G4B-2表外信用风险加权资产计算表-权重法

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公文正文v4

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为落实新的监管法规要求,准确反映银行业实际风险状况,优化报表结构,银监会对非现场监管报表进行了修订,定于2015年1月1日起实施。

现就有关事项通知如下:一、基础报表内容调整(一)调整报表格式1.修改《G44杠杆率情况表》。

根据杠杆率监管最新要求,对G44表的表样和填报说明进行了修订。

2.修改《G14_Ⅱ最大十家金融机构同业授信情况表》,将该表表名变更为《G14_Ⅱ最大十家金融机构同业融出情况表》。

根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发…2014‟127号)要求,设臵同业融资和同业投资相关项目,增加“结算性同业存款”和“风险权重为零的资产”两个扣除项,并计算最大单家同业融出占一级资本净额的比例。

3.修改《G24最大十家金融机构同业融入情况表》。

根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发…2014‟127号)要求,设臵同业融入相关项目,增加“结算性同业存款”扣除项,并计算全部同业融入占总负债的比重。

4.修改《G03各项资产减值准备情况表》和《G11_Ⅱ资产质量五级分类情况表第Ⅱ部分:资产质量及准备金》,对于贷款损失准备不再区分“一般准备”、“专项准备”和“特种准备”。

5.修改《G32外汇风险敞口情况表》。

删除G32表附注,修改“结构性资产负债”等部分项目名称和含义。

(二)填报说明调整1.修改《G4B_Ⅰ/SG4B_I表内信用风险加权资产计算表(权重法)》填报说明,明确金融机构持有、发行理财产品和持有境外金融机构发行的次级债的填报方法。

2.修改《G33利率重新定价风险情况表》填报说明,明确填报衍生产品相关项目时,多头和空头的拆分方式应当与《G4C-1(b) 利率一般市场风险工作表——到期日法》保持一致。

3.明确外国银行分行以“本外币合计口径”填报《G14授信集中情况表》、《G15最大二十家关联交易情况表》和《G33利率重新定价风险情况表》中的“资本净额”项目。

4.明确流动性相关报表《G22流动性比例监测表》和《G25流动性覆盖率及净稳定资金比例计算表》按照“监管并表”方式填报并表口径报表,与资本类报表的并表方式保持一致。

新资本充足率

新资本充足率

• 5、[6.对一般企(事)业的债权(100%权 重)]:是指填报机构对除公共部门实体以 外的具有独立法人资格的企事业单位的债 权。本期余额填报企(事)业贷款减去符 合标准的小微企业债权后的余额。
• 6、对符合标准的小微企业的债权(75%权 重):是指填报机构对符合标准的小微企业 的债权。 • 7、对个人的债权:是指对具有独立民事行 为能力的城乡居民和个体生产者、经营者的 债权。 • 8、[8.1个人住房抵押贷款]:是指填报机构 发放的以购买个人住房为目的并以所购房产 为抵押的贷款。不含以个人住房作抵押,用 作其他用途的贷款、商业用房贷款以及商住 两用房贷款。即仅限科目号为12441的贷款 品种。
• 易错点分析 • 本表易错点主要就是最近三年的确定,一般 情况下,填报年度的前三个季度操作风险数 据是不会发生变动,只有到填报年度的第四 个季度操作风险才会发生变动。
G40资本充足率汇总表
• 填报说明: • 本报表集中反映信用风险、市场风险和操作 风险不同方法的暴露情况,以及核心一级资 本充足率、一级资本充足率和资本充足率的 计算结果。本表依据G4A、G4B-1、G4D等 表计算出的数据据实填报。 • 注意事项 • 本表数据来源主要是根据新资本充足率的其 他报表数据据实填报,重点关注在手工录入 数据时确保数据的准确性。
• 12、本表特别关注应将G4A-1(a)表计算出 的可计入二级资本的超额贷款损失准备计入 信用风险加权资产中(在G4B-1表中应填入 U91项)。 • 13、数据填报完成后,核对各项减值准备 和风险暴露小计项是否与G01表期末数据一 致。
• 易错点分析
• 1、对符合标准的小微企业的认定,本表符合标准 的微型和小型企业是指:企业符合国家相关部门规 定的微型和小型企业认定标准;商业银行对单家企 业(或企业集团)的风险暴露不超过500万元;商 业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露占本 行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%。与金融统 计906表中单户授信小于500万的境内小(微)型企 业贷款合计、1104报表-S63表中的单户授信总额 500万元以下的小微型企业数据衔接。主要错误有 两类:一是部分联社将所有小微企业贷款全部统计 在此项,人为扩大统计范围;二是将小微企业贷款 户数直接乘500万元后填报在此项,剩余部分填报 在“对一般企(事)业的债权”项目中。

G4B-3(a)填报说明-YJ-0901

G4B-3(a)填报说明-YJ-0901

G4B-3(a)《场外衍生工具交易对手信用风险计算表(权重法)》填报说明第一部分:引言本表根据《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称“《办法》”)的相关要求,商业银行应制定与其交易活动的特征、复杂程度和风险暴露水平相适应的交易对手信用风险管理政策和程序,应计量银行账户和交易账户的交易对手信用风险加权资产。

《办法》中的《附件8:交易对手信用风险加权资产计量规则》规定了具体交易对手信用风险加权资产计算方法。

商业银行应计算银行账户和交易账户中未结算的证券、商品和外汇交易的交易对手信用风险暴露的风险加权资产,包括三部分:(1)场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险,由交易对手违约风险加权资产与信用估值调整风险加权资产两部分组成;(2)证券融资交易(包括回购交易、证券借贷和保证金贷款交易等)形成的交易对手信用风险;(3)与中央交易对手交易形成的信用风险,这部分信用风险暂不计算,对中央交易对手风险暴露的风险加权资产计量规则由银监会另行规定。

第二部分:一般说明1.报表名称:G4B-3(a)场外衍生工具交易对手信用风险计算表(权重法)2.报表编码:银监统***号3.填报机构:各政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社、村镇银行、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币帐户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司和邮政储蓄银行。

4.报表口径、频度及时间:法人汇总数据(季报)为季后18日内、合并报表数据(半年报)为半年后40日内。

5.报送方式:以工作底稿形式汇总反映在相关报表中。

6.数据单位:万元。

7.四舍五入要求:金额保留两位小数。

8.填报币种:本表要求以本外币合计人民币数据填报。

银行业金融机构将外币折算为人民币时,应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。

美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率,以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。

信用风险权重法表内资产风险权重

信用风险权重法表内资产风险权重

信用风险权重法表内资产风险权重附件2:表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具一、表内资产风险权重项目权重1.现金类资产1.1现金0%1.2黄金0%1.3存放中国人民银行款项0%2.对中央政府和中央银行的债权2.1对我国中央政府的债权0%2.2对中国人民银行的债权0%2.3对评级AA-(含AA-)以上的国家或地区的中央政府0% 和中央银行的债权2.4对评级AA-以下,A-(含A-)以上的国家或地区的20% 中央政府和中央银行的债权2.5对评级A-以下,BBB-(含BBB-)以上的国家或地区50% 的中央政府和中央银行的债权2.6对评级BBB-以下,B-(含B-)以上的国家或地区的100% 中央政府和中央银行的债权2.7对评级B-以下的国家或地区的中央政府和中央银行150% 的债权2.8对未评级的国家或地区的中央政府和中央银行的债100% 权3.对我国公共部门实体的债权20%4.对我国金融机构的债权4.1对我国政策性银行的债权(不包括次级债权)0%4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权项目权重4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公0% 司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司100% 的其他债权4.3对我国其他商业银行的债权(不包括次级债权)4.3.1原始期限3个月以内20%4.3.2原始期限3个月以上25%4.4对我国商业银行的次级债权(未扣除部分)100%4.5对我国其他金融机构的债权100%5.对在其他国家或地区注册的金融机构和公共部门实体的债权5.1对评级AA-(含AA-)以上国家或地区注册的商业银25% 行和公共部门实体的债权5.2对评级AA-以下,A-(含A-)以上国家或地区注册50% 的商业银行和公共部门实体的债权5.3对评级A-以下,B-(含B-)以上国家或地区注册的100% 商业银行和公共部门实体的债权5.4对评级B-以下国家或地区注册的商业银行和公共部150% 门实体的债权5.5对未评级的国家或地区注册的商业银行和公共部门100% 实体的债权5.6对多边开发银行、国际清算银行及国际货币基金组0% 织的债权5.7对其他金融机构的债权100%6.对一般企业的债权100%7.对符合标准的微型和小型企业的债权75%8.对个人的债权8.1个人住房抵押贷款50%8.2对已抵押房产,在购房人没有全部归还贷款前,商150% 业银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的,追加的部分8.3对个人其他债权75%9.租赁资产余值100%10.股权10.1对金融机构的股权投资(未扣除部分)250%项目权重10.2 被动持有的对工商企业的股权投资400%10.3因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业的股权投资400%10.4对工商企业的其他股权投资12 50%11.非自用不动产11.1 因行使抵押权而持有并在法律规定处分期限内的非自用不动产100%11.2 其他非自用不动产1250%12.其他12.1依赖于银行未来盈利的净递延税资产(未扣除部分)250%12.2其他表内资产100%二、表外项目信用转换系数表2 表外项目信用转换系数表项目信用转换系数1.等同于贷款的授信业务100%2.贷款承诺2.1原始期限不超过1年的贷款承诺20%2.2原始期限1年以上的贷款承诺50%2.3可随时无条件撤销的贷款承诺0%3.未使用的信用卡授信额度3.1 一般未使用额度50%3.2 符合标准的未使用额度20%4.票据发行便利50%5.循环认购便利50%6.银行借出的证券或用作抵押物的证券100%7.与贸易直接相关的短期或有项目20%8.与交易直接相关的或有项目50%9.信用风险仍在银行的资产销售与购买协议100%10. 远期资产购买、远期定期存款、部分交款的股票及证券100%11.其他表外项目100%(一)等同于贷款的授信业务,包括一般负债担保、承兑汇票、具有承兑性质的背书及融资性保函等。

G4A-1(a)贷款损失准备情况表(权重法)填报说明

G4A-1(a)贷款损失准备情况表(权重法)填报说明

G4A-1(a)《贷款损失准备情况表(权重法)》填报说明第一部分:引言本报表依据《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称《办法》)的第三十一条制定,反映采用权重法计算信用风险加权资产的银行的超额贷款损失准备或贷款损失准备缺口情况。

第二部分:一般说明1.报表名称:贷款损失准备情况表(权重法)2.报表编码:银监统XXXX号3.填报机构:待定4.报送口径、频度及时间:法人汇总数据(季报)为季后18日内、合并报表数据(半年报)为半年后40日内。

5.报送方式:以电子报表形式报送银监会。

6.数据单位:万元。

7.四舍五入要求:金额保留两位小数。

8.填报币种:本表要求以本外币合计人民币数据填报。

银行业金融机构将外币折算为人民币时,应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。

美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币兑人民币的折算汇率,以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。

第三部分:具体说明[1.实际计提的贷款损失准备余额]本项目反映填报机构实际计提的贷款损失准备的期末余额。

[2.贷款损失准备最低要求]本项目反映填报机构的贷款损失准备最低要求。

《办法》第三十一条规定,贷款损失准备最低要求指100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备和应计提的贷款损失专项准备两者中的较大者。

本项目无须填报,为隐藏公式自动计算。

[2.1 100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备]本项目反映填报机构达到100%拨备覆盖率需要计提的贷款损失准备。

本项目无须填报,为隐藏公式自动计算。

[2.2应计提的贷款损失专项准备]本项目反映填报机构应计提的贷款损失专项准备。

[3.贷款损失准备缺口]本项目反映填报机构实际计提的贷款损失准备与贷款损失准备最低要求相比存在的贷款损失准备缺口。

本项目无须填报,为隐藏公式自动计算,显示为正值或零。

[4.超额贷款损失准备]本项目反映填报机构实际计提的贷款损失准备与贷款损失准备最低要求相比存在的超额贷款损失准备。

G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表(标准法)

G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表(标准法)

填报机构:
日期: 年 月 日
单位:万元
负责人:复核人:
黄色部分填数淡紫色部分为公式灰色部分不填数
G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表(标准法)
填报人:
G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表(标准法)
黄色部分填数
淡紫色部分为公式
灰色部分不填数
黄色部分填数
淡紫色部分为公式灰色部分不填数G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表(标准法)
G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表(标准法)
黄色部分填数
淡紫色部分为公式灰色部分不填数
人:负责人:
复核人:
黄色部分填数淡紫色部分为公式灰色部分不填数
G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表(标准法)。

银行统计报送工作实施细则

银行统计报送工作实施细则

**银行统计报送工作实施细则第一章总则第一条为规范监管统计报送流程,明确报送部门职责,提高统计数据质量,促进统计报送工作规范化、流程化,特制定本规程。

第二条本行统计工作遵循统一规范、准确及时、科学严谨、实事求是、安全保密的原则。

第三条本行统计报表根据需求划分为五大类,分别为人民银行报表、银保监局报表、财政局报表、其他监管类报表、临时性报表。

第四条本办法适用于总行统计相关部门及各分支行。

第二章统计报表制定第五条本行统计报表制定遵循统一、规范、精简、效能的原则,综合考虑效益成本,充分利用信息系统资源,在满足实际需要的前提下,避免重复,切实减少统计报表数量。

第六条总行统计管理部门在综合调查分析全行数据需要的基础上,结合中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、财政局的有关要求,充分征求各业务管理部门意见,统筹规划,统一制定统计报表。

统计报表每年修订一次。

每年年初,总行统计部门根据全行经营管理的实际需要以及中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、财政局统计制度的要求,充分征求相关部门意见后,统一进行修改、补充和完善。

第七条统计报表包含以下内容:(一)填报要求,包括填报机构、报送频度、报送时间、报送方式、数据来源、数据单位等。

(二)指标解释,对报表每一项目和指标以及填报内容作出详细解释说明和定义。

(三)审核要求,报表内各项目之间以及与其它报表项目之间的逻辑对应关系。

第三章职责权限第八条总行计划统计财务部为全行统计归口管理部门,具有数据填报、数据校验、报表打印、数据汇总、数据恢复、文件提交、文件生成、数据查询、发派任务、发放权限、修改支行功能权限、修改支行数据权限、修改支行报表权限。

第九条总行风险管理部为信贷统计管理部门,具有数据填报、数据校验、报表打印、数据汇总、数据查询、发派任务、发放权限、修改支行功能权限、修改支行数据权限、修改支行报表权限。

第十条公司业务部、个人业务部、运营管理部、授信审批部、贸易金融部、电子银行部、法律与合规部、董事会办公室、资产保全部、普惠金融部、人力资源部、资金营运中心及各分支行等相关部门具有数据填报、数据校验、报表打印、数据查询、任务提交权限。

商业银行金融统计暂行办法

商业银行金融统计暂行办法

商业银行金融统计暂行办法商业银行金融统计暂行办法第一章总则第一条为进一步明确本行各部门金融统计职责,确保本行金融统计工作顺利进行,根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理办法》、《银行业监管统计管理暂行办法》,结合本行实际,制定本办法。

第二条本办法所指金融统计的范围包括:(1)银监部门报表系统、人民银行报表系统及其它上级管理部门要求报送的报表系统;(2)本行董事会、行长室要求报送的报表系统;(3)经行领导批示,由合规风险部牵头的临时性报表系统。

第二章工作部门和职责第三条本行合规风险部负责本行报表的汇总、审查、上报等工作。

第四条本行合规风险部负责与上级管理部门的沟通和联系,全面落实上级管理部门工作要求,全力保证各类报表准确及时报送。

第五条本行合规风险部负责对本行相关部门统计工作的辅导和协调。

第六条基础数据分散在各职能部门的,应由各职能部门在规定时间内向合规风险部提供,基础数据可在业务系统内直接提取的,原则上由合规风险部统一负责提取。

第七条由相关部门提供基础数据的,各部门负责人是基础数据质量第一责任人,信贷内勤或其他相关统计人员是直接责任人;由合规风险部采集基础数据的,合规风险部负责人是基础数据质量第一责任人,相关统计人员是直接责任人。

第八条本行各部门需对外提供数据的,经行领导批准,由各部门向合规风险部索取,由合规风险部负责提供,本行另有规定除外。

第三章报表内容、基础数据提供部门和报送时间第九条合规风险部报送报表内容如下:(一)杭州联合银行报表1、月报:月后8日前上报。

(1)村镇银行月度经营数据表;(2)业务状况表;(3)资产负债表;(4)损益表。

2、合并报表:半年(年)度15日前上报。

(1)村镇银行业务状况表和损益表;(2)村镇银行利润表;(3)村镇银行与URCB资金存放业务往来;(4)村镇银行存放同业、拆放同业交易明细计算表;(5)村镇银行同业存放、同业拆入交易明细计算表;(6)村镇银行债券交易明细表计算表;(7)村镇银行流动性比率监测表工作底稿表;(8)村镇银行流动性比率监测表工作底稿表;(9)村镇银行存款准备金率计算表;(10)村镇银行贷款基础数据表;(11)村镇银行买入返售金融资产基础数据表。

G4B-1表内信用风险加权资产计算表(权重法)

G4B-1表内信用风险加权资产计算表(权重法)

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32 4.3.1原始期限三个月以内(20%)
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1.1现金(0%)
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2.1对我国中央政府的债权(0%)
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2.3对评级AA-以上(含AA-)的国家或地区的中央政府和中央银行的债权(0%)

2014年银行业修改后的G4B-1表填报说明资料

2014年银行业修改后的G4B-1表填报说明资料

G4B-1《表内信用风险加权资产计算表(权重法)》填报说明第一部分:引言本表根据《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称《办法》)及《商业银行资本监管配套政策》(以下简称《配套政策》)权重法的相关要求,对表内风险资产根据债权对象进行分类,并列出可进行风险缓释的各项因素。

通过表内计算,获得加权后表内风险资产总额。

第二部分:一般说明1.报表名称:表内信用风险加权资产计算表(权重法)。

2.报表编码:银监统0042号。

3.填报机构:国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币账户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。

4.报送口径、频度及时间:法人汇总数据(季报)为季后18日内、合并报表数据(半年报)为半年后40日内。

5.报送方式:以电子报表形式报送银监会。

6.数据单位:万元,百分比。

7.四舍五入要求:金额保留两位小数,百分比保留两位小数。

8.填报币种:本表要求以本外币合计人民币数据填报。

银行业金融机构将外币折算为人民币时,应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。

美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率,以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。

第三部分:具体说明[1.现金类资产]:是指填报机构所拥有的现钞、黄金和存款,包括库存现金、黄金及存放人民银行款项。

[1.1现金]:是指填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。

[1.2黄金]:是指填报机构库存以及运送中的黄金。

[1.3存放中国人民银行款项]:是指填报机构存入中国人民银行的各种存款。

[2.对中央政府和中央银行的债权]:是指对我国的中央政府和中央银行以及其他国家或地区的中央政府和中央银行所拥有的各种债权的总和。

信用风险权重法表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具

信用风险权重法表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具

信用风险权重法表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具附件2:表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具一、表内资产风险权重表1表内资产风险权重表项目权重1.现金类资产1.1现金0%1.2黄金0%1.3存放中国人民银行款项0%2.对中央政府和中央银行的债权2.1对我国中央政府的债权0%2.2对中国人民银行的债权0%2.3对评级AA-(含AA-)以上的国家或地区的中央政府0%和中央银行的债权2.4对评级AA-以下,A-(含A-)以上的国家或地区的中20%央政府和中央银行的债权2.5对评级A-以下,BBB-(含BBB-)以上的国家或地区50%的中央政府和中央银行的债权2.6对评级BBB-以下,B-(含B-)以上的国家或地区的100%中央政府和中央银行的债权2.7对评级B-以下的国家或地区的中央政府和中央银行150%的债权2.8对未评级的国家或地区的中央政府和中央银行的债100%权3.对我国公共部门实体的债权20%4.对我国金融机构的债权4.1对我国政策性银行的债权(不包括次级债权)0%4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权项目权重4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司0%为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的100%其他债权4.3对我国其他商业银行的债权(不包括次级债权)4.3.1原始期限3个月以内20%4.3.2原始期限3个月以上25%4.4对我国商业银行的次级债权(未扣除部分)100%4.5对我国其他金融机构的债权100%5.对在其他国家或地区注册的金融机构和公共部门实体的债权5.1对评级AA-(含AA-)以上国家或地区注册的商业银25%行和公共部门实体的债权5.2对评级AA-以下,A-(含A-)以上国家或地区注册的50%商业银行和公共部门实体的债权5.3对评级A-以下,B-(含B-)以上国家或地区注册的100%商业银行和公共部门实体的债权5.4对评级B-以下国家或地区注册的商业银行和公共部150%门实体的债权5.5对未评级的国家或地区注册的商业银行和公共部门100%实体的债权5.6对多边开发银行、国际清算银行及国际货币基金组织0%的债权5.7对其他金融机构的债权100%6.对一般企业的债权100%7.对符合标准的微型和小型企业的债权75%8.对个人的债权8.1个人住房抵押贷款50%8.2对已抵押房产,在购房人没有全部归还贷款前,商业150%银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的,追加的部分8.3对个人其他债权75%9.租赁资产余值100%10.股权项目权重10.1对金融机构的股权投资(未扣除部分)250%10.2被动持有的对工商企业的股权投资400%10.3因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业的400%股权投资10.4对工商企业的其他股权投资1250%11.非自用不动产11.1因行使抵押权而持有并在法律规定处分期限内的100%非自用不动产11.2其他非自用不动产1250%12.其他12.1依赖于银行未来盈利的净递延税资产(未扣除部分)250%12.2其他表内资产100%二、表外项目信用转换系数表2表外项目信用转换系数表项目信用转换系数1.等同于贷款的授信业务100%2.贷款承诺2.1原始期限不超过1年的贷款承诺20%2.2原始期限1年以上的贷款承诺50%2.3可随时无条件撤销的贷款承诺0%3.未使用的信用卡授信额度3.1一般未使用额度50%3.2符合标准的未使用额度20%4.票据发行便利50%5.循环认购便利50%6.银行借出的证券或用作抵押物的证券100%7.与贸易直接相关的短期或有项目20%8.与交易直接相关的或有项目50%9.信用风险仍在银行的资产销售与购买协议100%10.远期资产购买、远期定期存款、部分交款100%的股票及证券11.其他表外项目100%(一)等同于贷款的授信业务,包括一般负债担保、承兑汇票、具有承兑性质的背书及融资性保函等。

G4B-3(b)证券融资交易对手信用风险计算表(权重法)

G4B-3(b)证券融资交易对手信用风险计算表(权重法)
G4B-3(b)证券融资交易对手信用风险计算表(权重法)
填报口 报表日期: 径: 第Ⅰ部分:银行账户证券融资交易表 A B C D E F G H I 其中:因下列因素或以下列因素为保证或抵质押,可得以风险缓释后的本期资产余额: 金融资产管 理公司为收 现金类资 我国中央 中国人民 我国政策 我国公共 我国商业 购国有银行 风险暴露 产 政府 银行 性银行 部门实体 银行 不良贷款而 定向发行的 债券 0% (i1) 1 2 3 4 5 6 7 8 …… n 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0% (i2) 0% (i3) 0% (i4) 20% (i5) 25% (i6) 0% (i7) 评级AA-以 上(含AA)的国家和 地区的中央 政府和中央 银行 0% (i8) 单位:万 元 J 评级AA-以 下,A-(含 A-)以上的 国家和地区 的中央政府 和中央银行 20% (i9) K 评级A-以 下,BBB(含BBB)以上的国 家和地区的 中央政府和 中央银行 50% (i10) L 评级AA-及 以上国家和 地区注册的 商业银行和 公共部门实 体 25% (i11) M 评级AA-以 下,A-(含 A-)以上国 家和地区注 册的商业银 行和公共部 门实体 50% (i12) N O P Q
万元abcdefghijklmnopq现金类资产我国中央政府中国人民银行我国政策性银行我国公共部门实体我国商业银行金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券评级aa以上含aa的国家和地区的中央政府和中央银行评级aa以下a含a以上的国家和地区的中央政府和中央银行评级a以下bbb含bbb以上的国家和地区的中央政府和中央银行评级aa及以上国家和地区注册的商业银行和公共部门实体评级aa以下a含a以上国家和地区注册的商业银行和公共部门实体多边开发银行国际清算银行及国际货币基金组织00002

新资本充足率报表答疑

新资本充足率报表答疑

场风险报表中的特定风险的统计对于政策性银行债券应该作为“政府债券”还是作为“合格债券”填报?
在G4C-1b市场风险标准法资本要求情况表(一般利率风险-到期日法)里,第Q和R列的“时区内”的函数表示,横向资本计提与票息相关。

而《商业银行资本管理办法〈试行〉》附件10表3,时区和权重的表格,表3“时段”列已经与票息无关。

换言之,按照上述报表的填报说明,与《商业银行资本管理办法〈试行〉》附件10的横向资本计提的方法有差别。

举个例子,如果剩余期限是3.9年,在1104报表中是时区3,而按照《商业银行资本管理办法〈试。

1104报表填报说明(2016年版)

1104报表填报说明(2016年版)

非现场监管报表填报说明(2016年版)G01《资产负债项目统计表》填报说明................................................................................... - 4 - 第I部分:表外业务情况表 ............................................................................................ - 15 - 第Ⅱ部分:资产负债项目表附注.................................................................................... - 21 - 第Ⅲ部分:存贷款明细报表............................................................................................ - 23 - 第Ⅳ部分:存贷款明细报表............................................................................................ - 26 - 第Ⅴ部分:人民币备付率报表........................................................................................ - 28 - 第Ⅵ部分:各项垫款情况表............................................................................................ - 29 - 第Ⅶ部分:贷款分行业情况表........................................................................................ - 31 - 第Ⅷ部分:金融资产四分类情况表................................................................................ - 32 - 第IX部分:资产负债项目表附注.................................................................................. - 34 - G03《各项资产减值损失准备情况表》填报说明................................................................. - 36 - G04《利润表》填报说明......................................................................................................... - 41 - G05《所有者权益变动表》填报说明..................................................................................... - 48 - G11《资产质量五级分类情况表》填报说明 ......................................................................... - 52 - 第Ⅰ部分:按行业分类的贷款(按贷款投向)............................................................ - 53 - 第Ⅱ部分:资产质量及准备金........................................................................................ - 56 - 第Ⅲ部分:按行业大类分类的贷款(按贷款投向).................................................... - 60 - G12《贷款质量迁徙情况表》填报说明................................................................................. - 64 - G13《最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表》填报说明 ............................ - 80 - G14《授信集中情况表》填报说明......................................................................................... - 84 - 第Ⅰ部分:最大十家集团客户授信情况表.................................................................... - 85 - 第Ⅱ部分:最大十家金融机构同业融出情况表............................................................ - 88 - 第Ⅲ部分:最大十家客户贷款情况表............................................................................ - 92 - G16《抵债资产账龄情况表》填报说明................................................................................. - 95 - G18《债券发行及持有情况表》填报说明............................................................................. - 97 - G18_III《地方政府自主发行债券持有情况统计表》填报说明 ......................................... - 100 - G21《流动性期限缺口统计表》填报说明........................................................................... - 125 - G22《流动性比例监测表》填报说明................................................................................... - 132 - G23《最大十家存款客户情况表》填报说明....................................................................... - 138 - G24《最大十家金融机构同业融入情况表》填报说明....................................................... - 140 - G31《投资业务情况表》填报说明....................................................................................... - 143 - G32《外汇风险敞口情况表》填报说明............................................................................... - 146 - G33《利率重新定价风险情况表》填报说明....................................................................... - 150 - G40《资本充足率汇总表》(新)填报说明......................................................................... - 158 - G4A《合格资本情况表》填报说明...................................................................................... - 162 - G4A-1(a)《贷款损失准备情况表(权重法)》填报说明 .................................................... - 175 - G4B-1《表内信用风险加权资产计算表(权重法)》填报说明 ............................................ - 178 - G4B-2《表外信用风险加权资产计算表(权重法)》填报说明 ......................................... - 190 - G4B-3《交易对手信用风险暴露风险加权资产汇总表(权重法)》填报说明 ................. - 199 - G4C 《市场风险资本要求情况表》填报说明 .................................................................... - 202 - G4C-1 《市场风险标准法资本要求汇总表》填报说明..................................................... - 205 - G4C-2《市场风险内部模型法资本要求情况表》填报说明 ............................................... - 211 -G4D《操作风险加权资产情况表》填报说明 ...................................................................... - 215 - G53《分地区情况表》填报说明........................................................................................... - 221 - G0A《主要监管指标统计表》填报说明.............................................................................. - 223 - S03《银行业金融机构案防情况统计表》填报说明............................................................ - 229 - S35《长期股权投资风险情况表》填报说明........................................................................ - 236 - S36《债券托管及证券交易保证金存放情况表》填报说明................................................ - 238 - S39《租赁业务资产负债项目统计表》填报说明................................................................ - 239 - S3d 《企业集团财务公司投资情况明细表》填报说明...................................................... - 243 - S3p《财务公司及所属集团综合信息统计表》填报说明.................................................... - 247 - S3q《投资收益表》填报说明................................................................................................ - 248 - S3r《企业集团财务公司特色业务统计表》填报说明 ......................................................... - 249 - S63《大中小微型企业贷款情况表》填报说明.................................................................... - 253 - S64《大中小微型企业贷款分行业情况表》填报说明........................................................ - 258 - S65《大中小微型企业贷款分地区情况表》填报说明........................................................ - 261 - S66《保障性安居工程贷款分地区情况表》填报说明........................................................ - 263 -G01《资产负债项目统计表》填报说明第一部分:引言本表反映填报机构在报告日的财务状况,应当按照资产、负债和所有者权益分类分项列示。

G4B-3交易对手信用风险暴露风险加权资产汇总表(权重法)

G4B-3交易对手信用风险暴露风险加权资产汇总表(权重法)
G4B-3交易对手信用风险暴露风险加权资产汇总表(权重法)
填报机构: 序号 1 2 3 4 5 6 填报人: 报表日期: 年 项目 1.权重法下场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险 1.1违约风险加权资产(权重法) 1.2信用估值调整风险加权资产(权重法) 2.证券融资交易对手信用风险(权重法) 3.与中央交易对手交易形成的信用风险 4.未结算的证券、商品和外汇交易的交易对手信用风险合计 负责人: 月 日 A 资产余额/风险暴露 0.00 单位:万元 B 风险加权资产 0.00
0.00 黄色部分填数 淡紫色部分为公式 灰色部分不填数
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信用风险权重法表内资产风险权重

信用风险权重法表内资产风险权重

附件2:
表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及
合格信用风险缓释工具
一、表内资产风险权重
二、表外项目信用转换系数
表2 表外项目信用转换系数表
(一)等同于贷款的授信业务,包括一般负债担保、承兑汇
票、具有承兑性质的背书及融资性保函等。

(二)与贸易直接相关的短期或有项目,主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证。

(三)与交易直接相关的或有项目,包括投标保函、履约保函、预付保函、预留金保函等。

(四)信用风险仍在银行的资产销售与购买协议,包括资产回购协议和有追索权的资产销售。

三、证券、商品、外汇交易清算过程中形成的风险暴露
(一)货款对付模式下的信用风险加权资产计算
1.货款对付模式指在结算日,证券和资金、资金和资金进行实时同步、最终一致、不可撤销的交收。

2.货款对付模式下信用风险加权资产为
=⨯⨯
12.5
RWA E R
其中:
(1)RWA为货款对付模式下信用风险加权资产;
(2)E为货款对付模式下,因合约结算价格与当期市场价格差异而产生的风险暴露;
(3)R为与延迟交易时间相关的资本计提比例,具体见表3。

(二)非货款对付模式下信用风险加权资产计算
非货款对付模式下,因商业银行已执行支付,而交易对手未在约定日期支付而产生的风险暴露:自商业银行执行支付之日起,交易对手未支付部分视同对该交易对手的债权进行处理;自交易对手应履行支付义务之日起,5个交易日后,交易对手仍未支付部分的风险权重为1250%。

四、合格信用风险缓释工具。

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G4B-2表外信用风险加权资产计算表(权重法)
填报机构: 项 目 1 1.等同于贷款的授信业务 2 1.1银行承兑汇票 3 1.1.1风险权重为0% 4 1.1.2风险权重为20% 5 1.1.3风险权重为25% 6 1.1.4风险权重为50% 7 1.1.5风险权重为75% 8 1.1.6风险权重为100% 9 1.1.7风险权重为150% 10 1.2融资性保函 11 1.2.1风险权重为0% 12 1.2.2风险权重为20% 13 1.2.3风险权重为25% 14 1.2.4风险权重为50% 15 1.2.5风险权重为75% 16 1.2.6风险权重为100% 17 1.2.7风险权重为150% 1.3其他等同于贷款的授信 18 业务 19 1.3.1风险权重为0% 20 1.3.2风险权重为20% 21 1.3.3风险权重为25% 22 1.3.4风险权重为50% 23 1.3.5风险权重为75% 24 1.3.6风险权重为100% 25 1.3.7风险权重为150% 26 2.与交易相关的或有项目 27 2.1非融资性保函 28 2.1.1风险权重为0% 29 2.1.2风险权重为20% 30 2.1.3风险权重为25% 31 2.1.4风险权重为50% 32 2.1.5风险权重为75% 33 2.1.6风险权重为100% 34 2.1.7风险权重为150% 2.2其他与交易相关的或有 35 项目 36 2.2.1风险权重为0% 37 2.2.2风险权重为20% 38 2.2.3风险权重为25% 39 2.2.4风险权重为50% 40 2.2.5风险权重为75% 41 2.2.6风险权重为100% 42 2.2.7风险权重为150% 3.与贸易相关的短期或有项 43 目 44 3.1一年以内的跟单信用证 45 3.1.1风险权重为0% 46 3.1.2风险权重为20% 47 3.1.3风险权重为25% 48 3.1.4风险权重为50% 49 3.1.5风险权重为75% 50 3.1.6风险权重为100% 51 3.1.7风险权重为150% 3.2其他与贸易相关的短期 52 或有项目 53 3.2.1风险权重为0% 54 3.2.2风险权重为20% 55 3.2.3风险权重为25% 56 3.2.4风险权重为50% 57 3.2.5风险权重为75% 58 3.2.6风险权重为100% 59 3.2.7风险权重为150% 60 4.承诺 4.1可随时无条件撤销的贷 61 款承诺 4.2不可无条件撤销的贷款 62 承诺 4.2.1原始期限不超过1年 63 的贷款承诺 64 4.2.1.1风险权重为0% 65 4.2.1.2风险权重为20% 报表日期: A B C D E F G 转换前资 转换后资 转换后风 风险加权 转换系数 减值准备 风险权重 产 产 险暴露 资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100% 0.00 0.00 0% 0.00 100% 0.00 0.00 20% 0.00 100% 0.00 0.00 25% 0.00 100% 0.00 0.00 50% 0.00 100% 0.00 0.00 75% 0.00 100% 0.00 0.00 100% 0.00 100% 0.00 0.00 150% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100% 0.00 0.00 0% 0.00 100% 0.00 0.00 20% 0.00 100% 0.00 0.00 25% 0.00 100% 0.00 0.00 50% 0.00 100% 0.00 0.00 75% 0.00 100% 0.00 0.00 100% 0.00 100% 0.00 0.00 150% 0.00 0.00 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 0.00 0.00 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 0.00 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 0.00 0.00 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 0.00 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 0.00 0% 0.00 0.00 20% 20% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0% 20% 0% 20% 25% 50% 75% 100% 150% 0% 0% 20% 25% 50% 75% 100% 150% 0% 20% 25% 50% 75% 100% 150% 0% 20% 25% 50% 75% 100% 150% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 H 保证金 0.00 货币单位:万元 I J 银行存单 0.00 国债 0.00
A B C D E F G 转换前资 转换后资 转换后风 风险加权 转换系数 减值准备 风险权重 产 产 险暴露 资产 20% 0.00 0.00 25% 0.00 4.2.1.3风险权重为25% 20% 0.00 0.00 50% 0.00 4.2.1.4风险权重为50% 20% 0.00 0.00 75% 0.00 4.2.1.5风险权重为75% 20% 0.00 0.00 100% 0.00 4.2.1.6风险权重为100% 20% 0.00 0.00 150% 0.00 4.2.1.7风险权重为150% 4.2.2原始期限超过1年的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 贷款承诺 50% 0.00 0.00 0% 0.00 4.2.2.1风险权重为0% 50% 0.00 0.00 20% 0.00 4.2.2.2风险权重为20% 50% 0.00 0.00 25% 0.00 4.2.2.3风险权重为25% 50% 0.00 0.00 50% 0.00 4.2.2.4风险权重为50% 50% 0.00 0.00 75% 0.00 4.2.2.5风险权重为75% 50% 0.00 0.00 100% 0.00 4.2.2.6风险权重为100% 50% 0.00 0.00 150% 0.00 4.2.2.7风险权重为150% 4.3未使用的信用卡授信额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 度 4.3.1符合标准的未使用额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 度 20% 0.00 0.00 0% 0.00 4.3.1.1风险权重为0% 20% 0.00 0.00 20% 0.00 4.3.1.2风险权重为20% 20% 0.00 0.00 25% 0.00 4.3.1.3风险权重为25% 20% 0.00 0.00 50% 0.00 4.3.1.4风险权重为50% 20% 0.00 0.00 75% 0.00 4.3.1.5风险权重为75% 20% 0.00 0.00 100% 0.00 4.3.1.6风险权重为100% 20% 0.00 0.00 150% 0.00 4.3.1.7风险权重为150% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.3.2其他信用卡授信额度 50% 0.00 0.00 0% 0.00 4.3.2.1风险权重为0% 50% 0.00 0.00 20% 0.00 4.3.2.2风险权重为20% 50% 0.00 0.00 25% 0.00 4.3.2.3风险权重为25% 50% 0.00 0.00 50% 0.00 4.3.2.4风险权重为50% 50% 0.00 0.00 75% 0.00 4.3.2.5风险权重为75% 50% 0.00 0.00 100% 0.00 4.3.2.6风险权重为100% 50% 0.00 0.00 150% 0.00 4.3.2.7风险权重为150% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.4票据发行便利 50% 0.00 0.00 0% 0.00 4.4.1风险权重为0% 50% 0.00 0.00 20% 0.00 4.4.2风险权重为20% 50% 0.00 0.00 25% 0.00 4.4.3风险权重为25% 50% 0.00 0.00 50% 0.00 4.4.4风险权重为50% 50% 0.00 0.00 75% 0.00 4.4.5风险权重为75% 50% 0.00 0.00 100% 0.00 4.4.6风险权重为100% 50% 0.00 0.00 150% 0.00 4.4.7风险权重为150% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.5循环认购便利 50% 0.00 0.00 0% 0.00 4.5.1风险权重为0% 50% 0.00 0.00 20% 0.00 4.5.2风险权重为20% 50% 0.00 0.00 25% 0.00 4.5.3风险权重为25% 50% 0.00 0.00 50% 0.00 4.5.4风险权重为50% 50% 0.00 0.00 75% 0.00 4.5.5风险权重为75% 50% 0.00 0.00 100% 0.00 4.5.6风险权重为100% 50% 0.00 0.00 150% 0.00 4.5.7风险权重为150% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.6其他承诺 50% 0.00 0.00 0% 0.00 4.6.1风险权重为0% 50% 0.00 0.00 20% 0.00 4.6.2风险权重为20% 50% 0.00 0.00 25% 0.00 4.6.3风险权重为25% 50% 0.00 0.00 50% 0.00 4.6.4风险权重为50% 50% 0.00 0.00 75% 0.00 4.6.5风险权重为75% 50% 0.00 0.00 100% 0.00 4.6.6风险权重为100% 50% 0.00 0.00 150% 0.00 4.6.7风险权重为150% 5.信用风险仍在银行的资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 销售与购买协议 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.1资产回购协议 100% 0.00 0.00 0% 0.00 5.1.1风险权重为0% 100% 0.00 0.00 20% 0.00 5.1.2风险权重为20% 100% 0.00 0.00 25% 0.00 5.1.3风险权重为25% 100% 0.00 0.00 50% 0.00 5.1.4风险权重为50% 100% 0.00 0.00 75% 0.00 5.1.5风险权重为75% 100% 0.00 0.00 100% 0.00 5.1.6风险权重为100% 100% 0.00 0.00 150% 0.00 5.1.7风险权重为150% 100% 0.00 0.00 250% 0.00 5.1.8风险权重为250% 100% 0.00 0.00 400% 0.00 5.1.9风险权重为400% 100% 0.00 0.00 1250% 0.00 5.1.10风险权重为1250% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.2有追索权的资产销售 100% 0.00 0.00 0% 0.00 5.2.1风险权重为0% 100% 0.00 0.00 20% 0.00 5.2.2风险权重为20% 100% 0.00 0.00 25% 0.00 5.2.3风险权重为25% 100% 0.00 0.00 50% 0.00 5.2.4风险权重为50% 100% 0.00 0.00 75% 0.00 5.2.5风险权重为75% 100% 0.00 0.00 100% 0.00 5.2.6风险权重为100% 100% 0.00 0.00 150% 0.00 5.2.7风险权重为150% 100% 0.00 0.00 250% 0.00 5.2.8风险权重为250% 100% 0.00 0.00 400% 0.00 5.2.9风险权重为400% 项 目
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