信用证基础知识和要点 频现问题解决方法
信用证操作指南及单证操作系列知识汇总
信用证操作指南及单证操作系列知识汇总信用证操作指南及单证操作系列知识汇总
一、信用证操作指南
1、信用证的概念及分类
1.1 信用证的定义
1.2 信用证的分类
2、信用证的开立和修改
2.1 信用证开立的程序和要求
2.2 信用证的修改与通知
3、信用证的核实和处理
3.1 信用证的核实与确认
3.2 信用证的索证和索付
3.3 信用证的仲裁和诉讼
4、信用证的单证操作
4.1 收到信用证后的处理
4.2 单证的准备和审核
4.3 单证的合理修改和修正
4.4 单据的交付和验单
5、其他相关操作
5.1 卖方的发货和装运
5.2 买方的接收和验收
5.3 卖方的付款要求和结算
5.4 信用证操作中的常见问题及解决办法
二、附件
附件1：信用证开立申请书范本
附件2：信用证修改通知书范本
附件3：单证要求清单范本
三、法律名词及注释
1、信用证（Letter of Credit，简称LC）：指一种银行为买
方（申请人）发出的书面承诺，保证在符合一定条件下，向卖方支
付一定金额的款项或承兑一定金额的汇票。
2、信用证开立申请书：买方向银行提出开立信用证的书面申请，其中包括信用证的基本条款和要求。
3、信用证修改通知书：买方或卖方向银行发出的修改信用证相关条款的书面通知。
4、单证要求清单：卖方按照信用证要求准备的单证清单，包括发票、提运单、保险单等。
四、全文结束。
信用证常见问题汇总：操作中容易出现哪些问题,如何解决
信用证常见问题汇总：操作中容易出现哪些问题，如何解决信用证作为国际商务支付中的常用方式，是用来为国际贸易提供担保的一种信用保障工具。
在使用信用证进行付款过程中，由于操作的流程繁琐复杂，常常会在操作中出现一些问题。
因此，本文将总结信用证操作中常见的问题，并提供解决方法。
一、申请人信息错误在办理信用证过程中，申请人将自己的信息输入到申请表中，若申请人信息填写不完整、错误或不准确，会导致银行无法核实申请人的身份，从而无法开立信用证。
为避免这种情况发生，申请人应在填写申请表时认真核查自己的信息，确保信息的完整和准确。
二、单证不完整在信用证出现错误或是不完整的单证，也会导致银行无法接受申请人的单证，从而无法完成结算。
因此，在办理信用证时，申请人应尽力确保单证的信息齐全，避免漏洞。
三、单证无效在信用证操作中，指定付款的单证未能在规定时间内被接受，会导致银行不能结算，这种情况就称为单证无效。
为避免这种情况发生，申请人应策划好自己的贸易计划，避免耽搁时间，保障单证及时有效。
四、假单行为假单行为是指申请者用虚假、故意夸大或夸大的方式来提供信息和材料，以欺骗银行的信任来获取开立信用证的目的。
这不仅会导致银行的经济损失，而且破坏了银行与申请人的信任关系。
因此，申请人应慎重对待信用证申请程序，积极与银行合作，切实避免假单行为的产生。
五、违反规定在信用证操作中，申请人必须遵守银行的相关规定，否则会引起银行的注意，甚至导致信用证被取消。
因此，申请人应充分了解信用证的相关规定，并依照此规定合理办理手续。
如何解决以上问题？针对以上问题，申请人应根据具体的实际情况采取不同的解决方法：1、提前准备好所有的手续文件，保持申请人信息完整和准确，避免错误。
2、牢记提交单证的时间，并保证单证的完整性，避免出现不完整或者无效的情况。
3、避免以欺骗的手段获取申请信用证，遵守规定并积极与银行合作，以建立可靠的信任关系。
4、申请人应全面了解自己的贸易计划，避免漏洞和耽误时间，保障单证及时有效。
信用证的风险及防范措施
信用证的风险及防范措施1. 信用证是什么？信用证，听起来挺高大上的，其实就是一种支付工具，常用于国际贸易。
简单来说，信用证是银行给买卖双方的一个保证：买家通过银行向卖家提供一定金额的保证，卖家只要按照约定交货，银行就会付款。
这就像是在打麻将时，有人给你撑腰，你敢放开手脚，哈哈！但，虽然听起来很不错，可这背后却藏着不少风险。
2. 信用证的风险2.1 风险一：买家违约首先，买家的违约是个大问题。
想象一下，你辛辛苦苦做了货，结果买家一声不吭，直接跑路了，简直让人心痛不已。
这种情况虽然银行会介入，但你心里的那份失落和焦虑可不是金钱能弥补的。
毕竟，信任建立得不易，轻轻松松就给推翻了，真是让人心累。
2.2 风险二：卖家不按约然后就是卖家不按约。
这情况同样让人抓狂。
你准备了货物，结果卖家一忙，搞错了规格、数量，甚至干脆给你送了个空箱子。
那时候你就像是掉进了一个黑洞，想要追究责任却发现自己根本无从下手。
哎，这就是为什么大家在做生意时，要认真审核每一个细节，不然可就得为一时的疏忽付出惨痛的代价。
2.3 风险三：银行信用风险还有一种风险，就是银行的信用风险。
虽然大多数银行都还算靠谱，但总有些小银行可能会出现问题。
万一哪天银行跑路了，你的货和钱就成了泡影，想想就让人毛骨悚然。
所以啊，在选择银行时，一定要擦亮眼睛，别选了个“小霸王”给自己添麻烦。
3. 如何防范这些风险？3.1 签订合同防范这些风险，首先得从签订合同开始。
在合同中，要把所有细节都写得清清楚楚，不留死角。
这就像买房子时，房产证上得有你名字，买卖合同上同样得清楚明确，谁的责任、义务，一目了然。
这样一来，如果出问题，至少能有个底儿，心里也踏实。
3.2 选择可信赖的伙伴再者，选择合作伙伴时可得谨慎点。
就像交朋友一样，别光看表面，得多花点时间了解对方。
可以通过多方渠道查查对方的背景，听听圈子里的人怎么说。
交朋友讲究的是“以诚相待”，做生意更是如此，大家都有了信任，合作才会顺利，生意也能做得风生水起。
信用证基础知识
01 信用证特性
信用证单据流转流程
信用证通知 备货、发货 向银行交单 开证行审单 单证相符 即期付款 或 远期承兑、承兑到期付款 不符 减额付款（扣不符点费）
拒付：开证行持单、或按交单行指令退单
01 信用证特性
信用证修改 （MT707报文） 受益人必须全部接受所有修改或全部拒绝 表示接受修改的方式：1.明确回复电文）240308 HK & 41A 指定DEUTHKHH 分析：在24年3月8日前，单据必须到达香港的德意志银行香港分行。而不是说单 据24年3月8日，单到银行就OK。
（2） 240308 CHINA & 41A 指定DENITRIS(土耳其某银行） 分析：前后矛盾。那么24年3月8日前，我交单到土耳其的指定银行，还是国内交 单行柜台？开证行可能以此提出晚交单拒付。
03 常见单据与信用证之间的关系
*运输路径与价格条款 CIF\CFR\FOB\FCA一般使用port\airport of loading &discharge （海运和空运） DAP\DAT涉及保税区进出物流，一般使用place of taking in charge &final destination, CARGO RCPT
指定行所在地尽量与信用证到期地点一致，如第一个例子。
01 信用证兑用方式及有效地
受益人可以直接向开证行交单吗？ 分析与结论： 可以。但是若单据遗失，后果自负！ 若单据提到交单行，交单行单据转往开证行的时候单据遗失， 开证行不解除付款责任、开证行需要凭副本单据审查付款。
01 信用证兑用方式及有效地
假保兑： 收取保兑费后，保兑行从严审单拒付，单据转开证行。
02 信用证保兑及议付
案例：贵公司在我行BP0128180008出口交单，电文：The condition of confirmation is that if payment is prohibited, then we shall have full recourse to you…… 分析：
信用证业务的基础和关键知识点
信用证业务的基础和关键知识点信用证是外贸进出口中使用最多也是最安全可靠的出口收汇选项，是对进口商和出口商双方最好的保证，那么外贸进出口业务员要想玩转信用证这些细节条款he注意事项得掌握，今天猫熊哥给大家推出这篇文章，对学习信用证的外贸人来说很重要：在进出口贸易中信用证结算方式占国际贸易结算的大部分，所以对信用证必须做到细致全面熟练的了解掌握：一，信用证的概念：信用证（LETTER OF CREDIT 简称L/C）是开证行根据进口方的指示要求开立的以卖方为受益人的保证在卖方履行信用证规定的各项条件，交付规定的单据时支付一定金额的书面承诺。
二：注意这里规定受益人交付规定的单据，而不是货物，所以，对卖方来说，按照信用证规定的条件，提交合格的单据对信用证项下的贸易来说就是“交货”，就可以得到货款。
三：对于进口商来讲，只要在申请开证时，声明当收到符合信用证规定的单据就保证付款，这可以保证买方在付款时能收到货物。
四：对于开证行来说：通过开证和收付等业务，可以收取一些费用，也可以通过开证时进口商在开证行的押金作为周转资金。
五：信用证的当事人：1）开证申请人：（APPLICANT 或者OPENER）,向银行申请开立信用证的当事人，进出口贸易中一般是进口商。
2）开证行（OPENING BANK 或ISSUING BANK）接受开证申请人的申请，向出口商开立信用证的银行，通常是进口地银行。
开证行要承担付款责任，并代理开证申请人行使请求出口商交付单据的权利。
3）通知行（ADVISING BANK 或NOTIFYING BANK）受开证行委托，将信用证转交出口商的银行，通常是出口地银行。
通知行只需证明信用证的真实性，并不承担别的责任，通知行往往是开证行的代理行（CORRESPONDENT BANK).4)受益人：（BENEFICIARY）信用证上指定的有权使用该L/C的人，通常是出口商。
5）议付行（NEGOTIATING BANK）：向受益人买入或贴现受益人提交的跟单汇票或做押汇或议付的银行。
信用证注意事项范文
信用证注意事项范文一、了解信用证的基本知识信用证是一种由银行作为保证支付的工具，它是在国际贸易中广泛使用的一种付款方式。
了解信用证的基本知识对于使用信用证进行交易非常重要。
首先，信用证是由开证行给予收益人付款保证的一种文件。
开证行是信用证的出具者，收益人是信用证的受益者，买方是开证行的客户。
其次，信用证是根据国际标准的统一惯例制定的。
一般来说，信用证的使用是受到《国际信用证惯例》和《国际标准银行业惯例》的规范。
因此，了解信用证的基本知识是使用信用证进行交易的前提。
二、注意信用证的有效期和到期日信用证一般有两个重要的日期，一个是有效期，一个是到期日。
有效期是指信用证从出具之日起，到该信用证的到期日的最长有效期。
在有效期内，信用证可以用于付款和办理其他相关事务。
到期日是指信用证的有效期届满之日。
到期日过后，信用证即失效，无法继续使用。
因此，在使用信用证进行交易时，务必要注意信用证的有效期和到期日，以免失去使用信用证的机会。
三、严格遵循信用证的操作步骤使用信用证进行交易的过程中，一定要严格按照信用证的操作步骤进行操作。
首先，在收到信用证后，应仔细阅读信用证条款，并核对信用证的内容。
如果发现信用证内容有误或者无法满足交易需要，应及时与开证行沟通并提出修改。
同时，在履行合同的过程中，要严格按照信用证的规定操作，确保符合信用证的要求。
特别要注意信用证的单证要求，包括日期、数量、型号、规格等信息的一致性，以及单证的齐全性和符合性。
四、确保单证的有效性和真实性在使用信用证进行交易时，单证的有效性和真实性非常重要。
单证是证明交货和支付请求的文件，是根据信用证的要求提供的。
单证的有效性和真实性直接影响到付款的顺利进行。
因此，要注意检查单证的有效性和真实性，确保单证的内容与合同一致，并符合信用证的要求。
特别要注意货物单据的真实性，包括提单、装箱单、发票等文件的真实性，以免造成交货延误或无法支付的风险。
五、注意信用证的风险与控制使用信用证进行交易也存在一定的风险，特别是操作不当或违反信用证的规定可能会导致资金损失。
信用证基础知识和要点-频现问题解决方法
一．信用证是什么信用证是由银行出具的、监督交货和担保付款的文件,UCP 600信用证定义：指一项不可撤销的安排，无论其名称和描述如何1.信用证就是客户向银行申请，由银行出具的一份文件。
2.信用证操作中，我们只跟银行打交道，按照信用证的要求出货，提交全套单据给银行。
单据符合信用证要求的，银行付款；单据不符合银行要求的，银行拒付，并处以罚金，交易另行协商。
3.信用证操作中，银行只看单证，不管货物。
二．信用证有什么好处1.信用证最主要的好处是解决了买卖双方彼此不信任，纠缠于款、货交接上的难题。
说到底，做生意本来就有风险，相比之下，信用证是比较可靠的。
2.信用证的另一个好处，是能够减轻客户的资金压力，从而使客户更愿意与接受信用证付款的公司合作。
所以，信用证既能解决我们出口商稳妥收款的难题，也减轻了外商的资金压力，长期以来受到国际贸易行业的欢迎，即便是老客户也常常会使用。
三。
信用证的弊端信用证操作全依赖银行，银行可不是白打工，每个步骤都收取手续费。
四.单证的重要性因为是单证交易，所以在实际操作中，银行不会去管货物如何，只是根据信用证规定，审核全套单据是否齐全有效。
甚至银行也不会去负责辨别单据的真假，只要单证“表面上”合乎信用证要求，就接受并且付款。
银行只认单据，不认货，也不认人。
银行只根据单证来办理货物交接和支付货款。
单证对，就付款。
单据不符信用证要求，银行可以拒绝付款，并处以罚金。
五、使用信用证流程和手续1. 签订合同后，我们把我们的国内开户行名称告诉客户。
客户找他国外的开户行申请开立信用证，把货物的品名、数量、价格、交货期、所需单据等要求告诉银行，银行根据客户的要求来开信用证。
2. 国外银行把信用证交给我们的国内开户银行，国内银行再转交给我们。
3. 我们根据信用证的要求在约定时间备货出货。
4.出货以后我们准备好全套单据交给国内银行。
5.国内银行审核后，将全套单据转交给开立信用证的外国银行。
6. 国外银行收到全套单据，审核无误后，把货款打到我们国内银行的账户上。
信用证基础知识
付款信用证当事人及流程
Beneficiary
Exporter
⑤
Seller
①
Applicant Importer Buyer
⑥ ④⑨
⑩ ②
Advising Bank
Opening Paying
③
Bank Bank
⑦ ⑧
议付信用证当事人及流程
Beneficiary
Exporter
⑤SelBiblioteka er①Applicant Importer Buyer
• 注意:无效期的信用证是无效的,到期地点必须在出口商所在地.
• 开证银行 Issuing/Opening bank • 通知银行 Advising/Notifying bank • 开证申请人 Applicant • 受益人 Beneficiary • 单据提交期限(交单期) Documents presentation period
BACK
附加条款/其他条款/特殊条款： • 对议付单据的一些特殊规定 • 银行费用条款 • 不符点扣费条款 • 溢短装条款 • 佣金与折扣条款 • 软条款(暂不生效条款)
开证行对议付行的指示
• 偿付方式(单到偿付/电报偿付) • 寄单方式 • 议付金额背书条款
其他
• 开证行付款保证 Engagement/Undertaking
clause
• 惯例适用条款 Subject to UCP clause • 信开信用证中的开证行签字 Signature 或电开
信用证中的密押 Test Key
BACK
信用证四期
开证日期 有效期及有效地点 最晚装运期 (最晚)交单期
④ ⑥⑦
⑩ ②
报关员的进出口货物信用证操作要点
报关员的进出口货物信用证操作要点作为一名报关员，在处理进出口货物时，了解和熟悉信用证的操作要点非常重要。
信用证是进出口贸易中的一种重要支付方式，它确保货款的支付和货物的交付。
本文将介绍报关员在操作进出口货物信用证时需要注意的要点。
一、了解信用证的基本知识作为报关员，首先要了解信用证的基本知识。
信用证是一种由银行作为担保发出的支付承诺，以保障出口商按照合同要求交付货物，并确保进口商按照合同要求支付货款。
报关员需要了解信用证的种类、结构、要素及其在进出口贸易中的作用。
二、仔细审查信用证文件报关员在操作进出口货物信用证时，需要仔细审查信用证文件。
首先，要核对信用证的基本信息，包括受益人、开证行、通知行、货物描述、货币类型、金额等；其次，要核对信用证的要求，包括装运方式、装运期限、保险要求、单据要求等。
报关员需要确保货物符合信用证的要求，并及时采取行动以满足信用证的所有要求。
三、与客户及相关方保持紧密沟通操作进出口货物信用证涉及到多方之间的合作，报关员需要与客户及其他相关方保持紧密沟通。
在信用证操作过程中，可能会出现一些问题或不符合要求的情况，报关员需要及时与客户沟通，并与其他相关方共同努力找到解决方案。
及时沟通可避免不必要的纠纷和延误。
四、保持文件的准确性和完整性报关员在操作进出口货物信用证时，要保持文件的准确性和完整性。
这涉及到填写和检查各种相关单据，如发票、装箱单、提单、保险单等。
报关员需要确保这些文件的信息与信用证的要求一致，并且没有任何疏漏或错误。
任何一个错误可能导致信用证无效，给进出口贸易带来风险和损失。
五、及时反馈并妥善处理异常情况在操作进出口货物信用证过程中，可能会出现一些异常情况，如货物损坏、装运延误、信用证问题等。
报关员需要及时反馈并妥善处理这些异常情况。
对于货物损坏或装运延误，报关员需要与相关方协商解决，并及时通知客户和相关银行；对于信用证问题，报关员需要与开证行沟通并寻求解决方案。
信用证风险及应对
指导老师：卢洪雨班级：国贸1202姓名：舒豪学号：1204100231信用证常见风险及对策信用证(Letter of Credit，L/C)是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证档。
信用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方式。
信用证是银行有条件保证付款的证书，成为国际贸易活动中常见的结算方式。
按照这种结算方式的一般规定，买方先将货款或抵押贷款，交存银行，由银行开立信用证，通知异地卖方开户银行转告卖方，卖方按合同和信用证规定的条款发货，银行代买方付款。
信用证方式有三个特点：一是开证银行负首要付款责任。
信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文件，开证银行对支付有首要付款的责任；二是信用证是一项自足文件。
信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证；三是信用证方式是纯单据业务。
信用证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符，开证行就应无条件付款。
理论上来看，信用证通过银行做为买卖双方的保证人，代为收款交单，以银行信用代替商业信用，因此对于买方来说，似乎安全性比纯商业信用的其他付款方式高一些（前T/T等除外）。
但是，在实际操作中却并不是这样。
一般的信用证风险主要存在以下四个方面。
银行信用、单证不符、软条款和硬条款。
首先，由于信用证是以银行信用为保证的，因此开证行的信用就很重要，换句话说，开证行是不是有名气很重要。
除此之外，由于很多从事外贸的人不是科班出身，做信用证的全套单证并且做到单证相符并不是容易的事，而且也不能排除一些银行会鸡蛋里挑骨头故意找碴。
另外还有可能在开立信用证时买方故意设立一些软条款，使买方控制一些单证，并且极有可能会导致单证不符的操作。
同时信用证也有硬条款风险，即在信用证的规定格式中，一些硬性条款，这些构成信用证的基本要素，如受益人、有效期、装运期、交单期、议付行等，任何一个条款的细微变化都可能给出口商带来麻烦。
信用证培训教程
THANKS FOR WATCHING
感谢您的观看
提交给银行。
审核单据
银行对出口商提交的单据进行审 核，确保单据符合信用证要求。
付款流程
审核通过后，开证行按照信用证 约定向出口商支付货款。如为远
期信用证，则到期日付款。
03 信用证风险与防范
信用证欺诈风险
信用证欺诈是指利用信用证的机 制漏洞，通过伪造单据、虚假贸 易等手段骗取货物或货款的违法
行为。
开立信用证所需资料
申请人需提供身份证明、企业资质证 明、贸易合同等相关资料。
审核信用证
审核信用证内容
核对信用证的金额、币种、 付款方式、交货期限等条 款是否与贸易合同一致。
审核信用证条款
检查信用证中是否存在不 利于出口商的条款，如有 需及时与进口商协商修改。
审核信用证真伪
通过银行渠道核实信用证 的真实性，确保信用证的 有效性。
修改信用证
修改信用证流程
当信用证内容需要修改时，出口 商需向开证行提交修改申请书，
并缴纳相关费用。
修改信用证内容
修改申请书中需注明需要修改的条 款，以及修改后的条款内容。
与进口商沟通
在修改信用证之前，应与进口商沟 通并达成一致，确保修改后的条款 符合双方利益。
交单与付款
交单流程
出口商按照信用证要求准备单据， 包括发票、装箱单、提单等，并
促进国际贸易发展
为国际贸易提供了一种可 靠的支付方式，促进了国 际贸易的发展。
提高交易效率
通过信用证的标准化流程， 简化了交易流程，提高了 交易效率。
02 信用证操作流程
开立信用证
信用证开立方式
通过银行柜台、网上银行或银行提供 的电子平台进行开立。
信用证基本知识
信用证基本知识 (1)用证当事人及业务程序介绍 (5)信用证操作实务指南 (8)信用证审核详细指南 (13)信用证基本知识信用证(Letter of Credit，L／C)信用证是一种由银行(开证行)依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。
其当事人有：(1)开证申请人(Applicant).向银行申请开立信用证的人,一般是进口方，在信用证中又称开证人(Opener)。
(2)开证行(Opening／Issuing Bank)。
接受开证申请人的委托开立信用证的银行，它承担保证付款的责任。
(3)通知行(Advising/Notifying Bank)。
指受开证行的委托，将信用证转交出口人的银行，它只证明信用证的真实性，不承担其他义务。
(4)受益人(Benificiary)。
指信用证上所指定的有权使用该证的人，即出口人或实际供货人。
(5)议付银行(Negotiating Bank)。
指愿意买入受益人交来跟单汇票的银行。
(6)付款银行(Paying／Drawee Bank)。
信用证上指定付款的银行，在多数情况下，付款行就是开证行。
信用证方式的一般收付程序(1)开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其他保证，请开证行开证。
(2)开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出口人所在地通知行。
(3)通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人。
(4)受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送议付行议付。
(5)议付行按信用证条款审核单据无误后，把贷款垫付给受益人。
(6)议付行将汇票和货运单据寄开证行或其特定的付款行索偿。
(7)开证行核对单据无误后，付款给议付行。
(8)开证行通知开证人付款赎单。
信用证主要内容(1)对信用证本身的说明。
如其种类、性质、有效期及到期地点。
(2)对货物的要求。
根据合同进行描述。
(3)对运输的要求。
(4)对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。
信用证的基础知识
开证行信息
开证行名称
开证行为进口商所在地的银行，其名称应完整、准确，并与信用证其他内容 相符。
开证行地址
开证行的地址应详细、准确，以便申请人、受益人和通知行保持畅通的联系 渠道。
信用证金额与币种
信用证金额
信用证应明确规定金额大小写，以表示支付的最高限额。
币种
信用证应明确规定支付的货币种类，如美元、欧元等。
04
信用证的流转与风险防范
信用证的流转过程
申请开立信用 证
买方向银行提交申请， 要求开立以卖方为受益 人的信用证。
银行开立信用 证
银行根据买方的要求， 开立以卖方为受益人的 信用证，并通过通知行 通知卖方。
卖方交货装运
卖方在信用证规定的时 间内，按照合同要求将 货物装运，并取得相关 单据。
卖方提交单据
关注单据要求
卖方需注意信用证中规定 的单据要求，确保提交符 合要求的单据，避免因单 据不符导致结汇受阻。
及时沟通协商 关注汇率波动
买卖双方在履约过程中应 保持及时沟通，协商解决 出现的争议和问题。
买卖双方需关注汇率波动 情况，提前做好汇率风险 管理，以降低汇率波动对 结汇的影响。
05
常见信用证问题与解答
信用证的有效期和交单期
有效期
信用证应明确规定有效期，即受益人向开证行交单要求支付 的最后期限。
交单期
信用证应明确规定交单期限，即受益人向开证行提交单据的 时间限制。
装运条款
装运时间
信用证应明确规定货物装运的时间限制，以确保 货物按约定时间到达目的地。
装运港口
信用证应明确规定货物装运的港口或地点，以确 保货物能够顺利出运。
如何防范假冒信用证？
01
信用证基础知识
促进资金融通
通过信用证的开立，可以 方便地实现资金的融通， 满足企业的融资需求。
02
信用证操作流程
开立信用证
信用证开立方式
信用证可以通过电开或信开方式进行开立，其中电开方式又可以分为 SWEDBANK（电传）、SWIFT（环球银行金融电信协会）和TELEX（电传打 字机）等。
开立信用证流程
进口商向开证行提交开证申请书，并支付相应的开证押金或担保，开证行根据 申请书内容开出信用证并传递给通知行。
软条款风险也是信用证业务中的一种常见风险。软条款可能导致信用证的可执行性受到限制，甚至可能使信用证 变得无效。为了防范这种风险，进口商和出口商应仔细审查信用证条款，确保其明确、具体、无歧义。
银行信誉风险
总结词
银行信誉风险是指银行的信誉状况不佳 ，导致其无法履行信用证项下的承诺的 风险。
VS
详细描述
即期信用证和远期信用证
可转让信用证和不可转让信用证
根据信用证的付款时间，可分为即期信用 证和远期信用证。
根据受益人权利可否转让，可分为可转让 信用证和不可转让信用证。
信用证的作用
01
02
03
保证交易安全
通过银行信用，保障了买 卖双方的交易安全，降低 了商业欺诈的风险。
促进国际贸易发展
为国际贸易提供了可靠的 支付方式，简化了交易流 程，促进了国际贸易的发 展。
信用证基础知识
汇报人： 202X-12-23
目录
• 信用证概述 • 信用证操作流程 • 信用证条款解析 • 信用证风险防范 • 信用证案例分析
01
信用证概述
信用证的定义
信用证是一种银行开立的有条件的付款承诺，即开证银行应申请 人（买方）的要求和指示，向受益人（卖方）开立的承诺在一定 期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。
信用证基本知识教程文件
必须出具委托收货说明， 否则拒绝交货
信用证显示合同号与合 同不符
可按信用证内容制单
客户必须出具确认文件， 否则拒绝交货
21
问题
风险
建议
议付文件中运输单据与实际运 输方式不符
造成议付不符点
改证
议付文件中包括生产厂家出具
除非事先确认生产厂家在文
的数量/质量证明（无论正本或 造成议付不符点 件上可以打印信用证号码，
要我们提供保险单。 3.B/L、船证要到商会或者CCPIT盖章。
26
4.对于一些权威机构出具检验证书，例如CE certificate 、TUV certificate这些都只能提供复印件，但信用证 却要求我们提交正本。
5.产地证：Form A只能提供一正一负，C/O只能提供一 正两负。有些信用证则要求我们提供两份或以上的正 本。
占用额度，不 开证/收 过银行会放宽， 单付款 因为已有销售
第二受益人
递单及 收款
12
五、信用证文件要求与贸易条款关系
发运方式
空运
贸易条款 信用证的基本文件要求
EXW, FCA
CIP
INV, P/L,AIRWAY BILL,
保险单据
火車
CIP, FCA INV, P/L,CARGO RECEIPT, 保险单据
分为全部转让及部份转让，部份转让是指更改主证的条款 转让给第二受益人，不过是同一信用证)
不用抵押
申请人A
开证行
第一受益人
转让行
（信用证指定）
第二受益人
占用额度或 有保证金
收单 付款
递单及收 款后分款
递单及 收款
可转让的信用证风险高，因为中间行不会承担付款责任，它必 须收到开证行的款才分给受益人，另外收款的时间也较长
信用证实用技巧分享：操作中的注意事项和技巧
信用证实用技巧分享：操作中的注意事项和技巧信用证实用技巧分享：操作中的注意事项和技巧随着全球经济的日趋发展，跨国贸易越来越普遍，进口和出口交易也越来越频繁，信用证作为跨国贸易的支付方式，因其时间限制性、保管性和不可撤回等特点，同样成为了跨国贸易中广泛使用的支付方式之一。
但是，在实际操作中，由于信用证涉及的风险和细节较多，需要掌握一些技巧和注意事项才能确保交易的顺利进行。
本文将从技巧和注意事项两个方面，对信用证实用操作中的关键点进行分享。
一、技巧1. 耐心核验信用证条款信用证中的义务对买卖双方来说都非常重要，因此在接到信用证时，买方或卖方应首先通读信用证，对其中的每一个条款进行核对。
在核实过程中，应注意以下几点：1）确定所收到的信用证是否与交易条件一致（例如，与PI中的内容一致）;2）核对信用证的开证行或通知行等银行信息;3）认真阅读信用证的开证日期和有效期;4）确保货物数量、品质、单价等与交易条件一致。
2. 查看信用证可用余额在货物交互后，卖方需要向银行提交一些所需的资料，然后在货物由买方处得到之前，卖方必须从银行确认信用证的可用余额是否充足，以确保保证支付。
如果信用证的余额不足，则买卖双方需重新谈判以确定如何解决问题。
因此，对于卖方而言，查查信用证可用余额是一个绝不能忽视的点。
3. 确保单证完整在发送海运货物之前，卖方需要准备一系列文件，如提单、商业发票、装箱单和保险单等。
因此，无论是出口商还是进口商都需要确保这些文件的准备。
同时，卖方应及时更新发送这些单证的时间，在单证到达之前通知进口商关于托运时间和到达时间等具体信息。
4. 充分了解货运方式由于货运方式的不同，信用证可能会有所不同。
因此，买卖双方应该在开始交易之前，了解和协商好货运方式，以免后期产生不必要的纠纷。
5. 充分利用银行银行是跨国交易中的重要渠道之一。
因为银行提供的服务不仅仅是提供信用证，或者提供其他的服务，银行还能为买卖双方提供咨询和建议等。
信用证的基础知识
降低进口风险
通过信用证结算方式，进口商可 以在货物到货前获得提货单据， 从而降低进口风险。
信用证的种类
根据用途可分为
可撤销信用证和不可撤销信用证。
根据条款可分为
即期付款信用证、延期付款信用证 、承兑信用证和议付信用证。
根据贸易方式可分为
一般贸易信用证、光票信用证和跟 用证和不可转让信用证。
装运条款（Shipping Terms）：包括装运 时间、装运港和目的 港等内容。
信用证的主要条款
信用证有效期（Validity Date）：信用证的有效 期限，通常为货物装运后的一段时间内。
付款方式（Payment Method）：信用证的付款 方式，通常为即期付款、延期付款或议付。
交单期限（Presentation Period）：受益人必须 在信用证有效期内提交单据的时间要求。
信用证在国际贸易中发挥着至关重要的作用，为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，保 障了交易的安全和货款的支付。
信用证能够协调买卖双方的利益，为双方提供相应的保障，同时能够降低商业风险，避免 坏账和拖欠现象的发生。
信用证的应用还为银行提供了机会，通过为买卖双方提供信用担保，银行可以获得更多的 业务机会和利润。
保密条款（Confidentiality Clause）：保护申请人的商业机密，受益人不得泄露 相关信息。
03
信用证流程
开具信用证
申请与审核
买方通过银行向卖方提交信用 证申请，卖方银行对申请进行 审核，并决定是否接受申请。
通知和确认
如果审核通过，卖方银行将通知 卖方信用证已开立，并确认信用 证的详细信息。
索偿方式（Claims Settlement Method）：当受 益人提交的单据与信用证规定不符时，如何解决 索偿的方式。
信用证的基础知识
2、Documents must be presented within 21 days after the date of issuance of the transport documents but within the validity of this credit. 单据必须在运输单据开立之后21天内提交，但必须在信 用证的有效期内。
贸易方式
12
任务二 填写开证申请书
货物描述
到期日和到期地点
信用证支付方式： ( )即期( )承兑 ( )议付 ( )延期付款 ( )信用证受益人以发票价 值的百分之多少 在提单日后 天按发票金额 的 %付款的汇票
13
任务二 填写开证申请书
（二）所需单据（Documents required）详解 1、Signed commercial invoice in 3 copies indicating
4
任务一 认识信用证
➢ 信用证当事人 开证申请人——Applicant / Opener / Accountee 开证行——Opening bank / Issuing bank 受益人——Beneficiary 通知行——Advising bank / Notifying bank 议付行——Negotiating bank 付款行——Paying bank / Drawee bank
prepaid/ [ ] to collect showing freight amount”
notifying [ ]the applicant/ [ ]
14
任务二 填写开证申请书
全套清洁已装船提单，做成[ ]凭指示/ [ ] 凭…… 指示，空白背书，标明运费[ ]预付/ [ ]到付，标明 运费金额，通知[ ]申请人/ [ ] ……
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
一．信用证是什么信用证是由银行出具的、监督交货和担保付款的文件,UCP 600信用证定义：指一项不可撤销的安排，无论其名称和描述如何1.信用证就是客户向银行申请，由银行出具的一份文件。
2.信用证操作中，我们只跟银行打交道，按照信用证的要求出货，提交全套单据给银行。
单据符合信用证要求的，银行付款；单据不符合银行要求的，银行拒付，并处以罚金，交易另行协商。
3.信用证操作中，银行只看单证，不管货物。
二．信用证有什么好处1.信用证最主要的好处是解决了买卖双方彼此不信任，纠缠于款、货交接上的难题。
说到底，做生意本来就有风险，相比之下，信用证是比较可靠的。
2.信用证的另一个好处，是能够减轻客户的资金压力，从而使客户更愿意与接受信用证付款的公司合作。
所以，信用证既能解决我们出口商稳妥收款的难题，也减轻了外商的资金压力，长期以来受到国际贸易行业的欢迎，即便是老客户也常常会使用。
三。
信用证的弊端信用证操作全依赖银行，银行可不是白打工，每个步骤都收取手续费。
四.单证的重要性因为是单证交易，所以在实际操作中，银行不会去管货物如何，只是根据信用证规定，审核全套单据是否齐全有效。
甚至银行也不会去负责辨别单据的真假，只要单证“表面上”合乎信用证要求，就接受并且付款。
银行只认单据，不认货，也不认人。
银行只根据单证来办理货物交接和支付货款。
单证对，就付款。
单据不符信用证要求，银行可以拒绝付款，并处以罚金。
五、使用信用证流程和手续1. 签订合同后，我们把我们的国内开户行名称告诉客户。
客户找他国外的开户行申请开立信用证，把货物的品名、数量、价格、交货期、所需单据等要求告诉银行，银行根据客户的要求来开信用证。
2. 国外银行把信用证交给我们的国内开户银行，国内银行再转交给我们。
3. 我们根据信用证的要求在约定时间备货出货。
4.出货以后我们准备好全套单据交给国内银行。
5.国内银行审核后，将全套单据转交给开立信用证的外国银行。
6. 国外银行收到全套单据，审核无误后，把货款打到我们国内银行的账户上。
其中的第5步，也可以国内银行先审核我们的单据，确认无误后，先把货款垫付给我们，这种操作称为“议付’通过议付我们可以提前收回货款，但相应的要交给银行一笔手续费。
还有一种少见的特殊操作叫保兑。
如果客户找的是一家杂牌小银行开立信用证，我们信不过，此时可以请我们自己的银行或另一家大银行再做一次担保，万一小银行赖账，则由保兑银行负责支付。
六、.单证制作原则和技巧一般的原则是尽量简单，单证一致、单单一致。
1. 尽量简单信用证下的单据时给银行看的，银行不懂行，也不核对实际货物，只看信用证的字面，所以切忌罗嗦详细，一般讲的多，错的多。
2. 信用证的表述，单、证一致信用证下做单据，“吻合度’比真实性更重要。
单据的内容表述，要完全按照信用证的规定，一字不差，信用证要求的单据，一份不漏，比如受益人和申请人的名称，要完全按照信用证的表述，包括缩写方式、空格和标点符号都尽量完全一致。
品名的描述，在结汇发票中一定要按照信用证完整填写。
3. 注意信用证下单据之间的关联性，单单一致。
不同单据间，涉及同样内容的地方，表述要一致。
比如结汇发票和箱单中品名描述要一致，结汇发票中的编号、日期和产地证中的编号和日期的要一致全套单据之间，不能有自相矛盾的地方。
当然，在坚持上述原则的前提下，实际操作中不可避免的需要一些灵活性。
比如，品名描述在结汇发票中要详细，在提单、产地证中一般写总称。
哪些可以灵活，哪些必须严格，把握三个尺度：1.银行只看单据表面，不负责辨别真假。
2.信用证明确要求的按信用证办，没说明的尽量减免。
3.信用证下的单据是给银行看的，与海关、商检、发运等没有必然联系。
如果出现不符的地方，能改则改，不能改则不管实际如何，按信用证的要求制作。
七、基本单据种类。
1.结汇发票2.箱单3.全套清洁海运提单4.产地证5.客户出具的合格验货报告6. 汇票7.受益人声明并附上快递底单8.传真报告八. 信用证的审核1. 看受益人、申请人、金额、货物数量等这些基本要求是否真确无误2.期限的审核信用证最关键的期限有三个：44C:最后装船期、48交单期、31D有效期最后装船期不是说一定要在这个时间出货，而是“在此之前”A“最后装船期限“提单上都有一个用”SHIPPED ON BOARD DATE”标注的日期，可以是提单固定的栏目，也可以是盖蓝色章。
个别提单没有这个标注的，银行就以提单签发日期(ISSUED DA TE) 为准，这个日期代表货物已经装出出运。
（倒签提单是违规操作，应尽量避免。
）B.交单期交单期规定了我们必须在提单“SHIPPED ON BOARD”日期后几天内将全套单据交给银行。
UCP600中，规定交单期最长期限为21天。
一般欧洲的客户允许15天至20天。
但日、韩、澳洲、东南亚地区的客户则喜欢把交单期卡的很紧，因为到这些地方的船期只需三五天或一周多，如果我们太迟交单，单据在银行里辗转一轮到客户手里，货物早在目的港码头堆放好几天了，恐怕还要收我们滞港费。
如果信用证交单期是7天，这是比较危险的，习惯上的交单期应不少于12天为准。
C、有效期/到期地31D是信用证的大限。
正常情况下，就是最后装船期加上交单期。
如信用证装船期9月1日，交单期7天，则有效期应为9月8日。
但也有自相矛盾的地方，比如最后船期是9月1日，交单期7天，有效期却同样是9月1日，这种船期就是有效期的情况称之为：“双到期”双到期使信用证字面上的最后装船期形同虚设，实际操作的船期就应在最后船期上再提前十几天。
（有效地到期地也应该注意，如果国外到期就意味着要把单据寄到国外所需的日期。
）九、不符点单证的处理万一有了不符点单据1.把单据交给我们的银行后，可以做议付/押汇。
即请我们的银行先审核单据并预先付款。
2.向开证行电提不符点我们自己发现不符点单据，如果无法修改的，可以先请我们的银行通过SWIFT发电文告知开证行关于单据中的不符点情况，请开证行决定是否接受这些不符点。
开证行如果接受，就回复一份SWIFT电文来确认，确认了我们再交单。
这样时间上就会耽误两三天(注意不要超过信用证有效期)，损失不符点罚金，承担几百元人民币的店电报/电传费，不至于拒付。
4.时间上赶不及的，只有情客户修改信用证十、正常情况下，开证行处理不符点单据的方式1. 暂时保留住单据，不付款2. 然后开证行在接到单据后5天内给我们的银行发出一份“拒付通知“，上面列明了不符点，让我们答复如何处理，此时我们就会请客户跟银行说接受不符点，一般不会就让银行将单据退回。
3. 同时，开证行也会去征询客户的意见，是否接受不符点单据。
4. 如果在我们答复之前，客户已经向开证行声明接受不符点了，开证行就直接把单据交给客户，并付款给我们。
5. 如果在客户答复之前，我们已经通知开证行将单据退回，则开证行照办。
不过我们不可能这样做，因为损失太大。
6. 不管最后如何解决，开证行都会按照信用证中规定的金额扣罚不符点费。
总之，即便拒付，开证行也有责任保留单据，要么付款，要么退单。
如果此时货物被提走，说明客户已经接受了这批货，反而我们有了保章，因为单据肯定退不回来了，只要我们坚持不承担不符点以外的罚金，坚持退单，开证行和客户就不得不付款。
但是有一种特例，就是信用证里的提单其实是非正式的货物收据，FORWARDER CARGO RECEIPT, 这个客户可以不用信用证单据而提货，开证行也照样能退单，这样我们只能财货两空，所以信用证要坚持使用正规的提单。
十一。
信用证的变形1.即期信用证：银行见票即付2.远期信用证：远期信用证跟即期信用证一样，也是银行保证付款，只不过远期银行收到单据后，保证多少天以后付款。
交单的时候我们会做一份远期承兑汇票，开证行签章加具承兑，到期后，银行支付货款。
如果资金上耗不起，可以拿着远期承兑汇票到银行去：“贴现“（BANK DISCOUNT）,也就是把未到期的承兑汇票卖给银行，银行收取手续费和利息后折付款项。
贴现可以在开证行办理也可以在我们自己的银行办理。
3.假远期信用证远期信用证，如果一开始就决定贴现的话，可以简化操作，在信用证中规定贴现条款，贴现的费用由客户承担。
对客户来说是远期信用证，可以延期付款，对我们来说跟即期信用证一样，交单后可以马上拿到钱。
这种在远期信用证中直接规定贴现并由客户承担贴现费的称之为假远期信用证。
十二、信用证的操作费用一票信用证涉及的费用包括国外开证银行、国内通知/议付银行和可能的中间行手续费。
这些费用只能我们和客户家分摊。
一般我们承担大头。
最常见的有两种：1. ALL CHARGES OUTSIDE XXX（客户/开证行所在的国家）ARE FOR BENEFICIARY’S ACCOUNT.所有客户/开证行境外的费用均由（信用证）受益人来承担。
2.ALL BANKING CHARGES EXCEPT OPENING CHARGES ARE FOR BENEFICIARY’S ACCOUNT.除开证费外所有费用均由受益人承担。
不同的银行，收取的费用名称和金额不同。
但大体差不多。
一般由出口商承担的费用；1.通知手续费CORRESPONDENT BANK ‘S CHARGES :200-300元人民币注意：如果修改信用证，每次修改都要通知受益人并收费。
2.电传/电报/SWIFT费TEX/CABLE/SWIFT CHARGES:约每页次150元人民币3.议付费：NEGOTIATION COMMISSION:总货款金额的0.15%4.快递接单费：COURIER:200元人民币5.不符点扣费(如有)DISCREPANT DOCUMENT FEE::至少50美金6.汇入费；(某些银行收取):总金额的0.125%7.无兑换手续费（某些银行收取）COMMISSION-IN-LIEU：0.125%这是银行蒙钱的招数。
如果客户付款和我们收款分属于两种货币，银行相互兑换可以赚取一点差价。
即使不兑换，银行照样收钱，叫做无兑换手续费。
8.中转行（如有）划款费：总货款金额的0.125%9.信用证保兑费(如有) CONFIRMATION CHARGES:每个月0.2%10.寄单利息费用（如有）：TRANSIT INTEREST CHARGES:一般是按当时伦多同业拆借率再加点。
从银行议付寄单到最终收回款项，中间有几天时间，会产生利息，小钱银行也不会放过。
所谓同业拆借率指的是银行之间短期调拨款项的利息率。
一般由客户承担的费用1.信用证开证手续费OPENING COMMISSION约为开证金额的0.125%，3个月为期限，期限超过3个月另加。
2.电传/电报/SWIFT费TEX/CABLE/SWIFT CHARGES: 约每页次15美金3.信用证修改费AMENDMENT COMMISSION：金额增减的按0.125%，其他条款则统一按40美金/次收取4.延期付款手续费（如有）DELAYED REIMBURSEMENT COMMISSION”每月0.1%5.提货担保出SHIPPING GUARANTE：费用：40美金/票所谓提货担保，客户由于某种原因，没有取得正本提单之前，想先行提货，银行据以开出的一份给船公司的担保，最终还是要用正本提单来换回的，但有利于客户周转。