或收购一家或一家以上银行的组织形式。持股公司
有非银行性持股公司和银行性持股公司两种类型。这种银行组织形式在美国最 为流行。主要是针对法律不允许开设分支行的规定的一种逃避策略。
一、银行资本的含义
商业银行资本是指商业银行自身拥有的或者能永久支
配、使用的资金。是银行从事经营活动必须注入的资 金。
国际上通常把银行资本定义为：银行股东为赚取利润 而投入银行的货币和保留在银行中的收益。
二、商业银行的资本构成
股本：普通股与优先股（外源资本）
盈余：资本盈余、留存盈余（内源资本）
债务资本：资本票据、债券
4. 公认的近代银行起源于文艺复兴时期的意 大利—— 1272年佛罗伦萨的巴尔迪银行 1310年设立的佩鲁齐银行 1397年设立的麦迪西银行 1407年成立的热那亚圣乔治银行（第一个 国家存款银行） 1587年建立的威尼斯银行，是金融界公认 的近代银行
5. 17世纪开始，银行由意大利传播到欧洲其 他国家—— 1609年成立阿姆斯特丹银行 1619年成立汉堡银行 1621年成立纽伦堡银行
3. 民国时期的银行业 官方资本——中央银行、中国银行、交通银行、农民银行 私人资本——南三行、北四行
罕见的“人”字 隐蔽的枪眼 锁
民国时期“四大银行”金库旧址
基本思路
早 期 的 商 业 银 行
铸 币 兑 换 业
货 币 经 营 业
现 代 的 商 业 银 行
二、商业银行的功能及其地位
（一）商业银行的性质
应该符合银行总体经营目标或需增资本的具体目的。因
此，银行资本充足性包括数量和结构两个层面的内容。 资本数量的充足性 资本结构的合理性
二、资本充足性的测量指标
（1）资本／存款比率，表示存款人享有的资本保护程度 最低比率为1：10；优点在于简便性
（2）资本／资产比率，表明银行的资产在多大程度 上由其资本提供资金，在一定程度上反映银行抵御 资产意外损失的能力 缺点：未能反映资产结构对资本需要量的影响
（二）商业银行功能
信用 创造
使闲散货币转化为资本 使闲散资本得到充分利用 续短为长，满足社会对长 期资本的需要
990 637 1222 非银机构兼并和收购发生额(亿 美元) 资料来源：陈炳才《中国金融业开放战略研究》1998年度国家发展计划委员会研究报告
五、商业银行经营目标
（一）安全性目标及其要点 安全性是指银行应努力避免各种不确定
因素对其的影响，保证稳健经营和发展。
1.合理安排资产规模和结构，注重资产质量。
商业银行的两大传统 英国式——融通短期资金 德国式——综合银行
（四）中国银行业的发展
1. 鸦片战前，有当铺、钱庄、票号；
鸦片战后，英、美等外资银行陆续进入，
1845年中国出现第一家新式银行——英国
人开设的丽如银行。
2. 1897年中国通商银行成立，国人开办的第
一家银行，后有大清银行、交通银行相继设立。
润最大化。
商业银行业务收入 贷款利息收入 银行业务支出 存款付息
投资收入（股息、红 贷款与投资损失（贷款 利、债息以及出卖有 的坏账、投资于有价证 价证券的价格净差额） 券的资本损失等） 劳务收入（各种手续 费、佣金等） 借入款付息
工资、办公费、税金等
（四）银行最终目标是价值最大化
最终目标
价值最大化
2、留存盈余（undivided profits）
定义：是尚未动用的银行累计税后利润 国内银行会计科目上称未分配利润，它是银行年终利润清算后，分 配给优先股东和普通股东股息及红利之后的余额，属于银行普通股 东权益的一部分。
分类：以前年度累计留存，本年度留存（按留存的时间划分）
积累要求：盈余应逐年累积，直到累积盈余总额等于股本金总额 性质：银行的权益资本，属于内源资本，是银行内部筹集资金的最简 捷方式，它不会削弱银行原有股东对银行的控制权，而且可使老股 东免交个人所得税。 影响因素：盈利能力；股息政策；税率等
2.提高自有资本在全部负债中的比重。 3.必须遵纪守法，合法经营。
（二）流动性目标及其要点
流动性是指商业银行保持随时能以适当的价格
取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银
行其他支付的需要。
衡量标准：资产变现的成本 资产变现的速度
（三）盈利性目标及其要点
盈利性是指银行在经营过程中尽可能地追求利
多是股份公司
全国：20亿元；区域：1亿元
美国：500万美元
日本：10亿日元 英国：500万英镑 德国：600万马克 新加坡：300万新元
（二）商业银行的组织结构体系
股东大会
决策系统 董事会 各种委员会
执行系统
监督系统 管理系统
总经理
监事会 财务管理 营销管理
副总经理
业务部门
职能部门
人事管理 全面管理
支付 中介
信用 中介
金融 服务
使商业银行持续拥有 比较稳定的廉价资本来源
调节 经济
可节约社会流通费用， 增加生产资本投入
（三）商业银行在国民经济中的地位
1. 商业银行是整个经济活动的中枢 2. 商业银行业务对社会货币供给具有重要影响 3. 商业银行成为社会经济活动的信息中心 4. 商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径
2、优先股（preferred stock）
指在收益和剩余财产的分配上优先于普通股的股票。
性质：是银行股东持有的股权证书，和普通股一样构成
银行的核心资本
特点：持股人的股息收益是事先固定的，持股人不拥有
对银行的表决权
（二）盈余：资本盈余与留存盈余
1、资本盈余（capital surplus） 定义：商业银行在发行股票时，发行价格超过面值 的部分，即发行溢价收入 主要组成：股票发行溢价；资本增值部分；接受捐 赠所增加的资本 性质：是权益资本，由外源资本渠道形成
商业银行的组织制度
单一银行制（ Unit Banks ） ：又称单元银行制，是指银行业务只由一个独
立的银行机构经营，不设或不准设立分支机构的银行组织制度。以美国为代表。
分支行制（ Branch Banks ）：又称总分行制，是银行在大城市设立总行， 并在该市及国内或国外设立分支行的制度。分支行的业务经营和内部事务管理
包括资本准备金、贷款与证券损失准备金
2、制约储备金规模的因素 • 银行收益规模 • 股息政策 • 金融管理部门的管制约束等
第二节 银行资本充足性及其测定
一、银行资本充足性及其意义 所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管 理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉 的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，
（三）国际商业银行体系的发展趋势——以超大银行为主体的银 行体系
• 西方金融业的购并浪潮——20世纪90年代以来，
国际金融业出现重组浪潮，收购、兼并活动频繁。 结果表现为工业化国家的少数几家金融巨无霸垄断 了主要的市场份额，保持和加强了在全球竞争中的 实力与地位。
发达国家金融业的兼并情况
1989-90 1855 1086 2075 2098 847 2723 项目 银行兼并和收购个案数(件) 银行兼并和收购发生额(亿美元) 非银机构兼并和收购个案数(件) 1991-92 1993-94 2032 832 3267 1995-96 1452 1530 2267 907
难点：
商业银行的组织形式和设立
一、商业银行的起源与发展
（一）名称诠释
IMF称为“存款货币银行（Deposit Money Bank）”——能够创造存款货币的金融中介机 构。 传统称之为“商业银行（Commercial Bank）” 或“存款银行”。
（二）银行的起源
1. 公元前6世纪的巴比伦有“里吉比”银行； 2. 公元前4世纪希腊的寺院、团体、商号已从事金融活 动，仅限于货币兑换； 3. 公元前200年罗马也有类似的银行业，不仅经营货币 兑换，还经营贷放、信托等业务，有明确的法律条文 对银行监督管理。
商业银行经营学
主讲教师： 杨 菁
E-mail:jinrong1616@
第一章 导论
教学目的和要求：
通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概念 及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银 行的设立与机构设置，了解商业银行的发展与改革， 从而为学好以后各章奠定基础。
重点：
商业银行的性质、职能、经营原则
（三）债务资本：资本票据与债券
债务资本的特点：所有者的索偿权排在各类银行存款
所有者之后，并且其原始加权平均到期期限较长 债务资本也称为后期偿付债券 就其来源而言，债务资本属于外源资本 就其性质而言，债务资本属于附属资本，或二级资本
（四）其他来源：储备金
1、定义 储备金是为了防止意外损失而从收益中提留的资金，
（三）商业银行的形成与发展
1694年英格兰银行成立，历史上第一家股份制
银行，现代商业银行的标志。
商业银行的形成途径： 旧式高利贷银行适应新的经济制度，演变为 资本主义银行；
资产阶级按资本主义原则，以股份公司形式
创立的银行。
商业银行称谓不同 Commercial Bank（美） Clearing Bank（英） Credit Bank （德） General Bank（日） Trading Bank （澳）
统一按照总行的要求进行。目前世界上大多数国家的商业银行都采用这种制度。
按管理方式不同，可分为总行制和总管理处制。 持股公司制（ Bank Holding Company）：又称集团制，是由一个集团设立
股权公司，再由该公司控制或收购一家或一家以上银行的组织形式。持股公司
有非银行性持股公司和银行性持股公司两种类型。这种银行组织形式在美国最 为流行。主要是针对法律不允许开设分支行的规定的一种逃避策略。
一、银行资本的含义
商业银行资本是指商业银行自身拥有的或者能永久支
配、使用的资金。是银行从事经营活动必须注入的资 金。
国际上通常把银行资本定义为：银行股东为赚取利润 而投入银行的货币和保留在银行中的收益。
二、商业银行的资本构成
股本：普通股与优先股（外源资本）
盈余：资本盈余、留存盈余（内源资本）
债务资本：资本票据、债券
4. 公认的近代银行起源于文艺复兴时期的意 大利—— 1272年佛罗伦萨的巴尔迪银行 1310年设立的佩鲁齐银行 1397年设立的麦迪西银行 1407年成立的热那亚圣乔治银行（第一个 国家存款银行） 1587年建立的威尼斯银行，是金融界公认 的近代银行
5. 17世纪开始，银行由意大利传播到欧洲其 他国家—— 1609年成立阿姆斯特丹银行 1619年成立汉堡银行 1621年成立纽伦堡银行
3. 民国时期的银行业 官方资本——中央银行、中国银行、交通银行、农民银行 私人资本——南三行、北四行
罕见的“人”字 隐蔽的枪眼 锁
民国时期“四大银行”金库旧址
基本思路
早 期 的 商 业 银 行
铸 币 兑 换 业
货 币 经 营 业
现 代 的 商 业 银 行
二、商业银行的功能及其地位
（一）商业银行的性质
应该符合银行总体经营目标或需增资本的具体目的。因
此，银行资本充足性包括数量和结构两个层面的内容。 资本数量的充足性 资本结构的合理性
二、资本充足性的测量指标
（1）资本／存款比率，表示存款人享有的资本保护程度 最低比率为1：10；优点在于简便性
（2）资本／资产比率，表明银行的资产在多大程度 上由其资本提供资金，在一定程度上反映银行抵御 资产意外损失的能力 缺点：未能反映资产结构对资本需要量的影响