商业银行的负债业务管理
商业银行负债业务经营与管理最新
商业银行负债业务经营与管理最新商业银行是金融体系中重要的一部分，负债业务是商业银行业务的重要组成部分。
随着金融市场的发展和监管政策的调整，商业银行负债业务经营与管理也在不断演变和更新。
1. 商业银行负债业务经营的发展历程商业银行负债业务经营的发展历程可以追溯到现代银行体系形成之初。
随着金融业的发展和金融市场的复杂化，商业银行负债业务经营也不断演变。
最早的商业银行主要通过吸收存款来形成负债。
存款是商业银行最主要的负债来源。
在这个阶段，商业银行主要依靠存款经营，通过支付储蓄利息来吸引存款。
后来，随着资金市场的发展，商业银行开始利用市场融资工具来满足资金需求。
商业银行可以通过发行债券、同业存款等手段来获取资金。
近年来，随着金融市场的开放和创新，商业银行负债业务经营也发生了很大的变化。
商业银行通过创新金融产品和服务，吸引更多的负债，如理财产品、基金销售等。
2. 商业银行负债业务管理的要点商业银行负债业务管理是保证商业银行经营稳定的重要一环。
下面介绍商业银行负债业务管理的要点：2.1 资金成本控制商业银行负债业务的核心是吸收资金，而吸收资金需要支付相应的成本。
商业银行应当重视资金成本的控制，采取多种方式降低负债的成本，如提高活期存款利率、选择低成本的融资工具等。
2.2 资金流动性管理商业银行应当有足够的流动性储备，以应对资金的快速变动。
提前进行资金管理预测，合理配置流动性资产和非流动性资产，确保在资金需求增加时能够及时调整。
2.3 资金结构优化商业银行应当根据经营策略和市场需求来调整负债结构。
合理配置负债产品，降低风险，并满足不同类型客户的需求。
同时，商业银行还应当注重调整负债的期限结构，平衡短期负债和长期负债的比例。
2.4 利率风险管理商业银行作为资金中介机构，面临着利率风险。
利率变动会对商业银行负债业务经营带来直接的影响。
商业银行应当加强对利率风险的监测和管理，采取有效的对冲措施，如利率互换、利率期权等。
商业银行的负债管理
商业银行可以通过增资扩股、发行债券等方式补 充资本，以满足监管要求。
其他监管要求
流动性管理
商业银行必须制定流动性 管理计划，确保在压力情 况下能够及时满足客户提 款需求。
风险管理
商业银行必须建立健全的 风险管理体系，对信用风 险、市场风险、操作风险 等进行有效管理。
合规管理
商业银行必须遵守相关法 律法规和监管规定，确保 业务合规经营。
详细描述
信用风险是商业银行负债管理中的重要风险之一。如果银行的债务人出现违约 行为，银行将面临资产质量下降和损失的风险。因此，商业银行需要对债务人 进行严格的信用评估和风险管理。
05
商业银行负债管理的监管要求
存款准备金制度
01
02
03
存款准备金制度
商业银行必须按照规定比 例将吸收的存款存放于中 央银行，以备客户提款和 清算之需。
防范风险
在负债管理中要注重风险控制 ，防范流动性风险和信用风险 。
02
商业银行的负债类型
存款负债
存款负债是商业银行最主要的负债类型，包括活期 存款、定期存款和储蓄存款等。
存款负债为商业银行提供了稳定的资金来源，是银 行开展资产业务的重要基础。
存款负债的成本受利率变动的影响较大，因此商业 银行需要合理安排存款结构，以降低资金成本。
降低流动性风险
合理安排负债期限和利率结构，可以降低流动性风 险，确保资金安全。
提高市场竞争力
通过灵活的负债管理策略，商业银行可以更好地应 对市场变化，提高市场竞争力。
负债管理的目标
降低成本
通过合理安排负债规模和结构 ，降低资金成本，提高经营效 益。
优化结构
根据业务发展需要，优化负债 结构，保持合理的存款和债券 比例。
商业银行业务-负债管理
第三章商业银行负债业务及管理学习目标在商业银行负债业务中，存款业务是其最基本、最主要的业务，存款负债业务经营管理的好坏对于商业银行的盈利水平和风险状况有着极大影响。
非存款负债业务对商业银行的资金来源也有着重要的影响。
通过本章的学习，要求掌握商业银行负债的构成、特点以及现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法。
了解并掌握非存款负债的种类、特点，存款负债和非存款负债的不同。
了解我国商业银行负债的基本现状。
一、负债业务概述1、银行负债的概念及构成商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。
银行负债有广义和狭义之分。
广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括混合资本工具和长期次级债务等附属资本的内容；狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。
本篇以狭义负债为研究对象。
2．银行负债的重要性商业银行最基本的职能就是信用中介和支付中介作用，负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义，这种重要性主要从以下几方面表现出来。
1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。
2）银行负债是保持银行流动性的手段。
3）银行负债构成社会流通中的货币量。
4）负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道。
5）负债业务是银行业竞争的焦点。
二、存款负债1、商业银行组织存款的意义（1）存款是银行信用中介和支付中介的支柱点（2）存款的规模制约着放款的规模和银行对经济调节的广度和深度（3）存款是银行签发信用流通工具的基础（4）存款是银行信用创造能力赖以发展的条件（5）存款能聚集闲散资金，增加社会积累，调节货币流通2、商业银行存款的种类（1）按存款的所有权分类：对公存款、对私存款和同业存款（2）按存款的稳定性分类：定期存款和活期存款（3）按存款的经济主体分类：企业存款、储蓄存款和财政性存款（4）按存款的形成来源分类：原始存款和派生存款（5）按存款的货币币种分类：人民币存款和外币存款（6）按存款是否以交易为目的分类：交易账户存款和非交易账户存款3、商业银行的存款管理（1）组织管理存款的基本准则1）存款是通货的一部分2）组织存款的重点应放在再生产过程的生产、消费领域，面向广大企业和城乡居民，采取经济手段进行3）采取一切有利于存款的货币性向积蓄性转化的措施，增加可用信贷资金来源4）存款的来源和运用必须保持数量、期限和结构的平衡（2）存款管理的目标1）保持存款的稳定性（基本目标）衡量存款稳定性的主要指标有活期存款稳定率及活期存款平均占用天数等。
商业银行负债业务经营管理目标
商业银行负债业务经营管理目标
商业银行负债业务的经营管理目标包括以下几个方面：
1. 实现稳定的资金来源：商业银行通过负债业务筹集资金，以支持贷款和投资业务的发展。
因此，负债业务的经营管理目标之一是确保资金来源的稳定，以满足客户的需求，并保持良好的流动性。
2. 降低借款成本：商业银行通过发行各种负债工具融资，但根据各种负债工具的不同特性，利率也会有所不同。
因此，负债业务的经营管理目标之一是寻求较低的借款成本，通过谨慎的借贷政策和有效的债务结构管理，降低借款成本，提高利润率。
3. 维护信用风险良好：商业银行负债业务的另一个重要目标是维护信用风险的良好状况。
银行需要确保债权人愿意将资金借给银行，并按时按量收回本息。
因此，负债业务的经营管理目标之一是建立和维护良好的信用风险管理体系，包括评估债务人的信用质量、建立适当的担保机制等。
4. 实现合规监管要求：作为金融机构，商业银行需要遵守各种合规性和监管要求。
负债业务的经营管理目标之一是确保银行的负债业务符合法律、法规和监管机构的要求，包括资本充足性要求、准备金要求、信息披露要求等。
5. 提升负债业务创新能力：随着金融科技的发展和市场竞争的加剧，商业银行需要不断提升负债业务的创新能力，满足客户
多样化的需求。
因此，负债业务的经营管理目标之一是推动业务创新，开发新的负债产品和服务，提升银行的市场竞争力。
第三章商业银行经营学(负债业务的经营管理)
储蓄存款
西方国家储蓄的含义：
S = Y－C
现金
内 银行存款
容 有价证券
股票及公司债券
各种保险（财险、寿险、医疗险等）
关于储蓄的概念：
美国指“存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款 机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以上的时间， 提出书面申请提款的一种账户”。
我国的储蓄存款专指是为居民个人积蓄货币和获取利息收 入而设立的一种利率比较高的存款。
该产品适合于对收益要求较高，对外汇汇率及 利率走势有一定认识，并有能力承担一定风险 的客户。
（四）非存款类负债的种类
是指银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金。
1.非存款类负债的特点
主动性 成本高 风险大
2.短期借款渠道——商业银行一年期以内的融资
同业拆借
同业拆借是商业银行之间利用资金融通过程中的时间差、 空间差来调剂资金余缺的一种短期资金借贷方式。 最初的交易动机是调剂商业银行的准备金，即法定准备 金不足的商业银行向有超额准备金的商业银行借入资金， 这样拆入方就能够以简单的方式补足准备金，避免中央 银行的惩罚；而拆出方也可以利用闲余的资金，获取一 定的收益。
发行商业票据
商业票据是信誉好的大公司发行的短期无担保债务工具，面值一 般为10万美元，期限在30-270天不等。 在限制混业经营的国家，商业银行可能不能够直接出售自己的商 业票据，但商业银行可以利用它们的持股公司或成立单独的子公 司来发行商业票据，并将所得资金用于发放贷款和进行投资。
发行商业票据
欧洲货币市场借款
（二）银行存款的特点
被动性 派生性
客观性
（三）存款类负债的种类
1.交易账户
所谓交易账户是指私人和企业为了交易的目 的而开立的支票账户，客户可以通过支票、 汇票、自动取款机、电话互联网和其他电子 设备来提款或对第三者支付款项。
商业银行负债业务管理分析
抵押物价值波动
商业银行在放贷时通常会要求借款 人提供抵押物，但抵押物的市场价 值可能会因市场波动而下降，导致 信用风险。
外部经济环境变化
经济环境的变化可能影响借款人的 还款能力，进而引发信用风险。
市场风险
利率风险
市场利率的波动可能导致商业银行的负债成本增 加，进而影响其盈利能力。
严格内部控制措施
制定并执行严格的内部控制措施，例如不相容职 务分离、授权审批、内部审计等，确保负债业务 管理的规范性和有效性。
负债业务管理策略三
强化风险意识
提高全体员工的风险意识，将风险管理理念贯穿于负债业务管理的 全过程。
完善风险管理制度
建立健全风险管理制度和体系，包括风险偏好、风险容忍度、风险 管理政策等，确保商业银行负债业务的稳健经营。
通过与同业合作，增加同业拆借的占比，以降低负债成本 。
详细描述
该银行通过对负债业务结构的深入分析，发现在存款、同 业拆借和债券发行等不同来源的负债中，存在不合理的比 例关系。因此，该银行采取了以下措施进行优化
1. 调整存款结构
提高定期存款、大额存单等高成本存款的占比，降低低成 本存款的占比，以增加负债成本。
商业银行负债业务管理分析
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目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务管理现状分析 • 商业银行负债业务风险分析 • 商业银行负债业务管理策略建议 • 案例分析：某商业银行负债业务管理实践 • 结论与展望
01
商业银行负债业务概述
Chapter
商业银行负债业务的概念
01
商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、发放债券、接受客户委托等方式 ，利用社会资金进行投资和管理的业务。
商业银行的负债业务管理(1)
（一）活期存款（8）
（4）电话转帐制度 银行允许客户在同一银行开设两个帐户，一个
是储蓄帐户可获得利息，一个是支票帐户可获得 使用支票的便利 存户可通过电话将其存在储蓄帐户上的存款随 时转到活期存款帐户上 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利 息的管制
（一）活期存款（10）
（6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银
行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币 市场存款帐户中的任何一个帐户上 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一 个最低余额： 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货 币市场存款帐户上，以便取得较高的利息 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐 户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户， 以弥补最低余额
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小， 负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结 构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特 征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
（二）银行负债的作用（2）
2．负债是保持银行流动性的手段 （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的
（三）储蓄存款（5）
5、货币市场存款帐户 银行为个人与合伙企业设立的储蓄存款帐户，其利率
按货币市场工具的平均收益率确定。该帐户一般有最低 存款金额要求（2500美元），利率高低与存款金额挂钩 特点： 该帐户可使用支票，但有严格限制，支票付款每月不 可超过 3 次 客户可自由地将此帐户的金额与其他个人存款帐户相 互转换，甚至可以和可转让支付命令帐户合二为一 10万美元以下的存款可以得到美国联邦存款保险公司 的保险
商业银行负债业务经营管理目标
商业银行负债业务经营管理目标在当今市场经济体系中，商业银行作为国民经济的重要组成部分，承担着金融支持和服务实体经济的重要职责。
负债业务经营管理是商业银行的重要组成部分，它直接影响到负债端的稳健经营和风险控制。
在这样的背景下，商业银行必须确立负债业务经营管理目标，并且为实现这些目标制定相应的经营管理策略，以保障其负债端的平稳运作和健康发展。
一、稳健经营目标1.1 保障存款安全商业银行的首要任务是保障存款人的存款安全，因此稳健的经营目标之一是保障存款安全。
商业银行应该建立完善的风险防范体系，严格执行存款保险制度，保障存款人的合法权益，有效防范和化解金融风险，确保存款人的资金安全。
1.2 稳定资金来源商业银行的负债业务主要来源于各类存款和同业负债，稳定资金来源是稳健经营的重要保障。
商业银行负债业务经营管理的重要目标之一是保持资金来源的稳定性，积极吸收储蓄存款和个人存款，加强同业业务管理，确保资金来源的多元化和稳定性。
1.3 控制负债成本商业银行在开展负债业务时，需要支付一定的成本，包括利息支出、存款保险费用等。
控制负债成本是商业银行稳健经营的重要目标。
商业银行应该合理制定计息政策，降低成本支出，提高资金利用效率，降低负债业务的经营风险。
1.4 提高负债结构优化商业银行的负债结构关系到其长期稳健经营，因此提高负债结构优化是商业银行负债业务的重要目标之一。
商业银行应该优化存款结构，合理调整同业负债结构，降低负债的周期性和流动性风险，确保负债结构的健康发展。
二、风险控制目标2.1 降低信用风险商业银行在开展负债业务时，难免涉及到信用风险，因此降低信用风险是风险控制的重要目标之一。
商业银行应该建立完善的信用评级体系，严格执行风险准备金制度，加强对存款人和同业客户的信用管理，有效降低信用风险。
2.2 防范流动性风险商业银行的负债业务涉及到资金的流动性管理，必须防范流动性风险。
为了实现这一目标，商业银行应该建立完善的流动性风险监测和预警机制，合理安排资金应用和资金来源，确保在面临流动性挑战时能够及时有效地应对。
商业银行负债业务管理
商业银行负债业务管理第三，负债销售与服务是商业银行负债业务管理的重要环节。
商业银行要通过建立和完善销售团队、培训销售人员、提高销售技巧等措施，提高负债产品的销售水平。
同时，商业银行要关注负债客户的服务需求，提供全面、及时、高效的客户服务，提升客户满意度。
通过优质的销售和服务，商业银行可以增加客户的黏性，提高客户忠诚度，进一步提升负债业务的市场占有率。
最后，负债风险的管理是商业银行负债业务管理的重要任务。
商业银行要建立完善的风险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险监测和风险应对等环节。
在负债业务管理中，商业银行要识别、评估和控制各类风险，包括利率风险、流动性风险、信用风险等，确保负债业务的稳健运营。
商业银行还需要建立风险监测机制，及时发现和应对负债业务中的潜在风险，防范风险的发生。
综上所述，商业银行负债业务管理是一项综合性的工作，涉及多个方面。
商业银行应该制定合理的负债策略，设计和推广符合客户需求的负债产品，加强负债销售与服务，建立完善的风险管理体系。
只有在这些方面都做得好的情况下，商业银行才能实现负债业务的稳健发展。
在商业银行负债业务管理中，还有一些其他的重要内容需要注意和管理。
首先是负债成本的管理。
商业银行在进行负债业务时，需要考虑到负债的成本，通常以利息率为主要指标。
商业银行应该根据市场利率和竞争状况，合理确定负债产品的利率水平，控制负债的发行成本。
同时，商业银行还应根据市场情况，及时调整负债产品的利率，以保持良好的市场竞争力。
其次是负债流动性的管理。
商业银行需要确保负债的流动性，即能够及时支付负债。
在负债业务管理中，商业银行需要合理安排负债的期限结构，确保资金的充裕和平稳。
商业银行还应考虑配备足够的流动性储备，以应对突发事件和市场波动带来的流动性压力。
第三是负债的资本管理。
商业银行在进行负债业务时，需要遵守相关法规和监管要求，确保负债的资本充足。
商业银行要做好负债资本内部计算与风险评估，并确保在负债业务过程中充分考虑资本的分配和运用。
商业银行经营管理第3章 商业银行负债业务管理
4、货币市场共同基金账户（MMMF）
该账户是指客户在购买这一基金时可以同 时在银行开设账户，当客户需要用款时， 可通过货币市场的共同基金出售股份，把 款项计入银行的活期存款账户内并可签发 500元以上的款项，如遇到活期存款账户余 额不足，银行可通知基金，代客户出售部 分基金股份。 实质上就是将货币市场与银行账户联系起 来，使存款的收益增加，且风险小、流动 性高。
3．连续性原则 存款工具创新必须坚持不断开发，连续 创新的原则。存款工具的创新要结合实际， 从低级到高级保持连续性。 4．社会性原则 新的存款工具的推出，应有利于平衡社 会经济发展所必然出现的货币供给和需求的 矛盾，能合理调整社会生产和消费的关系， 缓和社会商品供应和货币购买力之间的矛盾。
（二）存款工具创新简介
第三章
商业银行负债业务的 经ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ管理
学习目标
负债业务是商业银行筹集资金来源的 业务。对于商业银行而言，充足和稳定的 资金来源是银行生存发展的关键。本章所 要所学习的主要内容包括：负债及其结构、 存款负债业务管理、其他负债业务经营管 理、负债业务的分析，以及结合我国的具 体情况分析我国商业银行主要的负债业务。
3）负债管理影响银行成本
加强负债管理可以降低银行成本银行负债 需要付出一定的代价，即负债的成本。 利润=收入-成本 收入一定的情况下，负债成本决定银行经 营利润的高低。 对于负债的管理就是在不过大影响客户 积极性的前提下尽量降低负债的成本。
4)商业银行负债构成了社会流通的货币量
社会流通中的货币量由现金和银行存款组 成。 M0=现金+存款 现金是中央银行的负债，存款是商业银行 的负债。稳定存款对稳定货币流量有着决 定性的作用。
（一）活期存款 活期存款是指客户不需预先通知，可随时提 取或支付的存款。开立这种存款账户是为了通过 银行进行各种支付结算，存户可以随时开出支票 对第三者进行支付而不用事先通知银行，因此， 活期存款又被称为支票存款。 活期存款传统上只能由商业银行经营，是商 业银行创造存款货币的基础，但是目前在西方国 家，储蓄银行和其他金融机构也能经营。活期存 款一直是商业银行的主要资金来源。
商业银行负债管理
负债管理的重要性
提高资金使用效率
通过合理的负债管理，商业银行 可以更好地匹配资产和负债的期 限、利率等要素，提高资金使用 效率。
降低资金成本
有效的负债管理可以帮助商业银 行降低借入款的成本，从而降低 整个银行的资金成本。
增强风险控制能力
通过对各种负债业务的风险进行 全面监控和管理，商业银行可以 更好地控制和防范风险。
01
根据银行经营策略和市场需求，合理确定借款负债规模，以弥
补流动性缺口和增加资金来源。
借款负债的期限管理
02
合理安排借款负债的期限结构，以确保负债与资产的期限匹配，
降低流动性风险。
借款负债的利率管理
03
根据市场利率变化和银行经营目标，合理确定借款利率水平，
以降低资金成本和提高市场竞争力。
结算负债的管理策略
STEP 03
借款负债的成本较高，且 可能受到货币政策和金融 市场环境的影响。
借款负债具有灵活性和可 调整性，可以满足商业银 行短期资金需求。
结算负债
结算负债是指商业银行在为客 户办理支付结算业务时产生的 资金占用。
结算负债具有短期性、自动性 和稳定性等特点，是商业银行 资金来源的重要组成部分。
结算负债的成本较低，但需要 关注支付结算的安全和效率问 题。
根据市场需求和银行经营策略，合理确定存 款负债规模，以保持负债与资产的匹配。
存款负债的结构管理
优化存款负债的期限结构、利率结构、客户结构等 ，降低负债成本，提高负债稳定性。
存款负债的利率管理
根据市场利率变化和银行经营目标，合理确 定存款利率水平，以吸引客户和稳定负债。
借款负债的管理策略
借款负债的规模管理
合理控制其他负债的规模和结构，以降低负债 成本和提高负债稳定性。
商业银行的负债业务管理
2023-11-04
contents
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务管理 • 商业银行负债业务的风险管理 • 商业银行负债业务的创新与发展 • 商业银行负债业务的监管与法规遵守 • 案例分析与实践
01
商业银行负债业务概述
商业银行负债业务的含义
商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、发放债券、 接受客户委托等方式，从客户或市场获得资金，以满足其经 营和信贷需求的一种业务模式。
负债业务监管的目的
保障金融市场的稳定和健康发展，维护公众对金融体系的信心，防止金融风 险和不良贷款的产生。
商业银行负债业务监管的内容
负债业务市场准入监管
对商业银行的设立、变更、终止等市场准入活动进行规范和监 督，确保商业银行具备必要的资本、管理、技术等条件。
负债业务经营活动监管
对商业银行负债业务的经营活动进行监督，包括对各类负债业务 的规模、风险、流动性等方面进行管理和控制。
负债业务管理技术的创新
03
运用大数据、人工智能等技术手段，对负债业务进行精细化管
理，提高负债业务的运营效率和质量。
负债பைடு நூலகம்务创新的意义与作用
1 2 3
提高商业银行的市场竞争力
通过负债业务创新，商业银行能够更好地满足 客户需求，拓展市场份额，提高市场竞争力。
降低商业银行的运营风险
通过负债业务创新，商业银行能够优化负债结 构，降低负债成本，提高流动性，从而降低运 营风险。
负债业务风险管理
对商业银行负债业务的风险进行识别、评估、控制和监控，确保 商业银行能够有效地防范和控制风险。
商业银行负债业务法规遵守的必要性及措施
法规遵守的必要性
商业银行负债业务管理
商业银行负债业务管理商业银行负债业务是银行经营活动中最重要的业务之一，主要包括存款、短期借款、长期借款等。
负债业务管理是银行管理的重要组成部分，对于银行的经营稳健性和风险控制有着至关重要的影响。
本文将介绍商业银行负债业务管理的主要方面。
1.存款管理存款是商业银行最主要的资金来源之一，因此存款管理是银行负债业务管理的重要环节。
银行应该根据自身的经营状况和市场需求，制定合理的存款利率和存款期限结构，以吸引更多的客户前来存款。
同时，银行还需要加强客户关系的维护，提高客户满意度和服务质量，以保持存款稳定。
2.短期借款管理短期借款是商业银行弥补资金流动性不足和扩大经营规模的重要手段之一。
银行应该根据自身的经营状况和市场需求，合理安排短期借款的规模和期限结构，以避免因市场环境变化而导致的资金流动性风险。
同时，银行还需要积极拓展短期借款渠道，如向中央银行借款、同业拆借等，以满足短期资金需求。
3.长期借款管理长期借款是商业银行扩大经营规模和实现长期发展的重要手段之一。
银行应该根据自身的经营状况和市场需求，制定合理的长期借款计划，以满足长期资金需求。
同时，银行还需要加强长期借款的风险管理，如合理安排负债期限结构、加强风险评估和控制等，以避免因市场环境变化而导致的长期资金风险。
4.利率风险管理利率风险是商业银行面临的主要风险之一，因此利率风险管理是银行负债业务管理的重要环节。
银行应该建立完善的利率风险管理机制，根据市场利率变化及时调整负债业务结构，以避免因市场利率变化而导致的负债成本上升或资产贬值风险。
5.负债结构管理负债结构是商业银行负债业务管理的重要方面之一。
银行应该根据自身的经营状况和市场环境，制定合理的负债结构计划，以满足资金需求和风险控制要求。
同时，银行还需要加强对负债结构的监测和管理，如定期对负债结构进行评估和调整、加强对负债结构的监测和分析等，以确保负债结构的合理性和稳定性。
6.客户关系管理客户关系是商业银行经营活动中最重要的资源之一。
商业银行负债业务的经营管理
商业银行负债业务的经营管理1. 引言商业银行作为金融系统的重要组成部分，扮演着服务实体经济、调节货币供应、管理风险等重要角色。
其中，负债业务作为商业银行的核心业务之一，对于银行的经营管理起着至关重要的作用。
负债业务主要包括吸收存款、发行债券、融资租赁、同业拆借等。
本文将重点探讨商业银行负债业务的经营管理策略和风险控制措施。
2. 商业银行负债业务的经营管理策略2.1 吸收存款吸收存款是商业银行最常见的一种负债业务。
商业银行通过吸收存款来增加负债端的资金，以支持贷款和投资等业务。
在吸收存款的经营管理中，商业银行可以采取多种策略，例如：•制定合理的存款利率政策，吸引客户存款；•开展多元化的存款产品，满足不同客户的需求；•推动电子化、线上化服务，提升存款业务的便捷性；•加强存款管理，控制逾期和呆滞存款的风险。
2.2 发行债券商业银行还可以通过发行债券来筹集资金。
发行债券可以分为公司债、可转债、金融债等，商业银行可以根据自身的资本需求和市场情况选择合适的债券类型。
在发行债券的经营管理中，商业银行需注意以下几点策略：•制定有效的债券发行计划，合理安排发债时机和金额，以获得最佳的募集效果；•加强债券投资者关系管理，保持良好的沟通与互动，提升投资者的信任度；•控制债券风险，建立风险评估和控制机制，避免信用风险和流动性风险。
2.3 融资租赁融资租赁是商业银行通过租赁资产获得资金的一种方式。
商业银行可以通过融资租赁业务获得稳定的负债，同时通过租赁收入获取利润。
在融资租赁的经营管理中，商业银行应注意以下策略：•选择具有良好信用的租赁对象，降低违约风险；•建立完善的租赁合同和管理体系，规范租赁业务流程；•提高融资租赁业务的风险管理能力，加强监控和风险预警。
2.4 同业拆借同业拆借是商业银行之间进行短期资金调剂的一种方式。
商业银行可以通过同业拆借调剂资金，满足临时性流动性需求。
在同业拆借的经营管理中，商业银行应注意以下策略：•建立合理的拆借利率机制，根据市场情况和风险水平制定拆借利率；•加强对同业合作伙伴的信用评估和监控，降低违约风险；•做好资金利用和监管，避免资金集中度过高和风险外溢。
第三章 商业银行负债业务的经营管理
存款的利率取决于存款的期限、银行的经营实 力和经营目标。
22
第一节 存款的种类和构成
存款利率与存款需要量的关系
二者有时是相互矛盾的。
结论：银行需要权衡存款需要量和存款利率 之间的关系，做好存款的定价。
23 23
第三章 商业银行的负债管理
第二节 存款的定价
24 24
第二节 存款的定价
本节主要知识点：
（3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成 本
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案例：某银行需筹资500万元，包括200万元的活 期存款、200万元的定期与储蓄存款、50万元的 货币市场借款和50万元的股权资本。活期存款的 利息和非利息成本为存款的8%，储蓄和市场借款 的总成本为10%，股权资本的筹资成本为20%。 假如储蓄要求等减少银行可使用资金的数额为活 期存款的15%，储蓄存款的5%，市场借款的2% ，那么该银行的加权平均税前资金成本为：
同业拆借
非存款性的 向中央银行贴现借款
资金来源
证券回购
国际金融市场上融资
发行中长期债券
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同业拆借
同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成 ，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷。
我国银行间的同业拆借主要目的是补充准备金的不足和保 持银行的流动性。
资金拆解双方都在中央银行开设准备金账户，拆借资金的 转移通过该账户实现。拆借双方中，拆出行是债权人，拆 入行是债务人。
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银行负债的重要性
1) 负债业务是商业银行吸收资金的主要来源 ，是银行经营的先决条件。
2) 银行负债是保持银行流动性的手段。 3) 银行负债构成社会流通中的货币量。 4) 负债业务是商业银行同社会各界建立广泛
商业银行负债的管理
存款准备金率并非一成不变，中央银行会根据宏观经济形势和金融市场 状况适时调整存款准备金率，以实现货币政策的有效传导和金融市场的 稳定。
资本充足率要求
资本充足率要求
商业银行必须保持足够的资本充足率，以抵御潜在的信用风险 、市场风险和操作风险等。资本充足率是衡量银行稳健性的重
要指标。
核心资本与附属资本
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负债结构的优化
多样化负债来源
商业银行应积极拓展负债来源，通过 吸收存款、发行债券、同业拆借等方 式，实现负债来源的多样化，降低单 一负债来源的风险。
优化负债期限结构
商业银行应根据业务发展需要和资金 运用情况，合理配置短期、中期和长 期负债，保持负债期限结构的合理性 和稳定性。
负债成本的核算和控制
负债业务多元化
要点一
多元化负债业务
为了满足客户多样化的金融需求，商 业银行不断推出创新的负债业务品种 。例如，结构性存款、理财型保险产 品等，这些产品在风险和收益方面具 有不同的特点，能够满足不同客户的 需求。
要点二
优势分析
多元化负债业务能够分散银行的经营 风险，提高资金使用效率，同时增加 银行的收入来源。此外，通过提供多 样化的产品，银行能够吸引更多的客 户，提高市场竞争力。
借款负债
指商业银行通过向中央银行借 款、同业拆借等方式获取的资 金。
结算性负债
指商业银行在结算过程中产生 的短期负债，如支票存款等。
证券回购负债
指商业银行通过回购协议等方 式获取的资金。
商业银行负债的重要性
负债是商业银行资金的主要来源
商业银行负债业务是其资金的主要来源，通过吸收存款、同业拆借等方式获取资金，用于发放贷款、进行投资等资产 业务。
商业银行负债业务管理1课件
贷款利 率
贷款收益
7％
2500
10％
7.5％
5000
10％
8％
7500
10％
8.5％
10000
10％
9％
12500
10％
问题：银行应该向客户提供怎样的存款利
率而使银行收益商最业银大行负？债业务管理(1)
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1.利率从7%——7.5%： 总成本的变化=5000万×7.5%-2500万×7%
=375万-175万=200万 边际成本率=200万/2500万×100%=8% 2.利率从7.5%----8%: 总成本的变化：8%×7500万-7.5%×5000万
商业银行存款成本的构成：
➢利息成本
指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券 持有人的报酬。利息成本的计息方式有两种：一是按 不变利率计息；二是按可变利率计息。
➢营业成本
指除利息以外的其他所有开支，是我国商业银行成本控 制的焦点。
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商业银行负债业务管理(1)
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商业银行存款成本的种类
发行金融债券
结算占用他人资金
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商业银行负债业务管理(1)
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§3.2 商业银行存款管理
本节主要知识点：
商业银行存款管理的目标 及策略
商业银行存款成本的构成
商业银行存款的定价方法
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商业银行负债业务管理(1)
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一、商业银行存款管理的目标及策略
保持存款的稳定性：
=600万－375万=225万 边际成本率：225万/2500万=9%
商业银行负债业务管理(1)
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商业银行负债业务经营管理
商业银行负债业务经营管理1. 引言商业银行作为金融机构的重要组成部分，承担着吸收存款、发放贷款以及管理资金等职能。
在银行的经营活动中，负债业务起到了至关重要的作用。
负债业务是指商业银行通过吸收存款等手段获取资金，以供贷款和其他经营活动使用。
本文将重点讨论商业银行负债业务经营管理的相关内容。
2. 商业银行负债业务的类型和特点商业银行的负债业务主要包括吸收存款和发行债券两种形式。
•吸收存款：商业银行通过向个人、企事业单位等吸收储户存款来获取资金。
吸收存款具有稳定性高、期限灵活和资金成本相对较低等特点。
•发行债券：商业银行可以通过发行债券的方式筹集资金。
债券是一种固定收益的金融工具，可以分为短期债券和长期债券。
商业银行负债业务的特点包括：•风险性：商业银行承担了吸纳大量存款的风险，如果贷款风险大或者存款质量下降，可能对银行的负债业务造成重大损失。
•存款性质：存款是商业银行负债业务的重要组成部分，存款的性质对商业银行的负债业务管理有重要影响。
•利率敏感性：商业银行负债业务的利率敏感性较高，存款利率的波动会直接影响到银行的负债成本。
3. 商业银行负债业务经营管理的基本原则商业银行负债业务经营管理应遵循以下基本原则：3.1 风险管理原则商业银行应根据不同类型的负债业务特点，建立全面的风险管理制度，包括风险评估、管理措施和风险监控等。
银行应该加强对负债业务风险的预测和控制，以降低相关风险对银行经营的影响。
3.2 利率风险管理原则商业银行应建立完善的利率风险管理制度，以应对利率波动对负债业务造成的影响。
银行可以通过利率敏感性分析和利率套期保值等方式，降低负债业务利率风险。
3.3 资金成本管理原则商业银行应根据负债业务的特点，合理选择资金来源，降低资金成本。
银行还可以采取灵活的定价策略，根据市场变化及时调整存款利率，以提高资金成本的竞争力。
3.4 存款管理原则商业银行应加强对存款质量的监控和管理，建立完善的存款管理制度，及时发现存款质量问题，并采取相应的措施加以解决。
商业银行负债业务管理
商业银行负债业务管理商业银行负债业务管理是指商业银行通过吸收储户存款等方式获得资金，并将这些资金用于贷款发放及其他投资项目。
商业银行负债业务管理的目的是为了保持资金的充足性、提高资金使用效率、降低资金成本以及管理利率风险等。
下面将分别从资金来源、资金使用、资金成本、及利率风险几个方面来详细介绍商业银行负债业务管理。
首先，资金来源是商业银行负债业务管理的基础。
商业银行通过吸收储户存款、发行债券、吸引境内外投资者购买理财产品等渠道获取资金。
其中，储户存款是商业银行最主要的资金来源之一。
商业银行通过提供各类存款产品，如活期存款、定期存款等，吸引储户将闲散资金存入银行，从而获得稳定的资金来源。
其次，商业银行需要对资金进行有效的运用，提高资金使用效率。
商业银行通过通过贷款、投资等方式将资金投放至经济实体，帮助实现其资金需求。
商业银行需要对贷款及投资项目进行风险评估和管理，确保资金用于风险可控的项目，同时保证资金回报和流动性。
另外，商业银行还需要关注资金成本的控制。
商业银行通过资金的定价及管理，调控资金的供需关系，降低资金成本。
商业银行通过定期利率的设定，吸引储户存款、投资者购买理财产品，同时在贷款定价上进行合理测算，确保能够获得合理的利差收入。
商业银行还需灵活运用市场工具，如资产证券化、票据融资等，提高融资效率。
最后，商业银行面临利率风险的管理。
商业银行通过利率敏感度管理、利率衍生品交易、利率风险转移等方式来管理利率风险。
商业银行需要根据利率变动的情况，调整储蓄存款利率、贷款利率等，以确保利差收入稳定，同时对利率风险进行有效的避免和控制。
综上所述，商业银行负债业务管理是商业银行运营的重要组成部分。
通过合理管理资金来源、提高资金使用效率、降低资金成本以及管理利率风险等，商业银行能够保持资金的充足性，提高盈利能力，并为实体经济提供必要的金融支持。
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（一）活期存款（8）
（4）电话转帐制度 银行允许客户在同一银行开设两个帐户，一个 是储蓄帐户可获得利息，一个是支票帐户可获得 使用支票的便利 存户可通过电话将其存在储蓄帐户上的存款随 时转到活期存款帐户上 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利 息的管制
（一）活期存款（9）
（5）自动转帐服务帐户 存户可同时在开户银行开设两个帐户：即储蓄 帐户和支票存款帐户。支票存款帐户只须保持 1 美元的余额，客户可以开出超过1美元的支票 银行收到存户开出的支票需要付款时，可随时 将支付款项从储蓄帐户上转到活期存款帐户上， 自动转帐，及时支付票上的款项 意义：银行规避了活期存款法定准备金率的管 制；节约了客户的电话费用，更加方便客户
（二）定期存款（7）
可转让定期存单的创新形式——滚动存单式“卷布丁” 的存款工具 一是存单的平均期限为 2 — 5 年（ 24—60 个月）， 由一组 6 个月的定期存单组成，存款者若选定期限，可 通过 6 个月的定期存单连续展期完成 二是存款者可以出售 6 个月期的存单，但在到期日前， 必须有一笔同等数量的资金再存入 三是利率稍高于同期的国库券利率 四是银行为防止不履约的信用风险，收取较高的业务 费 特点：把长期存单的收益性和短期存单的流动性结合 起来
（二）定期存款（1）
定期存款是客户与银行预先约定存款期限的存 款 特点：期限较长、存期稳定，流动性小 主要种类：可转让和不可转让存单、存折 各种类型的大额可转让定期存单（CD）：如 可变利率的CD，零息票CD，基本收益CD等 在存款中的比重：1960 年为 18%，1991年为 62%
（二）定期存款（2）
（三）储蓄存款（5）
5、货币市场存款帐户 银行为个人与合伙企业设立的储蓄存款帐户，其利率 按货币市场工具的平均收益率确定。该帐户一般有最低 存款金额要求（2500美元），利率高低与存款金额挂钩 特点： 该帐户可使用支票，但有严格限制，支票付款每月不 可超过 3 次 客户可自由地将此帐户的金额与其他个人存款帐户相 互转换，甚至可以和可转让支付命令帐户合二为一 10万美元以下的存款可以得到美国联邦存款保险公司 的保险
1．定期存款对商业银行经营的特殊意义 （1）是银行稳定的资金来源 （2）定期存款因稳定性好于活期存款，其存 款准备金率要低一些，因此其资金利用率高于 活期存款 （3）营业成本低于活期存款
（二）定期存款（3）
2．定期存款的种类 （1）传统存单式定期存款（10万美元以下），存期 确定、利率确定的定期存单 处理方式： 到期提取者，可提取本金并获得存单规定的利息 到期不提取者，银行对过期的时间不支付利息，但 可约定转存 提前提取者，存款人要接受很高的罚款 可作为抵押品，但不可以转让
（一）活期存款（7）
（3）超级可转让支付命令（S—NOW帐户）， 又称为优息支票存款 主要内容：如果存款人能在该帐户中保持 2500美元的最低存款余额，利率就高于NOW帐 2500 NOW 户的利率，但低于货币市场存款帐户利率；否则 按储蓄存款利率执行，利率每天调整，每天复利 主要特征：将利率与存款余额的多少挂钩； 存 户每月可不受限制地开出支付命令，但向存户收 取一定的手续费
（一）银行负债的概念及其特点（2）
特点： （1）它必须是现实的、优先存在的经济义务， 过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来 可能发生的经济义务都不包括在内 （2）它的数量必须是可用货币计量的，一切 不能用货币计量的经济义务不能称之为银行负 债 （3）负债只能在偿还后消失
（二）银行负债的作用（1）
（一）活期存款（10）
（6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银 行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币 市场存款帐户中的任何一个帐户上 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一 个最低余额： 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货 币市场存款帐户上，以便取得较高的利息 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐 户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户， 以弥补最低余额
（二）定期存款（4）
（2）货币市场存单，期限为 6 个月，利率为浮动利 率。最低面值为10 000美元，不可转让 （3）可转让定期存单，指按某一固定期限和利率存 入银行的资金可在市场上买卖的票证 两种类型： 浮动利率可转让定期存单，利率按前一个月 1 年期 国库券的收益率的 70%计算，最小面值为 500元， 投资者的收益若小于1000美元，可免交利息所得税 10万美元以上的定期存单，主要购买对象是企业， 利率不受管制，存单可以转让
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小， 负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结 构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特 征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
（二）银行负债的作用（2）
2．负债是保持银行流动性的手段 （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的 可用资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要 （2）负债水平决定银行的盈利水平 在资产价格水平一定的情况下，负债成本的高 低决定银行盈利水平的高低 由于银行利息收入只是工商企业利润的分割， 银行要获取平均利润必须尽量扩大负债规模，使 资产总额几倍于自有资本
（四）非存款性借款（3）
2．短期借款对提高商业银行资金利用效率 的作用 （1）如果商业银行的全部流动性需要都由银 行的二级准备来满足，商业银行可以通过短期 借款达到持有利息较高但流动性较弱的资产 （2）短期借款可以不断地增加投资和信贷总 额，扩大商业银行的资产规模，从而获得更多 的收益
（四）非存款性款 （三）储蓄存款 （四）非存款性借款
（一）活期存款（1）
定义： 也称为支票存款，或交易帐户存款，即为 在交易活动中可使用支票便利而办理的存款 可办理活期存款业务的金融机构：商业银 行，储蓄机构 活期存款在总存款中的比例：30%左右
（一）活期存款（2）
1．活期存款对商业银行的意义 （1）由于其经营成本较高，银行一般不对此项 存款支付利息，可有效降低资金成本 （2）可以使用活期存款中形成的较稳定的余额 （3）活期存款可以周转使用 支票在转帐的过程中，实际上是存款在不同银 行间的周转使用 （4）与客户建立广泛的联系
（一）活期存款（3）
2、目前主要的活期存款种类 （1）支票存款，即居民和工商企业在银行开设 的活期存款帐户，主要是用于居民和工商企业完 成其交易支付 围绕支票存款竞争的焦点： 提高支付效率，及时迅速地兑现各种往来支票 降低交易成本 向客户提供信贷承诺，保证其在需要资金时， 可优先获得贷款支持
（一）活期存款（5）
特点： 一是不使用支票的支票帐户，该支付命令可 用于提款，背书后可转让 二是它不同于一般的支票帐户，该帐户要向 客户支付利息 主要针对个人和非盈利性机构，产生于1970 年
（一）活期存款（6）
NOW帐户的意义： 一是打破了商业银行对支票存款的垄断，打破 了支票存款不支付利息的惯例 二是给商业银行带来了两个方面的压力： 支票存款付息的压力增大了银行的机会成本 商业银行面临的竞争对手增多 三是给商业银行扩大资金来源带来了机会，商 业银行可以与一般大公司、非银行金融机构在公 平的基础上展开竞争
（三）储蓄存款（2）
1．零续定期储蓄存款：多次存入、期限在半 年以上，5 年以内的储蓄存款 特点： （1）对每次存入没有金额与固定日期限制 （2）期满前 3 个月为“搁置期”，既不能存， 也不能取 （3）存款利率采用定期利率计算 适应群体：收入高但不稳定的客户，如自由 职业者
（三）储蓄存款（3）
商业银行的负债业务管理
一、银行负债的概念及其作用 二、商业银行的负债业务 三、商业银行的负债业务管理
一、商业银行负债的概念及其作用
（一）银行负债的概念及其特点 （二）银行负债的作用
（一）银行负债的概念及其特点（1）
银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济 义务 存款性负债（被动负债） 种类 非存款性负债（主动负债） 意义： 美国花旗银行总经理说，负债好比企业经营中 的原材料，企业没有原材料无法进行加工制作， 银行没有负债则无法进行信用活动
（二）银行负债的作用（3）
3．银行负债是社会经济发展的强大推动力 银行负债业务聚集社会闲散资金的功能，可以在社会 资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量 4．银行负债构成流通中的货币量 流通中的货币量 = 现金 + 存款货币 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会 上现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通 量具有决定性的作用 5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道
（四）非存款性借款（2）
（3）转贴现和转抵押，商业银行把已经贴现的 票据提交给其他银行请求贴现以融通资金，或以 自己的贷款资产作抵押向其他银行融通资金 （4）向国际金融市场借款，以弥补资金的短缺 欧洲货币市场： 不受任何国家的政府管制和纳税限制，借款条 件灵活，不限制用途 存款利率相对较高，贷款利率相对较低 资金调度灵活，手续简便，短期借款一般不签 协议，无需担保，主要凭信用
（四）非存款性借款（1）
1．短期借入款的主要渠道： （1）同业借款，金融机构之间的短期资金融通， 主要用于调剂准备金头寸 （2）向中央银行借款，主要形式有再贷款与 再贴现 目的： 一是用于银行调剂头寸、补充准备金不足和 资产的应急调整 二是在特殊情况下满足强化国家计划、调整 产业结构、避免经济萧条的资金需要
（一）活期存款（4）
（2）可转让支付命令（NOW帐户） 产生： 1970 年美国马萨诸塞州的一家储蓄银行，向该州金 融管理当局提交了一份申请书，申请准许银行的存款人 使用可转让支付凭证，并替代存折提取存款 1972 年该州法院认可了这一申请，1973 年美国国会 批准马萨诸塞州和新罕布什尔州的全部储蓄银行、工商 银行、储蓄与贷款协会以及一些合作银行开设 NOW 帐 户。并规定该帐户最高支付利率为5%
3、短期借款的主要形式 （1）联邦资金，指在美国联邦储备系统中， 成员银行在联邦储备银行的存款帐户余额中可 以立刻使用的金额 它是联邦储备银行中存款准备金在银行之间 相互买卖和借贷中形成的，其交易市场实际上 就是美国的同业折借市场