财务部工作流程图样本
财务部工作流程图
借款流程借款人提出申请部门负责人签字审批■ ■财务负责人签字审批< ____________________________________ )费用报销流程I 报销人整理票据I经办人签字部门负责人审核签字财务负责人审核签字米购报销流程采购整理票据，并在票据上签字材料办理入库手续，保 管、材料会计审核签字< __ _____部门负责人审核签字 财务负责人审核签字 总经理审核签批办公用品等由办公室主任审核签字应收帐款管理及催收流程销售部对客户进行资信评级销售部根据客户资信评级进行产品赊销月底财务部汇总应收帐款明细表销售部对照〈信用额度表〉，跟踪赊销客户的回款情况及时催收货款V______________________________ _ _____ __ ___________________________________ /年度终了财务部向客户发询证函，核对往来帐目纟肖售部负责核实回收情况，对不能回收的应收帐款查明原因，落实责任，上报总经理总经理对坏帐进行审批后，由财务部进行会计处理盘点流程领导批准后，财务做帐务处理会计核算流程货物销售流程客户资信管理流程物资采购流程图j物资入库流程图材料会计、保管员根据发票或 清单对材料数量进行核对，无 芒后办理入库或暂估入库扌续 材料明细帐、保管帐核对相符材料会计根据发票或清 单登记明细帐 ________________ ) 保管员根据发票或 清单登记保管帐I ____ _________ ) 采购员随同材料到厂 保管员清点材料数量， 质量部验收材料质量 L ____ _____ 丿废旧物资处理流程财务部监督处理并收款厂回收单位或个人凭财务部收款收据拉运废旧物资出厂应付材料款项支付流程厂材料使用部门、质量部门对使用过程中的材料质量进行反馈、上报部门负责人依据反馈信息，向采购部提出处理建议采购部依据处理建议，计划材料付款额度并签批总经理审核签批L________________________________ )财务部付款额度进行付款物资出库流程图广领料人提出申请，材料会计填写领料单、: [r主管经理审核签字< ________ ______ f A f \材料会计留存保管凭领料单发料匕丿f \材料会计登记明细帐V J f \保管登记保管帐K J月底材料明细帐、保管帐帐实核对相符'部门负责人审核签字工程物资入库流程工程物资专管员提出申请固定资产购置流程图。
财务部岗位流程图及廉洁风险点
车间、部室工作目录单位负责人签字:填报人:车间、部室、岗位业务流程图单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种财务副部长工作业务流程图单位名称财务部岗位、工种成本会计工作业务流程图化，积极宣传税*加强与税务部门联系沟通，积极参与税务检查填报人：收政策法规变►投资计划控制落实、核算管理负责基本建设的会计核算，总账'>配合协调基本建设竣工决算单位负责人签字: 车间、部室、岗位业务流程图■>落实各项财务制 度执行，坚决抵组织部室人员学习会计规章制度 加强会计人员安全意识学习对标管理工作*协助部长开展全指导、监督会计人员审核报销、资金收支结算指导，监督出纳，和其他会计的业务工作负责落实月度、季度和年度的经向部长汇报经济运行状况，提出合理化建议风险控制落实及时了解掌握税*指导税收的计提、申报与缴纳工作。
及时向全单位名称财务部岗位、工种成本会计工作业务流程图保管好成本计算资料并装订完成部门领导临时交办的工单位负责人签字:填报人:车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种税务会计工作业务流程图单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种审核报销会计工作业务流程图按照费用项目，合理正确归集会计科目负责内部经营单元指标考核统计与审核报销凭证，编制记账凭证*每天与出纳核对现金与银行日收支情＞整理凭证附定期收发债权债务函证，角保往来账核算无误，月末及时讲行清帐操作，防止单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称I财务部~~岗位、工种计划统计工作业务流程图负责公司计划、统计管理工作，编制、上报、下发公司年度投资计划、中小修计划、统计计―J——m计划统计^上报划一亠T费用支出审核统*定期或不定期向部门领导会汇报预算编制执」负责本工作职责范围内的资料档案、资料的审核、控制工程款，设备款支付定期与会计人员核对投资，付款情况按月出具投资完成报表参与招投工作*并负责工程合同、设备合同、监理合同、设计*完成部门领导交办的协调•配合相关检杳工作，提供资料」负责公司统计分析和预测工作妥善保管，各单位负责人签字:填报人：车间、部室、岗位业务流程图编制月度、年度统计报表，进行报表分析，工作业务流程图单位名称财务部岗位、工种出纳工作业务流程图保管好各种空白支票、票*据、印鉴，银行预留的法人印鉴章、出纳收、付讫*完成部门领导交办的其单位负责人签字:填报人：车间、部室廉洁风险填报表单位名称财务部责任人主要工作1•财务核算2。
公司财务部内部全套工作流程图
公司财务部内部全套工作流程图工作流程
1、会计核算工作流程
2、出纳工作流程
3、税务工作流程
（1）办税员报税工作流程
（2）办税员领取、缴销发票工作流程
（3）办税员办理一般纳税人资格年审工作流程
4、统计工作流程
（1）预算检查执行工作流程
（2）销售统计工作流程
（3）《营运资金日报》编制流程
5、付款工作流程表（现金、支票）
（1）借（付）款（现金）工作流程表
经办人复印留存（1）借（付）款（支票）工作流程图
注：分期付款呈批跟踪表同时报送审批
工程付款跟踪表同时报送审批
成本利润预算审批表同时报送审批
合同、报告审批表同时报送审批
6、报销工作流程。
财务部工作流程图
财务部工作流程1资金收入、支出流程1.1 办公室资金支出业务流程图1.2 办公室资金申请流程图2 项目部资金收入、支出流程2.1 项目资金审批流程图2.2 项目工程款收入流3 费用报销流程3.1日常费用报销流程图附1：费用报销单填写样本附2：报销单据要求：1 发票：必须使用税务部门正规发票（增值税专用发票、普通发票、机打发票、定额发票、手写发票），并加盖发票专用章或财务专用章。
2 收据：必须使用统一票据规范书写（不得使用白条），由收款人签字，并加盖收款单位公章或者财务专用章。
3 发票或收据必须注明收款单位名称、付款单单位名称、填制日期、业务内容、计量单位、数量、单价、金额；金额大小写必须一致，不得涂改和挖补。
4 原始单据有错误的或者字迹模糊不清楚的，不能作为报销凭据，应由出具单位重新开具。
5 从外单位取得的原始票据如有丢失，原则上应当取得原开出单位盖有财务公章的证明及发票存根联复印件(盖发票专用章)，并由经办单位经手人、会计、财务负责人和单位负责人签字。
无法取得上述凭证的，领取并填写“补原始凭据单”，必须由证明人签字及上级主管审批签字后，才可按报销程序报销。
附3：“补原始凭据单”填写样本4 账务处理工作流程图5 财务报表工作流程版权申明本文部分内容，包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。
版权为张俭个人所有This article includes some parts, including text, pictures, and design. Copyright is Zhang Jian's personal ownership.用户可将本文的内容或服务用于个人学习、研究或欣赏，以及其他非商业性或非盈利性用途，但同时应遵守著作权法及其他相关法律的规定，不得侵犯本网站及相关权利人的合法权利。
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超详细的财务工作流程图和岗位职责表,值得收藏!
超详细的财务工作流程图和岗位职责表，值得收藏！做财务工作一定要保存一份财务部工作流程图，同时明确每个岗位的任职要求，不断提高效率，这样做工作才能游刃有余，时时检视，时时提升。
财务工作流程图1、目录：1. 财务报表工作流程图2. 预算外费用审批流程图3. 预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5. 材料盘存工作流程图6. 银行承兑汇票办理及使用流程图7. 税务申报工作流程图8. 工资核算流程图9. 固定资产账务处理流程图10. 投标保函办理流程图11. 履约保函办理流程图12. 往来递收凭证工作流程图13. 往来递送凭证工作流程图14. 外出经营许可证办理流程图15. 网上银行工作流程图16. 项目部资金申报与审批流程图17. 专业化成本费用流程图18. 项目部转专业化成本费用流程图19. 出纳工作流程图20. 电网公司资金管理流程图2、流程图：可以根据自己公司实际情况更改一下，本文仅供参考。
会计岗位工作职责表1、财务部工作职责概况：财务工作职责职责细分1.企业财务制度建设（1）编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等（2）制订财务考核办法及财务控制措施（3）实施和维护企业会计电算化系统2.财务规划与计划（1）制订企业的财务战略规划与年度财务计划（2）制订企业年度、季度、月度财务收支计划（3）监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会3.现金出纳（1）负责企业资金的管理与调配，完成日常收支及记账工作（2）办理各种支票、汇票等收付款业务（3）负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理（4）负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理4.日常会计核算（1）负责企业会计账务处理工作（2）负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系，分析与报告企业经营指标和经营业绩（3）负责企业日常税费申报工作（4）企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作5.财务分析与报告（1）定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告（2）针对问题，及时提出财务控制措施和建议（3）对企业新的业务项目进行财务分析和预测6.财务审计（1）对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计（2）对违反财务纪律的事件及时进行处理，发现重大问题及时上报并提出处理建议（3）协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作7.投融资管理（1）根据董事会及总裁指示，做好企业项目投资的成本和盈利分析，参与企业投资项目的决策（2）根据董事会及总裁指示，做好资金筹集、供应和使用管理工作（3）与相关金融机构保持密切联系，积极开拓融资渠道，为企业建立有效的融资途径8.税务筹划（1）及时了解、掌握国家有关税务政策，搜集相关信息（2）规范、组织企业依法纳税工作，掌握和检查企业的纳税情况。
财务部工作流程图
财务部工作流程图1・财务报表工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项口部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18•项U部转专业化成本费用流程图19•出纳工作流程图20•电网公司资金管理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9•固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项口部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图2 •预算外费用审批流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图3.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项□部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图3.预算外费用报销流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项口部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图4•预算内费用报销流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9•固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图5 •材料盘存工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项目部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图6 •银疔承兑汇票办理及使用流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项目部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图7,税务申报工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项目部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办 理流程图13.网上银行工作流程图16.项目部资金申报与审批流程图17.专业化成 本费用流程图18.项LI 部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公 司资金管理流程图8•工诳核算流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流 程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图9 .固定资产账务处理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项H部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI 部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公 司资金管理流程图10•投标保函办理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流 程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图 12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办 理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI 部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图11・履约保函办理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图12 •往来递收凭证工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图13 •往来递送凭证工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图14 •外出经营许可证办理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项H部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图15 •网上银行工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图16. 项目部资金申报与审批流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16•项訂部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图17. 专业化成本费用流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流 程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图 12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办 理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI 部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18•项U部转专业化成本费用流程图19•出纳工作流程图20•电网公司资金管理流程图18. 项目部转专业化成本费用流程图1 •财务报表工作流程图2•预算外费用审批流程图3•预算外费用报销流程图4.预算内费用报销流程图5•材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7•税务申报工作流程图8•工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图15.网上银行工作流程图16.项目部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19•出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图19 •出纳工作流程图经审孩人员审核过的凭址报俏人签字认可收取或文付堀金1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项口部转专业化成本费用流程图19.出纳丄作流程图20.电网公司资金管理流程图20 •电网公司资金管理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5. 材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9•固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16•项訂部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理以下是赠送资料劳动合同，不需要下载后可以编辑删除〜〜劳动合同一、双方在签订本合同前，应认真阅读本合同书。
最全财务部工作流程图
史上最全财务部工作流程图财餐郃17乍流稈罔.彳尔畫要“解：肓楚■.财务报表丄乍盍程曲2.预算夕空用亩牡闻据3预算旷葵吊报销蛊程囿匚预旦匡龚回e尊祸呈囹5炖料盘荐工作耘閏&银行承兄7僚力理茂使卍济程圉7.歸务申赧工作流程图£工資翳程圏§回是由产账务处理濫理璽■{1拎师*¥朗门瑋制粹儘I*1. JS貝黑幽口坦訖挂闺12注來連LS凭iiLLff流经图13.往来逋送凭证工作爲程寓14.夕卜山经雹评可证力理充程囹埒匮上苇•亍工作記样禺■E疔冃k鱼主申JE七苗吐睨程團17专业「阪莖赛用济程圍V虫目邹it专立化成W用谎铠图19止纳工fT涼程圍2Q电网归司请去管隔礪関1.财务报表工作流程图2 ■预算外费用审批流程图d ］』n^l ■ L ■ MB T UL^ j » 4m L ” a-J'-a-J LL I J fa ■Jj 丄—!/■L aJa.QK Uaf i_-.Js.a." .■..:l^r JI,*A,』*、.u 'x* J1,.s.if^.jr.J. ,叵惯甲话瓠门乳预馀外费用报销流稈图主请畀理誓宇总盘计即签字胡号用艸丄预算内费用报销流和图&工资核算流程图工瓷专职検对劳资部门批准閑丄资奖金:匸*…——…丄娈专耐饪账务赴埋I 毎号22別T塔& m总各项目部「喘同苇诜迟行續莊9 •网定资产账务处理流程图10・投标保函办理流程图*投甌歸门质斂枚榻保瓯IL履约保函办理流程圏2往來递收凭证丄作流稈图外出经营许可订办理流程图M项目部资金申报与审批流程图17 .专业化成本费用流程图炖顼II部转专业化成本费用流餐图川订部刊化成木M挪费枫械使用費備他理接戟|人工績kJK'.:MllMaaMMaaaMHaMMHaaHMMrW:1 「I 吋1业化经叫或瓷托人提字认可1F项r统入底1F汀乍时广陳专业化经理成委托人签字片F■si 貝 & thq F月底经过专■业化经理玻爺托人签字认":1r19转回埜q X怨科•出納工作流程图2山电网公司资金伶埋流程图很据自己公司买厉清兄更既一下玉文仅倶羽會「精选资料。
财务日常工作流程图
财务工作流程一、现金收付1、收现：根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)注意：检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗(水电费、代收款项)管理费用岗——(其他应收款)销售核算岗——(货款)成本核算岗——(加工费、材料款)注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现(1)费用报销：审核现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核(2)人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金注：(1)下午下班后，现金库存应在限额；(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与电脑账账核对余额。
二、银行存款收付（一）银收(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打营→将回款登记表连同回款单传销售会计(2)其他项目收款：收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位(3)贷款：收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位（二）银付1、日常性业务款项根据付款审批单(计划费用经相关岗位审核，计划10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗(材料采购)——→成本核算岗(外协加工、车间质保费用)——→管理费用岗(管理部门用款)——→销售费用岗(销售部门用款)——→工资福利岗(工资兑现、福利)——→及固定资产岗(GMP部门费用、固定资产购建)注：(1)开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
财务部日常工作流程图
财务部日常工作流程图（说明：本文为word格式，下载后可自由编辑）
财务人员职责明确：
1、【会计】：
帐、证审核、登记，[含非主营业务登记、统计]
2、【出纳】：
⑴现金、支票的收、支
⑵客户机票业务的核销、对账、催款
⑶国航、海航大客户统计
⑷开发票
3、【核销】：
⑴所有客户的机票业务总核销
⑵银行往来、汇款、POS机管理
⑶银行往来回款查询、登记
⑷开收据
4、【退票】：
⑴机票业务周、月结客户的核销、对账、催款
⑵国内、国际退票平台核对、处理
5、【统计】：
⑴下载、核对ATS、宝库、支付宝、51OOK报表
⑵下载、核对 51额度、航逸达BSP（IATA）报表
⑶ ATS退票核对、回款（支付宝、51额度）
⑷统计汇报销售日报、周报、月报
⑸调账核对。
财务部最全工作流程图
财务部最全工作流程图
目录
1. 财务报表工作流程图
2. 预算外费用审批流程图
3. 预算外费用报销流程图
4. 预算内费用报销流程图
5. 材料盘存工作流程图
6. 银行承兑汇票办理及使用流程图
7. 税务申报工作流程图
8. 工资核算流程图
9. 固定资产账务处理流程图
10. 投标保函办理流程图
11. 履约保函办理流程图
12. 往来递收凭证工作流程图
13. 往来递送凭证工作流程图
14. 外出经营许可证办理流程图
15. 网上银行工作流程图
16. 项目部资金申报与审批流程图
17. 专业化成本费用流程图
18. 项目部转专业化成本费用流程图
19. 出纳工作流程图
20. 电网公司资金管理流程图。
财务部工作流程图
财务部工作流程
1资金收入、支出流程
1.1 办公室资金支出业务流程图
1.2 办公室资金申请流程图
2 项目部资金收入、支出流程2.1 项目资金审批流程图
2.2 项目工程款收入流
3 费用报销流程
3.1日常费用报销流程图
附1：费用报销单填写样本
附2：报销单据要求：
1 发票：必须使用税务部门正规发票（增值税专用发票、普通发票、机打发票、定额发票、手写发票），并加盖发票专用章或财务专用章。
2 收据：必须使用统一票据规范书写（不得使用白条），由收款人签字，并加盖收款单位公章或者财务专用章。
3 发票或收据必须注明收款单位名称、付款单单位名称、填制日期、业务内容、计量单位、数量、单价、金额；金额大小写必须一致，不得涂改和挖补。
4 原始单据有错误的或者字迹模糊不清楚的，不能作为报销凭据，应由出具单位重新开具。
5 从外单位取得的原始票据如有丢失，原则上应当取得原开出单位盖有财务公章的证明及发票存根联复印件(盖发票专用章)，并由经办单位经手人、会计、财务负责人和单位负责人签字。
无法取得上述凭证的，领取并填写“补原始凭据单”，必须由证明人签字及上级主管审批签字后，才可按报销程序报销。
附3：“补原始凭据单”填写样本
4 账务处理工作流程图
5 财务报表工作流程。
某工程公司财务部各项工作流程图
下发年度预算通知各分支机构、项目部上报预算数经营部核定预算数各分支机构、项目部编制预算报表公司财务汇总预算报表公司领导审批上报集团公司预算报表及预算分析集团公司下达年度预算指标返回修改重新上报审核不通过审核通过各分支机构、项目部上报预算报表各分支机构、项目部编制决算报表各分支机构、项目部准备决算纸质资料决算纸质资料报送会计师事务所各分支机构、项目部上报决算报表返回修改重新上报汇总合并决算报表补充完善决算纸质资料会计师事务所交换审计意见取得审计报告转换为国资委报表编制公司财务分析报告各分支机构、项目部编制财务分析报告消除分歧意见下发决算通知通过审核未通过审完备不完备意见不一致意见一致备用金借款流程借款人提出申请，填写《借（请）款审批单》部门领导签字审批分管领导签字审批总会计师签字审批总经理签字审批财务部长签字并根据资金状况安排付款财务部办理借支手续五千元以上五千元以下职工薪酬工作流程资产运营部报送房租、公积金代扣代缴明细表（部门公章）各部门报送考勤表（部门负责人签字）人力资源部根据人事命令报送职工薪酬审批表（部门负责人、总会计师、总经理签字）财务部根据人事命令发调转人员通知书（项目部盖章、部门负责人签字）人力资源部报送人事命令财务部根据各部门报的当月数据编制工资表打印工资明细表、汇总表并存档财务部报送工资明细表至人力资源部核对财务部办理支付手续（银行代发）返回修改审核通过审核不通过人力资源部报送效益工资发放通知及支付单办理外出经营许可证业务流程项目部财务准备办理外出经营证所需资料填写公司印章审批表总会计师签字行政办公室盖公章填写公司及集团公司印章审批表向税务局上报资料集团办公室盖集团公章集团公司税务专职会计、财务部长、总会计师一公司合同集团公司合同财务报税业务流程各分支机构、项目部申请开具发票财务部税务专职人员开具发票填报营业税金及附加纳税申请表年度企业所得税汇算清缴报告及季度财务决算报表应交企业所得税填报企业所得税纳税申请表根据工资明细表，资产运营事业部、安质部提供资料等填报个人所得税、房产税、土地使用税、车船税等纳税申报表填写付款审批表办理报税手续费用报销流程部门领导签字审批分管领导签字审批总经理签字审批（飞机、高铁费用需总经理审批）财务部长签字并根据资金状况安排付款报销人员整理票据并在票据背后签字，填写《费用报销审批单》财务部办理费用报销手续预算外费用预算内费用对外付款支付流程申请人按经济业务填写《付款审批单》提出付款申请会计签字并核对债权债务信息分管领导签字审核总会计师签字审批总经理签字审批财务部长签字并根据资金状况安排付款财务部办理支付手续一万元以上一万元以内存货盘点工作流程保管人员核对账目、整理材料，准备盘点工作分配人员进行实物盘点根据盘点结果填写盘点表根据盘点结果将盘盈、盘亏、毁损的存货先做待处理财产损益处理盘点结果上报分管领导领导批示后，财务部门进行帐务处理废旧物资处理流程所属部门对无利用价值废旧物资提出处理申请所属部门领导签字审批分管领导签字审批总经理签字审批财务部门监督处理并收款列账会计档案管理流程会计凭证会计账簿财务报告其它会计资料整理、归档、装订成册、编号编制会计档案目录清单形成会计档案编制移交清单需移交会计档案存档到规定年限需销毁档案室、财务部办理销毁手续财务部长审批需要查询、复印、借阅总会计师审批档案室、财务部办理查询、复印、借阅登记手续需借阅仅需查询、复印资金计划管理业务流程物资部门报送固定资产支付计划法律合规部报送法律诉讼事项支付计划财务部汇总机关资金使用计划各项目部上报资金使用计划财务部编制公司资金使用计划财务部长审批总会计师审批人力资源部报送月度工资、奖金及社保支付计价财务部根据年度预算作各部门管理费用资金使用计划应收账款管理及催收流程工程项目部根据验工计价表确认应收账款项目负责人、项目财务负责催收账款项目财务每季度向对方单位发询证函确认应收账款办理末次验工计价收回全部应收帐款项法律合规部对欠款出具处理意见报公司领导审批采取法律行动责任人继续跟踪债务单位情况并继续催收收回工程款。
公司财务部内部全套工作流程图
公司财务部内部全套工作流程图工作流程1、 会计核算工作流程2、出纳工作流程账户间请款收款 审票据盖章 进账（需背 签收 交客户或 转账或购汇 开收据 书的要背书） 进账、登记台账生成财务报表 编表说明 进行财务分析 编制各项明细表 登记总分类账现金、银行存款日记账 登记明细分类账生成科目汇总表编制、审核记账凭证 收 款 付 款 转 账收现 收票审单付款 付票据 开支票 编 制 日 报 表登记现金、银行日记账本 核对日记账、做调节表3、税务工作流程（1）办税员报税工作流程（2）办税员领取、缴销发票工作流程（3）办税员办理一般纳税人资格年审工作流程到税务局领取年审表格准备税务局所需全部资料交税务局指定受理窗口交资料并索取回执持回执领回年审结果持年审结果到核税科加盖一般纳税人条形章4、统计工作流程（1）预算检查执行工作流程会计凭证处理完毕归类登记有关数据编制预算与执行对比报表分析及说明预算执行情况报财务经理审核及提出改进意见报财务总监审批报分总经理和总经理审批公布预算执行情况及改进措施（2）销售统计工作流程收款员交《收款日报》报统计员编制《销售日报》与业务部核对账务财务经理（或指定负责人）审核后上报（3）《营运资金日报》编制流程5、付款工作流程表（现金、支票）（1） 借（付）款（现金）工作流程表（文件呈批表） 说明借款理由经办人复印留存销售日报资金日报往来日报汇总统计并审核编制《营运资金日报》主管会计复核部门经理意见经办人填借款财务经理意见分总意见出纳付款经办人签收（1） 借（付）款（支票）工作流程图分总不在时，由其授权人审批补签注：分期付款呈批跟踪表同时报送审批 工程付款跟踪表同时报送审批 成本利润预算审批表同时报送审批 合同、报告审批表同时报送审批经办人取表填单部门经理意见 填：分期付款呈批跟踪表、附合同、报告审批等主管会计复核财务经理意见分总意见出纳付款会计记账6、报销工作流程。
财务部内控工作流程图
档案管理员
项目经理部
1、档案管理员对即将到期的外出经营许可证催促项目交回；
2、档案管理员将收回的外出经营许可证分情况续办或销毁。
抵押贷款办理流程
序号
责任主体
工作内容及关键节点
说 明
1
财务总监
1、财务总监根据公司资金运作需要，以及融资情况的可行性，提出融资方案。
2、财务部根据与融资机构的沟通情况，进一步细化融资方案。
2、档案管理员整理合同将之区分为郑州区域内、区域外合同；
3、对区域外合同标示，拟办外出经营许可证。
2
档案管理员
1、档案管理员按合同金额计算印花税；
2、在合同背面粘贴印花税票。
3
档案管理员
1、打印外出经营许可证办理申请书；
2、填写外出经营许可证审批表；
3、税务登记证副本复印件、合同复印件、法人身份证复印件各一份（盖公章）；
工资发放人员根据审批后的工按时发放工资原则上将工资统一发放至员工个人银行账户工程款支付流程学习参考序号财务部责任主体财务部分情况开具发票或收据财务部会计工程款到账工程款到账后财务部填制到账通知传递工程部项目经理财务部会计财务部出纳财务部会计办理付款报告项目经理签字主管领导审批财务部核算相关税费材料成本核算管理流程工程部根据财务部到账通知填制工程款付审批表项目经理对金额核对无误后在付款审表上签字工程安全公司常务副总等领导依次付款金额付款时间等相关项目进行审批签字
4
集团公司总经理
总经理审批。
5
财务部
（出纳）
工资发放人员根据审批后的工资表，按时发放工资（原则上将工资统一发放至员工个人银行账户上）。
工程款支付流程
序号
责任主体
工作内容及关键节点
财务部最全工作流程图
财务部最全工作流程图
目录
1.财务报表工作流程.
2.预算外费用审批流程.
3.预算外费用报销流程.
4.预算内费用报销流程图
5.材料盘存工作流程.
6.银行承兑汇票办理及使用流程.
7.税务申报工作流程.
8.工资核算流程图
9.固定资产账务处理流程.
10.投标保函办理流程.
11.履约保函办理流程.
12.往来递收凭证工作流程.
13.往来递送凭证工作流程.
14.外出经营许可证办理流程.
15.网上银行工作流程.
16.项目部资金申报与审批流程.
17.专业化成本费用流程.
18.项目部转专业化成本费用流程.
19.出纳工作流程.
20.电网公司资金管理流程图。