销售合同开票收款管理系统
用友U8V10.1 销售与应收款管理系统业务处理
业务一：销售工装车
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月10日，与格力电器（芜湖）有限公司签订购销合同（计算 现金折扣时不考虑增值税）
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复核）； 仓储部李红填制销售出库单（审核）； 财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。
业务解析
本笔业务是签订销售合同，开票发货的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P242-245
业务三：预收货款
业务描述 岗位说明 本笔解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月11日，与世纪联华超市签订购销合同。
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）； 财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核收款单并制单。
业务流程
操作指导 详见教材P261-264
业务八：销售折让
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月14日，销售给欧尚超市有限公司的部分货架有质量问题， 双方协商给予10%折让。
业务描述
岗位说明
销售部张立填制红字销售专用发票（复核）； 财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核发票、收款单、红票对冲、核销并制单。
本笔业务是签订以支付代销手续费方式的委托代销合同，发出代销商 品的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P299-301
业务二：收到芜湖恒泰贸易有限公司的代销清单
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月20日，收到芜湖恒泰贸易有限公司代销清单。
业务描述
用友u8怎样销售怎样做合同结算
一、合同签订1. 进入用友U8系统，找到“销售管理”模块；2. 选择“销售合同”功能，进入合同管理界面；3. 点击“新增”，填写合同基本信息，如合同编号、合同名称、甲方、乙方、签订日期等；4. 填写合同内容，包括产品名称、数量、单价、金额等；5. 保存合同，完成合同签订。
二、销售出库1. 进入用友U8系统，找到“库存管理”模块；2. 选择“出库单”功能，进入出库单管理界面；3. 点击“新增”，选择合同编号，系统自动带出合同信息；4. 填写出库单信息，如出库仓库、出库日期、出库数量等；5. 保存出库单，完成销售出库。
三、销售发票开具1. 进入用友U8系统，找到“销售管理”模块；2. 选择“销售发票”功能，进入销售发票管理界面；3. 点击“新增”，选择合同编号，系统自动带出合同信息；4. 填写发票信息，如发票号码、开票日期、客户名称等；5. 在发票体中，填写商品信息，包括产品名称、数量、单价、金额等；6. 保存发票，完成销售发票开具。
四、合同结算1. 进入用友U8系统，找到“应收应付”模块；2. 选择“合同结算”功能，进入合同结算管理界面；3. 点击“新增”，选择合同编号，系统自动带出合同信息；4. 填写结算日期、结算金额等结算信息；5. 在结算体中，填写结算方式，如现金、银行转账等；6. 保存结算单，完成合同结算。
五、财务处理1. 进入用友U8系统，找到“总账”模块；2. 选择“凭证”功能，进入凭证管理界面；3. 点击“新增”，选择“合同结算凭证”模板；4. 填写凭证信息，如凭证日期、凭证摘要等；5. 在凭证体中，根据结算方式填写会计分录，如银行存款借方、应收账款贷方等；6. 保存凭证，完成财务处理。
通过以上步骤，您可以在用友U8中完成销售合同结算的全过程。
需要注意的是，在实际操作过程中，可能还会涉及到其他业务模块，如采购、库存、税务等，需要根据企业实际情况进行调整和操作。
英克产品介绍全行业
以WEB方式在网上发布销售和产品信息、接受处理销 售订单、以及订单跟踪管理
第4页/共57页
PM 企业综合管理系统产品框架
PM决策支持
PM财务
PM核算 PM业务运作—计 划、控制、调节
IBIS综合经营信息系统
PM/
ZW：帐表 GZ：工资
GDZC： 固定资产
TOZW： 业务转财务
填写收 货单
来货单位 货品、数量 批号，质量 入库库房
收货单及 明细
确认收 货单
存货帐 入库单
进货 合同
收货处理 方案
是否合格 不 合 格
收货单及 明细
保管帐 供应商 单价
保管帐 入库单
进货单
填写进货单 收货单
合同
收货单 去向表
合同与 进货单 关系表
保管帐 入库单
货先方案
款先方案
预付款 方案
存货帐 入库单
1 备货员 2 时间
拣货完成
记保管帐，减 保管帐库存
复核
散 件
原件
装箱完成配 货单
装箱搬运
备货完成配 货单
已记帐保管 帐出库单
备货完成 调拨细单
备货 员
装箱 员
搬运 工
第10页/共57页
1 发货员 2 时间
发货
填写收货通 知
货品、数量 入库库房
收货通知 自提
生成运单
运单 调度细单
运输调度 环节
PM进货入库流程图
PM 系统产品构成
PM/TOZW 业务转财务系统
从业务过程中提取数据并自动生成财务记账凭证
PM/DBCOPY 数据库远程复制系统
以多种方式支持数据库之间的记录复制，从而支持企 业分布式企业应用
(完整版)第六章销售与收款核算与管理作业答案
销售与收款核算与管理一、名词解释1. 销售与收款子系统: 是适用于各类工业企业和商品流通企业往来账款和销售业务管理及核算的会计电算化子系统,是企业会计信息系统的重要组成部分。
在此子系统中完成对销售与收款管理业务流程的全面管理工作, 就是从客户资料、报价单、销售合同及销售发票的输入到实现销售、收到货款的全过程进行管理。
其中经过销售报价、销售合同签订、销售开票、销售收款、销售退货等活动。
2. 客户付款条件: 由现金折扣比率和最长的信用期间构成。
企业针对当前的销售业务, 确定客户在不同期间的付款可以获取的现金折扣比率及最长的信用期间,系统将根据所选客户自动输出其对应的应付款条件。
3. 现金折扣: 是指供应商为了鼓励用户偿还货款而允诺在一定期限内给予规定的折扣优待 , 是客户付款条件的组成内容。
4. 销售报价单:记录企业向客户提供货品、规格、价格、结算方式等信息,双方达成协议后, 销售报价单转为有效力的销售合同。
5. 销售报价: 从商品档案获取商品的销售价格,同时考虑客户适用折扣率以及批量购买引起的价格折扣因素, 系统自动生成销售报价。
销售报价 = 销售单价×客户适用折扣率×批量折扣率6. 销售合同: 本章所指的是企业传统意义上的销售合同中关于货物的明细内容,也可以是一种订货的口头协议,是反映由购销双方确认的客户要货需求的单据。
企业根据销售合同组织货源,并对告同的执行进行管理、控制和跟踪。
7. 销售发票:是指在销售过程中所开具的原始销售单据, 包括增值税专用发票、普通发票等。
销售二支票是确认和计量销售收入、销售税金、应收账款的依据。
8. 销售方式 : 如直销、赊销、预付货款、预付定金、分期付款等。
主要供用户按不同的标准分类统计报表之用。
9. 销售文件:是系统根据销售发票文件记账生成的数据文件,该文件用来存储每笔销售业务的详细数据,有关销售的统计分析数据均可由此数据文件加工处理生成。
10. 基础设置: 也称系统初始化,是指企业在开始使用销售与收款子系统时,根据本企业的业务特征、会计核算和财务管理要求而设置的一系列基础信息,为日常核算和管理提供支持。
《会计信息系统及其课的程设计》第十章销售与收款核算与管理子系统
第十章销售与收款核算与管理子系统【本章目标】销售是企业价值实现的重要环节，是企业会计信息系统的重要构成部分。
本章通过对销售与收款业务核算以及管理的要求和业务流程分析入手，描述了系统中部分数据文件结构，阐述了系统常用功能。
通过本章的学习应掌握：1、销售与收款子系统的数据特点2、销售与收款子系统业务处理流程的基本要点3、主要数据文件的结构、作用和特点4、销售与收款子系统初始设置内容5、销售、收款业务与财务的一体化策略6、统计分析【学习内容】10.1 销售与收款核算与管理的需求分析10.2 电算化环境下销售与收款子系统的流程分析10.3 销售与收款子系统总体结构设计第一节10.1 销售与收款核算与管理的需求分析一、销售管理的重要性销售是指企业因向客户提供产品、商品或劳务活动而取得收入的过程，是企业生产经营成果的实现过程。
1、销售活动的内容销售活动包括两个方面：①将生产出的产品发送给购货单位。
②企业通过销售活动将产品转化为现金或应收账款，促成资金运动持续健康运转。
2、销售管理的意义企业通过销售活动获取收入，用于补偿为生产产品而消耗的生产资料、人力资源成本、税金及其他费用，形成企业利润，确保企业生存和发展。
因此，销售核算和管理是企业会计工作的重要内容。
在市场经济条件下，企业只有以销售为龙头灵活组织生产才能有强大的生命力。
因此，通过对企业销售数据进行科学的分析，为企业经营管理者提供可靠、合理的决策依据也是企业管理的重要方面。
二、销售与收款核算和管理概述不同类型的企业销售活动不完全相同，对应的会计核算也有区别。
具有典型意义的两类企业是工业企业和商业企业。
以工业企业为例，销售核算与管理包括以下内容：1、销售收入的核算2、销售成本的核算3、销售税金的核算4、应收账款的核算5、销售与收款的管理三、销售与收款业务流程分析（重点）企业经营活动过程中，具有多种销售模式，如先开发票后发货、先发货后开发票、分期收款、委托代销等。
销售合同中关于付款和开票
销售合同中关于付款和开票
一、付款条件
1. 预付款：买方应在合同签订后的5个工作日内支付货款总额的30%作为预付款。
2. 尾款支付：买方应在收到卖方发出的货物交付通知后的7个工作日内支付剩余的70%
货款。
3. 付款方式：买方应通过银行转账的方式将货款支付至卖方指定的银行账户。
4. 逾期支付：如买方未能按照约定时间支付款项，应按照未付款项的千分之五每日计算滞
纳金。
二、开票要求
1. 发票类型：卖方应根据国家税法规定，为买方提供正规的增值税专用发票或普通发票。
2. 开票时间：卖方应在收到预付款后的3个工作日内开具等额的预收款发票，并在收到尾款后的5个工作日内开具余款发票。
3. 发票内容：发票上应明确注明买方名称、地址、税号以及合同编号、货物名称、数量、
单价和总金额等信息。
4. 发票邮寄：卖方应将发票以挂号邮件的方式邮寄至买方指定的地址，并承担相应的邮费。
三、违约责任
1. 若买方未能按照约定时间支付款项，除需支付滞纳金外，还应承担由此给卖方造成的其
他损失。
2. 若卖方未能按时开具或邮寄发票，应赔偿买方因此遭受的损失，包括但不限于税费损失等。
四、其他事项
1. 双方应保留所有付款和开票的相关凭证，以备日后核查。
2. 本合同项下的任何变更或补充均应以书面形式进行，并经双方授权代表签字盖章后生效。
3. 本合同的解释权及争议解决应依据中华人民共和国法律进行。
以上条款仅为范本，实际使用时应根据具体情况进行调整。
在签订合同时，务必仔细阅读
并理解所有条款，必要时可寻求法律专业人士的帮助，以确保合同的合法性和自身利益的
保护。
销售与收款内部控制制度（3篇）
销售与收款内部控制制度销售与收款是企业经营活动的重要环节，也是容易出现风险与欺诈行为的环节。
为了保障企业的财产安全和经营正常，建立和实施一套有效的销售与收款内部控制制度至关重要。
下面是一个销售与收款内部控制制度的基本框架：1. 销售流程控制：- 确立销售流程，包括销售订单、交货、发票开具和客户确认等环节。
- 设立预先批准的销售订单和发货额度，确保销售过程合规。
2. 客户信用控制：- 对客户进行信用评估，设立合理的信用额度和付款期限。
- 建立客户付款记录和欠款预警机制，及时发现并采取措施解决逾期付款问题。
3. 销售合同管理：- 将销售合同明确记录，并及时确认与客户的一致性。
- 确保合同条款符合法律法规和公司政策，降低合同风险。
4. 销售数据记录与核对：- 建立完整准确的销售数据记录制度，确保销售数据的真实性和可靠性。
- 定期进行销售数据的核对和复核，发现与纠正数据异常。
5. 收款流程控制：- 设立专门的收款账户，严格控制收款账户的管理权限。
- 确定收款方式和时间，确保及时入账并进行核对。
6. 收款凭证与核对：- 建立收款凭证的制度，包括收款单据和银行对账单等。
- 对收款凭证进行核对，确保收款的真实性和准确性。
7. 内部审计与监督：- 建立内部审计机构或聘请第三方进行销售与收款的内部审计与监督。
- 定期进行内部审计，发现问题并及时采取纠正措施。
以上是销售与收款内部控制制度的一般框架，企业可以根据实际情况和风险评估进行具体的制度设计和实施。
同时，持续监督和改进内部控制制度也是非常重要的，以适应企业经营环境的变化和风险的演变。
销售与收款内部控制制度（2）是指企业针对销售和收款流程所设计和实施的一系列控制措施和制度，旨在确保销售和收款的合规性、准确性和有效性。
以下是一些常见的销售与收款内部控制制度的要点：1. 销售流程控制：- 设立销售订单和客户开票的控制流程，确保销售订单的准确性和合规性。
- 确保销售订单和实际出货、发货、运输等环节的一致性，防止虚假出货或未授权出货。
销售管理系统操作手册
销售管理系统操作手册作者------------------------------------------日期------------------------------------------销售管理系统操作手册慈溪市联创软件有限公司年 月进入销售管理、 销售订单新增操作：供应链——》销售管理——》销售订单——》销售订单 新增 ） 双击“销售订单—新增”打开“销售订单”光标依次定位在“购货单位”、“销售方式”处，按 或点击工具条上的“查看”按钮，弹出“条件过滤”窗口，根据具体情况选择销售方式式和客户，单击确定即可；） 在产品代码项上，按 或点击工具条上的“查看”按钮，弹出“核算项目—物料”窗口） 选择你要销售商品的名称，双击该名称，返回销售订单窗口，在该订单的物料处填入数量、单价等信息。
填入交货日期，最后在部门、业务员项上按 或点击工具条上的“查看”按钮选择正确的选项，最后单击保存按钮保存。
维护操作：供应链——》销售管理——》销售订单——》销售订单 维护双击“销售订单 维护”打开“条件过滤”窗口，过滤选项根据视具体的情况选择，点击确定，进入销售订单序时簿。
） 销售订单序时簿中会列出你所有过滤条件下的订单，在这里查看销售订单详细情况，并确认产品的数量、单价等相关信息无误后，点击工具条的“审核”按钮，弹出审核是否成功提示信息，当提示审核成功后会在销售订单序时簿该销售订单的审核标志字段处打上 的已审核标志；同时，对销售可以进变更、修改、删除等操作。
、 发货通知单。
新增操作：供应链——》销售管理——发货通知》发货通知单 新增） 双击“发货通知单—新增”打开“发货通知单”） 光标定位在“源单类型”处，选择销售订单，然后在选单号处，按 或点击工具条上的“查看”按钮，弹出“条件过滤”窗口，根据具体情况选择过滤条件等选项，单击确定，弹出“销售订单序时簿”） 窗口中出现的是已经审核并且未关闭的销售订单，选择要关联的销售订单，双击该销售订单，系统就会把该销售订单的信息带回到“发货通知单 ”窗口上来维护操作：供应链——》销售管理——发货通知》发货通知单 维护） 双击“发货通知单维护”打开“条件过滤”窗口，在审核标志处选择未审核，其他选项根据具体的情况选择，点击确定，进入发货通知单序时簿） 发货通知单序时簿中会列出你所有过滤条件下的发货通知单，在这里查看到根据销售订单要发货的详细情况，并确认发货产品的数量、规格等相关信息无误后，点击工具条的“审核”按钮，弹出审核是否成功提示信息，当提示审核成功后会在发货通知单序时簿的审核标志字段处打上 的已审核标志；同时，对发货通知单可以进变更、修改、删除等操作。
关于合同收款及开票的管理规定
关于合同收款及开票的管理规定
为了完善公司合同收款及开票的管理，现做如下规定：
1、关于合同收款，销售部负责跟踪登记；财务部需及时通知销售部合同款到账情况；销售部每周六把更新的在建项目回款表反馈至工程部及财务部。
公司各部门如有经办的合同款需统一在销售部登记，客户所需的收款收据统一由销售部向财务部申请。
2、关于合同开票，销售部负责申请开票及开票后的邮寄工作，工程部负责协助销售部提供开票信息及开票中所需的资料，在建项目动态中，工程部需提前注明是否有合同可以开票，销售部统一汇总，填写开票申请单，于每月20日前（特殊情况除外）提交财务部。
本管理规定自下发之日起生效！
公司 2021年2月9日。
销售开票、结算管理流程图
托付销售
一、业务讲明：
一种专门的销售，它的特点是发出商品时将商品的成本接转到托付销售发出商品中，发出商品时不确定销售的实现，只有在收到被托付企业的托付销售清单时才确定收入。
二、流程图：
（注：托付销售的回退业务同一般销售的先配后结差不多一致，请参照先配后结流程图）
三、流程图讲明：
A、销售开票的依据来源于两方面：业务员同客户签订的销售
合同（销售合同由合同治理员治理），业务值班员接到要货信息登记的要货打算。
B、系统在销售开票时检查客户的信誉额度、信誉天数，若不
符合公司规定，需要填写审批单（手工单据）由上级领导进行审批；审批后通过后销售单能够确定并打印。
将打印出的销售单其中一联传至财务进行存货处理。
销售单作废时需要确认库房未将销售单对应的出库单出库记账，销售单对应的销售结算单是临时状态。
C、发票开票员对销售单进行核对，确认无误后进入系统签发
物流指令并开动身票，并将发票交财务人员，开发票前应由财务主管确认需要进行结算的销售单。
应收帐治理员依据发票确定销售单并登记应收帐。
回退处理时传票取消记账后，销售结算单需要在系统中被回退确定并作废。
发票作废时需要确认销售结算单差不多被作废。
开票是不是需要销售合同
首先，从税务管理的角度来看，开票通常需要销售合同作为依据。
这是因为销售合同是买卖双方在交易过程中达成的具有法律效力的协议，它明确了交易双方的权利和义务。
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》等相关法律法规，企业开具发票必须以实际发生的销售业务为基础，销售合同作为证明销售业务发生的有效凭证，是开具发票的必要条件之一。
其次，从商业操作的角度来看，销售合同在开票过程中也具有重要作用。
一方面，销售合同明确了交易双方的货物或服务、价格、数量、交付时间等关键信息，有助于企业准确开具发票；另一方面，销售合同有助于保障企业的合法权益，一旦发生纠纷，合同可以作为解决争议的依据。
然而，在某些特定情况下，即使没有销售合同，企业也可以开具发票。
以下是一些可能的情况：1. 纳税人通过电子发票管理系统开具发票，无需提供纸质合同。
2. 纳税人与购买方之间存在长期合作关系，双方已建立信任，无需签订正式的销售合同。
3. 纳税人根据国家规定，可以开具免税或零税率发票，无需提供销售合同。
4. 纳税人从事混合销售行为，按照规定按照销售货物或服务的税率开具发票，无需提供销售合同。
需要注意的是，即使在没有销售合同的情况下开具发票，企业也必须确保交易的真实性，并按照相关法律法规履行纳税义务。
总之，开票是否需要销售合同，要根据具体情况而定。
在实际操作中，企业应尽量遵循以下原则：1. 在有销售合同的情况下开具发票，确保交易的真实性和合法性。
2. 在没有销售合同的情况下，确保交易的真实性，并按照相关法律法规履行纳税义务。
3. 关注国家税收政策的变化，及时调整开票流程。
4. 加强企业内部管理，提高财务管理水平。
总之，开票是否需要销售合同，要综合考虑税务管理、商业操作和法律法规等因素。
企业应根据实际情况，合理开具发票，确保自身合法权益的同时，履行纳税义务。
销售管理及开票管理制度
销售管理及开票管理制度销售管理及开票管理制度一、制度目的本制度的目的是规范公司销售管理和开票管理流程，提高销售效率，降低风险风险，确保公司财务合规性。
二、销售管理制度1. 销售流程销售团队负责拜访客户、洽谈合同、确定订单等工作。
销售人员应按要求填写销售订单，并及时录入系统。
确认订单后，相关部门应及时安排生产或服务，确保按时交付。
销售订单完成后，销售团队应跟进客户反馈和售后服务。
2. 销售目标管理销售团队应根据公司年度销售目标制定个人及团队销售计划。
每月销售部门应进行销售目标分析和达成情况汇报，及时调整销售策略。
3. 客户管理销售团队应建立客户档案，包括客户信息、合同、订单等。
定期对重要客户进行拜访，并及时解决客户问题和需求。
三、开票管理制度1. 发票开具财务部门负责统一开具发票，确保发票信息准确无误。
开票前应核对订单信息、税率等，确保开票符合税务法规。
2. 发票管理财务部门应建立发票管理制度，确保发票的存档、保管和索取流程规范。
发票的使用应严格按照公司规定，防止发票遗失或滥用。
3. 发票报销员工报销时应提供完整的发票原件，并填写详细的报销单。
财务部门对发票报销进行审核后，及时批准发放款项。
四、制度执行本制度由公司管理层负责执行，相关部门负责人监督落实。
公司每年定期对销售管理及开票管理制度进行评估和改进，确保制度的有效执行。
五、附则本制度如有变动，应经公司领导审批后修改，并告知相关部门。
员工应严格遵守本制度，如违反制度规定，将受到相应处罚。
以上为公司销售管理及开票管理制度，希望全体员工积极配合执行，共同营造良好的工作环境和发展氛围。
第二节销售与应收款管理系统初始设置
第⼆节销售与应收款管理系统初始设置第⼆节销售与应收款管理系统初始设置⼀、销售管理系统初始设置（⼀）销售系统参数设置在系统菜单中点选“设置/销售选项”，可进⼊销售系统参数设置界⾯，如图8-3所⽰。
销售系统参数设置界⾯包括五个页签：业务控制页签、其他控制页签、信⽤控制页签、可⽤量控制页签、价格管理页签。
图8-3销售系统参数设置主要参数说明1.业务控制页签的业务选择包括是否有零售⽇报业务、是否有销售调拨业务、是否有委托代销业务、是否有分期收款业务、是否有直运销售业务等五项。
打勾选择，选中时系统增加相应业务的菜单项及相应业务的明细账表，若不选则不能处理相应业务。
其中，“是否有委托代销业务”项在选择后不可更改。
2.是否有远程销售部门。
默认为否，可随时修改。
有远程应⽤时，可设置远程标识号，可执⾏远程应⽤功能。
标识号指总部及各分⽀机构之间分配的唯⼀标识号，可设定为两位，最⼤为99，可随时修改。
3.是否有超订量发货控制。
通过该参数可根据销售订单控制销售发货数量，限制业务⼈员的权限，降低出货回款的风险。
若选择是，在参照销售订单开发货单、销售发票，保存时对订单累计发货数、累计开票数与订单数量进⾏⽐较。
当累计发货（开票）数－订单数量＞0，不允许保存；当累计发货（开票）数－订单数量≤0，允许保存。
4.是否销售⽣成出库单。
若选择是，销售管理系统的发货单、销售发票、零售⽇报、销售调拨单在审核/复核时，⾃动⽣成销售出库单，并传到库存管理和存货核算系统，库存管理系统不可修改出库数量，即⼀次发货全部出库。
若不选择，则销售出库单由库存管理系统参照上述单据⽣成，不可⼿⼯填制。
在参照时，可以修改本次出库数量，即可以⼀次发货多次出库；⽣成销售出库单后不可修改出库数量。
5.报价是否含税。
报价指单据上的报价栏⽬的价格。
报价含税时，含税单价＝报价*扣率*扣率2；报价不含税时，⽆税单价＝报价*扣率*扣率2。
货物的最低售价、委托代销的结算单价、委托调整单⾦额是否含税也取决于这个选项。
销售与应收管理子系统概述课件
• 上述两个文件可以通过“合同编码”进行联接；
销售与应收管理子系统概述
3、销售合同文件存储策略
• 根据此文件可以按合同不同类别、按合同归属 的部门输出正在执行的合同信息表，历史合同 信息表等。
销售与应收管理子系统概述
（六）应收、预收账款文件
• 用于存储每笔赊销业务形成的应收账款及预收账款 信息；
• 该信息由销售发票文件记账以及销售发票文件与收 款单文件核销后生成 ；
• 利用该文件可以生成销售发票信息列表、客户欠款 发票列表、逾期未收款明细表、应收账款账龄分析 表等 ；
• 应收、预收账款文件结构包含以下字段：
销售与应收管理子系统概述
一、销售与收款业务
（一）基本环节 在销售和收款系统中业务大体分为以下几个基 本环节： • 销售报价 • 销售合同签订 • 商品发货 • 销售开票 • 财务结算
销售与应收管理子系统概述
（二）业务涉及的企业主要部门
在销售和收款系统中业务同时涉及部门众多， 除客户外，还包括以下部门： • 销售部 • 信用审核部 • 仓储部 • 发运部 • 开单部 • 财会部等
4. 存储方式：
应收账款的依据；
• 销售业务的数据处理环节是以
数据库形式
销售发票开始的；
销售与应收管理子系统概述
2、销售发票文件结构
• 同一客户开具的一张销售发票可以包含多种存 货的销售信息，因此，与销售报价单和销售合 同相对应，销售发票文件可以拆分成固定信息 和变动信息两个文件；
• 销售发票固定信息文件结构包含以下字段： 发票号、合同编号、开票日期、预计收款时间、 销售方式、计税方式、结算方式、结算号、运 输单号、出库单号、客户代码、客户付款条件、 部门代码、销售人员代码、仓库代码、发货地 址、开户银行、银行账号、纳税人登记号、制 单人、审核标志、转账标志、核销标志；
基于大数据背景下财务共享应用研究
基于大数据背景下财务共享应用研究摘要：在大数据时代，数字技术的发展是企业实现数字化转型的重要动力。
在这种趋势下，企业开始进行财务战略转型，通过建立财务共享中心来整合财务数据，保证产融融合的顺利进行。
由于我国实行财政共享的时间较短，存在着各种各样的问题。
财务共享中心在企业中扮演着重要的角色。
因此，研究和解决这些问题迫在眉睫。
本文从金融转型和产融融合的角度，全面研究了大数据背景下企业财务共享应用中存在的问题，发现问题主要集中在组织结构、人员、流程和财务四个方面。
本文对各类问题进行了深入分析，并提出了总体解决策略，解决了大多数中小企业在实施财务共享时存在的问题。
以云计算、移动互联、大数据为代表的新一轮信息技术，给商业业态和经营模式带来了不断的颠覆与重构。
科技改变生活，也改变了企业的商业和经营行为，成为推动管理型财务向价值型财务转型的催化剂。
关键词：大数据，财务共享，业财融会，财务应用一、财务共享应用的概述随着财务管理的越发复杂，信息技术的应用和改造财务共享服务中心成为企业财务信息的集散地、财务数据的仓库财务管理的神经中枢。
进入互联网和大数据时代，数据的价值逐渐被挖掘，财务和企业整体经营的联系更加密切，这也促使企业财务转型，即通过高效的财务流程对企业的现金流、资金集中管理、收购兼并、投融资信息管理等各环节进行管控，利用大数据分析技术获得深度洞察将资源配置在增长领域。
而财务共享模式的应用恰恰是帮助财务管理转型的有效手段。
（一）财务共享的相关概述财务共享是依托信息技术、以财务业务流程处理为基础，以优化组织结构、规范流程、提高流程效率、降低运营成本和创造价值为目的，以市场视角为内外部客户提供专业化生产服务的分布式管理模式。
企业财务共享的实现是依托财务共享服务中心的建设完成的，财务共享服务中心(Financial Shared Service Center，FSSC)是会计和报告业务管理的一种方式。
具体的运作流程是将集团在不同国家、地点的分、子公司的会计业务上传到同一个共享服务中心来进行记账、分析、报告等工作，能够保障会计记录、报告格式的统一性，也能使会计业务得到及时处理，节省了大量的人力资源。
销售与收款核算与管理
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销售发票文件
• 销售发票固定信息文件结构包含以下字段： 发票号、合同编号、开票日期、预计收款时间、销 售方式、计税方式、结算方式、结算号、运输单号、 出库单号、客户代码、客户付款条件、部门代码、 销售人员代码、仓库代码、发货地址、开户银行、 银行账号、纳税人登记号、制单人、审核标志、转 账标志、核销标志； 销售发票变动信息文件结构包含以下字段： 发票号、产品代码、计量单位、增值税率销售单价、 销售数量、销售金额、销项税额、代垫运费、收款 合计；
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销售与收款业务流程分析
在销售和收款系统中业务同时涉及部门众多，除客户外， 还包括以下部门： 销售部 信用审核部 仓储部 发运部 开单部 财会部等
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销售与收款业务流程分析
销售与收款业务流程分析
销售与收款核算和管理的特点
• • • • • • • 业务频繁，数据量大 数据的真实性、准确性要求高 销售活动参与者众多，数据的实时性要求高 业务内容及核算方法比较复杂，可靠性要求高 信息加工的深度要求较高，应具备一定的统计 功能，为销售分析预测提供基础数据 应具备资料、档案管理的特点 同其他子系统联系紧密
客户档案文件
• 每笔销售业务发生时，系统动态更新 客户档案文件中的本期及累计应收或 已收款信息，通过查询客户档案可以 便捷了解客户的欠款状况和信用管理 执行力度。 该文件以“客户代码”为索引关键字 建立索引文件。
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销售报价单文件
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记录企业向客户提供货品、规格、价格、 结算方式等信息 将销售报价单文件拆分成两个文件：一个 文件用于保存报价单的固定信息；另一个 文件用于保存报价单的变动信息
第一节 销售与收款核算与管理需求分析
软件销售合同开票票怎么开
一、合同签订在软件销售过程中，买卖双方应首先签订一份合法有效的软件销售合同。
合同中应明确软件的名称、版本、价格、交付方式、付款方式、售后服务等内容。
二、开票申请1. 卖方在合同签订后，应向买方提交开票申请。
开票申请应包括以下内容：（1）合同编号：填写双方签订的软件销售合同编号。
（2）合同金额：填写合同约定的软件销售金额。
（3）发票抬头：填写买方单位名称。
（4）纳税人识别号：填写买方单位纳税人识别号。
（5）开户银行及账号：填写买方单位开户银行及账号。
（6）联系方式：填写买方单位联系人及联系电话。
2. 买方在收到卖方开票申请后，应核对合同信息，确认无误后签字盖章。
三、开具发票1. 卖方根据买方签字盖章的开票申请，通过税控系统或电子发票平台开具发票。
2. 发票内容应包括：（1）发票代码：按照税控系统或电子发票平台规定填写。
（2）发票号码：按照税控系统或电子发票平台规定填写。
（3）开票日期：开具发票的日期。
（4）发票类型：软件销售发票。
（5）购买方名称：买方单位名称。
（6）纳税人识别号：买方单位纳税人识别号。
（7）地址电话：买方单位地址及联系电话。
（8）销售方名称：卖方单位名称。
（9）纳税人识别号：卖方单位纳税人识别号。
（10）地址电话：卖方单位地址及联系电话。
（11）商品名称：软件名称及版本。
（12）规格型号：软件规格型号。
（13）数量：软件数量。
（14）单价：软件单价。
（15）金额：软件销售金额。
（16）税率：增值税税率。
（17）税额：增值税税额。
（18）价税合计：价税合计金额。
（19）备注：如有其他需要说明的事项，可在此填写。
3. 卖方在开具发票后，应及时将发票传递给买方。
四、发票确认1. 买方在收到发票后，应核对发票内容，确认无误后签字盖章。
2. 买方如有异议，应及时与卖方沟通，以便及时解决问题。
五、发票归档1. 卖方和买方均应将发票进行归档，以备日后查证。
2. 发票归档时，应按照发票号码顺序排列，方便查阅。
是不是有销售合同才能开票
首先，根据《中华人民共和国发票管理办法》第三条的规定，发票是购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中开具、收取的收付款凭证。
这意味着，发票是证明交易发生的合法依据。
在正常情况下，销售合同是开票的重要依据之一，因为合同明确了交易双方的权利和义务，为发票的开具提供了法律依据。
然而，并不是所有的开票都必须以销售合同为前提。
以下几种情况可以说明即使没有销售合同，也可以开票：1. 纳税人对外发生经营业务收取款项时，收款方应向付款方开具发票。
这时，销售合同并非开票的必要条件，只要证明企业间有正常的交易即可。
2. 在某些情况下，即使没有签订书面合同，但双方已达成口头协议或通过其他方式确认了交易内容，也可开具发票。
这时，发票可以作为双方交易的证明。
3. 在实际操作中，有些企业为了简化流程，可能会在交易发生前先行开具发票。
这种情况下，销售合同并非开票的必要条件，但需确保交易的真实性。
4. 在某些特定行业，如建筑、装修等，企业可能需要开具发票来作为工程款支付凭证。
这时，即使没有签订正式的销售合同，也可以根据实际交易情况开具发票。
当然，在实际操作中，以下几种情况可能被视为虚开发票，需要特别注意：1. 纳税人没有任何真实业务的情况下开具发票，即所谓的“空开”发票。
2. 纳税人开具发票的金额与实际交易金额不符，或者开具的发票内容与实际交易内容不符。
3. 纳税人故意隐瞒交易信息，导致发票开具不符合实际交易情况。
总之，是否必须有销售合同才能开票，需要根据具体情况进行分析。
在实际操作中，企业应确保交易的真实性，遵循相关法律法规，合理开具发票。
同时，加强发票管理，提高企业税务合规意识，有助于企业降低税务风险，确保企业稳健发展。