财务总监绩效考核与薪酬.doc

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财务总监绩效考核与薪酬设计

一、绩效考核目:

为客观公正地评价财务总监的工作业绩,落实公司的目标责任,确保完成公司的各项财

务目标,提高公司的经济效益,特制定本制度。

二、绩效考核期限:

年月日至年月日止

三、财务总监职责:

1、参与制订公司的经营发展规划并提出建议。

2、制定并修改公司的各项财务管理制度和计划,建立财务管理体系。

3、监督和指导财务制度和财务计划的执行,规范企业财务内控管理。

4、对公司的融资、投资、预算、决算、资金、税务进行全面统筹管理。

5、组织公司财务风险控制工作。

6、建立和打造高素养的财务团队,稳步推进财务部维才计划。

四、考核指标和标准:

指考核指标权重目标值考核标准数据来源考核频标次编

1财务管理系统

流程建设

2财务预算管理15%

15%

针对集团和各该指标主要从 2

经营板块的业个维度进行考核:

务性质,设计○ 针对各业务板

1

能有效进行财块设立相应的财

务管控的路务管理流程和管

径,规避集团理制度并形成规

总部对各子公范化文件。有相应

司财务失控的的管理文件并且

风险。同时,能覆盖财务管理

在实践的过程工作的报销、核

中对流程进行算、税务、预算等

不断的深化、几个基本面。(满

完善。管理系分50分)

统建设的任务○ 各业务板块的

2

成果以书面形总经理对财务管

式的规范化文控的满意度。(满

件呈现。分50分)

○ 达成目标值,计

1

月度预算费用100 分。

与实际费用误○误差率在

2

差率控制在 5% 5%-10%之间,计

以内60 分。

○3误差率超过

10%或无预算计0

综管部季度

财务部季度

3税收筹划分析

及筹划方案

经营绩效分析4和财务分析

5财务报表及时

准确

6财务资金筹划15%

15%

10%

20%

分。

1

○ 完成目标值计

100 分,每少一个

因税收优百分点扣 5 分。财务部季度和化公司税负占○与上年度持平,年度

2

比较上一年度计60分。

同期降低 5% ○比上一年度高

3

出5%以内,计 0

分。超出 5%,每

多一个百分点扣

200 元。

每个季度的第○按要求完成任

1

一个月月初需务计 100 分。

组织经营专题○按时提供分析

2

会议,分析各报告,但采信度一季度和

板块上一季度般的,计 60 分。年度

的经营数据,○未提供分析报总经办

3

并提供建设性告的计 0 分。

的意见和下一

季度经营努力

方向。同时针

对给板块的经

营特点和存在

的问题,提出

规避经营风险

的指导性建

议。每会计年

度结束的次月

应提供全年的

经营分析报

告。

每月 10 日之前○ 完成目标要求财务部、总

1

完成上月的各计 100 分。经办

项财务报表,○ 未按时完成或季度

2

数据准确无差数据出错,计0

错。分。

资金使用成本○ 完成目标要求财务部、总

1

低于银行利计 100 分。经办

息。对资金用○ 资金使用成本

2

途进行合理的与银行利息持平,

分配,保障主但资金不断流,计季度

要业务资金和60 分。

公司日常运营○资金断流或资

3

基本开支不断金使用成本高于

流。银行利息,计0

分。

○ 部门培训及○ 此项考评以形

1 1

团建共计10 次成的文字、文件、

/ 年。图片、影像资料以

季考和

○ 培养储备财及综管部对员工

2

务经理 1 名,的活动回访作为年考

7人员培训及人10%成本会计主管考核依据。培训按综管部才培养。 1 名。季度进行考核,缺

少一次扣10 分。

○ 人才培养按年

2

度考核,少一名扣

20 分。

四、考核频次

季度考评和年度考评相结合,

五、考核结果运用

1、考核结果运用于绩效年薪和效益奖励的发放。

2、高层管理人员的薪酬=基本年薪 +绩效年薪 +效益奖励 +福利补贴

高层管理人员年薪总额=基本年薪 +绩效年薪,基本年薪占年薪总额的60%,绩效年薪占年薪总额的40%,其中绩效年薪又分为季度考核和年度考核两个部分进行发放,每个季度绩效年薪为年薪总额的 5%,年度绩效年薪为年薪总额的20%。

3、季度考核绩效运用细则:

考核得分60 分以下60 分—70 分70 分—80 分80 分—90 分90 分— 100 分

绩效系数0 0.5 0.6 0.8 1

绩效收入0 0.5Q 0.6Q 0.8Q Q

Q=年薪总额 *5%

在季度考核中因未达成任务而扣减的绩效收入部分,如在年度考核时各经营指标和任务指标均

完成,扣除的部分将足额补齐,如未完成将不予补发。

4、年度考核绩效运用细则:

考核得分60 分以下60 分—70 分70 分—80 分80 分—90 分90 分—100 分

绩效系数0 0.5 0.6 0.8 1

绩效收入0 0.5Q 0.6Q 0.8Q Q

Q=年薪总额 *20%

5、效益奖励是根据公司的经营指标完成情况,对在经营管理上绩效优异的高层管理者进行

的特别奖励。该奖励一年核算一次,并于年底一次性发放。

效益奖励 =(基本年薪 +绩效年薪) /12*1.5

6、福利补贴包括国家法定福利、公司保障性福利和关怀性福利。

7、实行年薪的管理人员不再享受公司的奖金和其他工资性收入。

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