金融理论与实务 03
金融理论与实务一至四章总结
第一章货币与货币制度世界上最早的货币是实物货币。
实物货币是指以自然界中存在的某种物品或人们实物货币的缺点：不易于分割，不易于保管、有些实物货币价值较小我国最古老的金属铸币是铜铸币。
实物货币与金属货币都属于商品货币。
商品货币是足值货币，即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
信用货币是与商品货币相对应的，信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
银行劵是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸质货币。
存款货币，能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能。
电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。
货币是商品交换的媒介，伴随着商品生产的发展，规模越来越大的从商品交换对充当货币产生更高的要求，不仅货币的数量要能够伴随着不断增长的商品数量而保持同步的增长，而且还要使得交换更加便利，安全和快速。
交易媒介职能的发挥首先需要货币将商品的价格表现出来，此时货币是计价单位；商品具有了价格，货币便可充当交易媒介，实现商品交换；如果商品交换中出现了延期付款的状况，货币则成为延期支付的手段。
因此货币的交易媒介职能实际包含着货币三个相辅相成的功能。
计价单位，各种商品和劳务进入交换前必须对其进行标价，否则交换难以进行。
货币作为计价单位，就是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。
交易媒介，货币在商品流通中充当交易媒介时发挥交易媒介的职能。
支付手段，随着商品交换的发展，出现了商品赊销情况。
货币作为支付手段的职能也扩展到商品流通之外，在借贷、财政收支、工资发放、租金收取等活动中，货币都发挥着支付手段的职能。
财富贮藏职能是指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能。
《金融理论与实务》课件
第二节 货币的职能
赋予价格形态 用于购买支付 现实的货币 观念的货币 流通
货币
用于积累保存 价值
图3 货币职能图示
不流通
金融理论与实务
第二节 货币职能
一、价值尺度 (unit of account)
1.价值尺度是货币的基本职能之一。 货币在表现和衡量商品价值时，执行着价 值尺度职能。货币是商品，具有价值，因此能够 充当商品的价值尺度。货币执行价值尺度的职能 并不需要实际的货币。 2.货币单位的名称 价格： 货币执行价值尺度的职能就是把商品 的价值表现，即表现为一定的观念上的货币。 由于各种货币商品的价值大小不同，用货币表现 的价格也就不同。 价格单位(unit of currency)也称价格标准， 就是指表现商品价值的货币单位或货币标准。
第二节 货币的职能P54
1.2.1价值尺度：赋予交易对象以价格形态； 1.2.2 流通手段：充当物品交换的媒介；
1.2.3 支付手段：作为购买和支付的手段；
1.2.4 贮藏手段：作为积累和保存价值的手段; 1.2.5 世界货币
金融理论与实务
金融理论与实务
第一章 货币与货币制度 第一节 货币的起源与货币形式的演变 第二节 货币的职能 第三节 货币制度 第四节 案例分析
本章要求： 掌握基本概念、人民币制度的主要内容、布雷顿森林体 系和牙买加体系的主要内容。
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金融理论与实务
第一节 货币的起源和货币形式演变
1.1.1货币的定义 1.1.2 货币的产生 1.1.3 货币的形式演变
金融理论与实务
第一节 货币的起源与货币形式的演变
1.1.1货币的定义 本质定义：固定充当一般物价物的特殊商品（马克思） 职能定义：交换媒介、价值尺度、支付手段和价值贮藏 法律定义：具有清偿债务的权力 层次定义： M0：基础货币，现金 M1： M0+D M2： M1+Ds+Dt M3=M2+其他金融机构存款 M4=M3+L
金融理论与实务-第3章
❖ 包括市场基准利率（通过市场机制形成的无风险利率） 和一国中央银行确定的官定利率。
第三章 利息与利率
第三章 利息与利率
❖第一节 利息与收益的一般形态
❖第二节 利率的计算与种类
❖第三节 利率的决定与影响因素
❖第四节 利率的作用
学习目的和要求：
❖ 通过本章的学习，考生应理解货币时间价值的 基本含义；理解终值与现值、到期收益率、基 准利率、名义利率与实际利率的含义；理解利 率的作用及利率发挥作用的条件，掌握利息成 为收益一般形态的作用并会应用；掌握单利计 息法和复利计息法，了解利率的决定理论与影 响因素；了解我国的利率市场化改革。
❖ 1.市场基准利率，即无风险利率是指这种利率仅反映货 币的时间价值，即仅反映市场中货币资金的供求关系， 不包含对任何风险因素的补偿。通常选用安全性较高、 风险性较低的货币市场利率作为无风险利率的代表 例如，国债利率、同业拆放利率等。
❖ 2.中央银行确定的官定利率，在西方国家：中央银行 的再贴现利率，在我国：中国人民银行规定的金融 机构的存贷款利率和对各金融机构的贷款利率。
❖ 甲企业向中资银行借款的利息成本低
❖ （二）现值与终值
❖ 1.终值
❖ 一笔货币资金按照一定的利息率水平所计算出来的未来某 一时点上的金额，即本利和。
❖ S=P×（1+ r） n
❖ S表示本利和，C表示利息，P表示本金，r表示利率， n表示年限
❖ 2.现值
金融理论与实务(02-03)
◇无因票证：只要能够证明票据真实成立，而无须证明自己 无因票证： 及前手取得票据的原因（举证责任），即可对票据债务人行 使票据权利。 ◇商业汇票业务流程图 卖货方B 卖货方 收票
（B是第一手持票人）
购货方A 购货方 签票
20110101签发 0401到期， 票据期限3个月
0401日 日 A付款给 付款给B 付款给 B于0401前到银行贴现 于 前到银行贴现 0401日A付款给银行 日 付款给银行 0401日 日 A付款给 付款给C 付款给 C于0401前到银行贴现 于 前到银行贴现 0401日A付款给银行 日 付款给银行
一、利率的计量 1、单利：只按本金计算利息。 、单利：只按本金计算利息。 P：本金；C：利息；r：利率；n:年限
C= P× r ×n
§不分段计息例 :2008年1月1日，银行向借款人发放一笔 年 月 日 10000元的贷款，约期 年后一次还本付息，若年利率为 元的贷款， 年后一次还本付息， 元的贷款 约期3年后一次还本付息 5.31%，单利计息，2011年1月1日借款人还款时要向银行 ，单利计息， 年 月 日借款人还款时要向银行 支付的利息为： 支付的利息为： C= P× r ×n=10000 ×5.31% ×3=1593元。
收益资本化公式
C P = r
§例
一块土地每亩的年平均收益为1000元，年利率 是5%，计算该块土地的每亩价格。
P总价=n×1000/5%=20000×n 当n为1时，即为每亩的价格 P单价=20000×1=20000元。
C 解：设土地有n亩，根据收益资本化公式 P = r
第二节 利率的计量与种类
二、现代信用活动的基础
（一）赤字、盈余和债权债务关系 赤字、 赤字 赤字单位：收小于支；净债务人。 盈余单位：收大于支；净债权人。 均衡单位：收等于支；债权和债务相等。 （二）五部门经济中的信用关系 五部门经济中的信用关系
《金融理论与实务》第三章(杨丹)
三、我国的利率市场化改革
我国利率市场化改革的总体思路：
先放开货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存、贷款利率 的市场化；存、贷款利率市场化按照“先外币、后本币；先贷款、 后存款；先长期、大额，后短期、小额”的顺序进行，逐步建立 由市场供求决定金融机构存、贷款利率水平的利率形成机制，中 央银行调控和引导市场利率，使市场机制在金融资源配置中发挥 主导作用。
（二）现值与终值
任何一笔货币资金无论其将来会被怎样运用，都可以按一定的利 率水平计算出来其在未来某一时点上的金额，这个金额通常被称 作终值，也即本利和。与终值相对应，这笔货币资金的本金额被 称为现值，即未来本利和的现在价值。
（三）到期收益率
概念：债券的到期收益率，是指投资人按照当前市场价格购买债 券并且一直持有到债券期满时可以获得的年平均收益率。
取得的成果：
一方面改革了再贴现利率的形成机制，建立了再贷款浮息制度， 优化了金融机构存款准备金利率结构；
另一方面，根据宏观调控需要，灵活调整金融机构存、贷款利率， 努力协调本、外币利率政策，利率调控机制不断完善，调控能力 不断增强。
3由此可见，利率在政府的宏观调控中发挥着重要的作用，在不同的经济运行 条件下，政府可以通过政策操作调整利率，充分发挥利率的调控作用，实现政 策调控的目标。
4一般来说，在经济萧条期，中央银行会通过货币政策操作引导利率走低，促 进消费和投资，以此拉动经济增长；在经济高涨期，中央银行则会通过政策操 作促使利率提高，进而降低消费和投资，抑制经济过热。
2利率的变动影响金融资产的价格，进而会影响人们对金融资产的选择 3利率的变动影响企业的投资决策和经营管理：影响机制是企业对投资收益率 与利率水平的对比。
（二）利率在宏观经济调控中的作用
金融理论与实务第三章练习及答案
第三章利息与利率一、单项选择题1.在( )时，中央银行会通过政策操作促使利率提高，进而降低消费和投资。
A．经济萧条期B．经济高涨期C．市场利率较高且呈上升趋势D．通货紧缩【正确答案】 B【答案解析】参见教材P94。
2.如果利率上升，则居民将( )消费，( )储蓄，企业将( ) 投资。
A．增加，减少，减少B．减少，增加，增加C．减少，增加，减少D．增加，减少，增加【正确答案】 C【答案解析】参见教材P94。
3.为了避免通货膨胀中的本金损失，资金贷出者通常要求名义利率伴随着通货膨胀率的上升而( )。
A．不变B．下降C．上升D．无法表示【正确答案】 C【答案解析】参见教材P92。
4.凯恩斯的利率决定理论强调( )因素在利率决定中的作用。
A．期限B．货币C．可贷资金的供给和需求D．风险【正确答案】 B【答案解析】参见教材P92。
5.传统利率理论也被称为( )。
A．可贷资金理论B．实际利率理论C．马克思利率决定理论D．平均利润理论【正确答案】 B【答案解析】参见教材P91。
6.马克思指出，在零和平均利润率之间，利率的高低主要取决于( )。
B．剩余价值的高低C．利息的多少D．借贷双方的竞争【正确答案】 D【答案解析】参见教材P91。
7.当名义利率( )通货膨胀率时，实际利率为负利率。
A．高于B．低于C．等于D．无法表示【正确答案】 B【答案解析】参见教材P91。
8.浮动利率适用于( )借贷。
A．长期B．中期C．短期D．任何形式【正确答案】 A【答案解析】参见教材P90。
9.由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是( )。
A．行业利率B．官定利率C．市场利率D．基准利率【正确答案】 B【答案解析】参见教材P90。
10.利率按是否包括对通货膨胀引起的货币贬值风险的补偿可划分为( )。
A．单利率和复利率B．固定利率和浮动利率C．名义利率和实际利率D．基准利率、一般利率和优惠利率【正确答案】 C【答案解析】参见教材P90。
自考《金融理论与实务》复习笔记
跨国公司融资方式 跨国公司可以通过国际债券、国 际股票、国际借贷等方式进行融 资。
国际金融市场的作用 国际金融市场为跨国公司提供资 金支持，同时也为各国政府和企 业提供了风险管理、资金调配和 财富管理的平台。
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资本结构
资本结构是指企业各种资本的构 成及其比例关系，合理的资本结 构有助于降低企业的融资成本、 提高企业的市场价值。
杠杆效应
杠杆效应是指企业通过债务融资 提高权益资本收益率的现象，但 同时也伴随着较大的风险，企业 应合理利用杠杆效应，避免过度 负债。
股利政策与企业价值
股利政策类型
常见的股利政策类型包括固定股利政策、稳定增长股利政策、剩余股利政策等，企业应 根据自身情况和市场环境选择合适的股利政策。
国际收支平衡表
国际收支平衡表概述
国际收支平衡表是一个国家在一定时期内所有对外经济往来的系统记 录。
国际收支平衡表的构成
国际收支平衡表包括经常账户、资本账户和金融账户等部分。
国际收支平衡表的分析方法
通过分析国际收支平衡表，可以了解一个国家的对外经济状况，评估 其国际竞争力、偿债能力和外汇储备状况。
国际收支平衡表与国内经济的关系
应用
用于评估资产的合理价格，以及确定投资者对特定资产的 需求。
局限性
CAPM假设市场是完全有效的，且所有投资者对风险的认 知相同，这与现实情况可能存在差异。
05 公司金融
资本预算与投资决策
1 2
资本预算概念
资本预算是企业为投资项目筹集和供应资本的过 程，是制定项目计划、评估项目可行性的重要依 据。
国际收支平衡表与国内经济密切相关，国际收支状况的变化会对国内 经济产生影响。
《金融理论与实务》计算题
《金融理论与实务》计算题汇总第三章利息与利率(一）利息得计算１、20０4年1月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款1０万元,若一年期定期存款年利率为2%,单利计息，请计算利息所得税为20％时,此人存满一年得实得利息额。
若2004年通货膨胀率为4%，不考虑利息税,请计算此人此笔存款得实际收益率。
２、2０00年１0月1日，某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10万元，当日三年期定期储蓄存款年利率为3％，请利用单利法与复利法分别计算在利息所得税为20%得条件下此人存满三年得实得利息额。
3、２002年５月１日，某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100万,若三年期定期存款年利率为4%，请利用单利法与复利法分别计算在利息所得税为20％时，此人存满三年得实得利息额.4、甲企业准备向银行借款1，000,０００元，期限为2年.中资银行2年期贷款得年利率为5、52%，单利计息;外资银行同期限贷款得年利率为5、4%，按年复利计息。
请比较甲企业向哪家银行借款得利息成本低？（二)收益得计算某人在债券市场上以110元购入10年期国债品种10手（1手=10０元面值）,持有整整一年后以1４0元卖出,期间还享受了该品种每年一次得付息,年利率11、8%。
此人获得得年均收益率就是多少？第五章商业银行（一）利率得定价1、一笔贷款为200万元，如果银行为了筹集该笔资金以１0%得利率发行存单，那么，筹集资金得边际成本就就是10％.银行发放与管理这笔贷款得经营成本为２%,为了补偿该笔贷款可能发生得违约风险损失为2%，银行预期得利润水平为1%,请计算该笔贷款得利率水平。
2、一笔贷款为100万元，如果若干大银行统一得优惠利率为8％，为了补偿该笔贷款可能发生得违约风险损失为3%，补偿期限风险损失为2%，计算该笔贷款得利率水平.3、某户向银行申请50０万元得信用额度,贷款利率为1５%，客户实际使用金额为５０0万元,（1）请计算该银行贷款得税前收益率；(2）如果银行决定要求客户将贷款额度得20%作为补偿余额存入该银行,并对补偿余额收取1% 得承担费,请计算该银行贷款得税前收益率。
金融理论与实务 第一章
第一章货币与货币制度第二章信用第三章利息与利率第四章汇率与汇率制度第五章金融市场概述第六章货币市场第七章资本市场第八章金融衍生工具市场第九章金融机构体系第十章商业银行第十一章投资银行和保险公司第十二章货币供给与货币需求第十三章货币的均衡与失衡第十四章货币政策第一节货币的起源与货币形式的演变第二节货币的职能第三节货币制度本章要求
第三节 货币制度
（二）牙买加体系
内容： 一是将业已形成的浮动汇率和其他浮动汇率制度合法 化，国际货币基金组织对汇率政策进行监督，并且尽 量缩小汇率波动幅度。 二是黄金非货币化。 三是国际储备货币多元化。 四是国际收支调节形式多样化，主要通过汇率机制、 利率机制、国际货币基金组织的干预和贷款活动来调 节国际收支失衡。
第一章 例题
1.在偿还赊销款项时，货币执行（ ）（2006.4 单选） A.价值尺度职能 B.流通手段职能 C.支付手段职能 D.货币贮藏职能 2.出现“劣币驱逐良币”现象的货币制度是 （ ）（2011.7 单选） A.金本位制 B.银本位制 C.金银复本位制 D.金块本位制
《金融理论与实务》复习资料
金融理论与实务第一章货币与货币制度名词解释01.货币：是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。
02.实物货币：是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
03.铸币：04.信用货币：05.银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证（生活中的通俗称谓是“现钞”）也是一种纸质货。
06.存款货币：能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能的货币。
07.电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
08.足值货币：是商品货币。
09.不足值货币：是信用货币。
10.计价单位：11.交易媒介：在商品流通中，起媒介作用的货币，被称为交易媒介，马克斯称其为流通手段。
12.支付手段：是指货币作为价值的单方面转移。
作为支付手段必须是现实的货币。
13.财富贮藏职能：是指货币推出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能。
14.货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的住址和管理等进行的一系列规定。
15.货币单位：是指当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位。
16.有限法偿：是指再一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
17.无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付（购买商品、支付服务、结清债务、亦或缴纳税款等），支付的对方均不得拒绝接受。
无限法偿货币具有法律规定的无限制偿付能力。
18.主币：是指无限法偿货币。
19.辅币：通常为有限法偿货币。
20.特里芬难题：为了满足世界各国发展经济的需要，美元供应必须不断增长；而美元供应的不断增长，将使美元同黄金的兑换性难以维持。
21.区域货币一体化：是指一定地域内的国家和地区通过协调形成的一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。
简答题1.马克思的货币起源说2.推动货币形式由低级向高级不断演变的动力3.货币的交易媒介职能4.货币为什么具有财富储藏职能5.货币制度的构成要素①规定货币的材料。
《金融理论与实务》课后试题及答案
1第一章货币与货币制度1.马克思是怎样用完整的劳动价值理论富有逻辑地论证货币产生的客观性的？参考答案：按照马克思的货币起源学说，货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化而最终产生的。
商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段： 1）简单的或偶然的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值仅仅是简单的或偶然的表现在与它相交换的另外一种商品上。
2）总和的或扩大的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值表现在了与它相交换的一系列商品上。
3）一般价值形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了一个作为一般等价物的商品身上。
4）货币形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了作为固定的一般等价物的金或银上。
当价值形式发展到第四个阶段时，货币就产生了。
2.推动货币形式由低级向高级不断演变的动力是什么？参考答案：推动货币形式由低级向高级不断演变的动力是商品生产和商品交换活动的不断发展。
3.什么是货币的交易媒介职能？货币为什么具有价值贮藏职能？参考答案：货币的交易媒介职能是指，当货币作为商品交换的媒介物时所发挥出的职能。
货币之所以具有价值贮藏职能是因为货币本身具有价值。
4.货币制度的构成要素有哪些？参考答案：货币制度的构成要素有五个方面：1）规定货币材料（币材） 2）规定货币单位3）规定流通中货币的种类 4）规定货币的法定支付能力 5）规定货币的铸造或发行。
5.不兑现信用货币制度的特点是什么？我国人民币制度的主要内容包括哪些？参考答案：不兑现的信用货币制度的基本特点是：一是流通中的货币都是信用货币，只要由现金和银行存款组成。
二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。
三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。
我国人民币制度的三项主要内容：一是人民币是我国法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。
人民币主币的单位是元，辅币的单位有“角”和“分”两种，分、角、元均为十进制。
自考金融理论与实务第三(完)-大学课件-
第一节 利息与收益的一般形态 第二节 利率的计量与种类 第三节 利率的决定与影响因素 第四节 利率的作用
1
第一节 利息与收益的一般形态
• 一、货币的时间价值与利息 • 二、利息与收益的一般形态
一、货币的时间价值与利息
令人不可小觑的利率功能：362年前，白人移民用24 美元的物品，从印第安人手中买下了相当于现在曼哈 顿的那块土地，现在这块地皮值281亿美元，与本金 差额整整有11亿倍之巨。如果把这24美元存进银行， 以年息8厘计算，今天的本息就是30万亿美元，可以 买下1067个曼哈顿；6厘计算，现值为347亿美元，可 以买下1.23个曼哈顿。
一、利率的计量
到期收益率使不同期限从而有不同现金流 的债券收益可以相互比较。
设还有n 年到期的国债券，其面值为P，按票面利 率每期支付的利息为C，当前的市场价格为Pm，到 期收益率 y，可依据下式算出近似值：
二、利率的种类
1、基准利率 是指在多种利率并存的条件下起决定 作用的利率。
1 市场基准利率，即通过市场机制形成的 无风险利率。
S=P+C=P(1+r×n) 3、复利是将上期利息并入本金一并计算利息的一种
方法。其本利和是：
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一、利率的计量
• 例如：A在银行存款100元，年利率为10%，按照复利 计算利息，存期5年，到存期结束A在银行的存款有多 少呢？ 第一年末，账户上的存款应该是110元； 100+100×(10%)=100×（1+10%） 第二年末，是121元（110元+11元）； 110+110×(10%)=100× (1+10%)2 依此类推，第5年末，应该是161.051元。 用公式表示：C5=100×(1+10%)5
《金融理论与实务》各章重点
《金融理论与实务》各章重点第一章货币复习思考题1、为什么说货币是商品经济发展的物？信用货币的特点？2、说明货币诸职能的主要特征。
3、阐明货币的对内价值与对外价值的联系与差别？4、为什说人民币是一种信用货币？5、在现代信用货币制度下，国际货币有哪些特点？考核知识一、识记：货币、实物货币、金属货币和信用货币；价值尺度、流通手段、支付手段和贮藏手货币币值汇率：法定货币、世界货币和可自由况换货币二、领会：2、为什么说价值尺度和流通手段的统一是货币P73、贮藏手段职能的特征P74、货币币值与市场商品价格的关系(辅4)P95、人民币制度的基本内容(辅6) P136、可自由兑换货币的特点辅导材料：(理解)1、如何理解价值尺度和流通手段是货币的最基本职能？2、什么是汇率？各种倾向制度下汇价的基本依据是什么？3、什么是外汇？我国外汇的内容包括哪些？第二章信用和融资方式复习思考题1、试分析银行信用与其他基本信用形式的联系？2、如何理解信用的基本职能，以银行信用为例说明如何发挥信用在国发经济运行中的积极作用？3、谈一谈我国商业信用票据化的意义、困境与出路4、分析说明我国信用形式多样化的必然性。
5、说明直接融资方式与间接融资方式的异同及其在我国当前的状况。
6、金融证券化的含义是什么？有哪些积极意义？考核要求：一、识记：信用、商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、民间信用、直接融资、间接融资、金融证券化二、领会：1、信用的形式特征和职能？2、商业信用形式的特点、作用和局限性？3、银行信用的特点及其在我国融洽资结构中的重要地位P304、银行信用与商业信用用的关系P305、国家信用的特点及其积极作用，国家信用与银行信用的关系P31-32 辅76、消费信用的基本类型及其经济意义P34-35 辅97、民间信用的特点及其在我国经济中的地位P35-368、阐明我国投融资体制的改革及融资方式和结构的发展状况？P39-409、金融证券化对传统的直接融资和间接融资方式的影响应用：1、金融证券化对传统的直接融资和间接融资方式的影响？辅导材料：1、试论述直接融资与间接融资的优点及局限性？2、试论述我国投融资体制的改革、融资方式和结构的发展状况？第三章利息和利率复习思考题1、应如何认识得利率的本质？2、说明利率和收益率之间的区别和联系？3、为什么说利率水平应以平均利润率为上限？4、利率与汇率的关系如何？在我国当前情况下，利率政策的制定要不要考虑与汇率政策的协调问题？5、我国利率体系的现状及未来发展方向是什么？6、我国应如何发挥利率引导资金流向、合理配置资源的作用？考核知识：一、识记：利息、收益、利率、收益率、单利率、复利率、固定利率、浮动利率、名义利率、实际利率、官证利率、市场利率、公定利率、基准利率、优惠利率、利率体系二、领会：1、通货膨胀率与名义利率之间的关系P482、马克思利率决定理论？3、传统上，我国利率政策制定的出发点及主要决定因素？(辅导8 P44)三、应用：1、利率水平主要决定因素综述？结合我国的实际情况论述得率水平的主要决定因素？辅导材料1、简述单利与复利的异同？2、简述基准利率、一般利率和优惠利率的区别？3、资金供求状况对利率总水平有何影响？4、结合我国实际情况简述汇率对利率总水平的影响？5、我国利率体系是由哪些部分组成的？6、简述我国的利率市场化改革的原因和内容？第四章金融机构体系复习思考题1、怎样理解商业银行的职能作用？2、简述商业银行的组织形式类型？3、中央银行产生的必要性是什么？中央银行的类型？P81-82 中央银行的性质？4、分析各国中央银行如何发挥其各项职能的？5、政策性金融机构的特点有哪些？性质？考核知识：一、识记：金融体系、金融机构体系、商业银行、单元银行制、总分行制、控股公司制、连锁银行制跨国联合制、中央银行、中央银行的性质、中国人民银行的性质、保险公司、基金公司、信托投资公司、投资银行、政策性金融机构、国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行二、领会：1、金融体系的经济职能及其实现的方式？P582、各国金融机构体系的构成？P60 我国金融机构体系的构成？P61-623、我国金融机构体系的建立过程？P61及我国金融体系改革的三个阶段？P624、商业银行的信用中介职能？支付中介职能？5、商业银行变货币收入为货币资本的职能？商业银行创造信用流通工具的职能？6、商业银行的类型及性质？商业银行组织形式的内容？7、我国商业银行的特点？P75，我国商业银行体系的构成P75-788、我国中央银行的职能特点？P879、投资银行在金融体系中的地位和意义？P8910、各利基金公司的存在与发展P88，11、信托投资公司的主要职能？P8812、保险公司在金融体系中的意义？P88辅助材料：1、为什么说国有商业银行在我国商业银行体系中占特殊地位？2、非银行金融机构包括哪些金融组织？第五章商业银行业务复习思考题：1、说明商业银行的经营原则及相互关系？2、商业银行经营管理理论经历了几个发展阶段？其主要内容是什么？3、商业银行资本金的主要作用是什么？构成？4、商业银行现金资产的主要作用是什么？5、商业银行进行证券投资的目的是什么？6、为什么要对贷款进行信用分析？信用分析的内容？7、商业银行为什么要开展中间业务？主要业务种类是什么？考核知识：一、识记：、商业银行资本金、活期存款账户、个人支票与储蓄存款账户、可转让支付命令账户、货币市场账户、定期存款账户(108-)、商业银行的负债结构、储蓄存款、活期存款、定期存款、保值储蓄、商业银行资产业务118、现金资产、贷款、贷款分类、贷款的信用评估、贷款定价、贷款呆账准备金、贷款程序、贷款管理、有问题贷款、贴现证券投资、二、领会：1、《巴塞尔协议》对资本有何规定？P1063、商业银行存款类资金来源的主要内容？P1084、商业银行非存款类资金来源的主要内容？P1115、近年来，国际商业银行的负债结构发生哪些变化？P1146、商业银行输储蓄存款的原则是什么？7、贷款程序包括哪些内容？P131 什么是贷款原则？辅98、为什么提取贷款呆账准备金P136，如何为贷款定价P128 贴现与贷款存在怎样的关系？P1389、商业银行进行证券投资的目的是什么？投资对象是什么？三、应用：1、负债管理理论产生的背景如何？2、现代商业银行为什么要实行资产负债综合管理？3、我国国有商业银行的资本金状况如何？4、商业银行负债结构的变化对商业银行有什么影响？5、储蓄存款对国民经济发展的意义有哪些？辅导资料：1、简述商业银行在经营过程中可能遇到的风险？2、简述资产负债外管理理论？3、银行间为什么要进行同业拆借？4、如何提取呆账准备金？5、简述商业银行表外业务的种类6、论述储蓄存款对国发经济发展的意义？第六章信托与租凭复习思考题1、说明信托行为形成的条件？2、分析信托的主要职能？3、资金信托的内容和特点是什么？4、说明融资性租赁的功能？考核知识：一、信托、信托行为、信托财产、信托关系、公益信托、私益信托、商事信托和民事信托、设定信托和遗嘱信托、自益信托和他益信托、国内信托和国际信际、资金信托、动产信托、不动产信托、租凭、融资性租凭、服务性租赁二、领会：1、信托种类划分的意义？信托财产的特征？辅22、动产信托的方式和特点3、不动产信托的内容和意义？4、租凭变形务对经济生活有何意义5、融资性租凭诉功能何在？性质6、为什么要有服务性租凭？简述服务性租凭其特点辅87、论述租凭诉性质和特征？辅论3第七章保险复习思考题1、分析保险在现代经济生活中的意义2、保险的基本原则及内容是什么？3、简要说明保险合同的特点？构成要素？194成立198转让与变更？终止？保险市场的组成2004、为什么要有再保险5、保险业务管理主要有哪些环节？考核知识：一、识记：保险、保险的基本职能、保险的分类、保险合同、保险合同的转让、保险合同的终止、保险市场、财产保险、人身保险、涉外保险、责任保险、再保险、展业管理、承保管理、理赔管理、防灾管理、再保险管理二、领会：1、什么是保险的经济补偿功能？2、财产保险主要有哪些形式？201，3、人身保险的内容有哪些202 辅9辅导材料：1、简述保险的性质和特征？2、简述可保利益原则确定的根据和意义？3、可保利益的基本要求有哪些？4、保险合同构成的要素有哪些？5、什么是保险市场？保险市场构成有哪些要素？第八章金融市场运行复习思考题1、如何更好地发挥金融市场在国民经济中的积极作用？2、金融市场的均衡价格是如何形成的？3、全面论述以银行为核心的市场体系和以券商为核心的市场体系的各自的体系结构及二者之间的联系？4、流通市场的健康稳定发展对国民经济发展的和积极意义？5、发展衍生金融市场有什么积极意义6、分析说明金融市场深入发展的意义？考核知识：一、识记：金融市场、金融工具、行市股票价格指数、效用、风险、成本、同业拆借市场、再贴现市场、再贷款市场、初级市场、二级市场、交易所交易、场外交易、订单驱动交易系统、报价驱动交易系统、衍生市场、传统市场、投资银行、经纪人、交易商、做市商、证券公司、货币市场、资本市场、股票市场、债券市场、投资基金市场、国际金融市场、批发市场、零售市场、认股权证市场、期权市场、期货市场、掉期市场、保险市场、信托市场、租凭市场、存款单市场、抵押市场、商业票据市场二、领会：1、金融市场功能？辅12、金融市场的基本要素？辅论14、发行市场和流通市场的区别与联系？辅65、证券发行市场主体的构成？辅55、两种场交易系统的利弊比较？6、传统金融市场和衍生金融市场的区别与联系？7、货币市场在金融市场中的地位和作用？辅78、如何发挥资本市场在国家经济发展中的积极作用？辅导材料：1、从市场运行的角度考察，金融市场的市场体系是由什么构成的？2、货币市场的组成及其作用第九章证券市场投融资业务与风险管理复习思考题1、持续住处披露制度的基本要求有哪些？有什么意义2、试列举可供企业选择的融资方式，比较说明在什么情况下以股票融资对最有利？3、与借款和发行股票相比，企业发行债券的利弊如何？4、说明信用评级及其在债券投融资中的意义？5、开放式投资基金和封闭式投资基金有什么区别？公司型投资基金和契约型投资基金的区别？6、如何全面认识投资基金的收益和风险？(构成、意义)7、分析说明我国证券投资基金发展的积极意义？阐述在我国发展风险投资基金的重要意义？8、分析说明衍生金融工具在风险管理中的主要作用？考核知识：一、识记：证券发行、交易的基本原则P223-228股票、普通股、优先股、/ 筹集设立方式、发起设立方式，上网定价、竞价发行方式、全额预缴款、比例配售方式、认购证发行方式、储蓄存单发行方式、面值发行、溢价发行/ 系统风险、非系统风险、/ 基础分析法、技术分析法、数量化方法、/ 债券、国家债券、地方政府债券、金融债券、企业债券、外国债券、欧洲债券、附息债券、贴现债券、存款单式债券/ 贴现发行、面值发行、募集发行、竞标发行、销售发行/ 投资基金、增长型基金、收入型基金、收入增长混合基金、指数基金、国际基金货币市场基金/ 风险投资基金/ 风险管理、期权、期货、掉期三、领会：1、概括《中华人民共和国证券法》的基本内容并阐述其对证券市场发展的重要意义？2、简述普通股和优股各自的特点辅43、老企业续发新股票的多种原因？决定发行价格的因素？P2324、分析股票投资收益的内涵？234 区分系统风险和非系统风险5、综合分析说明投资者应如何管理股票投资的风险？234-2356、选股、选时和选势在股票投资决策中的地位？234-2357、分析比较投资管理三种方法的优劣？8、分析比较附息债券和贴现债券在风险和收益方面的差异2399、说明国家发行债券融资的积极意义及风险？P23710、为什么说利率风险是债券投资的主要风险P24111、说明如何对利率风险进行管理？241-242辅导资料：1、证券市场的“三公原则”的具体内容是什么？2、如何理解自愿、有偿、诚实信用的原则？3、如何理解《证券法》中规定的禁止行为？4、请对债券按利息支付方式进行分类并说明5、证券投资基金的定义和特点？6、以投资目标为标准，投资基金有哪些类型？7、如何利用期货合约进行套期保值8、分析期权合约买卖双方风险和收益状况？第十章对外金融关系复习思考题1、试述国际收支平衡表的基本内容及平衡表中三大项目的联系？2、简析汇率对进出口的影响？3、我国人民币汇率制度有什么特点？4、利用外资有哪些主要的形式？主要利用外资形式的内容和特点？5、阐述我国利用外资的现状及其经济意义6、分析说明我国外汇管理演变的特点及发展趋势？考核知识一、识记：国际收支、外汇收支、经常项目、资本项目/ 外汇汇率、固定汇率和池动汇率/外债/外汇管理三、理解：1、经常项目、资本项目和错误与遗漏项目的内容？2、外债管理的必要性和主要内容？(主要方式)3、世界各国外汇管理制度的类型2764、外汇管理一般包含的内容我国现行外汇管理制度的内容？辅导材料：1、国际收支的具体内容及国际收支在我国的发展状况2、我国国际收支平衡表的三大项目的内容是什么？3、简述外向与外汇的联系与区别？4、什么是汇率？汇率有几中表示法5、简述外商直接投资的具体形式6、论述外债管理的主要形式及其我国外债管理体制坚持的原则？第十一章货币供求与均衡复习思考题1、货币供给划分层次的依据有哪些？(意义)中国目前是怎样划分的及依据？2872、说明商业银行派生存款的原理？3、中央银行在货币供给中处于怎样的地位4、试阐述马克思关于货币需要量理论的基本内容5、你认为凯恩期、弗里德曼的货币需求理论有什么意义6、说明化币供求平衡与社会总供求平衡间的内在联系社会总供给与社会总需求的关系？辅9开放条件下，如何保持社会总供求平衡？考核知识：一、识记：金币流通、纸币流通/ MO、M1、M2的内容、货币供给量/ 原始存款、派生存款、基础货币、货币乘数二、理解；1、决定流通中货币量的基本因素？2802、纸币流通规律的基本要求？纸币流通规律及在现实经济生活中的作用？辅13、制约商业银行创造存款货币的基本因素及其关系288辅64、中央银行的基础货币与商业银行创造存款货币的关系？5、简述中央银行与商业银行在货币供应中的作用的联系与区别辅56、货币供给的理论模式？(货币供给模式的组成及各自的关系辅7)7、制约货币乘数的因素？辅导材料：1、凯恩斯货币需求理论包括哪些主要内容？2、简述货币存量和货币流量的联系和区别3、外汇收支对货币供给量的影响第十二章通货膨胀与通货紧缩复习思考题1、对通货膨胀的定义有不同的理解，这些理解之间有无相通之处？2、阐明通货膨胀的主要成因3、治理通货膨胀的一般措施有哪些？我国在治理方面积累有怎样的经经验？4、应该如何评价通货膨胀对生产发展的影响5、通货紧缩的定义应该怎样表述？它对经济有什么影响考核知识一、识记：需求拉上型、成本推动型和结构失调型通货膨胀二、理解：1、通货膨胀与纸币流通的联系？3002、通货膨胀与物价水平的联系3013、通货膨胀的度量指标(消费物价指数、批发物价指数与国民生产总值平减指数)4、我国通货膨胀的特点5、通货膨胀使流通陷于混乱，改变社会成员的收入和财富占有比例，降低居民实际消费水平？辅论6、评述通货膨胀可以促进经济增长的理论？3077、通货紧缩的主要标志？3038、治理通货紧缩的政策选择？与途径(辅8)309辅导材料：1、为什么说通货膨胀和通货紧缩是一种货币现象2、通货膨胀和通货紧缩的衡量标志各是什么3、试述1998年我国通货紧缩的特点及其治理？第十三章货币政策复习思考题1、什么是货币政策，货币政策包括哪些主要内容？目标、相互关系？2、什么叫货币政策中介目标？如何选定中介目标3、试说明主要的货币政策工具有哪些及其各自作用的特点4、在实行宏观调控中，财政政策和货币政策为什么必须配合使用？如何搭配(辅论2)货币政策与财政政策组合的主要类型？应用：比较货币政策与财政政策功能的差异335辅7考核知识：一、识记：货币政策/ 存款准备金、再贷款、再贴现率、贷款规模、公开市场业务/ 中介目标二、理解：1、我国货币政策目标是什么？辅导我国货币政策中介目标是什么？辅52、货币政策的工具(手段)？3、我国主要运用的政策工具？辅论14、应用：简析我国过去长期运用的贷款规模工具的优缺点5、我国今后选择运用政策工具的发展趋势6、货币政策传导的过程。
自考金融理论与实务讲义(完全版)
目
CONTENCT
录
• 金融理论概述 • 货币银行学 • 投资学 • 金融市场与金融工具 • 国际金融学 • 金融实务操作
01
金融理论概述
金融的定义与功能
定义
金融是货币流通和信用活动以及与之相联系的经济活动的总称。
功能
金融体系在现代经济中承担着资金聚集、资源配置、风险管理等 重要职能。
商品期货
商品期货是指以实物商品为标的物的期货合约，如大豆、原油等。商品期货的 主要功能是套期保值和价格发现，为生产者和消费者提供规避价格风险的工具 。
05
国际金融学
国际收支与外汇储备
01
02
03
04
国际收支平衡表
记录一国在一定时期内与世界 其他国家之间的经济交易，包 括经常账户、资本账户和金融 账户。
国际货币体系
金本位制、布雷顿森林体系和牙买加协 议等不同国际货币体系的特点、优缺点
和演变过程。
国际货币基金组织改革
国际货币基金组织的改革方向、改革 措施和改革进展，以及改革对国际货
币体系的影响。
国际金融机构
国际货币基金组织、世界银行和区域 性开发银行等国际金融机构的宗旨、 职能和运作方式。
国际金融机构与全球治理
评估个人或家庭的风险承受能力，了解投资 偏好和风险承受能力。
定期调整
定期评估个人或家庭财务状况，调整资产配 置，以适应市场变化和个人需求。
企业融资的方式与选择
银行贷款
向银行申请贷款，以满足企业资金需求。
发行股票和债券
通过发行股票和债券筹集资金，适用于大型企业。
融资租赁
通过租赁方式获得设备使用权，减轻资金压力。
金融理论与实务第三章
金融理论与实务第三章概述金融理论与实务是金融学领域的一门重要课程，它结合了金融理论的基本概念和金融实践中的应用技巧，对于理解和应用金融知识具有重要意义。
本章将介绍金融理论与实务的第三章内容，从理论和实践两个方面对金融市场和金融产品进行探讨。
金融市场金融市场是指各种金融交易活动集中进行的场所或平台。
它是金融理论与实务中的重要主题，对于金融机构和个人投资者来说都具有重要意义。
金融市场可分为货币市场和资本市场两大类。
货币市场货币市场是指短期借贷、融资和投资等金融交易活动所形成的市场。
它具有以下特点：•高度流动性：货币市场交易的是短期债券、存款等流动性较高的金融工具，交易可以在较短时间内完成。
•低风险：货币市场交易的对象通常是具有高信用评级的政府债券、银行存款等，风险较低。
•短期性质：货币市场交易的期限通常在一年以内。
货币市场交易的主要参与者包括商业银行、中央银行、非银行金融机构等。
资本市场资本市场是指股票、债券、期货、期权等长期金融资产的买卖交易市场。
它具有以下特点：•长期性质：资本市场交易的对象通常是长期债券、股票等长期资产，交易期限较长。
•高风险高收益：资本市场交易具有较高的风险和收益潜力，投资者可以通过投资股票、期货等获得高额回报。
•多样性：资本市场交易的产品种类繁多，包括股票市场、债券市场、期货市场等。
资本市场交易的主要参与者包括个人投资者、机构投资者、证券公司等。
金融产品金融产品是金融市场上的衍生品，是金融理论与实务中的关键内容。
金融产品可以分为证券类和衍生品类两大类。
证券类产品是指具有标准化特点的金融产品，包括股票、债券等。
它们具有以下特点：•可交易性：证券类产品可以在金融市场上进行买卖交易，投资者可以通过买入和卖出这些证券来获得收益。
•分散风险：投资者可以通过购买多种不同的证券来降低风险，实现资产的分散配置。
•收益稳定：债券类产品通常具有固定的利率和期限，投资者可以获得稳定的利息收益。
证券类产品在金融市场上的交易通常由证券公司和交易所进行中介和监管。
金融理论与实务目录
•金融理论与实务o 1 第一章货币与货币制度▪ 1.1 第一节货币的起源与货币形式的演变▪ 1.1.1 一、货币的起源▪ 1.1.2 二、货币形式的演变▪ 1.2 第二节货币的职能▪ 1.2.1 一、价值尺度（计价单位）▪ 1.2.2 二、流通手段（交易媒介）▪ 1.2.3 三、支付手段▪ 1.2.4 四、贮藏手段▪ 1.2.5 五、世界货币▪ 1.3 第三节货币制度▪ 1.3.1 一、货币制度的含义及其构成要素▪ 1.3.2 二、国家货币制度的历史演变▪ 1.3.3 三、国际货币体系的历史演变▪ 1.3.4 四、欧洲货币联盟与欧元o 2 第二章信用▪ 2.1 第一节信用的含义与作用▪ 2.1.1 一、信用的含义▪ 2.1.2 二、现代信用活动的基础▪ 2.1.3 三、信用在现代市场经济运行中的作用▪ 2.2 第二节现代信用形式▪ 2.2.1 一、商业信用▪ 2.2.2 二、银行信用▪ 2.2.3 三、国家信用▪ 2.2.4 四、消费信用第三章利息与利率o3▪ 3.1 第一节利息与收益的一般形态▪ 3.1.1 一、货币的时间价值与利息▪ 3.1.2 二、利息与收益的一般形态▪ 3.2 第二节利率的计量与种类▪ 3.2.1 一、利率的概念▪ 3.2.2 二、与利率密切相关的几个概念▪ 3.2.3 三、利息的计量▪ 3.2.4 四、利率的种类▪ 3.3 第三节利率的决定与影响因素▪ 3.3.1 一、利率决定理论▪ 3.3.2 二、影响利率变化的其他因素▪ 3.4 第四节利率的作用▪ 3.4.1 一、利率的一般作用▪ 3.4.2 二、利率发挥作用的条件▪ 3.4.3 三、我国的利率市场化改革汇率与汇率制o 4 第四章▪ 4.1 第一节外汇与汇率▪ 4.1.1 一、外汇▪ 4.1.2 二、汇率▪ 4.2 第二节汇率的决定与影响因素▪ 4.2.1 一、汇率决定的各种理论▪ 4.2.2 二、影响汇率变动的主要因素▪ 4.3 第三节汇率的作用▪ 4.3.1 一、汇率对进出口贸易的影响▪ 4.3.2 二、汇率对资本流动的影响▪ 4.3.3 三、汇率对物价水平的影响▪ 4.3.4 四、汇率对资产选择的影响▪ 4.4 第四节汇率制度▪ 4.4.1 一、汇率制度的种类▪ 4.4.2 二、汇率制度的比较与选择▪ 4.4.3 三、人民币汇率制度的演进第五章金融市场概述o 5▪ 5.1 第一节金融市场的含义与构成要素▪ 5.1.1 一、金融市场的含义▪ 5.1.2 二、金融市场的构成要素▪ 5.2 第二节金融市场的种类与功能▪ 5.2.1 一、金融市场的种类▪ 5.2.2 二、金融市场的功能o 6 第六章货币市场▪ 6.1 第一节货币市场的特点与功能▪ 6.1.1 一、货币市场的特点▪ 6.1.2 二、货币市场的功能▪ 6.2 第二节同业拆借市场▪ 6.2.1 一、同业拆借市场的含义▪ 6.2.2 二、同业拆借市场的形成与功能▪ 6.2.3 三、同业拆借的期限与利率▪ 6.2.4 四、我国的同业拆借市场▪ 6.3 第三节回购协议市场▪ 6.3.1 一、回购协议与回购协议市场▪ 6.3.2 二、回购协议市场的参与者及其目的▪ 6.3.3 三、回购协议的期限与利率▪ 6.4 第四节国库券市场▪ 6.4.1 一、国库券的发行市场▪ 6.4.2 二、国库券的流通市场▪ 6.4.3 三、我国的国库券市场▪ 6.5 第五节票据市场▪ 6.5.1 一、商业票据市场▪ 6.5.2 二、银行承兑汇票市场▪ 6.5.3 三、票据贴现市场▪ 6.5.4 四、中央银行票据市场▪ 6.6 第六节大额可转让定期存单市场▪ 6.6.1 一、大额可转让定期存单市场的产生与发展▪ 6.6.2 二、大额可转让定期存单市场的功能▪ 6.6.3 三、大额可转让定期存单的期限与利率▪ 6.6.4 四、我国的大额可转让定期存单市场o7 第七章资本市场▪7.1 第一节中长期债券市场▪7.1.1 一、债券发行市场▪7.1.2 二、债券流通市场▪7.2 第二节股票市场▪7.2.1 一、股票的发行市场▪7.2.2 二、股票的流通市场▪7.2.3 三、股票投资分析▪7.3 第三节证券投资基金▪7.3.1 一、证券投资基金的含义与特点▪7.3.2 二、证券投资基金的种类▪7.3.3 三、基金净值与基金的业绩▪7.3.4 四、基金的收益与费用▪7.3.5 五、开放式基金的认购、申购与赎回o8 第八章金融衍生工具市场▪8.1 第一节金融衍生工具市场的产生与发展▪8.1.1 一、金融衍生工具的特点▪8.1.2 二、金融衍生工具市场的功能▪8.1.3 三、金融衍生工具市场的产生与发展▪8.1.4 四、我国的金融衍生工具市场▪8.2 第二节金融远期合约市场▪8.2.1 一、金融远期合约的含义与特点▪8.2.2 二、远期利率协议▪8.3 第三节金融期货市场▪8.3.1 一、金融期货合约的含义与特点▪8.3.2 二、金融期货交易所▪8.3.3 三、金融期货市场的交易规则▪8.3.4 四、金融期货合约的种类▪8.4 第四节金融期权市场▪8.4.1 一、金融期权的基本含义▪8.4.2 二、金融期权的种类▪8.4.3 三、金融期权的风险管理功能▪8.5 第五节金融互换市场▪8.5.1 一、金融互换市场的含义与原理▪8.5.2 二、利率互换▪8.5.3 三、货币互换o9 第九章金融机构体系▪9.1 第一节金融机构的界定、种类与功能▪9.1.1 一、金融机构的界定▪9.1.2 二、金融机构的种类▪9.1.3 三、金融机构的功能▪9.2 第二节中国金融机构体系的演变与发展▪9.2.1 一、新中国成立前的金融机构体系▪9.2.2 二、新中国金融机构体系的建立与发展▪9.2.3 三、中国现行的金融机构体系▪9.3 第三节国际金融机构体系▪9.3.1 一、全球性国际金融机构▪9.3.2 二、区域性的金融机构▪9.3.3 三、国际金融机构的作用与局限性第十章商业银行o10▪10.1 第一节商业银行的特性与类型▪10.1.1 一、商业银行的特性▪10.1.2 二、商业银行的类型▪10.2 第二节商业银行的业务▪10.2.1 一、负债业务▪10.2.2 二、资产业务▪10.2.3 三、表外业务▪10.3 第三节商业银行的管理▪10.3.1 一、资产负债管理▪10.3.2 二、资本管理▪10.3.3 三、风险管理▪10.3.4 四、绩效评估管理第十一章投资银行和保险公司o11▪11.1 第一节投资银行▪11.1.1 一、投资银行的界定▪11.1.2 二、投资银行的基本职能▪11.1.3 三、投资银行的业务▪11.2 第二节保险公司▪11.2.1 一、保险的基础知识▪11.2.2 二、不同类型保险公司的主要业务▪11.2.3 三、我国保险公司的改革与发展第十二章货币供给与货币需求o12▪12.1 第一节货币需求▪12.1.1 一、货币需求的含义与分析角度▪12.1.2 二、货币需求理论的发展▪12.1.3 三、现阶段我国货币需求的主要决定与影响因素▪12.2 第二节货币供给▪12.2.1 一、货币供给的形成机制▪12.2.2 二、货币供给层次的划分▪12.2.3 三、货币供给的内生性与外生性第十三章货币的均衡与失衡o13▪13.1 第一节货币均衡与市场均衡▪13.1.1 一、货币均衡与失衡的含义▪13.1.2 二、货币均衡与市场均衡间的关系▪13.1.3 三、货币均衡的实现机制▪13.2 第二节开放经济条件下的货币均衡▪13.2.1 一、国际收支及国际收支平衡表▪13.2.2 二、国际收支差额与货币均衡▪13.2.3 三、国际收支的调节▪13.3 第三节通货膨胀▪13.3.1 一、通货膨胀的含义与度量指标▪13.3.2 二、通货膨胀的成因▪13.3.3 三、通货膨胀的影响▪13.3.4 四、通货膨胀的治理▪13.3.5 五、中国的通货膨胀问题▪13.4 第四节通货紧缩▪13.4.1 一、通货紧缩的含义与判断标准▪13.4.2 二、通货紧缩的负面影响▪13.4.3 三、通货紧缩的成因与治理第十四章货币政策o14▪14.1 第一节货币政策与货币政策目标▪14.1.1 一、货币政策的含义与特点▪14.1.2 二、货币政策的最终目标▪14.1.3 三、货币政策诸目标间的关系▪14.1.4 四、中国货币政策目标的选择▪14.2 第二节货币政策工具及其运用▪14.2.1 一、一般性货币政策工具▪14.2.2 二、选择性货币政策工具▪14.2.3 三、其他货币政策工具▪14.2.4 四、中国货币政策工具的选用▪14.3 第三节货币政策的操作指标与中介指标▪14.3.1 一、操作指标和中介指标的作用与选择标准▪14.3.2 二、可作为操作指标的金融变量▪14.3.3 三、可作为中介指标的金融变量▪14.3.4 四、我国货币政策的中介指标与操作指标▪14.4 第四节货币政策的传导▪14.4.1 一、货币政策的传导机制理论▪14.4.2 二、货币政策传导的主要环节▪14.4.3 三、我国的货币政策传导▪14.4.4 四、货币政策的时滞▪14.5 第五节货币政策与财政政策的协调配合▪14.5.1 一、货币政策与财政政策协调配合的必要性▪14.5.2 二、货币政策与财政政策的配合模式▪14.5.3 三、我国货币政策与财政政策的协调配合。
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第三章利息与利率一、单项选择题1.在( )时，中央银行会通过政策操作促使利率提高，进而降低消费和投资。
A．经济萧条期B．经济高涨期C．市场利率较高且呈上升趋势D．通货紧缩2.如果利率上升，则居民将( )消费，( )储蓄，企业将( ) 投资。
A．增加，减少，减少B．减少，增加，增加C．减少，增加，减少D．增加，减少，增加3.为了避免通货膨胀中的本金损失，资金贷出者通常要求名义利率伴随着通货膨胀率的上升而( )。
A．不变B．下降C．上升D．无法表示4.凯恩斯的利率决定理论强调( )因素在利率决定中的作用。
A．期限B．货币C．可贷资金的供给和需求D．风险5.传统利率理论也被称为( )。
A．可贷资金理论B．实际利率理论C．马克思利率决定理论D．平均利润理论6.马克思指出，在零和平均利润率之间，利率的高低主要取决于( )。
A．利润的高低B．剩余价值的高低C．利息的多少D．借贷双方的竞争7.当名义利率( )通货膨胀率时，实际利率为负利率。
A．高于B．低于C．等于D．无法表示8.浮动利率适用于( )借贷。
A．长期B．中期C．短期D．任何形式9.由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是( )。
A．行业利率B．官定利率C．市场利率D．基准利率10.利率按是否包括对通货膨胀引起的货币贬值风险的补偿可划分为( )。
A．单利率和复利率B．固定利率和浮动利率C．名义利率和实际利率D．基准利率、一般利率和优惠利率11.由金融市场的资金供求状况决定的利率是 ( )。
A．基准利率B．市场利率C．官定利率D．名义利率12.由非官方机构的行业自律组织加以规定的，对组织成员有一定的约束力，这种利率是( )。
A．官定利率B．市场利率C．行业利率D．一般利率13.名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的关系是( )。
A．名义利率=实际利率+通货膨胀率B．名义利率=实际利率－通货膨胀率C．名义利率=实际利率÷通货膨胀率D．名义利率=实际利率×通货膨胀率14.在借贷期内可以调整和变动的利率是( )。
A．复利率B．浮动利率C．单利率D．固定利率15.利率按照决定方式可划分为( )。
A．实际利率与名义利率B．固定利率与浮动利率C．年利率、月利率和日利率D．市场利率、官定利率和行业利率16.通常被作为利率的代表，被认为是计量利率最精确的指标是( )。
A．收益率B．基准利率C．市场利率D．到期收益率17.只以本金计算利息，不考虑利息再投资情况下使用的利率是( )。
A．固定利率B．公定利率C．单利D．复利18.收益资本化发挥作用最突出的领域是( )。
A．有价证券的价格形成B．人力资本C．国家债券D．土地交易19.收益、本金、利率之间的关系是( )。
A．收益=本金+利率B．收益=本金×利率C．收益=本金÷利率D．收益=本金－利率20.利息是一种尺度，是用来衡量( )的高低。
A．收入B．利润C．价值D．投资收益21.利息通常被人们看作是( )的一般形态。
A．收益B．利润C．价值D．收入22.货币的时间价值来源于( )。
A．现在消费B．消费推迟的时间C．对现在消费推迟的时间补偿D．货币的投资23.我国利率市场化改革的基本设想是建立以市场资金供求为基础，以( )为调控核心，由市场资金供求决定各种利率水平的市场利率体系和市场利率管理体系。
A．中央银行基准利率B．银行间利率C．市场利率D．商业银行存贷款利率24.利率按是否剔除通货膨胀因素可分为( )。
A．固定利率和浮动利率B．市场利率和官定利率C．名义利率和实际利率D．基准利率和优惠利率25.按照马克思的理论，利率的下限应该是( )。
A．等于0B．小于0C．大于0D．等于126.( )是指一笔货币资金按照一定的利息率水平所计算出来的未来某一时点上的金额。
A．现值B．终值C．货币的时间价值D．到期收益率27.借贷期内的利息额与所贷资金额的比率称为( )。
A．收益率B．准备金率C．到期收益率D．利率28.( )是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值。
A．现值B．终值C．货币的时间价值D．到期收益率29.利息的本质是( )。
A．剩余价值的转化形态B．利润的特殊转化形态C．平均利润D．存款收益30.债券按低于票面值的价格发行，称为（）A．平价发行B．折价发行C．溢价发行D．公开发行31.在推进中央银行利率体系建设中，要强化( )引导市场利率的作用。
A．中央银行基准利率B．无风险利率C．官定利率D．行业利率32.我国未来的市场利率体系是以( )为核心。
A．中央银行基准利率B．银行间利率C．金融机构的存贷款利率D．市场利率33.我国利率市场化改革中，要使( )在金融资源配置中发挥主导作用。
A．供求关系B．价格关系C．市场机制D．政府控制二、多项选择题1.按对借贷期内利率是否可以调整的不同而划分的利率有( )。
A．基准利率B．固定利率C．一般利率D．名义利率E．浮动利率2.按计算利息的期限单位不同，利率可分为( )。
A．年利率B．月利率C．名义利率D．实际利率E．日利率3.影响利率变化的因素有( )。
A．借贷双方的竞争B．风险因素C．平均利润率D．通货膨胀因素E．利率管制因素4.在推进利率市场化的改革进程中，存、贷款利率市场进行的顺序是 ( )。
A．先外币、后本币B．先贷款，后存款C．先长期、大额，后短期、小额D．先本币，后外币E．先存款，后贷款5.利率发挥作用的条件是 ( )。
A．建立一个合理、联动的利率结构体系B．由市场上资金供求的状况决定利率水平的升降C．中央银行通过货币政策操作影响货币供给量D．个人有大量的储蓄存款E．微观经济主体对利率的变动比较敏感6.关于利率在微观经济活动中的作用，表述正确的是 ( )。
A．政府可以通过政策操作调整利率，充分发挥利率的调控作用B．利率的变动影响个人收入在消费和储蓄之间的分配C．利率的变动影响金融资产的价格，进而会影响人们对金融资产的选择D．利率的变动影响企业的投资决策和经营管理E．微观经济主体对利率的变动比较敏感7.多数发展中国家对利率实行管制，原因在于 ( )。
A．经济贫困B．国内储蓄不足C．投资资金紧张D．经济快速发展E．通货膨胀8.可贷资金论将( )和( )结合起来。
A．马克思的利率决定理论B．传统的利率理论C．货币供给理论D．非货币供给理论E．凯恩斯的利率理论9.利率决定理论包括( )。
A．马克思的利率决定理论B．传统利率决定理论C．凯恩斯的利率决定理论D．可贷资金论E．实际利率理论10.以下关于年利率、月利率和日利率的选项中，正确的是( )。
A．年利率、月利率与日利率是按照计算利息的期限单位的不同而划分的B．年利率通常以本金的百分之几表示C．同样一笔贷款，年利率为7．2％，则月利率6‰D．日利率通常以本金的万分之几表示E．利率2‰表示的是月利率11.以下关于名义利率、实际利率、通货膨胀率的选项中，正确的是( )。
A．实际利率排除了通货膨胀的影响B．名义利率高于通货膨胀率时，实际利率为负利率C．名义利率不变，通货膨胀率降低，则实际利率也应降低D．名义利率排除了通货膨胀的影响E．实际利率不变，通货膨胀率越高，名义利率越高12.对浮动利率的描述正确的是( )。
A．浮动利率适用于长期借贷B．浮动利率适用于短期借贷C．浮动利率手续复杂，计算依据多样D．浮动利率较好地为借贷双方避免了利率风险E．采用浮动利率会增加费用开支13.按照借贷期限内是否调整利率，可将利率划分为 ( )。
A．实际利率B．名义利率C．固定利率D．市场利率E．浮动利率14.( )在一定程度上反映了非市场的强制力量对利率形成的干预。
A．市场利率B．官定利率C．基准利率D．实际利率E．行业利率15.基准利率的概念通常有两种用法，他们分别是 ( )。
A．市场利率B．行业利率C．市场基准利率D．中央银行确定的官定利率E．固定利率16.对当期债券市场价格与利率之间的关系描述正确的是( )。
A．利率上升，债券价格上升B．利率上升，债券价格下降C．利率下降，债券价格上升D．利率下降，债券价格下降E．债券价格不受利率的影响17.计算利息的方法有( )。
A．固定利率法B．浮动利率法C．单利法D．复利法E．公定利率法18.用单利计算利息中，影响利息的因素有( )。
A．本金B．利率C．年限D．购买价格E．无风险利率19.利率是利息率的简称，指借贷期内所形成的( )与( )的比率。
A．利息额B．收益C．所贷资金额D．存款额E．交易费用三、名词解释。
1.固定利率2.市场利率3.终值4.货币的时间价值四、简答题1.在经济运行中，利率有着怎样重要的作用？2.实际利率与名义利率是怎样的一种关系？对经济活动发挥实质影响的是哪种利率？3.利息为什么成为收益的一般形态？利息成为收益的一般形态有什么作用？五、计算题1.某人在债券市场上以110元购入10年期国债696品种l0手(1手=100元面值)，持有整整一年后以140元卖出，期间还享受了该品种每年一次的附息，利率11．8％，此人的年均收益率是多少?答案部分一、单项选择题【答案解析】参见教材P94。
2.【正确答案】 C【答案解析】参见教材P94。
3.【正确答案】 C【答案解析】参见教材P92。
4.【正确答案】 B【答案解析】参见教材P92。
5.【正确答案】 B【答案解析】参见教材P91。
6.【正确答案】 D【答案解析】参见教材P91。
7.【正确答案】 B【答案解析】参见教材P91。
8.【正确答案】 A【答案解析】参见教材P90。
9.【正确答案】 B【答案解析】参见教材P90。
10.【正确答案】 C【答案解析】参见教材P90。
11.【正确答案】 B【答案解析】参见教材P90。
12.【正确答案】 C【答案解析】参见教材P90。
13.【正确答案】 A【答案解析】参见教材P90。
14.【正确答案】 B【答案解析】参见教材P90。
15.【正确答案】 D【答案解析】参见教材P90。
【答案解析】参见教材P88。
17.【正确答案】 C【答案解析】参见教材P87。
18.【正确答案】 A【答案解析】参见教材P86。
19.【正确答案】 B【答案解析】参见教材P86。
20.【正确答案】 D【答案解析】参见教材P86。
21.【正确答案】 A【答案解析】参见教材P86。
22.【正确答案】 C【答案解析】参见教材P85 23.【正确答案】 A【答案解析】参见教材P95 24.【正确答案】 C【答案解析】参见教材P9025.【正确答案】 C【答案解析】参见教材P91 26.【正确答案】 B【答案解析】参见教材P88 27.【正确答案】 D【答案解析】参见教材P87 28.【正确答案】 C【答案解析】参见教材P85 29.【正确答案】 A【答案解析】参见教材P9130.【正确答案】 B【答案解析】参见教材P150 31.【正确答案】 A【答案解析】参见教材P96。