内控制度自查报告
医院内控管理制度自查报告
一、前言为贯彻落实国家卫生健康委员会关于医院内控管理的相关要求，加强医院内部控制体系建设，提高医院管理水平，我院于近日组织开展了内控管理制度自查工作。
现将自查情况报告如下：二、自查范围及内容本次自查范围为医院各部门、各科室，重点检查以下内容：1. 制度制定与执行情况：检查各项内控管理制度是否制定完善，是否得到有效执行。
2. 内部控制体系构建情况：检查内部控制体系是否健全，是否覆盖医院运营管理的各个环节。
3. 内部控制监督与评价情况：检查内部控制监督机制是否完善，评价体系是否健全。
4. 内部控制风险识别与应对情况：检查医院内部控制风险识别是否全面，应对措施是否有效。
三、自查发现的问题及原因分析1. 制度制定与执行方面：（1）部分制度内容过于简单，缺乏可操作性。
（2）部分制度更新不及时，未能适应医院发展需求。
（3）制度执行过程中存在漏洞，导致部分制度未能得到有效执行。
2. 内部控制体系构建方面：（1）内部控制体系覆盖面不足，部分业务环节存在盲区。
（2）内部控制体系运行机制不完善，导致部分内部控制措施未能得到有效落实。
3. 内部控制监督与评价方面：（1）内部控制监督机制不健全，缺乏有效的监督手段。
（2）评价体系不够完善，未能全面反映内部控制执行情况。
4. 内部控制风险识别与应对方面：（1）风险识别工作不够全面，部分潜在风险未能及时发现。
（2）应对措施针对性不强，部分风险应对效果不佳。
四、整改措施及建议1. 完善制度制定与执行：（1）对现有制度进行梳理，对内容不完善、不合理的部分进行修订。
（2）根据医院发展需求，及时更新制度内容。
（3）加强制度执行监督，确保制度得到有效执行。
2. 完善内部控制体系：（1）全面梳理医院业务流程，确保内部控制体系覆盖面达到100%。
（2）优化内部控制运行机制，确保内部控制措施得到有效落实。
3. 加强内部控制监督与评价：（1）建立健全内部控制监督机制，确保监督工作落到实处。
（2）完善评价体系，全面反映内部控制执行情况。
公司内控制度落实情况自查报告
目的和意义
• 本次自查工作的主要目的是查找公司内控制度在执行过程中的 漏洞和不足，分析原因，并提出改进措施，以实现企业规范化 管理、风险防范和经济效益提升。同时，通过自查工作可以加 强企业内部监督和自我约束，提高企业治理水平和风险应对能 力，保障企业的可持续发展。
01
自查范围和方法
自查范围
公司各业务部门
风险控制措施。
穿行测试
按照业务流程，选取典型案例进行穿 行测试，检查制度执行情况和风险控
制效果。
现场调查
通过与各部门负责人和关键岗位人员 访谈，了解实际业务操作中存在的问 题和风险点。
数据分析
收集各部门的数据，进行统计和分析 ，发现异常情况和潜在风险。
01
内控制度建设情况
内控制度建设总体情况
01
务流程规范，风险防范意识较强。
信息沟通顺畅
公司内部信息沟通顺畅，各部门之间能够 及时传递相关信息，确保信息的准确性和
完整性。
风险评估及时准确
公司能够及时识别和评估各类潜在风险， 并采取相应的措施进行防范和控制。
监督机制有效
公司内部审计部门能够对公司内部控制体 系进行全面、有效的监督和检查，并及时 提出改进意见。
01
经验和建议
经验和教训
严格执行内控制度
通过自查发现，部分员工对内控制度的重视程度不够，执 行力度参差不齐。需要加强对内控制度重要性的宣传和培 训，提高员工意识。
建立有效的沟通机制
在执行内控制度过程中，部分部门之间存在沟通不畅、信 息传递不及时等问题，需要建立有效的沟通机制，确保信 息及时传递。
内部审计制度不健全
公司内部审计制度不够完善，审计流程和标准不够明确，影响了内 部审计的效率和效果。
内控制度自查报告(完整版)
内控制度自查报告内控制度自查报告第一篇：内控制度落实自查报告关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况的自查报告为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接到银党纪办【201X】13号文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况进行自查的通知》后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。
会议结束后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下：一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展。
我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。
为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。
为切实做好自查工作，县行结合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行“双管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、 1 强制休假等内控制度自查工作落到实处。
二、自查情况（一）重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。
我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。
在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求休假人员休假时间必须达到5-10个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。
今年以来，我行休假人员为2人。
（二）县行领导班子成员情况。
按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50周岁。
县行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。
内控制度自查报告
内控制度自查报告
尊敬的领导：
本次内控制度自查报告总结了我司内控制度的实施情况，并提出了改进建议。
一、内控制度概述
我司已建立了完善的内控制度框架，包括对财务、运营、合规等方面的控制措施。
内控制度覆盖了各业务环节，确保了公司运营的正常、规范和有效。
二、内控自查情况
根据内控制度自查进程安排，我们对各个内控措施的实施情况进行了全面自查，具体结果如下：
1. 财务内控方面：
- 财务管理制度的规范性和有效性得到了一定的保障，但部分制度落地情况有待加强。
- 资金运用和调配的内控措施健全，但对内部财务人员的培训和监督不够严格。
2. 运营内控方面：
- 业务流程规范，各环节的控制措施严密。
- 但是，运营风险评估和内部审计的频率较低，需要加强对风险的监控和评估。
3. 合规内控方面：
- 公司制定了合规管理制度，规定了员工的行为规范。
- 但存在制度落地不到位，员工合规意识不强的问题。
三、改进建议
根据自查情况，我们提出以下改进建议：
1. 加强财务内控的培训和监督，确保财务人员的专业能力和诚信。
2. 提高运营风险的识别和评估能力，加强内部审计的频率和深度。
3. 加强合规制度的贯彻执行，提高员工的合规意识和教育力度。
希望领导能够审阅本报告，并针对改进建议提出指导意见。
谢谢！。
医疗保障内控制度自查报告
医疗保障内控制度自查报告随着我国医疗保障制度的不断完善，内控制度在医疗保障管理中发挥着越来越重要的作用。
为了确保医疗保障基金的安全运行，提高医疗保障服务质量，我们单位对医疗保障内控制度进行了全面自查，现将自查情况报告如下。
一、内控制度建设情况（一）组织架构我们单位成立了医疗保障内控制度建设领导小组，明确了分管领导，设立了内控管理科室，配备了专门的内控管理人员，形成了上下联动、分工明确、责任清晰的内控组织架构。
（二）内控制度体系我们单位根据国家和地方的医疗保障政策，结合实际情况，制定了一系列内控制度，包括财务管理、基金管理、医疗服务管理、信息管理等方面的规章制度，形成了较为完善的内控制度体系。
（三）内控制度执行情况我们单位高度重视内控制度的执行，通过加强宣传培训、建立健全考核机制、定期开展内控自查等方式，确保内控制度得到有效执行。
二、内控制度执行情况自查（一）财务管理1. 基金收入情况：我们单位严格按照国家和地方的医疗保障政策，合规收取医疗保障基金，确保基金收入完整、合规。
2. 基金支出情况：我们单位加强对医疗保障基金的支出管理，严格执行基金支出规定，确保基金支出合理、有效。
3. 基金存储情况：我们单位按照财政部门的要求，合规存放医疗保障基金，确保基金安全。
4. 基金利息收入情况：我们单位积极争取财政部门支持，提高医疗保障基金存款利率，实现基金利息收入最大化。
（二）医疗服务管理1. 医疗服务提供情况：我们单位严格执行医疗服务价格政策，合理制定医疗服务项目，确保医疗服务质量。
2. 医疗服务采购情况：我们单位按照相关规定，公开透明开展医疗服务采购，确保采购过程合规、采购质量可靠。
3. 医疗服务结算情况：我们单位加强对医疗服务结算的管理，严格执行结算规定，确保医疗服务费用合理、准确。
（三）信息管理1. 信息系统建设情况：我们单位积极推进医疗保障信息系统建设，实现医疗保障业务信息化、智能化。
2. 信息安全情况：我们单位高度重视信息安全，建立健全信息安全管理制度，加强信息系统安全防护，确保信息安全。
医院内控制度自查报告
医院内控制度自查报告背景情况作为医院内的重要管理制度，内控制度具有规范、管理、监督的作用。
医院通过建立内控制度，能够有效地防范和化解风险，保护医院的合法权益，提高管理水平和服务质量。
我医院积极倡导内控理念，一直在不断完善和落实内控制度，确保医院管理的科学性、规范性和有效性。
为了更加深入地推进内控制度的落实和管理，我医院对内控制度进行了自查，以发现制度运行中存在的问题、进一步完善制度、提高医院管理水平，现将自查报告如下：自查结果内控制度建设制度建设1.我院已制定与医院业务类型、管理层次和医院规模相适应的内控制度体系，基本覆盖各业务环节。
但在一些细节部分仍存在不完善的情况，需要补充和完善相应的制度内容。
2.经过自查，在制度的落实和执行过程中，我院存在制度文本与实际执行不一致的情况。
这主要是因为对于一些细节问题，职工缺乏具体操作指引而导致出现了误解。
制度宣传和培训1.我院重视内控制度的宣传和培训，已有专门的培训计划和考核机制。
但对于一些新员工和特定职业人群（如护士、后勤人员等），需要加强针对性的培训，让这些员工更好的认识和理解内控制度的要求。
2.在制度的推广过程中，我院存在部门之间协同不够、制度落实不彻底等情况，需要加强内部信息共享和沟通协作。
内控活动开展内部审计和风险管理1.我院已形成较为完善的内部审核机制和风险控制体系，能够较好的识别和控制各类风险。
但仍需加强内控审计的全面性和深度性，确保审核结果的准确性和有效性。
2.在内部审计和风险控制的工作过程中，我院存在一定的操作流程问题，需要进一步统一流程标准，明确职责管辖和步骤要求。
信息技术应用1.我院信息化建设较为完善，对于各类信息技术系统和业务应用软件能够进行较好的控制和管理。
但在信息化审计过程中，我院存在对一些特定系统和业务数据的审核不充分，需要进一步规范和强化信息化管理流程。
人员管理1.我院职工管理规范、程序流程清晰。
但在实际的职工管理中，我院还存在着一些偏差，如入职程序不规范、人事档案管理不规范等问题，该问题需要进一步加强职工管理流程的规范和制度的完善。
内控制度自查(四篇)
内控制度自查一、引言内控制度是企业管理的重要组成部分，对于企业的顺利经营和实现可持续发展具有重要作用。
为了确保企业的内控制度健全有效，遵守法律法规，合规经营，本次进行了内控自查工作。
本报告将对公司的内控制度进行全面自查，发现潜在问题并提出改进措施，以确保公司的内控制度能够更好地发挥作用。
二、自查目的和范围本次自查的目的是发现内控制度中存在的问题和不足之处，并提出改进措施，以进一步完善公司的内控制度，保障公司合规经营和管理的有效性。
自查范围包括公司的管理制度、风险管理制度、内部控制制度等。
三、自查方法和流程自查方法主要包括文件审查、访谈和现场观察。
自查流程包括自查计划制定、文件资料的整理、现场检查和问题整理等。
四、管理制度自查4.1 人员配备制度在自查过程中，发现公司的人员配备制度存在一定的问题。
一方面，公司在人员招聘时缺乏明确的岗位职责和职级制度，导致职责模糊和重叠；另一方面，公司对人员的培训和考核不够规范，没有建立健全的人才培养和激励机制。
改进措施：明确岗位职责和职级制度，建立人才培养和激励机制。
4.2 绩效评估制度绩效评估制度是评价员工工作业绩和激励员工的重要手段。
在自查过程中，发现公司的绩效评估制度存在较大的不足，主要表现在考核指标不明确、评估流程不规范等方面。
改进措施：修订绩效评估制度，明确考核指标和评估流程。
4.3 内部沟通与协作制度内部沟通与协作制度是保障公司各部门之间有效沟通和协作的重要保障。
在自查过程中，发现公司的内部沟通与协作制度存在问题，主要表现在信息传递不及时、部门间存在隔阂等方面。
改进措施：完善内部沟通与协作制度，加强部门间合作。
五、风险管理制度自查5.1 风险识别与评估制度风险识别与评估是企业风险管理的重要环节。
在自查过程中，发现公司的风险识别与评估制度存在问题，主要表现在风险评估方法不完善、风险信息收集不全面等方面。
改进措施：完善风险识别与评估制度，建立科学的风险评估方法和信息收集渠道。
内部控制建设自查报告三篇
内部控制建设自查报告三篇篇一：内部控制自查报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔20XX〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔20XX〕21号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔20XX〕1号）和《天津市财政局天津市审计局关于落实〈财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见〉的通知》（津财会〔20XX〕27号）的有关规定，现将本单位内部控制建立与实施情况报告如下：一、单位开展内控自查工作情况我校各级领导在思想上对内部控制规范建设高度重视，认真履行职责，把落实内控规范作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，切实加强对内部控制规范实施的组织领导，精心组织，周密安排，确保了内控规范的实施到位。
二、单位自查中发现的问题1.单位层面发现的问题008关键岗位构成、009轮岗机制问题2.业务层面发现的问题018机构设置、021岗位制衡问题三、整改措施及整改计划我单位曾多次向上级人事部门申请设置独立的财务部门，但由于本单位机构偏小，人员偏少，上级人事部门至今未能批准我单位的申请。
四、单位内控建设总体情况（一）单位内部控制工作部署情况加强组织领导。
建立内控组织机构，成立了以校主要领导为组长、分管领导为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由一把手亲自抓、分管领导具体抓、部门领导配合抓、层层抓落实的组织架构。
我校通过梳理流程完善程序，建立了以防范风险管理为核心，以控制手册和评价标准为主的方案，具体包括为：一是建立权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系；二是合理保证单位经济活动合规合法，有效规范本单位预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、合同控制等各类经济活动等内容的控制方案；三是确保资产的安全完整和有效使用的控制方案；四是保证本单位财务信息的真实完整，强化财务信息分析和结果运用，为内部管理提供信息支持的控制方案。
制度内控自查报告6篇
制度内控自查报告6篇我们在进行自查报告的书写时，一定要注意用词准确，随着社会的进步，人们逐步认识到自查报告的必要性，下面是作者为您分享的制度内控自查报告6篇，感谢您的参阅。
制度内控自查报告篇1关于崔家山信用社“深化内控和案防制度执行年”自查报告县联社：为了深入推进案件风险防控工作，提高内控和案防制度的执行力，巩固“执行年”活动成果，根据联社《“深化内控和案防制度执行年”活动实施方案》，结合我崔家山信用社工作实际，及时安排全辖各网点实施“深化内控和案防制度执行年”活动。
通过深化“执行年”活动的开展，取得了丰硕的成果，提高了职工合规经营和风险防范意识，彻底纠正了业务操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，违规操作的现象，彻底解决了员工的工作作风不深入，劳动纪律差，制度执行不力，工作责任心不强等现象。
现将崔家山信用社“深化内控和案防制度执行年”自查情况报告如下：一、加强组织领导为深化“执行年”活动，确保组织领导有力、责任落实到位，加强本次活动的组织领导，务求活动取得实效，不走过场，信用社成立“深化内控和案防制度执行年”活动领导小组，组长：刘少珠；成员：陈松、吴俊宏、王绍峰、杨晓红、徐伟。
负责对本次活动的组织实施。
二、活动自查情况（一）在信贷领域开展大额不良贷款的全覆盖风险排查。
结合我社正在开展的“三项整治”活动，对所有某年6月底前的存量贷款进行全面清理、核对、核查的有利时机，对大额不良贷款（50万元以上）3笔，金额万元的风险进行排查，弄清成因，制定清收、处置措施，对清理、核查中发现的冒名贷款逐笔造册，逐步落实责任清收。
（二）现金排查严格按照现金、结算管理有关规定对各机构库存现金、双人管库、双人押运、双人守库、大额现金支取、库存限额等现金管理规定执行情况进行了检查。
同时主社至少一月对辖内机构库存进行一次检查，分社主任至少每周对库存现金进行一次检查。
关注、关心出纳、押运员、守库员等要害岗位人员的工作和思想情况，及时掌握其思想、行为变化，加强思想教育，防范案件隐患。
内控制度自查报告（通用13篇）
内控制度自查报告时间飞快，一段时间的工作已经结束了，回顾这段时间的工作，既存在亮点，也存在不足，自查报告也应跟上时间的脚步了。
我们该怎么去写自查报告呢？下面是小编为大家整理的内控制度自查报告，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
内控制度自查报告篇1事业单位积极开展财务管理内部控制有利于单位资金的长远规划与科学使用，这样一方面能促进单位财务工作的良好开展，另一方面也是单位积极响应大政方针的直接表现。
但就目前来说，我国事业单位财务管理仍存在内部控制体系不健全、内控意识薄弱、监管力度不到位等问题，严重影响了内部控制作用的全面发挥。
一、事业单位财务管理目标事业单位财务目标由基础目标、发展目标以及终极目标组成。
随着市场经济体制的发展和完善，事业单位的财务管理目标逐渐向绩效最大化方向迈进，并彻底改变了以往的资金预算收入管理模式，积极转向绩效导向的良性发展模式。
二、事业单位财务管理内控制度的现状1.财务管理体系不健全部分事业单位尚未设置专门的财务职能部门，相关财务工作由其他人员兼职；部分单位虽设立了财务部门，但没有完善的财务内部控制制度，缺乏健全的工作章程，导致财会业务交叉、人员职责不清；部分单位尚未成立内审部门，导致内部审计作用无从体现，严重影响财务工作的顺利开展。
2.内控意识薄弱内控意识是有效落实内部控制制度的重要保证，而现阶段我国事业单位的内控意识比较薄弱，缺乏内部控制理念，对内部控制的现实意义、重要性认识不到位，缺乏全面的内部控制知识，尤其是部分领导片面认为财务监管等同于内部控制，这种内控意识的欠缺严重影响了内控制度的顺利实施。
另外，相关财务人员的综合素质也有待提升，完善人才培养机制迫在眉睫。
3.监管力度不足目前，我国事业单位缺乏完善的财务监管制度，单位对财务人员的要求偏低，财务人员工作随意性较强。
另外，相关制度要求“收支平衡”，在这种理念的影响下各事业单位会想方设法地在年终前将财政拨款用完，缺乏对财务花销的有效监管。
企业内控制度自查报告
企业内控制度自查报告一、前言内控制度是企业管理的基础，是保障企业正常运营、降低风险的重要手段。
为了进一步完善内控制度，提高企业的管理水平和风控能力，我们对企业内控制度进行了自查，并就自查结果进行了总结和分析，现将自查报告如下：二、自查情况1.内控管理制度我们的企业内控管理制度基本完备，涵盖了组织架构、职责分工、审批流程、风险评估等方面，并有明确的工作程序和规范。
然而，在实际操作过程中，发现部分员工对内控制度的理解存在偏差，需加强培训和宣传。
2.资金管理我们的资金管理制度较为健全，包括资金流程、资金管理岗位职责、资金监控等，能够保证企业资金的安全性和有效运作。
但在自查过程中发现，部分资金使用与预算不符，需要进一步加强预算管控和审批制度。
3.采购管理采购管理制度是企业内控的重要环节，我们的采购管理制度比较完善，包括供应商资质审核、采购审批流程、采购计划等。
但在实际操作中，发现部分员工对采购制度的执行不够严格，存在一些违规行为，需要加强监督和培训。
4.库存管理我们的库存管理制度包括库存计划、盘点制度、库存监控等，能够保证库存的真实性和及时性。
但在自查过程中，发现部分库存记录不准确，需要加强物资实物核对和盘点工作。
5.销售管理销售管理制度是企业内控的重要环节，我们的销售管理制度涵盖了销售流程、销售合同、销售目标等方面。
但在自查过程中，发现部分销售人员存在违规行为，需加强销售人员的培训和监督。
三、自查总结通过对企业内控制度的自查，我们发现了一些问题和风险，对于这些问题和风险，我们将采取相应的措施加以解决和防范。
1.加强内控培训针对员工对内控制度理解的偏差，我们将加强内控培训，使员工更好地理解和执行内控制度，提高工作效率和规范性。
2.加强预算管控对于资金使用与预算不符的情况，我们将加强预算管控，建立更加严格的审批制度，确保资金的合理使用和监督。
3.加强采购监督针对部分员工对采购制度执行不够严格的问题，我们将加强对采购流程的监督，对违规行为进行严肃处理，加强对供应商的评估和审查。
内控制度自查报告（3篇）
内控制度自查报告尊敬的公司领导：根据公司安排，我们对公司的内控制度进行了自查，并编制了以下内控制度自查报告。
报告内容如下：一、内控制度建设情况1. 内控制度的制定和修订情况：我们公司制定了一系列内控制度，并根据实际情况进行了修订和完善。
制度的修订主要是根据公司业务的发展和法律法规的变化进行的。
2. 内控制度的执行情况：我们公司加强了内控制度的执行力度，设立了专门的内控部门，并建立了内控流程，确保内控制度能够得到有效执行。
二、内部控制的建档管理情况1. 内部控制的档案建立情况：我们公司建立了相应的内部控制档案，详细记录了各项控制措施的执行情况，以及制度修订和变更的记录。
2. 档案资料的完整性和可读性：我们公司对内部控制档案进行了分类、编码和保存，并做好了密封和归档的工作，确保档案资料的完整性和可读性。
三、内部控制的落实情况1. 内部控制的责任分工情况：我们公司明确划分了内控责任人，并对每个责任人进行了培训和指导，确保内部控制的责任能够得到落实。
2. 内部控制措施的有效性评估：我们公司定期对内部控制措施进行评估和检查，确保其有效性。
评估结果将用于制定和修订控制措施。
四、内部控制的监督情况1. 内部控制的监督机制：我们公司建立了内部控制监督机制，由独立的监督部门负责执行监督任务，确保内部控制的有效性。
2. 内部控制的监督结果：我们公司通过内部审计和其他监督手段，对内部控制进行了监督，确保其落实和执行情况。
综上所述，我们公司在内控制度建设、档案管理、责任落实和监督机制方面做出了一定的成绩。
但在实际操作中，还存在一些问题需要进一步解决和改进，比如对内控制度的理解和贯彻力度不足，档案管理的标准化程度有待提高等。
我们将认真对待自查报告中存在的问题，并立即制定相应的改进措施，确保内控制度得到有效的落实。
同时，我们也欢迎公司领导对自查报告提出宝贵的意见和建议，以进一步完善公司的内控制度建设。
特此报告。
公司内控部 yyyy年mm月dd日内控制度自查报告（二）一、引言内控制度自查是组织实施内控管理的一项重要活动，旨在评估和改进内部控制的有效性和合规性。
内控制度自查（3篇）
内控制度自查(二)为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接到银党纪办【____】13____文件《____对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况进行自查____》后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。
会议结束后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下：一、加强____领导，确保自查工作顺利开展。
我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。
为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。
为切实做好自查工作，县行结合正在开展的银行业内控和案防制度执行年活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行双管齐下工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作落到实处。
二、自查情况(一)重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。
我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。
在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求休假人员休假时间必须达到____个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。
今年以来，我行休假人员为____人。
(二)县行领导班子成员情况。
按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足____周岁。
县行两位副行长年龄不足____岁，我行行长在本地任职未达到____年。
(三)换户管理及客户管理工作情况。
我行在贷款客户的管理中，坚持两个以上客户经理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。
内控自查报告(精选7篇)
内控自查报告（精选7篇）按照总行关于“合规文化和内控达标年”活动的安排，进一步促进完善内部控制体系建设提高内控管理水平，保证内控评价工作高效率、高质量地展开。
我认真做好自己日常的自查自纠工作。
一、加强组织领导，强化责任落实。
为把xx年度内控评价的各项工作落实到位，迅速成立了我行内控评价领导小组。
我行在加强组织领导的同时，还强化了各部室、网点的责任落实，内控评价领导小组具体负责、组织、协调支行内控评价有关事项和工作，全行统一认识、统一标准、统一进度，统筹安排和调度各部室、网点的内控评价工作落实到位，确保内控评价自评工作的顺利进行。
二、加强内评文件资料的学习和培训，正确掌握各项指标的评价标准、评价要点、评价依据及评价方法。
认真学习我行内控制度的相关文件。
吃透精神，熟练掌握评价方法，提高自评工作质量。
三、加强和完善内控评价自评工作的基础管理，实现内控评价日常管理行为的制度化。
内控评价的目的不仅仅是促进内控管理制度、措施的完善，更重要的是将内控评价过程中形成并完善了的各项内控管理行为制度化，真正在各级、各部门日常的管理中自觉执行到位。
该行针对评价过程中发现的内部控制中存在的缺陷或问题，在充分弥补完善和整改的基础上，对相关日常操作规程和管理考核实施细则等进行了修改和补充，力求结合执行力建设实现内控评价日常管理行为的制度化。
四、加强评价工作的信息交流和沟通，充分发挥职能部门的作用。
根据各部门的状况不同，进行内控评价的内容和方式方法也不相同。
为保证支行自评工作的质量和进度，作为支行牵头的综合岗充分发挥职能部门的积极作用，在认真、学习领会和掌握上级行精神和要求的基础上，吸收借鉴其他行的先进经验，在支行部室、网点之间加强评价工作的信息交流和沟通，上下联动、协调一致，使各项自评工作高质量按时完成。
通过内控评价自评工作，我充分认识到加强内控管理的重要性，正在不断完善内部控制体系建设，强化内控管理执行行为，提高管理水平，促进各项业务稳健运行。
2024年关于内控制度自查报告
2024年关于内控制度自查报告摘要：本次自查报告旨在对2024年公司内控制度的运行情况进行全面评估和分析，以确保公司在风险管理和内部控制方面的有效性。
本报告将会分析公司目前的内控制度框架，并对其运行情况进行评估和改进建议。
一、引言公司一直重视风险管理和内部控制，不仅是为了遵守相关法规和法律要求，而更是为了保护公司的利益和维护股东的权益。
本次自查报告主要涉及公司内部控制的设计、实施和监督等方面。
二、评估方法本次自查报告的评估方法主要包括以下几个方面：1. 收集和分析关键的公司内部控制政策和程序文件；2. 对公司内部控制政策和程序的执行情况进行现场访谈和观察；3. 分析公司内部控制的运行数据，包括风险评估、风险管理和内部控制的监督；4. 定期征求公司管理层和相关人员的意见和建议。
三、内部控制现状评估1. 内部控制框架：公司已建立与其业务特点相适应的内部控制框架，并明确了内部控制的目标和职责分工。
2. 内部控制政策和程序：公司完善了一系列内部控制政策和程序，包括财务报告、风险管理、合规监督、人力资源管理等方面。
3. 内部控制执行情况：公司内部控制执行情况良好，关键控制点有效运行，并能有效减少内部风险和错误。
4. 运行数据分析：公司定期开展内部控制的风险评估和监督，监控和评估结果合理准确。
四、问题和风险识别在对2024年公司内部控制进行评估的过程中，我们发现了一些问题和风险，主要包括以下几个方面：1. 人员流动导致内部控制的不稳定性；2. 内部控制政策和程序存在部分不完善和落实不到位的情况；3. 对关键环节的风险评估和控制有待加强；4. 新技术和业务的引进可能会导致内部控制的更新和改进。
五、改进建议为了进一步强化公司的内部控制制度和风险管理体系，我们提出以下改进建议：1. 完善内部控制政策和程序，明确各部门和岗位的职责和权限；2. 加强对关键环节的风险评估和控制，制定相应的风险应对措施；3. 加强对人员流动的管理和培训，确保内部控制的稳定性和有效性；4. 加强与业务和技术的沟通，及时更新和改进内部控制制度。
内部控制建设自查报告三篇.doc
内部控制建设自查报告三篇第1条内部控制自查报告第一章内部控制自查报告是贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财务会计[九月〔XXXX〕行政事业单位内部控制附表、单位名称(涵盖第XXXXXXXXXX章)内部控制牵头部门办公室内部控制监督部门办公室类别单位级风险评估业务级别评估和监督其他方面发现的问题数量008关键工作组成=0 +009轮换机制018组织设置、021职位检查和平衡解决的问题数量单位主要负责人是否负责建立和实施内部控制；主持制定工作计划；分工明确；配备工作人员；健全的工作机制；充分利用信息技术；其他是该单位是否结合了经济业务流程；预算业务管理；收支业务管理；政府采购业务管理；资产管理；建设项目管理；合同管理；其他管理字段√ √ √ √ √ √ √不适用√是否编制√不适用是指经济业务流程图单位是否建立和完善了内部控制制度。
经济业务管理系统尚未建立，有待改进。
不适用1.预算业务管理系统√2.收支业务管理系统√3.政府采购业务管理系统√4.资产管理系统√5.建设项目管理系统√6.合同管理系统√7.其他领域管理系统根据总行的相关要求，结合我公司自身工作特点，我公司对报告进行了精心组织和妥善安排，并对照内控管理手册进行了认真检查。
自查报告如下:1 、自查基本情况。
我们公司非常重视内部控制。
结合本单位的实际工作，我们组织内部控制工作组进行了自查，下发了内部控制自查通知，并通过访谈内部控制相关岗位、和上报内部控制自查材料等方式进行了重点自查。
上半年共修改了5个流程，包括工程质量事故处理流程、外包工程审批流程、内部工程施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆维修管理流程；增加2个流程，包括内部项目验收管理流程、外部项目验收管理流程。
2 、自查发现的问题及原因分析(1)反欺诈程序和控制发现，部分员工通过自查发现对反欺诈问题认识不足；目前，只有办公室电话和普通电子邮箱被用作投诉举报电话和电子邮箱。
企业内控自查报告(通用17篇)
企业内控自查报告（通用17篇）篇1：企业内控自查报告公司自上市以来，董事会一直严格按照中国证监会、深圳交易所的有关规定，注重改进和完善公司的治理结构。
在浙江监管局辖区内曾率先引入符合有关条件和专业能力很强的四位独立董事;人数所占比例为公司董事会总人数的三分之一以上;并较早设立了董事会四个专业委员会，每年能按有关规定正常开展活动;为积极发挥独立董事的作用提供机制和工作平台。
报告期内，为加强和改善公司治理结构及内部控制制度的建立和健全，公司主要做了以下几方面工作：1、成立了以董事长聂忠海为组长的公司治理专项活动领导小组,通过认真学习有关文件精神;制定详细的专项工作实施计划;对照公司治理现状进行自查，形成了《公司“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》,经公司第三届董事会十三次会议审议通过,于xx年6月16日在巨潮资讯网上公布。
同时设立并公告了专门的电话、传真和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议。
2、按照深圳交易所《上市公司内部控制指引》和中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》中自查事项和公司《关于内部控制体系基本规范》，已重新修订及制定了《公司信息披露管理制度》、《关于外派董事、监事的管理办法》、《关于控股(参股)公司的管理办法》、《关于内部控制体系基本规范》、《公司募集资金管理制度》、《公司内部审计制度》、《公司内部审计制度实施细则》、《公司关于累积投票实施细则》、《公司股东大会网络投票实施细则》，并获公司董事会或股东大会审议通过。
3、同时，公司还在《“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》中对每一项需整改的内容明确了由董事牵头的责任落实人。
日前，已经制订或正在制订的内部控制制度有：《董事会审计委员会工作规程》、《独立董事年报工作制度》、《总经理工作制度》、《公司财务预算管理》、《职务授权制度》、《危机管理、风险防范制度》等。
这些制度的制订，将为建立、健全内部审计、内部控制体系和保证正常运作提供良好的基础。
会计内控制度自查报告
会计内控制度自查报告为进一步加强会计内部控制，堵塞前台业务管理上存在的漏洞，本支行领导十分重视，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对本支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标，保证会计及其他资料正确，使制度得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，本支行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。
现将本支行会计内控制度管理自查情况报告如下：一、内部控制执行的基本情况1、组织员工学习会计出纳业务“十个严禁”，并落实到位。
2、严格按照人行对银行结算账户的管理和现金管理的要求执行，配备专人对开销户资料进行保管，按规定使用及保管印鉴卡。
3、能按要求使用联网核查公民身份信息系统，并做好相关记录，每月向会计管理部报送核查情况。
4、能配备专人及时、准确报送反洗钱可疑交易报告。
5、能按规定每月与企业进行对账、每星期与清算组核对407科目余额。
6、能正确使用过渡性科目。
二、内控管理存在的主要问题1、员工对内控制度管理的认识不到位。
有的把内部控制简单地理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认为做了整章建制方面的工作，就等于建立了内控机制；有的在把握内控与管理、内控与风险、内控与发展的关系等问题上，认识存在着偏差。
柜台人员在会计业务方面如登记簿记载不规范、会计凭证要素不全等问题。
2、在实际工作中，缺乏风险防范意识，不注意找寻工作中的漏洞与隐患，较容易出现以平常习惯代替制度，以信任代替规则的现象。
三、加强内控管理的措施1、防范金融风险认识，形成抓好内控管理工作为支行第一要务的共识。
努力杜绝违规操作而引起的金融风险，对存在问题的整改认识，在整改中规范操作行为，提高对制度执行认识，在制度执行中制约自我。
2、严抓制度落实到位，堵塞管理漏洞，把落实各项内控制度摆上议事日程。
要落实责任使内控制度的每条每款都有责任人、实施人，确保制度落实不留空白，责任明确不模糊。
2023内控自查报告15篇
2023内控自查报告15篇内控自查报告1为增强邮政金融业务合规经营管理意识,培育良好的合规文化，被确定为邮政储蓄银行的“合规管理年”，当前正值邮储体制改革的关键时期,开展合规建设推进年活动有着很强的现实性和必要性。
邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。
推进合规文化建设，必将为邮政储蓄经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。
下面，就如何提高银行效益，降低金融风险，我谈几点粗浅见解。
一、正视问题，构建金融合规管理体系。
邮政储蓄业务自恢复开办已经二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特点，但距离现代商业银行的要求还有不小的差距:一是风险意识淡薄。
经营银行就是经营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能使风险得到有效释。
二是不合规的现象较为严重。
无数案例表明，当前邮政金融业务中出现问题和案件的最多点、最难控制点，莫过于前台操作中存在的问题和隐患，出现于工作人员责任意识、风险意识、合规意识不强，不按流程办事、不按规定作业，引发了各种各样的事件和案件。
三是一、二级条线风险防范流于形式。
前台本身没有很好地执行落实制度和规定，出现差错和问题没有及时整改，老问题老现象重复发生;业务部门缺乏对业务管理和业务发展中的问题进行针对性地检查、督促、整改、落实。
四是针对发现的问题进行整改落实不够。
尤其是在对二级支行二类网点和代理网点的管控上，出现了一些真空现象。
针对这些差距应该采取积极的对策和措施:一是建立条线的.合规风险防控体系，各部门、各业务线、各网点都要有明晰的操作流程和风险揭示以及对应的措施和办法;二是建立“三条线”的合规防控体系:一条是前、后台业务操作的自我检查、及时整改责任体系;第二条是业务部门对前、后台业务的监督、检查，指导、帮促整改的体系，第三条是专职稽查检查部门履职体系的进一步完善;三是加大对合规风险防控的考核，将责、权、利捆绑在一起，按照银监会提出“赔罚、走人、移送”的原则，实行业务线、管理线“双线”问责，上追两级。
关于内部控制情况自查报告范文（通用5篇）
内部控制情况自查报告关于内部控制情况自查报告范文（通用5篇）难忘的工作生活已经告一段落了，回顾这段时间的工作存在了许多问题，这时候，最关键的自查报告怎么能落下！好的自查报告都具备一些什么特点呢？以下是小编收集整理的关于内部控制情况自查报告范文（通用5篇），欢迎大家分享。
根据省社保局《养老保险经办机构内部控制检查评估工作的通知》（湘社险函71号）文件精神，按照组织机构、业务运行、基金财务、信息系统控制、内部控制的管理和监督等五个方面的具体要求，我局不断细化内容，一一对比，详细进行了自查，具体情况报告如下：一、组织机构控制一是在进一步建立健全队伍管理各项规章制度的基础上，机构职能职责、内设机构、人员编制等方面进行了规范，明确业务经办、基金财务、信息系统等内部控制活动全过程的岗位设置及其职责范围。
二是各个股室之间的内部控制职责明确、业务信息传递、反馈、监控流程规范。
各项待遇支付时，首先业务审核、分管领导复核，主要领导签字，做到了各个环节互相监督制约。
三是多年来，通过思想政治教育、党风廉政教育、业务培训、学历培训、规范业务流程、优化岗位设置等措施，切实加强了社保经办队伍尤其是领导班子的思想、作风和业务建设，有力地促进了领导班子及经办人员整体素质和管理水平的提高。
二、业务运行控制一是社会保险登记、变更、注销、年检、养老保险待遇审核、待遇计算、基数核定、基数增减核定、补缴、缴费基数修改管理、欠费数据库管理、帐户管理、基金收入记账与对账管理、领取待遇资格认定、待遇支付、系统口令管理、系统软件维护管理、信息网络安全管理、数据库安全管理，稽核监督等主要岗位做到了各岗位之间分工明确，各负其责，相互制约。
二是积极推行政务公开，在我局“社保信息网”及公告栏上公开社保局服务工作内容和职责，办事依据、办事流程图、收费项目及标准、办理各项业务需提交的主要资料、违规违纪的投诉、追究办法及咨询电话等公诸社会，提高办事的透明度。
三是各种人事、文书、业务、财务档案及时留存、归档保管，做到建档有规定、调档有制度。
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内控制度自查报告范文一为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实 ,我行行自接 到银党纪办【 2010】 13 号文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落 实情况进行自查的通知》 后 ,县行领导班子高度重视 ,首先是召开了专题会议 ,在会议上认真学 习了相关文件并明确专人负责此项工作。
会议结束后 ,对我行的重要岗位轮岗、换户管理、 强制休假等内控制度工作进行了自查 ,现将自查情况汇报如下 :一、加强组织领导 ,确保自查工作顺利开展。
我行接到通知后 ,县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习 ,行长亲 自披挂上阵 ,成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组 ,行长亲自 担任组长 ,两位副行长为副组长 ,二部一室主任为成员。
为顺利开展重要岗位轮岗、 换户管理、 强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。
为切实做好自查工作 ,县行结合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年 ”活动,展开了更细、更深入的自查工作 ,实行 “双管齐下 ”工作方针 ,查找问题分析原因 ,确保了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作 落到实处。
二、自查情况（一）重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。
我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环 节轮岗制度 ,每三年进行一次岗位轮换 ,为有效推动各项业务的开展提供了保障 ,全面提高了 重要岗位及敏感环节工作的安全性。
在强制休假方面 ,我行按照上级行文件的规定 ,要求休假 人员休假时间必须达到 5-10 个工作日 ,休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位 确保了工作的正常开展。
今年以来 ,我行休假人员为 2 人。
（二）县行领导班子成员情况。
按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神 正副行长属于异地交流任职 ,县行行长任行长在我行任职未满三年 位副行长年龄不足 45岁,我行行长在本地任职未达到 5 年。
（三）换户管理及客户管理工作情况。
我行在贷款客户的管理中 工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。
今年以来 人数三 ,换户管理人数三次。
确保了换户管理工作的有效开展 下了坚持的基础。
农发行封丘县支行在此 “重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实 ”自查工 作中能够从严、从谨 ,并且坚持与实际工作相结合 ,督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休 假等内控制度 ”的落实 ,坚持突出重点与全面自查相结合 ,在检查信贷、 财务、 会计等重点业务 领域的同时 ,全面了解了 “重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实 ”工作进展情 况,经过自查我行在 “重要岗位轮岗、换户管理、强制休假 ”等内控制度落实不存在问题。
内控制度自查报告范文二 :内控制度自查报告,我行,年龄不足 50 周岁。
县行两 ,坚持两个以上客户经理 ,我行客户经理应换户管理 ,为提高服务质量和工作效率打根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》（赣市社险字23 号）文件要求,我局高度重视,抽调精干人员组成检查评估小组,认真自查评估,现就自查有关情况汇报如下:一、自查情况加强社会保险经办机构内部控制工作,是确保社会保险基金安全的本质要求,也是规范经办机构各种行为,实施自动防错、查错和纠错,实现自我约束、自我控制的重要手段。
为切实做好这项工作,我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发,形成了一套事事有复核、人人有监督,行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程,建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。
1、合理设置岗位,明确责任分工,建立内部制衡机制根据工作需要,按照不相容岗位不能一人兼任的原则,设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。
在各部门内部再进行岗位细分,财务部门要求会计与出纳分设,业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位,待遇审批部门要求设立受理、复核岗位, 建立岗位责任制度,形成责任明确,相互制约的内部制衡机制。
突出加强对资金结算过程的监督。
一是靠财务部门内部的监督,出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核,每天下班前,另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;二是靠对账制度来约束,每天、每月、全年都要进行对账,业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致,不一致的查明原因及时解决,月份、年度终了,财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额,确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督,充分发挥稽核部门职能作用,采取定期检查和不定期抽查的方式,对社保基金的运行进行稽核,提出稽核意见和改进建议,促进内控制度的不断完善。
形成了对社保基金全方位、全过程的监督。
2、工作程序化、规范化,建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范按照既高效、便捷又安全、严密的原则,建立涵盖社保基金从进口到出口,涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。
要求加大复核、审核、稽核作用,强化内部控制功能,最终达到一个人不能办理社保业务的要求。
参保单位到业务部门办理缴费基数调整、社保待遇调整等业务,受理人审核后,必须经复核人复核,并经稽核部门稽核后,方能办理;业务经办人每月都要对社会保险待遇本月发放情况与上月发放情况进行对比分析,并经复核人、业务负责人、财务负责人复核,稽核部门稽核,局领导审核后转财务部门办理支付。
财务部门出纳收取社会保险费、拨付社保待遇必须经另一财务人员复核;财务专用章和个人名章由两人分开管理;安排专人从源头抓好社会保险费专用收款票据的管理;每月与开户银行和财政部门对账,财务负责人对对账情况进行复核。
待遇审批部门应建立档案联合审查制度,审批社保待遇必须经四人审核小组共同审查档案,经稽核部门稽核后,报局领导召开办公会审批。
3、加强内部稽核,确保各项规范和流程得到贯彻落实有了好的规范和流程是做好工作的基础,但把规范和流程贯彻落实好则是关键所在。
根据社会保险政策法规,对照《内部社会保险业务规范和流程》,采取定期检查和不定期抽查的方法,对财务部门、业务部门、待遇审批部门执行社保政策和工作流程情况进行稽核。
稽核完毕后,向单位领导汇报、分析稽核发现的问题,并提出改进意见,向被稽核部门反馈稽核情况, 促进社会保险管理水平的不断提高。
4、建立工作流程运行分析制度社会保险工作政策性强,制度不断发展完善,必须根据出现的新情况、新问题不断修订完善。
我局从自身工作实际出发,在已有的业务规范、工作流程基础上,应建立工作流程运行分析制度,主要领导亲自抓。
定期召开会议,财务、业务、稽核、信息网络技术人员等相关人员参加,工作人员结合工作分工,对当期工作流程运行情况进行分析,逐条梳理,对发现的不能适应当前工作的流程,及时进行修改,从而保证了工作流程的严密性和适用性。
5、加强队伍建设,提高社保基金管理能力社会保险干部队伍是社保基金的直接管理者,其整体素质高低,直接影响着社保基金管理的质量。
结合我局工作实际,将定期组织人员进行培训,进行适当的岗位交流,熟悉社保基金从入口到出口的业务流程,加深对社保政策的理解。
平时要注重利用反面教材开展警示教育,通过分析经济案件犯罪心理、犯罪过程,加深对经济犯罪危害性的认识,保持警钟长鸣,使每一位工作人员都成为“政治过硬、业务熟练、一专多能、廉洁勤政”的工作能手。
二、存在问题社保经办机构内部控制尚处于初级发展阶段,对于社保经办机构,内部控制可以说是一个新的课题,部分人对内部控制的重要性认识程度不高。
内部控制与长期形成的习惯和思维定势必然会有冲突,形成各种各样的矛盾和问题,内部控制建设需要解决好这些矛盾和问题。
1、控制执行人与控制对象之间的矛盾控制执行人即社保经办机构的稽核部门及稽核人员,控制对象是社保经办机构业务经办人员（包括负有审批职责的人员）、参保单位等。
这方面的矛盾表现在:当社保经办机构和经办人员以习惯思维处理业务分工和办理各项社会保险业务,处理和办理的方式、方法和结果不符合内部控制的要求时,由于稽核人员按工作职责进行纠正、要求整改而产生的对立和冲突。
如缴费基数核定,大多数社保经办机构和经办人员仍然沿袭参保单位申报多少即核定多少。
因此而产生错核、漏核,产生少报、瞒报,这种核定方式违反了《经办业务规程》的规定和上级文件的要求。
又如社会保险待遇支付环节的审核,内部控制要求严格覆行审核职责,不仅要核查待遇审批表、养老金发放名册,还必须核查相关的支付依据和计算过程,以控制经办环节的舞弊和失误。
但现实中审核、复核、签批流于形式,经办环节出现的失误得不到及时发现和纠正的现象依然存在。
另外,参保单位瞒报缴费基数、人数,少缴社会保险费,或是恶意欠费,也属于控制执行人与控制对象的矛盾。
解决这类矛盾需要刚性的法律支持,但是社保经办机构仅有稽核检查权,没有行政处罚权,纠正的难度大,这又形成了矛盾的另一方面。
2、专业人员不足的客观现实与实际需求之间的矛盾内部控制要求科学合理设置岗位、不相容岗位分离;要求部分岗位专职、不得兼任和包办风险控制岗位的工作;要求岗位与岗位之间要形成必要的相互制约关系,这是社会保险发展的必然要求。
也就是说,社保经办机构需要足够的人员编制,能够合理地设置岗位,配置人员, 才能满足内部控制基本的条件。
而目前我县专业人员不足又是客观存在的现实。
因此,内部控制建设还必须解决好这个问题。
三、加强社保经办机构内部控制建设的建议1、加大执法力度。
根据劳动保障部颁发的《社会保险稽核办法》的规定,社会保险经办机构是稽核的责任人,所以我们社保机构必须运用该《办法》赋予的权力,加大宣传力度,鼓励职工来监督企业申报缴费基数,让他们知道企业少报、瞒报的后果。
加大执法力度,真正有效遏制瞒报、冒领等违规行为。
2、加快制度规范。
建议尽快建立社会保险稽核工作规范,从制度上、程序上、处罚上进一步规范社会保险稽核行为,使社会保险经办机构的稽核行为规范化,切实做到依法稽核、依法处罚。
同时,建议劳动保障行政部门授权社保机构对稽核中发现的问题行使行政处罚。
3、健全和完善内部控制制度。
内部控制制度必须在工作实践中不断补充、修改完善,以保持其时效性。
就我州目前的情况来说,除了按实际情况的变化修改、补充现有的内控制度外,还应增加部分内控制度。
一是建立不相容岗位分离制度,明确规定哪些岗位是不相容岗位,要严格分离。
哪些岗位要专职,不得兼职。
哪些职位不得兼任和包办其他职位的工作。
二是建立审批制度,规定哪部分业务必须经过审批,哪些职位的人员承担审核、复核、审批的职责。
经办人员必须提供哪些资料给审核、复核、审批人,审核、复核、审批人必须核查哪些资料后才能签字。
三是建立执行内控奖惩制度,规定部门和个人定期对执行内控制度情况进行自查和自评,稽核部门定期开展内控执行情况检查,并综合自查自评和检查情况作出评价。