出纳工作廉政风险点

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出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作

出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作出纳岗位是财务会计控制工作的重要环节，明确出纳岗位职责和权限，是做好出纳工作的基本条件。

以下是分享的出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作,希望能帮助到大家!出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作工作职责：1、严格遵守《现金管理暂行条例》，单位使用现金必须按照《条例》规定的范围使用。

2、严格按照《现金管理暂行条例》和银行结算制度的规定，根据审核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。

3、现金日记帐要日清月结，现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，银行存款的帐面余额要及时与银行对帐单核对，对未达帐款要及时查询。

潜在廉政风险：1、财务管理不规范，存在做假账、设立“小金库”、贪污公-款的情况。

2、可能出现现金开支范围过大，可能出现库存现金限额过大。

3、大额资金的使用管理不按规定，存在廉政风险。

风险等级：B级防控措施：1、加强对廉政政策的学习，积极参加党风廉政、思想道德、职业道德教育，树立正确的人生观，价值观、权力观、政绩观，树立正确的社会主义荣辱观，提高抵御腐-败侵袭的能力。

注重自身政治理论和业务知识的学习，加强个人自律意识。

通过采取专题学习、研讨交流、自学等形式，不断提高自身综合素质。

2、严格遵守廉洁勤政“五条禁令”，杜绝不廉洁的行为发生。

3、加强资金管理，一定要做好日记现金账工作，加强库存管理，不得随意挪用现金，认真贯彻执行国家规定的财经制度。

4、按照项目部财务制度规定办理财务收支业务，按照程序审核帐目，做到帐目清，财务明。

5、严格遵守财务管理制度和财务结算规定，重大现金结算及时向领导汇报。

出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作1、加强对廉政政策的学习，积极参加党风廉政、思想道德、职业道德教育，树立正确的人生观，价值观、权力观、政绩观，树立正确的社会主义荣辱观，提高抵御腐败侵袭的能力。

注重自身政治理论和业务知识的学习，加强个人自律意识。

通过采取专题学习、研讨交流、自学等形式，不断提高自身综合素质。

自我鉴定出纳工作廉政风险点

出纳工作廉政风险点附件l岗位廉政风险防控登记表1．本表“廉政风险点和表现形式”、“风险等级”、“风险防控措施”由被查找对象综合自查、互查、公示反馈意见等情况填写；2.本表一式三份，一份自存，一份单位备案，一份公示；3.填写内容如有需要，可另附页。

篇二:《会计岗位廉政风险点和自我防控》附件：个人岗位廉政风险点排查表（样表）篇三:《财务廉政风险点》一、廉政风险点：1.门诊及各项收费不及时交中心财务，不及时存入银行，保险柜中存放大额现金（1000元），若被盗丢失给中心造成不必要损失。

2.严格遵照财务制度执行标准报销差旅费，业务招待费等。

3.对原始凭证审核不严格、不真实，造成资金损失，影响卫生工作正常运转。

二、防范措施：1.严格执行财务规章制度，按要求及时办理业务、收支。

2.严格按出差补助标准审核报销，办理审核时注意审查原始凭证。

超标准和不规范票据不予报销，确保报销凭证的真实有效。

3.坚持先审批后处理的原则，不得越权办理审批事项。

4.出纳领用票据申请，经同意后在登记簿登记办理领用；票据用完后及时将存根交回会计。

5.收费人员必须做到日清月结，当天收取的现金及时交中心出纳员，并由出纳及时存入银行，在保险柜内不得存放超出国家规定的金额。

一、廉政风险点：1、在研究制定办公室工作计划、负责会议的会务工作、协调机关政务、后勤保障工作中，是否能站在公众的角度，热心地为一线工作人员做好后勤保障。

2级2、对单位领导交办的工作落实不及时，不到位。

协调能力差，影响工作完成。

2级3、工作中是否存在拖拉、推诿的现象2级二、防范措施：1、在研究制定办公室工作计划、负责会议的会务工作、协调机关政务、后勤保障工作中，始终站在公众的角度，加强调查研究，热心地为一线工作人员做好后勤保障。

2、严格按照岗位责任制的要求逐项落实，加强调查研究，加强自我学习，有针对性的落实机关政务、后勤保障工作。

3、坚持首问责任制，简化工作程序，优化办事方法，提高工作效率，实行限时办事制。

出纳岗位职责风险点-

出纳岗位职责风险点-一、岗位职责出纳是企业财务部门中的重要职位，主要负责资金的收付、账务的记载和支付手续的办理。

出纳的岗位职责主要包括以下几个方面：1.资金收付出纳需要负责对企业的资金进行收付，包括现金收付和银行转账。

出纳需要根据企业的资金需求，及时准确地支付供应商和办理员工的工资发放等；同时，出纳还需要负责收取企业的客户支付的货款等。

2.账务记载出纳需要对企业的账务进行准确的记录和记载，包括出纳日记账，现金银行日记账等；同时，出纳还需要按照企业的会计政策和制度，核对账面余额和银行余额，及时调整账务记录。

3.支付手续办理出纳需要按照企业的支付政策和制度，办理各种支付手续，包括供应商的支付、员工的工资发放、税款的缴纳等。

出纳还需要办理银行的支付手续，包括支票的开具、银行转账等。

二、风险点出纳岗位作为企业财务部门的核心职位，具有很大的风险。

以下是出纳岗位职责中的一些常见风险点：1.资金的安全性出纳面临着企业资金的安全风险，如果出纳的资金核对不准确或者出现资金流失，可能会给企业带来严重的财务损失。

2.内部控制出纳需要负责企业内部控制的执行，如果出纳不按照企业制定的内部控制制度执行，在出纳操作过程中存在操作不当、审批不规范等问题，可能会导致财务风险的发生。

3.支付手续出纳在办理支付手续时，如果没有仔细核对相关凭证和单据，可能会导致支付错误或支付遗漏，进而导致企业的损失。

4.职务操守出纳岗位需要保护企业财务的稳定，如果出纳在职责履行中缺乏操守和职业道德，可能会存在贪污、侵占企业资金等行为，给企业造成巨大的经济损失。

5.内外部关系出纳作为企业内部和外部的桥梁，需要与其他部门和银行保持良好的合作关系。

如果出纳与其他部门和银行合作不畅，可能影响到企业资金的正常收付。

三、风险防范措施为了减少出纳职责中的风险，企业可以采取以下措施来加强风险防范：1.内部控制制度的建立和执行企业应建立健全内部控制制度，并指定内部控制岗位负责人，监督和检查出纳的操作行为和执行情况，确保出纳的操作符合规定。

财务廉政风险点

财务廉政风险点财务⼈员廉政风险点及防范措施⼀、廉政风险点：1.门诊及各项收费不及时交中⼼财务，不及时存⼊银⾏，保险柜中存放⼤额现⾦（1000元），若被盗丢失给中⼼造成不必要损失。

2.严格遵照财务制度执⾏标准报销差旅费，业务招待费等。

3.对原始凭证审核不严格、不真实，造成资⾦损失，影响卫⽣⼯作正常运转。

⼆、防范措施：1.严格执⾏财务规章制度，按要求及时办理业务、收⽀。

2.严格按出差补助标准审核报销，办理审核时注意审查原始凭证。

超标准和不规范票据不予报销，确保报销凭证的真实有效。

3.坚持先审批后处理的原则，不得越权办理审批事项。

4. 出纳领⽤票据申请，经同意后在登记簿登记办理领⽤；票据⽤完后及时将存根交回会计。

5.收费⼈员必须做到⽇清⽉结，当天收取的现⾦及时交中⼼出纳员，并由出纳及时存⼊银⾏，在保险柜内不得存放超出国家规定的⾦额。

办公室⼈员廉政风险点及防范措施⼀、廉政风险点：1、在研究制定办公室⼯作计划、负责会议的会务⼯作、协调机关政务、后勤保障⼯作中，是否能站在公众的⾓度，热⼼地为⼀线⼯作⼈员做好后勤保障。

2级2、对单位领导交办的⼯作落实不及时，不到位。

协调能⼒差，影响⼯作完成。

2级3、⼯作中是否存在拖拉、推诿的现象2级⼆、防范措施：1、在研究制定办公室⼯作计划、负责会议的会务⼯作、协调机关政务、后勤保障⼯作中，始终站在公众的⾓度，加强调查研究，热⼼地为⼀线⼯作⼈员做好后勤保障。

2、严格按照岗位责任制的要求逐项落实，加强调查研究，加强⾃我学习，有针对性的落实机关政务、后勤保障⼯作。

3、坚持⾸问责任制，简化⼯作程序，优化办事⽅法，提⾼⼯作效率，实⾏限时办事制。

4、依照各项制度办事，⾃觉地接受各项监督中⼼主任廉政风险点及防范措施⼀、廉政风险点：1、实施⾏政管理权，组织和制定医院的⼯作计划和措施权。

2、⼯资分配权，车辆管理权，医师资格认定、执业监督权3、药品购销权、财务管理权4、在⼲部考核、评先、评优等⽅⾯，不坚持公开、公正、公平原则，弄虚作假，可能造成领导决策失误，造成不良影响（三级）5、未掌握⼲部职⼯的思想动态，不能及时发现不稳定因素（三级）。

财务部各岗位廉政风险点和防控措施

成本会计
1. 成本核算不准确，影响经营决策2. 虚增或虚减成本，操纵利润3. 与供应商勾结，损害公司利益
1. 建立科学的成本核算体系，确保成本核算准确2. 加强成本核算的内部审计，防止成本操纵3. 严格供应商管理，建立公平透明的采购机制
税务专员
1. 偷税漏税，违反税法规定2. 滥用税收优惠政策，谋取不正当利益3. 税务信息泄露，导致公司损失
1. 强化会计核算和审计监督，确保账目真实准确2. 定期轮岗制度，减少长期固定岗位带来的风险3. 建立举报机制，鼓励内部监督
出纳
1. 挪用公款，贪污现金2. 伪造支付凭证，套取资金3. 私自开设银行账户，转移资金
1. 实行现金和银行账户的定期盘点和审计2. 严格执行支付审批流程，确保支付凭证真实有效3. 加强出纳人员职业道德教育和监管
1. 加强税法培训，确保税务处理合法合规2. 定期进行税务自查和审计，及时发现并纠正问题3. 加强税务信息管理，限制信息访问权限
财务部各岗位廉政风险点和防控措施
岗位名称
廉政风险点
防控措施
财务经理
1. 审批权限过大，可能导致违审批2. 参与或默许财务舞弊3. 财务信息泄露
1. 实行审批流程透明化，设置多级审批制度2. 加强职业道德教育和法律法规培训3. 严格执行信息安全管理规定，限制信息访问权限
会计
1. 虚报、漏报账目，篡改财务数据2. 违规进行账务处理3. 滥用职权，谋取私利

2023年最新的单位廉政风险点与防控措施6篇

2023年最新的单位廉政风险点与防控措施6篇单位廉政风险点与防控措施(1)海南日报报业集团财务人员韩璐涉及岗位廉政风险点及防控措施韩璐岗位职责：韩璐负责的企业：一、岗位及负责的企业存在的廉政风险点：1、业务流程风险内容及形式如果对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风险；记账凭证未审核，记账信息错误，造成报表数据不准确风险；预算编制不全面、不合理，对收入、支出估计不合理风险；如果未按照部门预算编制政府采购计划，未按规定进行政府采购，未按规定入账等，造成资产流失风险。

2、制度机制风险内容及形式容易出现会计制度执法不严格和出现廉政意识不强的风险。

3、外部环境风险内容及形式工作中，有受上级或领导压力造成不能严格执行财务制度的风险。

1 、可能发生利用职务之便人情征收、编制人情预算、拨人情款等风险。

2 、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定- 1 -的不廉洁行为；对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。

3 、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见，存在监督不到位的风险。

4 、结对资金的调控不合理，资金的拨付审批不严，不按程序审批拨付资金，可能导致财政资金的误用、挪用。

5 、对分管的企业在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。

二、防控措施：1、不断更新和掌握新的财政法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力。

2 、加强财政资金管理制度建设，完善内部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉洁奉公，清正廉洁。

3 、强化责任意识，时刻警醒自己，防范作风上的风险；落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守《廉政从政准则》等有关廉政制度，清正廉洁。

4 、用制度管人，用制度管事，加强财政项目、资金管理机制的建设，严格程序和依法依规，落实好和执行好各项管理制度。

5 、认真执行好《廉政从政准则》等有关廉政制度，做到廉洁从政。

- 2 -单位廉政风险点与防控措施(2)单位廉政风险点与防控措施主要领导签字: 填表日期:项目部领导岗位廉政风险点与防控措施责任人签字：领导签字：填表日期：项目部领导岗位廉政风险点与防控措施责任人签字：领导签字：填表日期：项目部领导岗位廉政风险点与防控措施责任人签字：领导签字：填表日期：项目部领导岗位廉政风险点与防控措施责任人签字：领导签字：填表日期：项目部领导岗位廉政风险点与防控措施责任人签字：领导签字：填表日期：单位廉政风险点与防控措施(3)道真自治县公路管理所岗位廉政风险点排查及防控措施落实情况为深入构建惩治和预防腐败体系建设，加强公路管养队伍廉政教育和风险防范，不断增强全体干部职工廉政风险防范意识，提高反腐倡廉能力与水平，确保公共权力沿着制度化、法制化和规范化轨道运行，7月中旬，我所根据县交通运输局的总体要求和部署，组织全体干部职工结合自身岗位工作特点，认真开展岗位廉政风险点查找和防控措施落实。

出纳岗位廉政风险点自查及防控措施

出纳岗位廉政风险点自查及防控措施
出纳岗位廉政风险点自查及防控措施：
1. 风险点：现金管理不规范、私吞公款。

防控措施：建立规范的现金管理制度，明确出纳岗位职责，实施四眼原则，定期对
现金进行清点和核对，严禁私自处理现金，加强内部监督和审计。

2. 风险点：虚开发票、套取资金。

防控措施：加强对供应商的审核和管理，严格执行采购流程，确保采购合规，建立
合理的发票核对机制，加强发票管理和审计。

3. 风险点：涉嫌受贿行为。

防控措施：加强员工教育和培训，宣传廉洁从业理念，建立举报制度和内部监察机构，加强对出纳员的岗位监督和管理，确保廉洁从业。

4. 风险点：违规投资、挪用资金。

防控措施：建立严格的资金管理制度，规定资金使用的范围和权限，加强内部审计，及时发现和纠正违规行为，定期进行资产清查和核对。

5. 风险点：与银行工作人员勾结，套取资金。

防控措施：建立与银行系统的信息披露机制，确保银行账户信息安全，加强对银行
工作人员的背景调查，实行多级授权制度，减少操作环节，提高防控能力。

6. 风险点：违规操作传输资金，导致资金损失。

防控措施：建立操作流程和限额管理制度，严格控制资金转账和支付操作，限制多
个操作环节，加强审批和授权管理，避免资金损失。

出纳岗位职责风险

出纳岗位职责风险【篇一：财务科部门及各岗位廉政风险点】财务科部门及各岗位廉政风险点一、财务科廉政风险点（一）业务流程风险内容及形式如果对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风险；记账凭证未审核，记账信息错误，造成报表数据不准确风险；预算编制不全面、不合理，对收入、支出估计不合理风险；如果未按照部门预算编制政府采购计划，未按规定进行政府采购，未按规定入账等，造成资产流失风险。

（二）制度机制风险内容及形式容易出现会计制度执法不严格和出现廉政意识不强的风险。

（三）外部环境风险内容及形式工作中，有受上级或领导压力造成不能严格执行财务制度的风险。

二、财务科长廉政风险点（一）思想道德风险内容及形式1. 有放松政治理论学习，造成信仰淡漠、进取心减退的风险；2.存在宗旨意识淡薄，无私奉献意识不牢的风险。

（二）岗位职责风险内容及形式：1.财务管理松懈，监管不力，易出现不廉洁行为风险；２.不认真执行预算，开支不合理，出现挪用资金风险；３.国有资产管理不到位，易出现物资的流失和浪费风险；４.财务不真实，出现“小金库”风险；６.物资采购中易出现请吃及回扣风险；（三）外部环境风险内容及形式：易受不良社会风气的影响，容易沾染讲义气、讲关系的不良风气，放松警惕，放松对自己行为的约束监督，致使工作失误，以权谋私现象发生的风险。

三、副科长廉政风险点（一）思想道德风险内容及形式1.存在政治理论学习主动性不够的风险；2. 存在工作进取精神不足，安于现状的风险。

（二）岗位职责风险内容及形式1.存在财务制度学习不够扎实，不能高标准完成工作任务风险；2.存在财务制度不能落到实处，流于形式、效果不佳的风险；3.在财务支出审批中，碍于人情或压力，导致手续不齐，会计基础工作下滑的风险；4.存在工作主动性不强，工作不力，影响工作落实的风险。

（三）外部环境风险内容及形式易受不良社会风气的影响，容易沾染讲义气、讲关系的不良风气，放松警惕，放松对自己行为的约束监督，致使工作失误，以权谋私现象发生的风险。

财务科岗位廉政风险点

财务科岗位廉政风险点财务科是企业中至关重要的职能部门之一，负责企业财务管理、会计核算、财务分析及决策等重要职责。

然而，由于财务科涉及到大量资金流动和财务信息处理，存在着一些潜在的廉政风险点，需要高度重视和有效预防。

一、资金管理资金管理是企业财务科的核心职能之一，涉及到企业的资金收支、资金流动、资金监管及资金使用等方面。

在资金管理中，存在以下廉政风险点：1、资金流动管理：企业的资金流动是财务科的核心职责之一，但一旦掌握资金的权限被滥用，就容易导致贪污挪用等问题。

因此，企业一定要加强资金流动管理，实行资金流向审批制度，限制资金调动的权限，防止资金流向不合法渠道。

2、银行账户管理：企业通常会设置多个银行账户，但有些账户显然是不必要的，例如低于一定金额就不需要开立的账户，或是不活跃的账户。

在账户管理方面，财务人员一定要注意账户数量和账户使用情况，防止因账户管理混乱而产生安全隐患。

二、采购管理采购管理是企业财务科在日常运营中面对严峻廉政风险的环节。

采购管理包括了采购计划、采购过程、采购合同及采购支付等四个方面。

以下是采购管理中的廉政风险点：1、采购计划：采购计划是一项关键的采购管理工作，也是财务科决策的基础。

但若采购计划不合理，或者采购标准、价格过高，将面临合同规范、合规性问题及成本控制问题等降低企业效益的风险。

2、采购过程：采购过程中可能存在内外部的利益输送和收受贿赂的情况。

财务科必须保证采购过程规范透明，采取有效措施确保采购流程的规范和合规性。

3、采购合同：采购合同可能产生合同欺诈、不合规赔偿、合同漏洞等问题。

采购合同的签订应该使用规范化合同模板，对合同内容进行规范性管理，对合同签订对象进行规范监督，避免因过分追求个人利益而接纳不妥的合同。

4、采购支付：采购支付是采购管理流程中最重要的一环，也是廉政风险最大的环节之一。

若企业无法及时监管采购支付、采用支付平台不规范，将产生多重风险，导致财务管理混乱，企业受到财务损失。

会计岗位廉政风险点和自我防控

会计岗位廉政风险点和自我防控一、行政领导干部风险点：〔风险等级一级〕1、在人力资源支配上不按人事制度办理；2、在人员支配或者干部任用上，以权谋私；3、在职工工作岗位支配上，不按相应程序办事；4、物资选购时不实行公开招投标形式；在选购中加大单价；5、在物资选购中，以劣质产品充当正品；6、在各项目资金的支配上不按财务规章制度办事；7、在大额资金使用上，独断专行，个人说了算；8、在资金安排上，不按规定办事；9、在签字报账上，不按规定办事；10、利用职权，随便支配资金；11、在工程投标、内部份包中不讲原则，不按规定程序办事；12、在暂时用工选用上，任人唯亲；13 、在质量安全事故处理上不按规定处理。

防控措施：1、对工程建设由招标办公室根据公司相关规定进行公开招投标；2、对项目资金使用，人力资源安排要加强监管；4、按招投标管理方法，公开进行内部份包招投标；5、按人事管理方法，依据能力定岗，推行能者上，庸者下；6、在暂时用工上，集体讨论，选用劳务派遣方式或者服务外包方式进行；7、在项目支配上，实行集体讨论，平等竟争；8、在大额资金使用上，必需进行班子讨论；并根据厂务公开原则，征求职代会或者相关部门意见，职工代表或者相关部门列席会议；9、在物资选购中，进行公开招标，实行货比三家，看质量、看生产厂家、看单价、看售后服务择优选购；10、资金使用、管理必需按公司相关规定严格执行；11 、对职工工作的支配，要接受职工和工会监督。

二、党群领导干部风险点：〔风险等级一级〕1、在人事支配、任用、考核、评选先进等方面徇私舞弊、弄虚作假、任人唯亲、独断专行等；2、在入党上拉帮结派，把不符合入党条件的拉进共产党队伍；3、推荐先进，任人为亲或者透露信息；4、不按有关规定选拔和任用干部；5、在考核，评优中降低标准，不坚持原则；6、为了小团体利益，私自开支工会经费；7、为了个人或者少数人利益，乱开支工会经费，从中拉选票；8、不为职工说话，不为职工办实事，假公济私，骗取领导信任；9、在报销上放宽政策，不按财务规定签字报销；10、在重大项目、重要人事任免、重大决策、大宗资金支配时上不按规定和制度办事。

2021年财务科廉政风险点及防控措施【九篇】

【实用范文】廉政风险点是指党员干部在执行公务或日常生活中可能发生腐败的问题。

以下是为大家整理的关于财务科廉政风险点及防控措施的文章9篇 ,欢迎品鉴！【篇一】财务科廉政风险点及防控措施一、廉政风险点1、检查时讲情面，发现问题不要求整改。

2、检查时接受被检单位吃请。

3、对检查对象索要财物。

4、公车私用。

二、防控措施1、通过日常加强职业道德教育，树立指导服务思想。

领导带头示范，动员全员在检查工作中按照规范和标准，对发现的问题一律下发限期整改通知，避免讲情面，做好人，发现问题不要求整改的现象发生。

2、重温八项规定。

坚决杜绝利用工作之便接受服务对象吃请，发现接受服务对象吃请行为，服从组织处理决定。

3、认真学习党员干部准则条例，加强法制教育，严明纪律。

对索要检查对象财物的行为，一经发现，无论是谁，毫不姑息，完全接受组织处理。

4、严格执行公车使用登记制度。

设专人管理车辆，驾驶员根据安排的出车任务如实填写<建管中心公务车使用单>(出车事由、地点、里程等)，并经用车人签字确认，管理人员妥善保管，不得遗失。

【篇二】财务科廉政风险点及防控措施一、财务岗位风险概述财务岗位风险,是指某些岗位因其特殊性，有一定的概率出现工作差错或营私舞弊等，可能给企业带来一定的损失。

财务岗位风险形成的原因，主要有两个方面一是相关财务制度、业务流程不完善，或者制度和流程较为完善但实施不到位，导致财务工作容易出现差错，为个别动机不纯的人“钻空子”留下了漏洞；二是个别财务人员业务水平较差或者思想道德存在问题，不能较好地履行自已的岗位职责，甚至有损害公司业利益而谋取私利的行为。

财务岗位风险主要有四类，一是工作差错，是指财务人员在处理业务过程中，由于工作不细致、不严谨，可能造成资金收、付出错，以及财务数据混乱、会计信息失真等；二是营私舞弊，是指财务人员利岗位便利，采取贪污、挪用、内外勾结等手段，违纪违法、损公肥私；三是财务监督不到位，是指财务人员没有切实履行自已的财务监督职责，对在本岗位所发现的企业内部存在的问题听之任之，事不关已、高高挂起；四是财务管理不到位，财务人员由于工作态度消极或业务素质低下，不能在资金金管理、预算管理、成本费用管理、税税务筹划等方面进行改进和加强，不能为企业的生存和发展出谋献策，不能为管理层的决策提供有效的财务支持。

出纳廉政风险防控措施

出纳廉政风险防控措施
出纳在企业财务管理中扮演着至关重要的角色，同时也面临着一定的廉政风险。

为了防范廉政风险，以下是一些出纳应采取的防控措施：
分工制度：实行财务分工制度，确保不同人员负责公司账务的不同环节，降低单一人员对整个财务流程的掌控。

审计制度：定期进行内部审计，检查财务记录的真实性和准确性。

由独立的审计部门或外部审计机构进行审计，确保账务记录不被篡改。

双人制度：对于涉及资金往来的操作，采用双人签字或双人确认的制度，确保财务活动得到双重监督。

电子支付和银行对账：尽量采用电子支付，减少现金交易。

定期进行银行对账，及时发现账目不符之处。

财务培训：为出纳人员提供必要的财务培训，使其了解并遵守相关法规和公司的内部规定，提高其财务专业素养。

实名制管理：对业务往来的对象进行实名制管理，确保和核实每一笔资金的去向。

风险评估：定期进行财务风险评估，及时识别潜在的廉政风险点，采取相应的防范和应对措施。

监督与举报机制：建立健全的监督机制，鼓励员工进行举报，确保公司内部有一个畅通的信息反馈渠道。

使用专业软件：采用财务管理软件，能够提高财务处理的自动化程度，减少人为错误和风险。

法律合规：出纳需要了解并遵守相关法规，确保所有的财务活动都是合法合规的。

这些措施不仅有助于减少廉政风险，还能提高财务管理的效率和透明度。

企业应根据自身的实际情况制定并不断完善相关的廉政风险防控机制。

廉政风险点及防控措施范文六篇

廉政风险点及防控措施范文六篇第1篇: 廉政风险点及防控措施存在的廉政风险点：一、对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风险；记账凭证未审核，记账信息错误，造成报表数据不准确风险；预算编制不全面、不合理，对收入、支出估计不合理风险；如果未按照部门预算编制采购计划，未按规定进行采购，未按规定入账等，造成资产流失风险。

二、会计制度执法不严格，出现廉政意识不强的风险。

三、工作中，有受上级或领导压力造成不能严格执行财务制度的风险。

四、可能发生利用职务之便人情收费、编制人情预算、人情支出等风险。

五、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。

六、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见，存在监督不到位的风险。

七、资金的调控不合理，拨付审批不严，不按程序审批拨付资金，可能导致财政资金的误用、挪用。

八、财务科室在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。

防控措施：一、不断更新和掌握新的财政法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力。

二、加强财政资金管理制度建设，完善内部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉洁奉公，清正廉洁。

三、强化责任意识，时刻警醒自己，防范作风上的风险；落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守《廉政从政准则》等有关廉政制度，清正廉洁。

四、用制度管人，用制度管事，加强财政项目、资金管理机制的建设，严格程序和依法依规，落实好和执行好各项管理制度。

五、认真执行好《廉政从政准则》等有关廉政制度，做到廉洁从政。

第2篇: 廉政风险点及防控措施存在的廉政风险点：一、对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风险；记账凭证未审核，记账信息错误，造成报表数据不准确风险；预算编制不全面、不合理，对收入、支出估计不合理风险；如果未按照部门预算编制政府采购计划，未按规定进行政府采购，未按规定入账等，造成资产流失风险。

会计廉政风险范文(6篇)

会计廉政风险范文(6篇)第一篇: 会计廉政风险一、岗位职责：1、中心每月会计凭证的复核(二级复核)及季度及年度会计报表的编报;2、财政部门预算的编制、年终财政决算报表的编制;3、每月25日之前完成上月银行存款账户的核对，编制银行存款调节表;4、固定资产的账面价值核算和资产动态管理系统的录入;5、《收费许可证》年检工作;6、担保公司支付业务的复核，会计凭证的复核及会计档案的装订工作;7、中心工会业务支付的复核，会计凭证的复核及会计档案的装订工作8、领导交办的其他工作。

二、自查风险点1、是否充分掌握会计知识，可能影响会计工作的判断;2、是否遵守财务制度，严格按规定办事;3、是否隐瞒罚没收入，不偷税、漏税;4、可能发生利用职务之便编制人情预算、拨人情款等风险;5、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见,存在监督不到位的风险;6、会计资料是否真实、可靠，报表是否真实反映单位收支情况;7、是否有保密意识，不对外透露单位财务信息;8、国有资产管理不到位,易出现物资的流失和浪费。

三、防控措施1、不断更新和掌握新的财政税务法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力;2、加强制度建设，完善内部管理制度;3、强化责任意识，时刻提醒自己，防范作风上的风险;落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事;自觉遵守廉政制度，清正廉洁。

财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险第二篇: 会计廉政风险一、财务管理岗位廉政风险点主要有以下几个方面：1、坐收、坐支、截留收入不入账，私设“小金库”。

2、违规发放津贴、补贴和奖金。

3、弄虚作假。

4、不按照规定管理、使用发票、致使发票损毁、丢失。

5预算支出管理不够规范，核定的项目经费支出存在随意性，计划和控制的严谨性不强。

6、资产管理制度执行不严，资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位。

二、财务出纳岗位廉政风险点分析。

出纳工作职责主要是：负责公司日常资金收支业务办理;有价票证的管理;托收签收;资金划拨;严格遵守财经纪律，严格按照国家现金管理条例和银行结算制度处理经济业务。

财务部廉政风险点及防控措施（共2篇）

财务部廉政风险点及防控措施(共2篇)财务部廉政风险点及防控措施岗位工作职责：（1）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（2）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（3）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；（4）承办公司领导交办的其他工作。

存在的廉政风险点：1、可能发生利用职务之便人情征收、编制人情预算、拨人情款等风险。

2、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。

3、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见，存在监督不到位的风险。

4、结对资金的调控不合理，资金的拨付审批不严，不按程序审批拨付资金，可能导致财政资金的误用、挪用。

5、对分管的科室在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。

防控措施：1、不断更新和掌握新的财政法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力。

2、加强财政资金管理制度建设，完善内部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉洁奉公，清正廉洁。

3、强化责任意识，时刻警醒自己，防范作风上的风险；落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守《廉政从政准则》等有关廉政制度，清正廉洁。

4、用制度管人，用制度管事，加强财政项目、资金管理机制的建设，严格程序和依法依规，落实好和执行好各项管理制度。

5、认真执行好《廉政从政准则》等有关廉政制度，做到廉洁从政。

财务部廉政风险点及防控措施2017-04-07 21:04 | #2楼1、在施工队伍决算资料不全的情况下办理支付手续；2、对民工决算过程采取吃、拿、卡、要；3、向他人泄露财务相关信息；4、在报账过程中不按财务管理制度办事；5、用白条、不正规发票，增开、虚开发票入账；6、领导授意出纳人员直接拿现金办事；7、工程业主方在项目部银行帐上过钱；8、公-款私存、公-款打入私人银行卡；9、费用报销，讲人情，对原始凭证的审核部严格，不规范；10、为自己利益建立账外账，隐匿收入，少计入本；11、不执行年初财务预算，导致开支不合理，造成挪用、误用资金，影响经费正常运转；防控措施：1、严格按程序、规定办事，定期核查，加强自律；2、加强廉洁自律，严格按程序和规定办事；3、抵制白条、不正规、增开、虚开发票入账；4、必须在资料完整，手续齐备的情况下才能支取现金；5、严格执行项目部结算制度，避免洗钱现象发生；6、按财经制度设置会计、出纳等岗位；7、按照财务管理制度办事，认真落实财务公开；8、对不正规发票应坚决纠正，有问题及时向主管领导汇报；9、要有良好的业务素质和职业道德，要严格按照财务管理制度约束自己，杜绝不良风气的发生，提高法律意识；10、加强自身学习，认真贯彻执行《会计法》和相关财务制度。

财务岗位职责风险点

财务岗位职责风险点【篇一：财务科部门及各岗位廉政风险点】财务科部门及各岗位廉政风险点一、财务科廉政风险点（一）业务流程风险内容及形式如果对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风险；记账凭证未审核，记账信息错误，造成报表数据不准确风险；预算编制不全面、不合理，对收入、支出估计不合理风险；如果未按照部门预算编制政府采购计划，未按规定进行政府采购，未按规定入账等，造成资产流失风险。

（二）制度机制风险内容及形式容易出现会计制度执法不严格和出现廉政意识不强的风险。

（三）外部环境风险内容及形式工作中，有受上级或领导压力造成不能严格执行财务制度的风险。

（二）岗位职责风险内容及形式：1.财务管理松懈，监管不力，易出现不廉洁行为风险；２.不认真执行预算，开支不合理，出现挪用资金风险；３.国有资产管理不到位，易出现物资的流失和浪费风险；４.财务不真实，出现“小金库”风险；５.资金管理混乱，易出现贪污风险；６.物资采购中易出现请吃及回扣风险；（三）外部环境风险内容及形式：易受不良社会风气的影响，容易沾染讲义气、讲关系的不良风气，放松警惕，放松对自己行为的约束监督，致使工作失误，以权谋私现象发生的风险。

三、副科长廉政风险点（一）思想道德风险内容及形式1.存在政治理论学习主动性不够的风险；2. 存在工作进取精神不足，安于现状的风险。

学校财务风险廉政制度（六篇）

学校财务风险廉政制度财务人员廉政风险点及防范措施一、廉政风险点：1.门诊及各项收费不及时交中心财务，不及时存入银行，保险柜中存放大额现金(____元)，若被盗丢失给中心造成不必要损失。

2.严格遵照财务制度执行标准报销差旅费，业务招待费等。

3.对原始凭证审核不严格、不真实，造成资金损失，影响卫生工作正常运转。

二、防范措施：1.严格执行财务规章制度，按要求及时办理业务、收支。

2.严格按出差补助标准审核报销，办理审核时注意____原始凭证。

超标准和不规范票据不予报销，确保报销凭证的真实有效。

3.坚持先审批后处理的原则，不得越权办理审批事项。

4.出纳领用票据申请，经同意后在登记簿登记办理领用；票据用完后及时将存根交回会计。

5.收费人员必须做到日清月结，当天收取的现金及时交中心出纳员，并由出纳及时存入银行，在保险柜内不得存放超出国家规定的金额。

办公室人员廉政风险点及防范措施一、廉政风险点：1、在研究制定办公室工作计划、负责会议的会务工作、协调机关政务、后勤保障工作中，是否能站在公众的角度，热心地为一线工作人员做好后勤保障。

2级2、对单位领导交办的工作落实不及时，不到位。

协调能力差，影响工作完成。

2、严格按照岗位责任制的要求逐项落实，加强调查研究，加强自我学习，有针对性的落实机关政务、后勤保障工作。

3、坚持首问责任制，简化工作程序，优化办事方法，提高工作效率，实行限时办事制。

4、依照各项制度办事，自觉地接受各项监督中心主任廉政风险点及防范措施一、廉政风险点：1、实施行政管理权，____和制定医院的工作计划和措施权。

2、工资分配权，车辆管理权，医师资格认定、执业监督权3、药品购销权、财务管理权4、在干部考核、评先、评优等方面，不坚持公开、公正、公平原则，弄虚作假，可能造成领导决策失误，造成不良影响(三级)5、未掌握干部职工的思想动态，不能及时发现不稳定因素(三级)。

自我鉴定出纳工作廉政风险点

2.严格遵照财务制度执行标准报销差旅费，业务招待费等。

3.对原始凭证审核不严格、不真实，造成资金损失，影响卫生工作正常运转。

二、防范措施：1.严格执行财务规章制度，按要求及时办理业务、收支。

2.严格按出差补助标准审核报销，办理审核时注意审查原始凭证。

超标准和不规范票据不予报销，确保报销凭证的真实有效。

3.坚持先审批后处理的原则，不得越权办理审批事项。

4.出纳领用票据申请，经同意后在登记簿登记办理领用；票据用完后及时将存根交回会计。

5.收费人员必须做到日清月结，当天收取的现金及时交中心出纳员，并由出纳及时存入银行，在保险柜内不得存放超出国家规定的金额。

2级2、对单位领导交办的工作落实不及时，不到位。

协调能力差，影响工作完成。

2、严格按照岗位责任制的要求逐项落实，加强调查研究，加强自我学习，有针对性的落实机关政务、后勤保障工作。

3、坚持首问责任制，简化工作程序，优化办事方法，提高工作效率，实行限时办事制。

出纳工作廉政风险点