货币银行学第9章银行及其管理

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一、银行的资产负债表---平衡公式
银行资产负债表的平衡公式及其解释： 总资产=总负债+银行资本 下面我们以美国2008年12月商业银行的资
产负债表为例，对商业银行的资产负债项目 予以说明。
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一、银行的资产负债表---负债项目
银行资产负债表中的负债包括以下项目： （1）支票存款（D）--60%--6% （2）非交易存款：储蓄存款和小额定期存
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（一）流动性管理和准备金的作用
存款流失时银行是否拥有足够的超额准备金 结果存在巨大差异。
情形一：假定甲银行拥有大量的超额准备金， 存款的法定准备率 (rd ) 为10%。
结果：存款流出时不需要对资产负债表中的 其他项目进行调整。
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（四）资本充足性管理
三个指标之间的关系如下： ROE=ROA×EM 3、股东安全与收益的替代关系：充足的资
本金降低了银行破产的可能性；过多的资本 金则降低了股本回报率。 4、银行资本金要求：银行经理愿意持有的 资本金一般比管理当局所要求的低。
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（五）银行资本金管理的战略
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（一）流动性管理和准备金的作用
情形二：假定甲银行没有大量的超额准备金， 存款的法定准备率仍然为10%。
结果：存款流出时必须对资产负债表中的其 他项目进行调整。方法主要有以下5种。
方法1：削减贷款 方法2：转让贷款
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（一）流动性管理和准备金的作用
方法3：出售债券 方法4：从中央银行借入贴现贷款 方法5：从其他银行或公司借款 总结：银行持有超额准备金的原因
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（五）银行资本金管理的战略
2、增加资本金的途径
（1）发行股票筹集资本；
（2）减少股利分配增加银行留存收益和 银行资本；
（3）保持资本金不变，减少贷款或出售 证券降低资产规模，并用所得资金减少负 债。
结论：银行资本短缺可能会使银行削减资
产和收缩贷款。 2020/7/28
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备（ER） （2）在途现金 （3）银行同业存款—现金项目20%--8% （4）证券（S）--资产22%，收益10% （5）贷款（L）--资产61%--收益50%以上 （6）其他资产—9%
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二、银行的基本业务---运作原理与T 型账户分析
运作原理：资产类型转换功能与提供服务，借 短贷长，提供服务
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（二）资产管理
资产管理---最大收益、最小风险、充分的 流动性，内容如下：
1、寻找最有利的借款人 2、寻找高收益、低风险的债券 3、通过分散化降低风险 4、管理资产的流动性
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（三）负债管理
20世纪60年代是负债管理的分水岭
四、信用风险管理
银行信用风险的根源：信息不对称导致的逆向选择 与道德风险
信贷市场上逆向选择问题产生的原因 信贷市场上道德风险问题产生的原因 金融中介在信贷业务中必须解决上述问题，关键在
于降低信息非对称分布的程度。 银行解决上述问题主要包括：甄别和监督、长期客
户联系、贷款承诺、抵押物和补偿余额以及信用配 给等。
T型帐户简介 准备金变动的T型帐户分析：银行收到存款时准
备金等量增加；银行丧失存款时准备金等量减 少。 存款变动后银行调整资产负债表的T型帐户分析： 将闲置的超额准备金全部或部分投入生产性用 途，转化为生息资产。
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三、银行管理的基本原则
银行资产负债管理的基本内容如下： （一）流动性管理 （二）资产管理 （三）负债管理 （四）资本充足率管理 核心：实现利润最大化目标
60年代以前重资产管理轻负债管理的原因： 资金来源单一，银行间隔夜拆借市场尚未完 善。
60年代以后负债管理得到重视：货币中心银 行、隔夜贷款市场、可转让定期存单出现。
这一转变对银行资产负债表项目的影响：可 转让定期存单与借款的比重大大上升，2%-47%；贷款份额46%--61%；支票存款 的重要性大大下降，61%--6%。
货币银行学第9章银行及其管理
主要内容
序言 一、银行资产负债表 二、银行运作的基本原理 三、银行资产负债管理的基本原理 四、信用风险管理 五、利率风险管理与表外业务
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序言
银行的中介作用 银行的经营目标 与银行经营有关的问题
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（四）资本充足性管理
银行资本金决策的三个原因 1、银行资本金如何防范银行倒闭 2、银行资本金数量如何影响股东回报 资产回报率（ROA）=税后净利润/资产 股权回报率（ROE）=税后净收益/股权资
本 股本乘数（EM）=资产/股权资本
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款、大额定期存款—（37%+16%）53% （3）借款（B）：中央银行、其他银行、公
司—2%--31%
（4）银行资本 ( B c )—10%
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一、银行的资产负债表---资产项目
银行资产负债表中的资产项目包括： （1）准备金（R）---法定储备（RR）---超额储
银行资本金缺乏的原因：或者不足以防范 银行倒闭，或者低于法定水平。
1、提高股本乘数降低银行资本的手段：
（1）支付较高的红利减少留存收益和资 本金；
（2）回购银行股票减少资本金规模；
（3）保持银行资本不变，以新资金发放
新贷款或购买更多债券以增加资产，提高
股利水平。 2020/7/28
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四、信用风险管理
1、甄别和监督
甄别和监督的实质：银行通过生产信息降低信息不 对称分布的程度。这主要包括以下三个方面：
（1）甄别：防范逆向选择。选出风险相对较小的 借款人，为此必须搜集足够的信息。
（2）贷款专业化：有利有弊。一方面意味着贷款 组合相对集中风险较大；另一方面意味着信息搜集 相对容易。