理财规划师基础知识教程

第一章理财规划基础教材结构：第一节：概述3个重要知识点第二节：内容、工具、流程5个重要知识点第三节：理财规划师职业X 第一单元：理财规划师职业发展概况第二单元：国家职业资格简介第四节：职业道德与操守3个重要知识点第一单元：道德与职业道德第二单元：理财规划师职业道德准则第三单元：理财规划师执业纪律规范第四单元：违反职业道德规范制裁措施重要知识点：共11 个第一节：概述3个重要知识点1、理财规划总体目标：2个层次目标2、理财规划具体目标：8个目标3、理财规划的原则：6项原则第二节：内容、工具、流程5个重要知识点1、生命周期理论：6个时期、5个时期（3+5）2、家庭模型：3个3、理财规划的内容：8个4、理财规划的主要工具：11 + 1个主要工具5、理财规划的流程：6个步骤第三节：职业X第四节：职业道德与操守3个重要知识点1、职业道德准则：2 个层次(部分)、6个准则2、职业纪律规范：8项纪律（3类）3、制裁措施：2类措施第一节理财规划概述第一节：理财规划概述一、理财视角中的人生马斯洛“人类需求层次理论”5个层次：生理、安全、社交、尊重、自我实现二、理财规划内涵界定4个要点：全方位、多层次、个性化短期方案、长期规划贯穿一生、动态调整专业人士、综合服务三、理财规划的目标（一）总体目标重要知识点— 12个层次：财务安全、财务自由1、财务安全：个人或家庭对自己的财务状况有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现,不会出现大的财务危机。

核心要点：信心、足以应对，财务危机八项衡量指标：收入、潜力，现金、住房，保险、投资，社保、养老2、财务自由：个人或家庭的收入主要来源于主动投资，而不是被动工作。

具体体现：投资收入完全覆盖个人或家庭发生的各项支出。

个人从被动的工作压力中解放出来已有财富成为创造更多财富的工具核心要点：投资收入> 全部支出，不需为生活而被迫劳动3、财务安全、财务自由、收入关系图：A点之前：支出> 总收入，谈不上财务安全，更谈不上财务自由A点：达到财务安全，AB点之间：处于财务安全状态，但没有达到财务自由B点：达到财务自由，B点之后：均处于达到财务自由状态（二）具体目标重要知识点—28个目标：1、必要的资产流动性现金（广义）流动性与收益性、机会成本2、合理的消费支出财务状况稳健合理（非个人价值最大化）3、实现教育期望自身、子女缺乏弹性（时间、费用）4、完备的风险保障保险、非保险类5、积累财富资产配置、投资结构（投资组合）6、合理的纳税安排经营、投资、理财，政策优惠、差别待遇，减少或延缓，税后收入最大化7、安享晚年尊严、自立、高品质8、有效的财产分配与传承去世、丧失行为能力，个人意志，代际相传记忆帮助：流动消费教育风险、财富纳税晚年分传, ;四、理财规划的原则重要知识点—36项原则：（一）整体规划规划思想、理财方案（二）提早规划利用复利功效（货币时间价值）减轻各期（当期）的经济压力观念：金钱多少、时间长短（三）优先：现金保障优先日常生活覆盖储备意外现金储备（四）优于：风险管理优于追求受益理财规划首先要考虑的因素：是风险，而非收益增值基于保值客户：所处的生命周期阶段、风险承受能力（五）匹配：消费、投资、收入消费：短期投资：将来（长期）收入：源头动态平衡（六）匹配：家庭类型、理财策略3个理财策略：进攻型、攻守兼备型、防守型3个家庭模型：青年家庭、中年家庭、老年家庭记忆帮助：2体(提) 2优2匹配第二节：内容、工具、流程一、生命周期理论、家庭模型（一）生命周期理论重要知识点—46个时期、5个时期人的一生：从出生到死亡经历6个时期：婴幼儿、童年、少年、青年、中年、老年理财规划重点考虑：青年、中年、老年三个时期细分为5个时期：单身期、家庭事业形成期、家庭事业成长期、退休前期、退休期1、单身期参加工作至结婚，一般2—8年、年龄22—30岁收入低、花销大、资金原始积累期努力工作、寻找高新职位、增加收入理财：广开财源、注意结余、小额投资、积累经验2、家庭事业形成期结婚至新生儿诞生，一般1—3年3、家庭事业成长期子女出生至大学毕业，一般18—22年4、退休前期子女参加工作至个人退休前，一般10—15年5、退休期退休后的时期（二）家庭模型重要知识点—53个模型根据家庭收入主导者的生命周期而定1、青年家庭：35周岁以下2、中年家庭：35—55周岁之间3、老年家庭：55周岁以上二、匹配：生命周期、家庭模型、理财规划三、理财规划的内容重要知识点—68项内容结合前面的8个具体理财目标学习（一）现金规划（二）消费支出规划（三）教育规划（四）风险管理与保险规划（五）税收规划（六）投资规划（七）退休养老规划（八）财产分配与传承规划四、理财规划的主要工具重要知识点—712个工具：11 + 11、共同基金，即公募基金通过公开发行基金单位的方式，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事证券投资。

特点：（1）集合理财（2）专业化、大众化,（3）相对低风险、高收益（4）起点低、适合大众投资者2、商业保险传统有效的财务转移机制以小额固定的保费支出，来换取对未来不确定的、巨大风险损失的经济保障使风险的损害后果，得以减轻或消化特点：（1）防御性最强（2）财务安全规划的主要工具之一3、固定收益证券，也称固定收入证券按照发行时规定的时间和方式，向投资者支付利息和偿还本金的有价证券包括：债券、中央银行票据、结构化产品、资产支持证券、优先股等等特点：（1）风险较低、收益稳定（2）适合保守型投资者（3）广泛应用于各种风险程度的资产配置当中4、股票股票是金融市场上主要的、长期的信用工具代表股份资本所有权的证书，股票本身并没有任何价值股票一经认购，就不得退还，只能通过证券市场转让或者出售投资人应具备较强的经济实力、专业能力、良好的心理素质作为投资工具，投资者应注意通过投资组合来降低风险5、期货交易双方按约定价格在未来某一时期完成特定资产的交易行为按交易标的，分为商品期货和金融期货三大商品交易所：上海、大连、郑州金融交易：中国金融期货交易所（上海）6、对冲基金投资目标更具针对性，可根据客户需求量身定做，操作手法多样，经营机制灵活7、私募股权基金非公开募集资金并投资于未公开上市公司股权的投资基金三种私募股权基金：风险投资基金、成长型基金、收购基金三种组织形式：公司型、有限合伙型、信托型8、外汇世界上最大的投资市场分别为：外汇、债券、股票市场9、黄金黄金投资一般分为：实物黄金投资、纸黄金投资10、法律11、个人信托12、其他理财规划的流程五、理财规划的流程重要知识点—86个步骤第一步：建立客户关系方式多种多样，电话、互联网、书面、面对面等等沟通技巧尤为重要，非语言沟通技巧，专业化语言涉及到投资回报率等财务指标时，不应该给出过于确定的承诺第二步：收集客户信息关键环节、必要程序、规划的基础包括：财务信息、非财务信息第三步：分析客户财务状况客户家庭现行财务状况包括：资产负债表分析、现金流量表分析、财务比率分析资产负债表：时点数现金流量表：时期数第四步：制定理财方案针对客户的具体理财目标，提出理财方案综合考虑每一具体项目的规划，最后形成整体理财方案第五步：执行理财方案三个原则：准确性、有效性、及时性制订详细的实施计划：实施步骤、匹配的资金来源、实施时间表注意：1、主动沟通、亲自参与：积极主动与客户沟通交流，让客户亲自参与到制订和修改“实施计划”的过程中.2、授权：执行理财计划，必须首先获得客户的执行授权3、保管执行记录理财方案的制定和执行——动态过程第六步：持续理财服务客观环境变化、客户经济条件变化、理财目标变化根据最新情况，不断地调整方案包括：定期评估理财方案，不定期的信息服务和调整方案第三节：理财规划师职业第一单元：职业发展概况一、职业发展：3个时期二、个人理财服务的发展（一）个人理财服务的3个层次大众理财—大众银行贵宾理财—富裕银行财富管理—私人银行（二）国内商业银行理财服务发展现状大众银行—大众理财富裕银行—贵宾理财私人银行—财富管理三、国外理财规划师职业资格介绍CLU、ChFC、CFP、IFA四、理财规划职业在中国的发展第二单元：国家职业资格简介一、国家职业资格认证发展二、国家职业资格特点（一）社会认可度（二）本土化色彩（三）注重实务操作三、国家职业资格认证标准第四节职业道德与操守本节全部均为重要知识点第一单元：道德与职业道德一、道德与职业道德（一）道德：4个角度（二）职业道德二、理财规划师职业道德中介服务，受托人，受人之托、忠人之事根本保证：生存和发展三、职业道德规范的构成（一）规范法律：积极要求，应当遵守职业道德规范：（二）职业道德规范的构成：2个1、职业道德准则：原则性语言、道德和理念，基本准则，倡议性，基本渊源2、职业纪律规范：行为准则，积极要求、禁止性第二单元：职业道德准则重要知识点—92个层次：一般原则、具体规范6个准则一、正直诚信核心原则：个人诚信绝不容忍：欺诈、对做人理念的歪曲诚实不欺，不能为个人利益而损害客户利益不仅要遵循文字，更重要的是把握理念和灵魂二、客观公正客观：以专业知识进行判断，坚持客观性，不带个人感情色彩公正：持公正合理的态度，随时披露利益冲突。

以自己期望别人对待自己的方式对待有关各方三、勤勉谨慎勤勉：工作及时、彻底、不拖拖拉拉，干练、细心，事前准备计划、事后跟踪监控谨慎：严谨、审慎、注意细节，忠于职守，合法的前提下最大限度地维护客户利益四、专业尽责专业素养、持续教育、知识储备、知识结构专业的眼光和方法、职业素养对客户和相关职业者，保持尊严和礼貌严谨的工作态度、专业的审慎判断、有责任充分沟通尽责敬业的职业态度、维护声誉和形象五、严守秘密不得泄露：客户的个人隐私、商业秘密六、团队合作融合专家的意见：保险、投资、税务、法律、财务等领域第三单元：执业纪律规范重要知识点—102类：执业、非执业8项纪律一、不得从事、帮助从事违法行为二、不得虚假，欺骗、误导三、不得侵占、窃取财产四、以客观公正态度、维护客户利益五、应随时披露利益冲突六、不得随意公开、使用客户秘密信息七、应维护形象、禁止不正当竞争八、应勤勉尽责、履行承诺第四单元：违反职业道德规范的制裁措施重要知识点—11一、行业自律机构的制裁措施（一）非执业取消资格、禁止终生考试执业（二）警告、暂停执业、罚款、吊销执照二、法律责任（一）民事法律责任1、违约责任：机构、理财规划师2、侵权责任—损害：机构、理财规划师3、侵权责任—故意贬损、不正当竞争：理财规划师（二）行政法律责任罚款、吊销执照或停业整顿行业自律机构（三）刑事法律责任侵占、窃取财产第二章：财务与会计【学习目标】1、必备工具、理论基础（1）客户财务状况的分析（个人家庭财务报表的编制与分析）（2）投资对象的分析2、熟悉掌握的内容（1）基础知识：会计、财务管理（2）个人家庭财务与企业财务的区别【知识结构】【重点】【难点】第一节：会计基础知识第一单元：会计核算第二单元：会计要素 1、会计要素的内容与特征 1、会计要素分类第三单元：会计核算内容第四单元：财务会计报告 2、财务报表关系第二节：财务管理基础知识第一单元：概述第二单元：货币时间价值第三单元：资金成本2、资金成本的计算第四单元：上市公司财务分析 3、财务指标的分析 3、财务指标分析第三节：本量利分析4、本量利分析方法第四节：个人财务与企业财务的区别 5、个人财务与企业财务的区别【重点内容讲解】一、会计要素的内容与特征会计对象1、定义：会计核算监督的内容，即会计主体日常活动中所表现出的资金运动。