江苏国税网上申报3小规模纳税人增值税申报流程

小规模纳税人增值税申报流程

系统登录

输入网址：/newtax/

后界面进入网上办税厅系统登录界面，如下图：

用户输入用户名、密码和验证码后回车或点击登录，系统将根据填写的用户名、密码和验证码验证用户。

若用户是第一次使用本系统，通过验证后系统会自动打开《江苏省国家税务局网上办税厅使用协议》界面，如下图：

用户查看后选择“我接受”或“我不接受”选择框，点击“确定”按钮；

当选择“我接受”选择框时，系统将导入“企业纳税人基本信息核对表”界面：

核对纳税人基本信息并按照要求勾选后，点击“信息一致”或“信息不一致”按钮。

1.当点击“信息一致”按钮后，系统弹出提示窗口如下图：

按照提示点击“确定”或“取消”按钮，当用户点击“确定”按钮后，系统导入登录成功首页，如下图所示，当点击“取消”按钮，系统将关闭提示框。

2.当点击“信息不一致”按钮后，系统弹出提示窗口如下图：

勾选不一致的项后，点击“信息不一致”按钮，系统弹出提示窗口，如下图：

用户点击确认，系统将用户选择的信息不一致信息提交到系统内保存，供税务干部参考并导入登录成功首页。

当用户选择“我不同意”选择框：

点击确认按钮后，系统弹出对话框：

用户根据提示选择“确定”或“取消”按钮，当选择确定按钮后，系统导进入登录成功界面，但不能进行任何网上申报和申请的涉税事宜。

当用户输入的用户名和密码不符，或验证码不符时，系统将提示用户错误，并导向重新登录界面，如下图：

注意：若长时间打开界面，但未登录需要登录时，先点击“看不清楚换一张”重新产生验证码后再填验证码，否则会提示“验证码错误，请重试”。

登陆成功后，可单击各项菜单进入相应模块进行相关操作。

系统退出

用户登录后若想退出本系统，在刚登录成功的界面上，点击“安全退出”超链接，或在其他界面时，点击菜单上的“主页”超链接，界面会导入刚登录成功后的界面，用户点击“安全退出”超链接。

点击“安全退出”超链接后，系统出现以下界面：

表示用户已退出/注销成功，可重新登录。

输入所属期并申报初始化

登录后点击“我要申报”按钮，如下图：

进入所属期选择页面，如下图：

网上申报左边菜单有五个功能。

“更换所属时期”指在其他功能界面时可直接点击该链接，界面将导向更换所属时期的界面，如图所示；用户在该界面上重新选择所属年月后，点击确认可以重新打开新申报所属期的申报界面。

“网上申报说明”是对网上申报操作过程的简要说明，能指引用户快速、正确的使用本系统。 “常见问题解答”是对在使用过程中经常遇到的问题解答后的记录，便于用户在遇到问题时能快速找到解决方法。

“封面汇总打印”用于打印纳税人纳税申报资料封面。

“退出网上申报”用于用户退出本系统的申报功能，返回到主页上。

填写正确的所属期年份和月份（如果是企业所得税季度申报，按季度在月份栏输入3、6、9、12；企业所得税年度申报，月份输13）

，按“确定”按钮继续，系统将进入纳税申报功能。进入纳税申报功能界

面时，若本所属时期用户是第一次进入，系统将自动进行本申报期数据的初始化工作。初始化时系统会根据税务机关对用户应申报报表的鉴定信息来生成应申报报表，初始化完成后，界面会显示该所属期的申报初始化结果。如下图：

注意：在初始化时，如果出现“你的电子申报方式鉴定错误，请联系税务局”或者“你的企业没有做应申报表鉴定，请联系税务局。”或“你的企业没有做电子申报方式鉴定，请联系税务局”时，用户可以打电话与本单位所属国税机关进行联系。

在初始化的同时，会将用户当月的金税认证数据自动导入到增值税抵扣明细表中。

初始化成功后点击“返回”进入申报报表填写界面。如下图：

申报的主界面将按报表类型进行分类，列出用户所有应申报报表。列表中标出编号、报表名称、报表类型、所属时期、填报日期和状态信息。用户通过“操作”列的链接可以对各报表进行各种操作；通过“打印”列的链接可以打印相应报表。

其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废，需重新申报”和“空申报”8个状态。

“未填写”――报表刚创建时的缺省状态；

“暂存”――在用户报表填写完后按“暂存报表”后的状态；“暂存报表”不对表的逻辑关系审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报”；

“已填写”――表示用户的报表已填写完毕，可以“向税务机关申报”；

“申报成功”――表示用户已向税务机关申报成功；

“申报失败”――表示用户申报有错，需要重新向税务机关申报；

“空申报”――表示用户的本张报表没有数据，将以空白的数据向税务机关申报。“空申报”操作只能在有明细记录的报表上进行，比如增值税抵扣明细表（012），普通发票销售明细表（013）。

“操作”列中包括“创建”、“修改”和“浏览”。

“创建”――报表还未填写时的缺省操作，表示用户的表是新建的，若创建报表时页面上出现“用户没有此报表必须的相关税种鉴定，请联系相应税务机关”，说明用户没有此种报表的税种鉴定，这时需要

用户联系税务机关；

“修改”――该表已经创建，并还没申报，可以修改；

“浏览”――该报表已经申报，不能修改。

“申报被作废，需重新申报”——表示该报表申报后已作废，本期需要重新申报。

创建或修改普通发票销售明细表

点击“普通发票销售明细表（013）”栏的“创建”或者“修改”进入，如下图：

①创建空表：如果当月无普通发票数据，则点击页面左面菜单栏中的“本表为空”，然后再点击“返回”即可。

②新建发票：如果还有普通发票或无发票视同销售的，则点击页面左面菜单栏中的“新建发票”，这时出现一个发票录入界面，然后把发票内容逐项录入：

A、“发票说明”中可点击“小三角”出现下拉菜单后选择相应的类别。

B、“发票字轨号”在录入普通发票销售明细表（编码为013）时，需要录入发票字轨号而不是发票类