财务收支管理制度
收支管理制度范文(四篇)
收支管理制度范文第一章总则第一条为了规范和统一公司内部的收支管理行为，提高资金利用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及收支管理的部门和人员。
第三条收支管理制度包括预算编制、财务审批、费用报销、款项支付等内容。
第二章预算编制第四条每年度初，公司各部门负责人根据公司经营计划和年度目标，制定相应的预算，并提交给财务部门审核。
第五条预算编制要合理科学，确保公司资金利用的合理性和效益性。
第六条预算编制要与公司战略和年度目标保持一致，确保资源分配的协调和平衡。
第七条预算编制要综合考虑公司内外部环境变化，及时进行调整和修订。
第三章财务审批第八条公司财务部门负责对各项费用进行审批和核销。
第九条财务审批要严格按照预算和相关政策规定进行，确保审核过程公正透明。
第十条需要超出预算的费用支出，必须经过相关部门负责人和财务部门的批准。
第四章费用报销第十一条员工发生费用支出时，必须填写相应的报销单据，并按规定流程进行审核和报销。
第十二条报销单据必须真实、准确，附有相应的原始票据和发票。
第十三条费用报销需要经过相关部门负责人和财务部门的审核和核销。
第五章款项支付第十四条公司财务部门负责款项支付的相关管理工作。
第十五条款项支付必须经过财务部门的审核和批准，确保支付的准确性和安全性。
第十六条款项支付时需要核对相应的合同和协议，确保支付的合法性和合规性。
第六章监督与追责第十七条公司内部设立相应的监督机构，负责对收支管理行为进行监督和检查。
第十八条违反收支管理制度的行为将受到相应的纪律处分和追责。
第十九条员工有权举报和揭发违反收支管理制度的行为，并享受相应的保护。
第七章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第二十一条本制度自颁布之日起执行。
收支管理制度范文（二）一、目的和适用范围为了规范和管理组织内部的收支事项，确保资金的合理使用，并做到透明、公正、规范、高效，特制定本收支管理制度。
本制度适用于所有的组织成员，并在组织内部得到广泛的宣传和推行。
公司财务收支管理制度规定
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务收支行为，确保公司资金安全、合规、高效运作，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，各部门和子公司均应遵守。
第三条公司财务收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务收支合法合规。
（二）真实性原则：财务收支信息真实、准确、完整。
（三）及时性原则：财务收支及时入账、核算、报告。
（四）安全性原则：加强资金安全管理，防止资金损失。
（五）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效率。
第二章财务收支管理职责第四条公司财务部门负责财务收支管理的具体工作，包括：（一）建立健全财务管理制度，制定财务收支计划；（二）审核、审批财务收支事项；（三）监督、检查财务收支活动；（四）编制财务报表，提供财务分析报告；（五）负责公司资金管理和资金调度；（六）办理公司税务申报、缴纳等事宜。
第五条各部门负责本部门财务收支管理工作，包括：（一）遵守财务管理制度，执行财务收支计划；（二）按照规定办理财务收支事项；（三）配合财务部门进行财务核算、监督、检查；（四）加强部门内部财务收支管理，提高资金使用效率。
第三章财务收支计划管理第六条公司财务部门根据公司发展战略和经营目标，编制年度财务收支计划，经公司领导审批后执行。
第七条各部门根据年度财务收支计划，制定本部门财务收支预算，经财务部门审核后报公司领导审批。
第八条财务收支计划应包括以下内容：（一）收入计划：包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等；（二）支出计划：包括主营业务成本、期间费用、税金及附加、其他支出等；（三）资金需求计划：包括资本性支出、营运资金需求等；（四）财务风险预警计划。
第四章财务收支审批管理第九条财务收支事项应按照审批权限进行审批，审批流程如下：（一）一般性支出：由部门负责人审批；（二）重大支出：由公司领导审批；（三）对外投资、融资、担保等重大事项：由公司董事会审批。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度第一章总则第一条为加强对单位财务收支的管理，维护财务稳健、规范、有序的运行，根据国家相关法律法规，制定本规章。
第二条本规章适用于单位财务收支管理工作，适用于单位的各级财务人员、负责人员及其他相关人员。
第三条单位财务收支管理应遵循“稳健经营、审慎管理、规范运作、诚信合规”的原则。
第四条财务收支管理的目标是确保单位财务资金的安全性、稳固性和有效性。
第五条财务收支管理工作由单位财务部门负责具体执行，在财务主管领导下完成。
第二章财务收入管理第六条单位财务收入主要来源于政府拨款资金、部门经营收入、社会捐赠等。
第七条单位财务收入应按照法律法规的规定收取，严禁挪用、侵占和私分。
第八条财务收入应按照规定的流程入账，严格按照发票、凭证等资料进行核对和登记。
第九条接收财务收入的单位部门应及时将收入情况报告给财务部门，如有异常情况应及时上报。
第十条对于单位财务收入的计划、执行和结余情况，财务部门应定期进行审计和统计，并做好相关报告。
第三章财务支出管理第十一条单位财务支出主要用于工资福利、设备购置、业务开展、税金缴纳等方面。
第十二条财务支出应严格按照预算计划执行，不得超支、虚报和决裁。
第十三条财务支出应按照规定的程序和权限进行，必须经过书面审批和审核。
第十四条财务支出涉及金额较大或重要的事项，须由财务部门主管领导亲自审批批准。
第十五条对于单位的费用支出、资产购置、项目投资等情况，财务部门应及时进行监控和核查，保证支出合理性和安全性。
第四章财务风险管理第十六条单位财务部门应建立健全财务风险管理制度，定期对财务风险进行评估和防范。
第十七条对于可能发生的风险事件，财务部门应提前做好应对措施和预案，保障单位财务资金的安全。
第十八条对于外部风险因素的监控和防范，财务部门应与相关部门合作，加强信息共享和沟通。
第十九条财务风险事件发生后，财务部门应及时报告单位领导，并根据情况采取相应的措施和处理。
第二十条财务部门应加强对单位各项资金的监控和调度，确保财务资金的灵活运作和有效利用。
财务管理收支制度
财务管理收支制度在任何组织或企业中，财务管理的收支制度都起着至关重要的作用。
它不仅关乎着日常运营的顺畅，更是影响着长期发展的稳定性和可持续性。
一套完善、合理且严格执行的财务管理收支制度，能够有效地规范资金的流动，提高资金的使用效率，防范财务风险，保障组织或企业的经济利益。
一、收入管理1、收入的分类组织或企业的收入来源通常多种多样，包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入等。
对收入进行明确的分类，有助于清晰地了解不同来源的收入贡献，为决策提供依据。
2、收入的确认收入的确认应当遵循相关的会计准则和法规。
一般来说，当商品或服务已经提供，并且收款的可能性能够合理估计时，才能确认收入。
对于一些特殊的交易，如长期合同、分期收款销售等，需要按照特定的方法和原则进行收入确认。
3、收款方式与流程明确规定各种收款方式，如现金、支票、银行转账、电子支付等，并制定相应的收款流程。
对于现金收款，要确保收款人员当面点清，并及时存入银行；对于支票和银行转账，要及时核对款项到账情况；对于电子支付，要确保支付平台的安全性和准确性。
4、发票管理发票是收入确认的重要凭证，必须严格管理。
设立发票的领用、开具、保管和核销制度，确保发票的真实性、合法性和完整性。
防止发票的丢失、被盗用和虚开。
5、收入的记录与报告及时、准确地记录每一笔收入，并按照规定的会计期间编制收入报告。
收入报告应当反映收入的来源、金额、时间等详细信息，为管理层提供清晰的财务状况。
二、支出管理1、支出的分类支出同样可以分为多个类别，如生产经营成本、管理费用、销售费用、财务费用、研发费用等。
对支出进行分类，有助于分析成本结构，寻找节约成本的途径。
2、支出的预算制定年度、季度或月度的支出预算，明确各项支出的预计金额和用途。
预算的编制应当基于组织或企业的发展战略、经营计划和实际需求，同时考虑市场变化、政策法规等因素。
3、支出的审批建立严格的支出审批制度，明确各级审批人员的权限和责任。
公司财务会计收支管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务会计管理，规范收支行为，提高资金使用效率，保障公司经济活动的正常进行，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务会计收支活动，包括但不限于现金、银行存款、应收账款、应付账款等。
第三条公司财务会计收支管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务会计收支活动合法合规；2. 实事求是：如实反映公司财务状况，不得虚报、瞒报、伪造、篡改；3. 效率优先：提高资金使用效率，降低成本，实现经济效益最大化；4. 保密原则：保护公司商业秘密，不得泄露财务信息。
第二章财务会计部门职责第四条财务会计部门是公司财务会计收支管理的责任主体，其主要职责如下：1. 负责编制和执行公司财务预算，审核各项收支计划；2. 负责公司资金收支的核算、结算和监督；3. 负责应收账款、应付账款的管理，确保资金回笼和支付；4. 负责公司税务申报、缴纳和核算；5. 负责公司财务报表的编制和报送；6. 负责公司财务信息的保密工作。
第三章资金收支管理第五条资金收支管理应遵循以下规定：1. 严格审批制度：公司资金收支必须经过审批，审批权限按照公司相关规定执行；2. 限额管理：根据公司实际情况，设定合理的资金收支限额，防止资金浪费；3. 严禁公款私用：公司资金不得用于个人或非公司经营活动；4. 及时核算：对每一笔资金收支进行及时核算，确保账目清晰；5. 严禁挪用资金：公司资金不得挪作他用，一经发现，严肃处理。
第四章应收账款管理第六条应收账款管理应遵循以下规定：1. 信用评估：对客户进行信用评估，合理确定信用额度；2. 收款催缴：建立应收账款催缴制度，及时催收逾期款项；3. 账龄分析：定期对账龄进行分析，对逾期账款采取有效措施；4. 内部审计：定期对应收账款进行内部审计，确保账实相符。
第五章应付账款管理第七条应付账款管理应遵循以下规定：1. 付款审批：公司采购物资、服务或工程等，必须经过付款审批；2. 付款时限：按照合同约定或公司规定，按时支付应付账款；3. 付款核对：核对付款凭证，确保款项准确无误；4. 付款记录：及时记录付款情况，确保账目清晰。
财务收支管理制度(5篇)
财务收支管理制度1、认真贯彻《会计法》和《医院会计制度》，严格执行各项财经制度，加强财务监督和财务管理。
2、根据医院的实际情况及发展趋势，认真编制财务收支预算，定期分析预算执行情况。
3、加强收入管理，贯彻落实“总量控制，结构调整”的方针政策，坚持一切以病人为中心，努力做到增收不增加病人费用，增效不增加病人负担。
合理按排资金，保证医院资金需求。
4.加强支出管理(1)医院经费支出必须按照国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持厉行节约，制止浪费的原则。
(2)____必须实行专款专用，并按照要求定期向主管部门报送____使用情况，项目完成后报送____支出决算和使用效果的书面报告。
接受主管部门的检查验收。
(3)医院的经费支出应当严格执行财务制度规定的开支范围及开支标准。
严格控制各种预算外的开支，对于临时必须开支的，应按审批手续办理。
(4)凡对外采购开支等一切经济事项，均应取得合法的原始凭证(如____、收据、清单等)。
原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销，空白纸条，无财税监制章的____、收据均不能作为正式财务票据使用。
出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。
(5)基建项目投资、设备、药品、材料等的购置，严格按照医院相关制度执行，属于政府采购项目的则按上级有关规定执行。
(6)外出学术活动费用报销，须附外出学术活动审批单，凭相关____按规定报销，超额部分一律自负。
特殊情况须经院长批准方可报销。
(7)强化内部管理，加强成本核算，严格控制费用开支，提高收支结余。
(8)定期进行财务收支分析，找出存在问题，提出可行性建议，当好领导的参谋。
财务收支管理制度（2）是指企业、组织或个人为了管理、控制和监督财务收支活动而建立的一套规章制度。
其主要目的是确保财务收入和支出的合规和透明，有效避免财务风险和损失。
财务收支管理制度包括以下内容：1. 资金管理：明确资金的来源和去向，制定合理的资金预算和计划，确保资金的合理运用和稳定流动。
财务收支管理制度_财务收支管理制度办法
财务收支管理制度_财务收支管理制度办法财务收支管理制度_财务收支管理制度办法为规范财务收支行为，提高资金使用效益，应制定规范的财务收支管理制度。
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财务收支管理制度篇1为严格执行各项财务规章制度，进一步加强街道财务收支规范管理，提高财务管理和服务水平，深入贯彻落实中央八项规定精神，特制定本街道财务收支管理制度。
一、收入管理1. 按照相关法律法规的规定，明确单位收入范围和入账时间，做到应收尽收。
2. 各项收入的取得(包括非税收入)，必须符合国家规定，由财会部门归口管理并进行会计核算，严格执行“收支两条线”管理。
3. 涉及收入的合同，财会部门应定期检查收入金额和收入时间与合同约定是否相符，如不相符应及时查明原因，防止形成坏账。
4. 按照规定设置票据专管员，建立票据台账，对各类票据的申领、启用、核销、销毁进行序时登记。
二、支出管理(一)经费开支范围包括工资津贴、各项工程款支付、预付款项、专项资金、因公借款、以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生的等经费支出。
(二)报销审批权限按照分工，谁分管谁签字,谁签字谁负责的原则。
1、办事处各科室及各社区单笔报告在5000元以下(不含5000元)，由分管主任签字，方可报销。
单笔报告在5000元以上(含5000元)，由办事处主任签字，方可报销。
2、办事处各科室及各社区单笔报告在1万元至5万元(不含5万元)，由办事处主任签字，附主任联席会会议纪要，方可报销。
3、办事处各科室及各社区单笔报告在5万元以上，由办事处主任签字，附工委会会议纪要，方可报销。
4、日常性报销、按月按季度常规性报销，在没有变动的情况下，经分管主任签字后，直接报销。
(三)审批报销程序1. 经常性日常支出，日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出。
在支出发生之日及时按规定程序办理审批报销;事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须按规定标准接待并附上餐饮接待点菜清单。
财务收支管理制度范文（二篇）
财务收支管理制度范文一、制定目的和依据公司为了规范财务收支管理，提高财务管理效率，保证资金的安全和有效运用，特制定本制度。
本制度依据《中华人民共和国财政法》、《公司法》等相关法律法规，结合公司的实际，制定具体的操作办法。
二、适用范围本制度适用于公司内所有财务收支的管理。
三、财务收入管理（一）财务收入的来源1. 货币收入：包括销售货物或提供服务的收入、其他公司支付的款项等。
2. 非货币收入：包括代收代付款项、产品回收等。
（二）财务收入的认定和登记1. 财务收入认定的原则：依据实际发生的经济业务和相关的法律法规，确定收入的确认时点和确认金额。
2. 财务收入登记的要求：凡属财务收入的一律登记入账簿，包括收入日期、收入金额、收入来源等。
（三）财务收入的核对和结算1. 财务收入核对的内容：根据相关的合同、凭证和其他相关材料，核对财务收入的真实性和准确性。
2. 财务收入的结算：由财务部门负责进行财务收入的结算工作，确保财务收入的及时结算。
四、财务支出管理（一）财务支出的管理1. 财务支出的规划和控制：财务部门应根据预算和实际需要，制定财务支出的计划和控制措施。
2. 财务支出的审批：财务支出需经有审批权限的人员审批后方可进行。
（二）财务支出的支付和登记1. 财务支出的支付：财务支出需通过银行转账、支票或现金支付方式进行。
2. 财务支出的登记：凡属财务支出的一律登记入账簿，包括支出日期、支出金额、支出对象等。
（三）财务支出的核对和结算1. 财务支出核对的内容：财务部门应核对财务支出的事项、金额和付款人的真实性和准确性，确保支出符合公司政策和法律法规的要求。
2. 财务支出的结算：由财务部门负责进行财务支出的结算工作，确保财务支出的及时结算。
五、财务汇总与报表编制（一）财务汇总的要求1. 财务汇总的周期：财务部门应按月、季度、年度的周期进行财务汇总，确保财务数据的及时更新。
2. 财务汇总的内容：财务部门应对财务收入和支出进行统计分析，编制相关的报表。
收支业务管理制度范文(4篇)
收支业务管理制度范文一、现金收入管理制度1.各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行(最迟不得超过三天)，任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单(票)、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。
二、经费支出管理制度1.对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；2.购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；3.拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；4.拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；5.拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；6.员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；7.购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；8.其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。
一、单据传递规范要求(一)持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。
(二)接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。
(三)确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。
接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。
收支业务管理制度范文（2）第一章总则第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我站经济及社会各项事业和谐发展，结合我站实际，制定本制度。
财务收支管理制度
财务收支管理制度一、总则为规范财务收支管理，保障资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、收入管理（一）资金申领1. 各部门申领资金应填写申请表，经责任部门审核签字并报财务部门审批。
2. 资金申领需注明用途和时间，不得超出预算，不得私自挪用。
（二）资金结算1. 各部门应按时归还临时借款，不得逾期。
2. 财务部门应及时对各项收入进行结算，不得拖延。
（三）资金存储1. 财务部门应将资金存储在指定的安全保险箱内，不得私自挪用。
2. 对现金的存储、使用、统计和管理应有流程化的制度，并有明确的责任人。
三、支出管理（一）资金审批1. 各部门需要使用资金时，应填写支出申请表，经责任部门审核签字并报财务部门审批。
2. 支出申请需注明用途和金额，不得私自增减。
（二）资金支付1. 财务部门应按时支付各项支出，不得拖延。
2. 支出时应对收款人身份和凭证进行核对，保障资金的安全。
（三）费用报销1. 各部门应按规定程序进行费用报销，附上相关票据和单据，并经过审核后方能报销。
2. 费用报销不得超出规定额度，并应符合公司政策。
四、资金监管（一）资金监督1. 财务部门应对各项收支进行定期检查和核对，确保资金的安全和合理使用。
2. 对异常情况应及时报告公司领导和相关部门，协助处理。
（二）财务报表1. 财务部门应定期编制财务报表，包括资金收支情况、资产负债表和利润表等。
2. 财务报表需报送给公司领导和相关部门，做到公开、透明。
（三）内部控制1. 公司应建立完善的内部控制制度，包括内部审计、财务风险评估等。
2. 对内部控制的不足应及时进行整改，并保持内部控制的有效性。
五、法律法规公司应遵守国家相关法律法规，合规经营，不得违反国家法律法规。
六、违纪处理对违反本制度的行为，公司将给予严肃处理，情节严重的将追究法律责任。
七、附则本制度由公司财务部门负责解释和修订，未尽事宜由公司领导决定。
八、制度宣导对全体员工进行本制度的宣传和培训，确保全员知晓并遵守。
财务管理收支制度
财务管理收支制度一、概述财务管理收支制度是指企业或组织内部为了规范财务管理行为、确保财务安全和公平公正而建立的一套规章制度和操作流程。
本制度旨在维护财务稳定、合理分配资源，促进企业可持续发展。
二、预算编制和执行1. 预算编制1.1 制定目标：明确财务管理的总目标和具体指标，与公司战略相对应。
1.2 收集数据：收集历史数据和市场情报，进行分析和研究。
1.3 制定初步预算：根据目标和数据，编制预算计划、收入预测和费用估算。
1.4 修订和审核：与各相关部门对接，修订预算计划，确保合理性与有效性。
1.5 最终预算：负责人最终审核并签署，成为正式预算。
2. 预算执行2.1 严格遵守预算：财务部门监督各部门按照预算执行，确保开支合理。
2.2 每月财务分析：定期对预算执行情况进行审议与分析，为修订预算提供依据。
2.3 风险控制：及时调整预算，分配资源，降低财务风险。
2.4 反馈与改进：吸收经验教训，不断完善预算流程，提高效率和准确性。
三、费用报销和审批1. 费用报销政策1.1 政策制定：制定明确的费用报销政策，规定可报销项目和相关细则。
1.2 核算准则：明确费用的核算范围、标准和报销流程。
1.3 报销制度公示：将费用报销政策公示于企业内部，提高员工知晓度与合规性。
2. 费用报销流程2.1 提交申请：员工填写费用报销申请表，并附上相关凭证。
2.2 部门审批：经过费用报销申请的部门经理审核，核对费用的合理性与真实性。
2.3 财务审批：财务部门进行费用的核算和审计，确保符合公司政策和预算。
四、资金管理和账务处理1. 资金管理1.1 日常资金需求预测：根据生产经营计划，预测日常资金需求，提前做好安排。
1.2 募集资金计划：筹划公司未来发展需要的资金，包括贷款、债券等。
1.3 短期投资决策：根据现金流状况和市场环境，制定短期投资计划。
2. 账务处理2.1 记账原则：按照会计准则和法律规定，严格执行记账原则。
2.2 会计核算：按照资产、负债、收入、费用和所有者权益五大类核算。
财务管理规定收支管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范公司收支行为，确保公司财务秩序，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、子公司及分支机构。
第三条公司收支管理遵循以下原则：1. 合法性原则：收支活动必须符合国家法律法规和公司制度规定。
2. 实际性原则：收支活动必须真实、合法、合规。
3. 效益性原则：收支活动应有利于提高公司经济效益。
4. 规范性原则：收支活动必须按照规定的程序进行。
第二章收入管理第四条公司收入管理包括销售收入、其他收入等。
第五条销售收入管理：1. 销售收入应按照合同规定的时间、金额和结算方式进行确认。
2. 销售收入应按时入账，不得拖欠、挪用。
3. 销售收入应按月进行汇总，并编制收入报表。
第六条其他收入管理：1. 其他收入包括投资收益、政府补贴、捐赠收入等。
2. 其他收入应及时入账，不得拖欠、挪用。
3. 其他收入应按月进行汇总，并编制收入报表。
第三章支出管理第七条公司支出管理包括工资福利、业务费用、管理费用等。
第八条工资福利管理：1. 工资福利应按照国家规定和公司制度执行。
2. 工资福利应按时发放，不得拖欠。
3. 工资福利应按月进行汇总，并编制支出报表。
第九条业务费用管理：1. 业务费用应按照实际发生额进行报销。
2. 业务费用报销应提供合法、有效的票据。
3. 业务费用应按月进行汇总，并编制支出报表。
第十条管理费用管理：1. 管理费用应按照预算执行，不得超支。
2. 管理费用报销应提供合法、有效的票据。
3. 管理费用应按月进行汇总，并编制支出报表。
第四章预算管理第十一条公司应制定年度、季度和月度预算，并严格按照预算执行。
第十二条预算编制应遵循以下原则：1. 合理性原则：预算应与公司发展战略、业务规模和实际情况相匹配。
2. 可行性原则：预算应具备可实现性，确保公司财务状况稳定。
3. 动态调整原则：预算应根据公司经营状况和市场环境进行动态调整。
公司资金收支及账户管理制度范本(4篇)
公司资金收支及账户管理制度范本一、总则本制度为公司内部管理规范的一部分，旨在规范公司资金收支和账户管理，确保公司资金安全、合规运作。
所有公司员工必须遵守本制度，并承担相应的责任。
二、资金收入管理1. 所有公司的资金收入必须通过公司指定的账户进行收款，不得私自存入个人账户。
2. 收款人必须核对付款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停收款。
3. 收款人在收到款项后，必须及时向财务部门提交收款记录，并存档备查。
同时，财务部门将核对收款记录并及时进行账务录入。
三、资金支出管理1. 所有公司的资金支出必须通过公司指定的账户进行支付，不得私自从个人账户中支付款项。
2. 支付人必须核对收款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停支付。
3. 支付人在支付款项后，必须及时向财务部门提交支付记录，并存档备查。
同时，财务部门将核对支付记录并及时进行账务录入。
四、账户管理1. 公司的资金账户必须由财务部门统一开立和管理，并定期进行账户的巡查和核对。
2. 公司员工不得擅自更改账户密码和授权人，如需更改，必须经过财务部门的书面审批并进行记录。
3. 财务部门将定期对账户余额进行监控和预警，确保账户资金的安全和稳定。
4. 所有资金账户的日常与月度对账工作由财务部门负责，确保账户余额与实际情况一致，并及时发现和处理异常情况。
5. 财务部门将定期进行账户的审计工作，确保账户操作的合规性和准确性。
五、异常情况处理1. 如发现资金收支和账户管理中的异常情况，必须立即向财务部门报告，并采取相应的紧急措施进行处理。
2. 对于账户被盗、资金损失等重大异常情况，应立即报案，并协助警方及时采取措施。
3. 财务部门将对异常情况进行调查，并根据调查结果采取相应的纠正措施，并追究相关责任人的责任。
六、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据公司的纪律处分规定进行处理，包括但不限于警告、停职、降职、开除等。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度一、总则为规范财务收支管理，科学、合理地分配和利用单位财务资源，维护单位的正常运转，制定本规章制度。
二、收支管理职责各部门应根据职责分工，建立健全的收支管理制度。
1. 会计部门会计部门应负责以下职责：1.编制预算和决算；2.记账、报账、审核、结账；3.按时编制财务报表并保证财务报表真实性；4.统计核算各项经济活动数据。
2. 经管部门经管部门应负责以下职责：1.制定单位的财务管理制度，不断推进制度化、规范化建设；2.对各项经济活动及时进行监督、检查和评估；3.推进收支管理工作的科学化、信息化、规范化建设；4.对财务管理人员的工作进行审核和考核。
3. 业务部门业务部门应负责以下职责：1.确保其经济活动符合财务管理制度的要求；2.报送经济活动相关信息给会计部门。
三、经费管理1. 预算编制1.经管部门要负责制订本年度的预算方案；2.预算编制工作包括制订、审核、批准和调整；3.预算编制一定要参照往年实际情况和未来发展方向。
2. 预算执行1.经管部门和会计部门要实时跟踪预算执行情况；2.预算执行要及时发现问题，采取措施加以纠正。
3. 财务报表编制1.会计部门应每月都要编制经费收支情况表，及时反映各项经济活动的情况；2.会计部门应每年编制年度经费汇总表；3.相关业务部门要积极配合，及时提交资金使用计划、结算单等资料。
四、资产管理1. 资产管理原则单位的固定资产必须实现全过程、全周期、全方位的管理，实现资产信息化全覆盖。
2. 固定资产的登记1.固定资产应进行资产清查登记、使用部门确认、验收部门签收的流程；2.每个固定资产都需要编制相应的固定资产卡片。
3. 固定资产的保管1.确保固定资产、图书资料等贵重物品的安全；2.通过资产管理系统进行实时监控；4. 固定资产的运用1.经管部门要检查固定资产投资项目的运作情况，及时调整；2.严格控制无营利性基本建设单位的固定资产投资出口。
五、财务制度落实1. 财务档案管理单位应按规定建立和管理各种财务档案。
财务收支管理制度
财务收支管理制度一、背景介绍财务收支管理是一个组织内部财务管理的重要组成部分。
一个有效的财务收支管理制度可以帮助组织实现财务资源的合理分配、预算控制和风险管理。
本文将对财务收支管理制度的基本原则、内容以及实施步骤进行详细阐述，以期为组织提供一个科学、规范的财务收支管理框架。
二、基本原则1.合规性原则：财务收支管理制度必须遵守国家相关法律法规和组织内部制度，确保财务活动的合法性和合规性。
2.透明度原则：财务收支管理制度应当建立完善的信息披露机制，确保组织内部各方面人员都能够了解和参与到财务决策中。
3.稳定性原则：财务收支管理制度应当稳定和可持续，确保财务资源的稳定供给和长远发展。
4.效益性原则：财务收支管理制度的目标是提高组织的整体财务效益，通过科学合理的资金运作提高组织的利润水平。
5.风险控制原则：财务收支管理制度应当建立完善的内部控制体系，确保财务活动的风险得到有效控制和防范。
三、内容要点1.财务收支管理的目标和职责：明确财务收支管理的目标是保证组织的财务健康和稳定发展，同时规定相关责任部门和人员。
2.预算编制与执行：详述财务预算编制的流程和步骤，包括预算目标的确定、预算分解和预算执行的监控等。
3.票据与凭证管理：规定组织内部的票据与凭证管理规范，涵盖票据种类、编号、记录等方面内容，确保资金流动的真实性和准确性。
4.收款与付款管理：详细阐述组织收款与付款的方式、渠道和要求，确保资金的合理流转和安全性。
5.资金使用审批与控制：规定资金使用的审批流程和权限设置，确保资金使用符合组织的战略目标和财务预算。
6.报销管理：明确报销的范围和流程，规定报销单据的要求和审批流程，确保报销的准确性和及时性。
7.账务管理与财务报表：详述账务管理的原则和程序，确保财务数据的真实可靠；同时规定财务报表的编制要求和披露流程，确保财务信息的及时性和准确性。
四、实施步骤1.制定财务收支管理制度的必要性：明确财务收支管理制度对组织的重要性，并组织相关部门进行研究和意见反馈。
财务收支管理规章制度(7篇)
财务收支管理规章制度（7篇）财务收支管理规章制度（通用7篇）财务收支管理规章制度篇11、收入管理医院收入是指医院在开展业务及其他活动中依法取得的非偿还性资金，以及从财政及主管部门取得的财政补助经费。
包括:财政补助收入、上级补助收入、医疗收入、药品收入、其他收入。
(1)实行收入预算管理根据单位上年度实际收入水平，结合当年的业务计划及医疗收费标准调整情况来确定收入总额。
财政补助收入、上级补助收入应根据主管部门分配此项补助款额的意向或计划预计编制。
医疗收入中的门诊收入应从计划门诊人次和计划门诊人次费用计算，住院收入应以计划病床占用日数(或计划出院病人数)或计划床日费用水平(或每出院病人医疗费用水平)计算，其他医疗收入应区分不同的服务项目，确定不同的总额，分别计算。
药品收入实行核定收入，超支上缴的管理办法，超出核定部分的收入按规定上缴卫生主管部门、医院收入预算需经主管部门审核并报财政部门核定。
每季开展预算执行情况分析，考核、评价收入预算的执行情况，分析完成好坏的原因，发现簿弱环节和问题，提出改进措施和意见，并为编制和执行下年度预算提供依据。
(2)严格执行国家规定的收费医院的各项医疗收费要认真执行国家的物价政策，做到应收则收，应收不漏，任何部门和个人不得巧立名目乱收费。
医院要设专职物价员，及时检查和收集医疗收费情况，保证医院收入的合法性、完整性。
(3)加强收费票据的管理收费票据分财政部门统一监制的票据和自制票据。
医院门诊、住院、进修实习等收费必须使用财政部门统一监制的收费票据;医院内部管理需要可使用自制收款票据。
所有收费票据和自制收款票据须由财务部门统一管理，实行领用核销制度。
不得出借出让收费票据，行政事业性收款收据不得用于经营性收费。
(4)医院的全部收入纳入财务部门统一核算和管理医院的收费部门主要由挂号室、门诊收费处和住院收费处组成，其他各种收费及收款由财务处出纳统一办理，任何部门和个人都不得向病人或单位直接收取任何费用。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务收支行为，保障单位资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》和国家有关财务管理规定，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的财务收支管理活动，包括预算编制、预算执行、收支核算、财务报告等。
第三条本单位财务收支管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保财务收支的安全、合规和有效。
第四条单位应当设立财务部门，负责财务收支管理的日常工作。
财务部门应当配备合格的财务人员，保证财务人员的专业素质和职业道德。
第二章预算编制与执行第五条单位应当根据事业发展计划和财务状况，编制年度预算。
预算应当包括收入、支出、资金筹措等内容。
第六条单位预算应当经过单位领导审批后，报上级主管部门审核。
预算一经批准，单位应当严格执行，不得擅自调整。
第七条单位应当按照预算规定的项目和金额进行收支，不得擅自扩大支出范围，提高支出标准。
第八条单位应当建立健全预算执行监督机制，定期对预算执行情况进行检查，发现问题及时纠正。
第三章收入管理第九条单位收入包括财政拨款、上级补助、事业收入、经营收入等。
第十条单位应当依法组织收入，严格遵守国家规定的收费项目和标准，不得擅自增设收费项目，提高收费标准。
第十一条单位收入应当及时入账，不得截留、挪用。
单位应当依法开具发票，确保收入的真实、完整。
第十二条单位应当建立健全收入监督机制，加强对收入的管理和监督，确保收入的安全、合规和有效。
第四章支出管理第十三条单位支出包括人员经费、公用经费、项目支出等。
第十四条单位支出应当符合预算规定，按照规定的程序和权限审批。
支出审批应当实行分级审批制度，明确审批权限和责任。
第十五条单位支出应当符合国家规定的开支范围和标准，不得擅自扩大支出范围，提高支出标准。
第十六条单位应当建立健全支出监督机制，加强对支出的管理和监督，确保支出的安全、合规和有效。
第五章财务报告第十七条单位应当定期编制财务报告，反映单位财务状况、收支情况和其他重要财务信息。
公司资金收支及账户管理制度（3篇）
公司资金收支及账户管理制度是为了规范公司财务管理，确保资金的合理使用和安全性，从而提高公司的财务运作效率和风险控制能力。
一、资金收支管理制度：1. 预算管理：制定年度预算，按照预算进行资金筹措、支出和监控。
2. 收款管理：建立合理的收款流程，明确收款人、收款方式和时间，并及时核对和入账。
3. 付款管理：建立严格的付款流程和审批制度，确保付款符合内部规定和合同约定，核对付款人和付款账户。
4. 报销管理：规定报销事项、报销金额、报销流程和审批权限，并要求提供合规的发票和凭证。
5. 借款管理：明确借款事由、借款金额、借款期限和利息，并进行严格审批和备案。
6. 收益管理：建立合理的收益确认和核算制度，及时入账并进行核对和审计。
二、账户管理制度：1. 开户管理：对公司在各个银行开立的账户进行清点和备案，并由财务部门进行统一管理。
2. 账户权限：根据岗位职责和工作需要，设定账户操作权限，并进行定期审查和权限调整。
3. 账户监控：建立账户余额监控制度，避免账户资金过度滞留或临时透支，及时调整资金配置。
4. 账户核对：对月底银行账户余额与财务系统余额进行对账，并及时核实和调整差异。
5. 账户安全：保障账户信息的机密性和完整性，定期更换账户密码，并建立灾备措施和数据备份机制。
6. 账户使用：严格限制账户使用范围和用途，禁止私自挪用和转移账户资金。
以上只是一些常见的公司资金收支及账户管理制度，企业可以根据自身情况和需要进行具体的制定和完善。
同时，财务部门应加强内部培训和沟通，确保员工对制度的理解和遵守。
公司资金收支及账户管理制度（二）1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。
2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。
3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。
3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。
财务收支及管理制度制度
财务收支及管理制度制度一、概述本文档旨在规范和管理财务收支，确保财务活动的透明度、准确性和合规性。
遵循本制度有助于保障资金的合理分配和使用，提高经济效益，确保企业的可持续发展。
二、财务收支管理流程1. 财务收入管理1.1 收入登记：所有财务收入必须在收款之后立即进行登记，记录详细的收入来源、金额和日期。
1.2 入账核对：财务人员应将收入及时核对，并确保收入金额准确无误。
1.3 存款管理：收到现金后，应立即存入指定银行账户，并反馈给相关部门进行确认。
2. 财务支出管理2.1 支出申请：各部门在需要支出资金时，必须填写支出申请单，明确支出事由、金额和用途。
2.2 资金审批：支出申请单需经相关部门负责人审批后，才能进入财务部进行后续操作。
2.3 付款操作：财务部门根据审批情况，按时支付相关款项，并填写付款凭证，确保支出的准确性和合规性。
三、财务记录和报告1. 财务记录1.1 财务凭证：每笔财务活动都应有相应的财务凭证，包括收款凭证、付款凭证、发票等。
1.2 凭证管理：财务部门应建立凭证管理制度，包括凭证的编号、存档和归档要求等，以确保凭证的完整性和可查询性。
2. 财务报告2.1 财务报表：按照规定的时间周期，财务部门应编制相关的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等，以反映企业的财务状况和经营情况。
2.2 报表审核：财务报表应由专业的财务人员进行核对和审核，确保报表的准确性和真实性。
2.3 报表报送：财务报表应及时报送给上级管理层以及其他相关部门，以供决策参考和监督管理。
四、财务风险控制1. 预算管理：设立预算制度，对收支进行合理的预测和规划，确保财务活动在可控范围内进行。
2. 内部控制：建立健全的内部控制制度，包括财务授权、会计核算、财务审计等，严格规范财务流程，防范内部风险和财务舞弊。
3. 风险评估：定期进行财务风险评估，识别潜在风险并采取相应的防范措施，确保财务安全。
4. 合规监测：及时了解并遵守相关法律法规，确保财务活动的合规性，避免违法违规行为对企业造成的不良影响。
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收、支管理制度
为了健全和加强质监系统财务管理，严肃财经纪律，规范各项收支行为，合理利用资金，促进各项工作正常运转，依据《会计法》、《会计基础工作规范》等有关规定，结合本局具体情况，特制定本制度。
一、收入管理
1、事业单位的各项收入全部纳入单位财务预算，统一核算，
统一管理。
2、各单位必须严格按照物价部门颁布的收费标准，在市局确定的各自职责范围内进行收费，不得擅自提高收费标准或减免有关收费，不得擅自设立收费项目，不得收取非职责范围内的各项收费。
3、严格“收支两条线”管理。
按照“应收尽收、应罚尽罚、应缴尽缴”的原则，各单位科室工作人员收取行政事业收费及罚没款必须在当日交各单位财务科，各单位将所收款项在24小时内上缴银行收入专户，缴款凭据在当日交局财务科；各单位所收款项不准私存、私放，不准截留、挪用、坐支。
经核实所收款项在3日之内未与财务结清的，按票面金额的20％罚款，每增加一天增罚2%。
4、各单位科室不得将取得的收入划拔或分成给其他单位，确需分成的，由相关单位填写收入分成表，经分管领导审查后，报局长审批后，送局财务科登记划拔。
5、收款各单位或个人必须及时将现金、支票上缴出纳入账，不
得挪作他用或抵冲报销费用。
各项收入必须统一纳入财务部门核算，当日缴存到财务部门入账，不得设立“小金库”或账外账。
6、罚没物资必须落实专人保管，明确专库存放、登记在册，不得擅自处置。
罚没物资处理时，应由稽查、财务和纪检监察室会同物价部门，对其进行评估、计价、拍卖。
拍卖所得应及时上缴专户。
二、支出管理
1、支出即单位开展专业业务活动及其辅助活动发生的支出，包括工资福利支出、商品服务支出、其他对个人和家庭补助支出和其他资本性支出等。
2、工资福利规定。
局机关公务员、工勤人员实行公务员工资；参公人员可以比照公务员工资执行；事业单位人员实行绩效工资；两类工资不得混发。
3、支出审批坚持以下原则：
（1）遵守国家法律、法规和有关财务规章制度，严格执行各项支出标准。
（2）严格按照批准的部门预算审批，维护预算的严肃性。
（3）厉行节约，提高资金使用效益。
（4）严格执行审批权限，确保资金安全。
4、预算单位资金的支出实行单位负责人“一支笔”审批制
（1）局机关和机关科室支出签报规定。
在预算范围内的2000元以下的开支由各科室主要负责人签字报分管领导审核，交局财务科作预算把关审核，再由局长签字报销；2000元以上的开支，包括项
目支出，设备购置，会务费开支等以书面形式申请报局长办公会研究，以书面形式答复，方可开支由局长签字报销.各分管副局长的报销单由局长签字报销，单笔金额较大的报销单由局长办公会集体研究决定。
（2）各二级单位财务开支严格按照财务规定执行。
报销单据要有经办人签字，再送财务科审定开支的合理性和合法性，单位法定代表人审批后，方可报销。
单笔支出超过2000元以上的开支，开支前均需以书面形式报所长办公会研究。
以书面形式答复后，方可开支。
列入政府采购目录的开支，按照固定资产管理制度和政府采购制度执行。
凡不符合规定的开支，会计有权拒绝报销。
经审计发现不符合规定的开支，根据情节应追究有关单位主要负责人、财务人员及当事人的责任。
（3）招待费支出管理规定。
今后凡来我局检查指导工作的或办事的上级领导和市领导市、市相关部门来客，均应该予以接待，需要留下进餐的所有来客招待均由办公室统一管理，接待实行报餐招待制度，进餐前统一到办公室开具“公务接待审批单”，由分管领导审核，办公室统一安排就餐。
无“公务接待审批单”的招待一律不予报销，招待费支出实行现金结算（实行公务卡后用公务卡结算），不得签单招待。
招待费用一律凭发票、“公务接待审批单”和菜单，由经办人和对口接待部门负责人签字证明，方可报销。
（4）差旅费支出管理规定。
因公出差人员、天数、次数、时间要计划安排，科室、所（站）负责人以上的人员出差需经局长同意，科室、所（站）其他人员出差，需经部门负责人同意。
除上级单位统一安排食宿地点外不得超标准住宿，无特殊情况个人不得住包间。
去外
地学习、培训、开会等，按规定只报销车船费、住宿费，领取出差补助（报销会务费的，不领取出差补助），不报销进餐费、招待费等其他费用。
差旅费报销实行一次一报，不得多次一报。
（5）车辆费支出管理规定。
由办公室派车并建立出车台账，定期公布出车里程、燃料费、维修费等费用。
车辆维修、保养应由驾驶员提出申请、办公室指定其他1-2名专业人员共同认定、提出建议预算，报办公室主任和分管领导签字同意，到指定修理厂修理，费用一季一结。
属局固定的专职司机补助。
（正式人员和派遣人员），实行固定补助，按200元/月领取，该补助包含洗车费、加班费等，不再领取其他出车补助，也不得报销此费用。
（6）大型活动费用。
在举办活动前，由相关科室提出预算，经局长办公会审核后组织实施。
活动结束后，由牵头科室将各专项活动的支出按预算分类填写，一次性报账。
（7）文印费支出。
所有打(复)印材料，一律交由办公室同意、登记并办理。
特殊情况确需外出打(复)印的，经办公室主任审核、分管领导审批后方可办理，否则相关费用不得报支。
大宗印刷品由科室提出申请、经报批同意后，统一由办公室、财务科和监察室采取竞价方式定点印刷，统一结算。
（8）报刊、资料费。
年度性报刊、资料的征订计划由办公室制定报局长核定后，将征订计划报财务科后由财务科制定年度财务预算。
年中因客观情况确需增订的报刊、资料，履行报批手续后订阅。
三、结余及其分配
结余是指单位年度收入与支出相抵后的余额。
经营收支结余应当单独反映。
四、财务监督
应加强内部财务监督工作：
（一）加强对原始凭证的审核和监督工作；
（二）加强对财务收支的监督工作；
（三）加强对单位财务预算、收支计划、业务计划执行情况的监督工作。