第二章：存款性金融机构

二、商业银行的负债业务
定期存款利率。 固定利率与浮动利率。 Callable CDs.
retail CDs versus Negotiable CDs 公款私存与私款公存
3)Money Market Deposit Accounts(MMDAs)
没有到期日。Limited check writing ability
一、商业银行的基本业务（例）
A银行
资产 负债 资产
A银行
负债
准备金 +100元支票存款 +100元 准备金 +10元 支票存款 +100元
贷款
+90元
二、商业银行的负债业务
商业银行的负债业务（Liabilities）
是指商业银行获得资金来源（bank
sources of funds）的业务。
第一节：存款性金融机构概述
差额收入（spread income）或利差（margin）。
存款性金融机构面临着许多风险：
• 违约风险（default risk），也称信用风险（credit risk）
• 市场风险（market risk）
• 操作风险 (operating risk)：操作风险是指由于不正确的内 部操作流程、人员、系统或外部事件导致直接或间接损失 的风险。 • 监管风险（regulatory risk）
2003年11月26日标准普尔公司中国银行业长期
本地货币评级

Agricultural Bank of China (BBpi) China Everbright Bank Co. Ltd. (Bpi) China Merchants Bank Co. Ltd. (BBpi) China Minsheng Banking Corp. Ltd. (Bpi) Guangdong Development Bank Co. Ltd. (CCCpi) Hua Xia Bank Co. Ltd. (Bpi) Shanghai Pudong Development Bank Co. Ltd. (BBpi) Shenzhen Development Bank Co. Ltd. (Bpi)
第二章：存款性金融机构
第一节：存款性金融机构概述 第二节：商业银行的主要业务 第三节：商业银行的发展与结构 第四节：银行业地位的下降。 第五节：银行监管(banking regulation) 第六节：中国存款性机构的其它热点问题
第一节：存款性金融机构概述
在美国，存款性金融机构主要包括商 业银行、储蓄银行、储蓄贷款协会和信贷 协会。在中国，存款性金融机构主要包括 国有商业银行、新兴商业银行（或称股份 制商业银行）、城市商业银行、城市信用 社、农村信用社以及外资商业银行。
不过，表外业务有两种含义。 中间业务的兴起。
四、商业银行的中间业务
1。转帐结算 结算是对商品、劳务交换所产生的债权
债务进行清偿。它分为现金结算和非现 金结算两种。目前，世界上90%以上的交 易是通过转帐进行结算的。
四、商业银行的中间业务
2。信用证业务
信用证是一种银行的付款承诺，是银行根据买方的
三、商业银行的资产业务
4。其他资产 比如银行的房地产、设备等。
在中国，法律禁止银行持有
非自用不动产。
四、商业银行的中间业务
中间业务（intermediary business） 中 间 业 务 也 称 为 表 外 业 务 （ off balance
sheet activities）。
二、商业银行的负债业务
2.借款 (borrowed funds) 1） 中央银行借款：
中央银行的产生 贴现窗口的重要性。再贴现，再贷款。
2） 3） 4） 5）。源自同业拆借。星期三。Federal funds 证券回购协议。 国际金融市场借款。 结算过程中的资金占用。
rate
二、商业银行的负债业务
3.长期资金来源
四、存款保险(deposit insurance)
穆迪四大国有银行信用级别都为A2级
第五节：银行监管
对银行的监管主要包括以下几方面内容：
一、注册和检查 二、对银行持有资产的限制 三、银行资本要求（bank capital requirements） 四、存款保险(deposit insurance) 五、对银行业务活动范围的管理——分业经 营与混业经营

中国的国有企业资产负债率
三、商业银行的资产业务
3。证券投资 在中国，法律禁止银行持有股票。 银行持有投资级债券。 银行持有债券除了可以增加收益外，也可以增 加流动性。在美国，国库券、联邦基金等流动 性高的金融工具，一般被称为商业银行的二线 准备金。他们可以在支付不足时迅速转化为现 金。相应地，合法准备被称为一线准备金。
四、商业银行的中 间业 务
6。贷款承诺(loan commitments) 保险契约。银行与客户的关系
１）信贷额度。 ２）循环贷款承诺。 ３ ） 票 据 发 行 便 利 NIFs(note issuance facilities)
四、商业银行的中间业务
7。贷款销售(loan sale) 贷款销售是指银行通过直接出售或者 是证券化的方式把贷款转让给第三方。 在银行的贷款售出后，银行会继续提 供与贷款有关的一些服务. 8。衍生产品交易
三、商业银行的资产业务
100%准备要求 中国的存款准备金政策 1984-1998年间多次调整。双项控制。 准备金与备付金 准备率过高的原因：调控能力 1998年以后的调整 。 中国频繁调整准备金率的原因.
法定准备金利利率1.89％。超额准备金利率0.99％
三、商业银行的资产业务
（2）应收现金。 （3）同业存款（deposit at other banks） 2。银行贷款 (Bank loans) 是商业银行最基本的资产业务。 银行贷款的利率比较高。
一、注册和检查
能否成立银行，在中国取决于银监会的批准。
商业银行经注册成立后，要向银监会、人民银
行定期报送资产负债表、损益表等财务报告和 资料.
美国的dual banking system
一、注册和检查
FDIC监督银行的方法：CAMELS Capital adequacy, Asset Quality, Management, Earnings, Liquidity, Sensitivity. Problem list 中国银监会： 《股份制商业银行风险评级体系（暂行）》
1） 发行金融债券。
对债券的需求弱于其它公司
2）银行的自有资本 （Bank capital）
这一项是银行的净值，等于资产总额与负债总额之差。 核心资本与附属资本 银行资本中重要的一项是贷款损失准备金（loan loss
reserves）。
三、商业银行的资产业务
资产业务是指银行运用负债业务所
二、对银行持有资产的限制
银行与存款者之间也是一种委托--代理关系。 中国的法律禁止银行进行股权投资。 商业银行对同一借款人的贷款与银行资本余
额的比例不得超过10%。
三、银行资本要求（bank capital requirements）
资本数量越大，银行的抗风险能力就越强，道
德风险越小。 中国的法律规定，银行的资本充足率不得低于 8%。这种规定与巴塞尔协议（Basel accord） 的规定是一致的。 风险资产 风险权重 2004年6月，新巴塞尔协议
要求向卖方开出的在一定期限内，凭符合条件的单 据，即期或在一个可以确定的将来日期，支付一定 金额的书面承诺。信用证首先是一种信用保证，然 后还有一定的融资作用。
四、商业银行的中间业务
3。银行保函
银行保函是银行应委托人的要求，作为担保人向受
益人开出的书面保证文件。
与 银 行 保 函 相 类 似 的 是 备 用 信 用 证 ( standby
二、中国商业银行的产生与发展
1845年，第一家新式银行—丽如银行—宣告
成立。这是一家英资银行。1897年成立的商 办的中国通商银行是第一家中资银行。 1949年建国后 --1956～1978年 --1979年后 –1986年后
三、商业银行的结构。
总分行制。 单一银行制。 电 子 银 行 设 施 ( electric banking
第二节：商业银行的主要业务
一、商业银行的基本业务 二、商业银行的负债业务 三、商业银行的资产业务 四、商业银行的中间业务
一、商业银行的基本业务
存款性机构。 银行通过出售一种具有一定流动性、风险 和回报特点的资产，再购买另一种具有 一定流动性、风险和回报特点的资产， 并获得利润，这一过程称为资产转换。
第三节：商业银行的发展与结 构
一、西方国家商业银行的产生与发展 二、中国商业银行的产生与发展 三、商业银行的结构。 四、银行合并现象
一、西方国家商业银行的产生与发展
古代 1580年成立的威尼斯银行是第一家以银
行命名的金融机构。 现代银行的产生有两条途径。一条是通 过新组建股份制银行的方式。另一条是 由旧的高利贷性质的银行转变成为现代 银行。
facilities) 持股公司(bank holding companies)
1994年，从跨州收购到跨州设立分支机构。 规模经济。便利客户。
四、银行合并现象
美国商业银行数目的下降。目前有9000多家。
1。规模经济 2。资产多元化与分散风险 3。高层经营者的利益 4。垄断价格
第四节：银行业地位的下降
竞争与银行贷款行为的理论研究
三、商业银行的资产业务
2。贷款（续） 银行贷款可以按不同的方式进行分类 按有无抵押划分，贷款可以分为抵押贷款和信用贷款。 按照贷款对象划分，贷款又可以分为工商贷款、农业 贷款、消费者贷款、不动产贷款、同业放款等。 按照还款方式的不同，贷款又可以分为一次偿还和分 期偿还两种。分期偿还贷款主要是用于消费者贷款和 不动产贷款。