银行内控管理存在主要问题及改进措施.doc

银行内控管理存在主要问题及改进措施但在业务经营快速发展的同时，一些基层经营单位违规违纪行为时有发生。2016年被农总行定位为管理年，鉴于这种情况，我行痛下决心改变基础管理和内控现状。作为基础管理年的一项重要步骤和主要内容，机构业务按照市行的要求和部署，结合自身实际先后开展了两次拉网式自律监管大检查。从两次检查发现问题来看，几乎所有的支行、所有的营业网点、所有的业务品种都不同程度地存在着问题，只不过是问题的轻重程度和情节表现有所不同。以上问题的存在，充分反映出机构业务内控基础还非常薄弱,主要体现在以下两个方面。

1、在基础管理方面，从严格意义上讲才刚刚起步，与办商业银行的起码要求还有差距。具体表现为：(1)员工制度意识淡薄，致使制度落实失去根基。制度学习氛围没有形成，不想学、不知道学什么、想学没条件的现象比比皆是。意识指挥行动，由于认识上的不到位，致使相当一部分机构、员工有章不循,我行我素。(2)基层机构管理基本处于空白阶段。在组织控制、权限控制、目标控制和措施控制等方面，追求表面文章，只注重了形的东西，而忽视了实际内容，甚至有的网点连形的东西都未涉及。(3)基层人员管理流于形式。各级管理人员对基层员工的需求、思想动态不了解，对基层机构业务存在的热点、难点问题不闻不问，没有认真分

析研究基层人员管理方面存在的问题，仅仅满足于日常性管理，缺少深入细微的研究分析，更谈不上实施有的放矢的针对性管理。(4)工作部署和安排上主动性不够，满足于被动完成任务指标。以会议落实市行文件和会议。

2、在内部控制方面，措施乏力、力度不够、平衡制约机制的建立较差等问题，与办现代商业银行的要求相距甚远。具体表现为：(1)各支行和广大员工对机构业务内部控制的重要性认识不到位，对抓内控工作的自觉性和主动性不强，全员抓内控、全行抓内控的环境没有形成。网点在抓机构业务内控上关系没有理顺，职界不清、责任不明。员工缺少自我保护意识，往往是事不关己，高高挂起，从“要我抓内控”向“我要抓内控”的转变过程还较漫长。(2)业务职能部门内控意识薄弱，“一手硬、一手软”现象十分突出。强调业务经营发展的多,抓内部控制的具体办法少，自律监管不够。在工作摆布上，业务经营和内控防范出现“两张皮”。从而使业务自律监管这道内控最重要的屏障失去了应有的防范功能。(3)内控职能部门的作用发挥不够。市行各职能部门的合力没有形成，对操作环节的违章违纪查出后也是采取教育批评，没有具体的处罚措施。

当年内控管理采取的主要措施，取得的效果和成绩

2016年上半年，我行机构业务在内控管理上，主要在事前、事中、事后和业务考评、责任追究方面做了一些工作，

取得了较好的效果。具体措施为：

一、事前教育，保障到位。各支行营业厅作为县支行的机构业务的窗口和结算中心，在人、财、物、技等方面必须给予倾斜，我部在年初机构业务目标任务指导文件和会议中，一再强调机构业务任务指标完成的好坏主要在人，各支行领导要把思想基础好、工作责任心强的员工以及业务能手、技术精英选入机构从业岗位，并按岗位制约原则，配齐配强。同时机构业务的日渐更新，也给机构业务经营管理工作带来了更大的难度和潜在风险。为使网点员工及时掌握业务操作技能及金融产品的运用，我行组织全行性的业务培训就有两次，并和保险公司有关人员定期不定期对存在问题的网点进行业务指导，为员工防范业务风险从被动防范变为主动防范提供了技术和能力支持。

二、事中按规操作，岗位制约到位。事中按规操作，岗位制约是防范机构业务风险的关键。也是案件有效防范的第一道防线。我行机构业务部着力做好了以下几个方面的工作：一是科学安排网点柜员业务操作范围。为避免业务监管的“真空”，我部根据岗位特点、人员素质、制度要求，对每位网点柜员的业务范围作了明确界定，使他们知道自己该做什么，该怎样去做。日常各项业务操作既分工，又相互制约。二是主任或坐班主任严格把关，授权管理。由于柜员素质参差不齐，业务风险程度也不相同。对于素质相对较差的

员工，主任或坐班主任格外关注其业务操作的合规性，经常提醒，及时指导，使柜员自觉养成按规操作的习惯。

三、事后检查，监督到位。事后检查监督是我行机构业务防范业务风险、加强内控不可或缺的重要环节。第一、坐班主任严把第一道关。坐班主任坚持每天现场对柜员当天的机构业务交易进行真实性、合法性、完善性审查。特别重视原始凭证时间与交易时间的衔接，重要空白凭证使用是否及时销号，发现问题，当场整改。当场整改不了的，采取相应的补救措施。第二，事后监督员严把第二关。坐班主任在审查柜员交易凭证时，难免有些疏忽、遗漏之处，这就要求事后监督员认真审核凭证，发现问题，及时报告，及时补救。我行机构业务部要求对事后监督员实行工作质量的量化考核，规定上级行检查工作时发现了问题并进行经济处罚时，由事后监督员直接承担处罚责任，以此增强事后监督员的工作责任心。第三，网点主任严把第三关。各经营网点及时做好内外帐核对，是做好内控管理，防范业务风险的第三道关口。根据有关要求，各网点机构业务的内外帐核对、报表上报实行主任负责制。这使我行机构业务风险得到了有效控制。

四、业务考评，责任追究到位。没有奖惩制度永远是苍白物力的，因西实行柜员业务考评，责任追究制，是我行机构业务防范业务风险、加强内控建设，实现责、权、利相

统一的又一有效措施。我行机构业务捕一是坚持网点柜员业务差错率登记制度。为了有效防范业务风险，提高基础工作质量，促使员工做好本职工作。二是责任追究制。机构业务对网点实行日常业务谁办理、谁负责的责任追究制度。根据业务差错情况，区别不同的业务种类，落实不同的责任。有的单个负责，有的负连带责任。

对以前评价和检查发现问题的整改情况

1、现有机构业务部负责保险代理业务从业人员只有一人胡有发，现已取得保险代理资格。各经营网点的保险代理从业人员已经在05年参加了由省行组织学习的培训，并经考试合格，都已取得相关证书，但证书一时没有下发到每个从业人员手上，我部正在积极与省行以及有关部门协调中。

2、我部《经营保险代理业务许可证（兼业）》已换发了新证，各支行的新证，我部正在与当地保险公司以及人民银行积极办理。

3、我部已在去年组织了两次大规模的自律监管检查，并对检查发现的问题及时提出了整改意见，并将在去年11月份对存在问题的网点进行后续跟踪检查。

4、我部对形成的自律监管报告实行档案管理，并建立了《自律监管登记簿》，对于违规行为人和网点，也已通过书面形式抄送到监察室。

进一步加强内部管理的措施和安排