审计所需资料清单
审计所需资料清单
审计所需资料清单审计资料清单一基本资料1.基本情况资料（1）历史沿革及改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、历次股本形成及股权变化情况；（2）贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）；（3）历次工商变更登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照；（4）行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证、；（5）以前年度审计报告；（6）成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；（7）组织机构设置图；（8）主要管理人员基本资料；（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。
3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。
6.股东大会、董事会、办理层会议记录及会议决议。
7.税收资料：（1）简述贵单位及分子公司的交纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及批准文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；（4）税收缴款书8.生产经营有关的权属（1）土地使用权、房产权证；（2）商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属；9.场地租赁协议及相关合同。
10.员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。
11.简述所处行业及竞争情况：（1）主要包括行业办理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；（2）所在行业享受国度及地方当局优惠扶植政策；（3）影响本行业开展的有利和不利因素，如产业政策、产物特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。
（4）面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。
审计资料清单
审计资料清单一、基础类资料1、工商登记注册资料（首次承接的项目需要）、营业执照、公司章程等；工商登记注册资料可以看到企业从成立到现在的各种名称、地址、股东、营业范围等的变化，我们需要重点关注的信息是股东以及股权结构的历史变化，特别是IPO企业，这一块可能会存在法律风险，律师会针对这里做很细致地核查。
2、最新的股权结构图（包含对外投资）股权结构（包含对外投资）图可以让我们了解到跟这家公司有关的主体有多少个，哪些是合并范围内的，哪些是联营合营的，哪些是统计关联方往来时需要关注的，换言之，可以从一个不是很严谨的角度了解到我们的工作量有多少，比如几十家的审计范围和几家的区别。
3、审计年度的股东（大）会、董事会决议上市公司或者新三板公司，我们可以直接去“巨潮资讯网”下载查看，看看企业当年都发生了哪些大事，哪些可能涉及到审计事项，比如对外提供担保、日常关联交易预计、对外投资进展公告等。
非上市的公司无法通过公开网站查到这些信息，只能依靠企业提供了。
4、最新的组织架构图以及内控手册，或者各类内部制度、流程等通过组织架构图我们可以了解企业的内部管理框架，内控手册或者制度可以帮助我们了解企业各种业务的内部管理制度，比如采购、销售、生产以及资金等。
内控底稿的第一步是了解企业内部控制设计，方法有检查、询问、观察和穿行测试。
检查就是通过这些制度去了解，但有些企业比较小不是那么规范，可能没有完整的制度，那我们就需要采用询问的方法了，通俗点讲就是跟企业的人唠嗑来获取想要的信息。
也可以通过观察，和穿行测试，当然这些方法结合使用会更好，能起到互相验证的作用。
二、财务类资料1未审报表、科目余额表以及序时账未审报表是从财务系统里自动生成的资产负债表、利润表和现金流量表，有些企业只有资产负债表和利润表，没有现金流量表。
科目余额表，包含期初余额、借方发生额、贷方发生额以及期末余额。
记住找企业要到最末级明细的，如果这一点不提示的话，经常拿到的科目余额表只有一级科目，完全不能用。
财务审计资料清单
财务审计所需资料清单一、基本资料(一)历史沿革的有关文件1.历次股东会决议2.历次董事会决议3.股东名册/自然人股东身份证明4.历次验资报告5.历次股权变更相关的协议及文件6.最新的营业执照(注：以上资料可以直接提供查询打印的全套工商登记档案)7.现任董事、监事与股东的关系说明8.现任高级管理人员与股东单位的关系说明9.公司组织结构图及说明10.公司中长期发展规划及经营发展战略11 近两年经理办公会会议纪要、年度工作总结. (二)上级主管部门的批文1.成立时的相关批文2.涉及股份/注册资本/公司性质变更的相关批文3.特殊行业的行政许可证书、认证证书4.其他与专利技术、公司资产等相关的批文(三)历史上的重组行为的相关协议及情况说明，包括股权的收购、转让、重大的资产收购及处置。
二、会计政策和内控制度1. 公司制定并执行的内部控制制度列表 (包括但不限于公司岗位职责设置、资产管理、资金管理、投资管理、交易授权、销售政策、财务管理、内部稽核、重大经营活动的决策程序、成本及费用的控制办法、印鉴及文书管理、人力资源管理、安全管理、质量控制、主要业务流程图)，并请提供相关具体制度内容 (请优先提供电子版)2．如公司施行 ERP，请提供整体流程运行说明3. 公司业务分部及各自商业模式的介绍，并请同时提供业务相关合同4．公司现行收入确认政策及依据5. 公司成本结转方法及依据，存货发出的计价方法6. 提供固定资产折旧的会计政策7. 详细说明对客户的信用授予、发票开具、及款项回笼的程序详情8. 提供管理层用来衡量目标公司营业状况的相关报告，例如：月报表、年报表组、报表分析等三、业务资料(产品、市场、行业)1．公司经营范围和主营业务介绍2．所涉及行业的简介，包括该行业目前的现状，发展趋势及未来前景等3．公司在行业中所处的地位4. 主要竞争对手/市场份额4.1 产品服务市场规模及市场份额分布；4.2 公司产品服务的主要竞争对手名单及公司竞争者市场份额的估计；4.3 在产品服务、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较；4.4 竞争优势：包括综合优势、技术优势、市场优势、服务优势、研发优势、资金优势(内部和外部)等。
审计资料清单
审计所需资料清单一．基本资料1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证2、公司基本情况介绍（或公司宣传册等）3、以前年度审计报告、验资报告4、贷款卡征信报告5、审计年度期间的股东会、董事会决议6、公司组织结构图7、上年度所得税汇算清缴申报资料8、公司房产证、车辆行驶证9、公司内部控制制度二．财务会计资料10、审计年度的财务报表11、各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）12、会计账簿、凭证；13、12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税申报表14、银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）；15、票据备查簿；16、应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息；17、股东的股利分配方案18、现金盘点表、固定资产盘点表；19、企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、权利人名称、性质及用途；20、工商登记查询信息21、贷款卡查询信息22、借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件23、固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值率、累计折旧等24、银行存款12月对账单、余额调节表25、银行询证函26、往来询证函27、银行承兑协议、借款协议、抵押协议28、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表29、财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人30、资产负债表日后重大事项相关文件31、审计过程中其他需要提供的资料。
审计所需资料清单
审计所需资料清单请在我方到达贵公司现场工作前准备下述资料。
此清单是我们进行审计工作所需资料的一般清单，我们在现场工作期间可能需要根据具体情况提请贵公司提供进一步的资料。
一、项目前期资料1、项目建议书、可行性研究报告及项目立项文件、初步设计（或扩初设计）及概算、项目目标成本等；2、工程总投资构成一览表(反映概算投资、合同台账、工程款支付情况)2、建设单位上报审批的各种申请文件主要包括：规划、环保、征地、初步设计、施工图审查等申请文件；有权部门的审批过程及批准文件（建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证）、工程质量监督注册）二、项目管理相关资料1、项目所有的管理制度（包含但不限于：项目决策管理、勘察设计管理、招投标及采购管理、合同管理、目标成本管理、变更洽商管理、结算管理、施工管理等方面的制度）；2、公司组织架构图、部门设置及职责描述、岗位设置及职责描述的文件（有关工程项目管理）；3、与建设项目相关的会议决议、纪要等。
三、项目招投标、合同及施工管理相关资料1、所有招标、投标及采购相关资料：（1）采用招标方式：包含标前会议纪要、招标公告、招标文件、招标文件审批单、所有投标人的投标文件、评标记录、中标通知书等相关书面资料；（2）采用非招标方式：包含标前会议纪要、技术要求、比价文件、审批单等相关书面资料。
2、合同台账、项目合约规划、所有的合同、协议文本；3、项目总承包工程及对应分包商清单；4、工程施工图、工程预算（含预算编制说明）；5、工程变更、洽商、索赔资料及相关的统计台账；6、监理规划、监理实施细则、监理日志、现场例会会议纪要、隐蔽工程验收记录、监理旁站记录等监理资料；7、进场材料验收资料；8、项目动态成本控制报表；9、甲供物资验收、领用台账；10、项目结算、决算资料。
四、项目其它资料与项目相关的其它资料。
审计应提供清单
审计应提供清单文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单?一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。
9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介?10、企业资质、资格证件的复印件?二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度?三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因调整。
5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。
最完整审计资料清单
险计提（缴存）比例及工资薪金管理制度 (十) 16年度利润分配决议
(十一) 17年与控股方的关联交易内容及金额清单
17年所接受的检查情况及检查单位出具的报告（检查单位 (十二)
包括国资委、审计署、纪检监察、税务局等部门）
17年所有诉讼、仲裁的起诉、裁决、执行、和解等相关 (十三)
(五) 内部控制制度文件及相关资料：
1. 会计政策、会计估计及其变更情况 2. 财务管理制度、会计核算办法 3. 费用报销与控制制度 (六) 税务资料： 1. 税务登记证，税收优惠文件
2. 17年纳税申报表，税务登记表 3. 税务部门的税务鉴定等文件（纳税方法登记表） (七) 重要会议纪要、决议等文件 (八) 最后一次增资验资报告
客户名称：
内 容：
序号
项目
一、 被审计单位的基本资料
(一) 公司简介
适用否 已提供 （Y/N） （Y/N）
(二) 营业执照复印件（需要有最近一次的年检标记） (三) 组织机构及管理人员结构资料：
1. 存在股权关系的单位情况（名称、行业及投资比例） 2. 管理部门及内部独立核算单位的设置情况
3. 财务部门人员及岗位设置结构图
(十二) 17年短期借款合同及相应的担保合同,贷款卡记录
(十三) 17年股东大会或类似权力机构所作的利润分配决议或文件
(十四) 17年资本公积增减变动的文件或依据
(十五) 17年补贴收入的相关批准文件
(十六) 17年税收缴款书—增值税、营业税、企业所得税、个税等 (十七) 17年各项保险单
部分
（十八） 17年所有关联方及关联方交易的资料
人名；（占总金额的60％以上） 2. 17年应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收
各项审计所需资料清单
各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。
报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。
112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。
总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。
113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。
114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。
115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。
116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。
审计应提供资料清单
审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。
9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。
7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。
审计需要资料清单
审计需要带上来的资料如下：
1、业务约定书原件（签字并盖章）
2、管理层声明书原件（签字并盖章）
3、银行对账单原件（盖章）
4、现金盘点表原件（盖章）
5、固定资产盘点表原件（盖章）
6、长短期借款合同复印件（盖章）
7、银行询证函原件（银行盖章）
8、往来询证函原件（对方单位盖章）
9、三张财务报表原件（盖章）
10、去年的审计报告、验资报告复印件
11、长期投资协议复印件（盖章）
12、无形资产权属证明文件复印件（盖章）
13、免税文件复印件（盖章）
14、应收票据大额复印件（盖章）
15、营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件的复印件（盖章）
16、实收资本进账单（针对2013年以后成立的企业）
17、科目余额表（带末级明细）
银行账号：兰州银行金城支行70287
101422000059141
甘肃三金会计师事务有限公司。
审计目录，审计需提供的资料清单
审计资料目录向审计组提供下列相应的资料，并对提供资料的及时性、完整性及真实性负责。
(一)项目基本情况、建设管理等同审计内容有关的书面材料；（留复印件）(二)项目建议书、项目选址建议书、项目规划选址意见书、项目规划许可证、项目用地许可证、项目施工许可证、初步设计报告及相关批准文件；（留复印件）(三)项目的概算批复资料及项目部门预算资料（包括概算批复工程量明细表及电子版）；（留复印件）(四)所有合同文本、招标文件、投标文件及相应电子版（包括施工，监理，采购等招标）和资料，各工程中标通知书；如属于非招标工程，需提供上级主管部门同意不招标的批复文件（留复印件）(五)项目的招标施工图、实际竣工图（及电子版）和设计变更的资料；(六)项目管理内控制度及有关资料，包括新港管委会有关合同签定规定、签证规定、甲供物质管理规定；(七)工程结算书、工程量计算明细、变更签证等（包括电子版）、各工程甲供物质汇报表及明细表（有金额）。
（留复印件）(八)历次审计或检查发现问题整改情况的资料；(九)监理资料，招标评标文件及备案资料（有政府招投标管理中心盖章）；(十)参建单位的质量管理资料，工序报验质量；(十一)各工程招标时间，计划开完工日、实际开完工日，单位工程竣工验收证明书；（留复印件）；(十二)关于水电费及甲供材结算的证明（主要是水电费是否由施工单位支付的证明及本工程是否有甲供材的证明）。
(十三)安全文明施工措施费核定单(十四)土地证，工程规则证，施工许可证，复印件(十五)以上资料留我公司归档，以便审计局及造价处复查，不退还（图纸及原件除外）。
(十六)江苏天宏华信工程投资管理咨询有限公司2016年1月11日附：审计组通讯录。
审计收集资料明细清单
审计资料收集明细清单（必须要的）
1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件
2、公司章程、验资报告、上年审计报告
3、公司相关管理规章制度
4、资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表
5、投资协议、借款合同
6、房产证、土地证、行车证等产权证书复印件
7、银行询证函（或对账单）、企业询证函（或替代程序）（复印大
额明细的全部账页和部分凭证及期后检查）
8、各科目的明细表（必须）、审定表、凭证抽查表（必须）
9、存货、固定资产盘点表、现金盘点表、银行余额调节表
10、业务约定书、管理层声明书、与治理层的沟通函（三项必须）
11、公司治理结构、管理部门设置情况
12、董事长、总经理、财务经理、主管会计、仓库管理员、采购主
管、销售经理等相关人员的姓名
13、必须报表与账本一致。
14、拷贝：12月份科目余额表1-末级；总账；各科目明细账；1-12
月损益类科目余额表1-末级。
15、账本、凭证
如果有不清楚地方可以打电话65982000。
审计需要的资料清单
审计需要的资料清单一、公司法律性文件：
①公司营业执照复印件；
②公司税务登记证复印件（地、国税）；
③ 公司组织机构代码证书复印件；
④公司章程复印件；
⑤公司最近期验资报告复印件；
⑥公司上年度审计报告复印件；
⑦会计报表（年末）；
⑧ 批准证书（外资企业提供）；
⑨外汇IC卡（外资企业提供）。
二、报表资料
①科目余额表（电脑账打印三级科目）；
②现金盘点表、银行对账单复印件、大额的银行询证函、银行调节表；③ 应收、其他应收、预付账款的明细，抽查账上的记账凭证原始凭证各三至五份，大额的往来账款的询证函；
④存货盘点表及大额的记账凭证原始凭证各三至五份；⑤固定资产的盘点表及大额的固定资产的发票及产权证明复印件（如：房产证、汽车行驶证、购货发票等）；
⑥在建工程的合同及付款的依据；
⑦无形资产的依据；
⑧短期借款的合同及借款借据；
⑨应付、预收、其他应付同上“③”；⑩ 应交税费的明细要求反映所有税种内容（期初欠交、本年应交、本年已交、年末欠交），全年的国、地税申报资料及完税凭证，企业所得税的年报记录；
@长期待摊费用明细；
⑫长期借款、长期应付款的账上依据；
⑬资本公积的形成依据；
⑭盈余公积提取的股东会决议；
© 收入成本分月的明细、大额的收入合同及发票；
⑯营业费用、管理费用、财务费用的明细、抽查记账凭证、原始凭证2-3份；
©营业外收入、营业外支出的依据。
①业务约定书；
②当局者声明；
③企业基本情况表；
④现金盘点表；
⑤银行询证函；
⑥往来询证函。
各种审计资料所需清单
审计所需资料•清算审计•贷款审计•离任审计•改制审计•移民审计•旅行社审计•会计报表审计•外汇年检审计•事业单位审计•财产转移审计•代表处经费支出审计•高新企业重新认定审计•工资、劳动保险联合审计•外资企业会计报表审计•律师事务所审计•物业管理收费审计•社团（非营利民间组织）审计会计报表审计各类企业中期会计报表，年度会计报表审计，判断其是否在所有重大方面遵循了企业会计准则及会计制度的规定，是最常规的审计业务。
通常提供给公司的股东、上级单位，以及政府主管部门。
资料类型资料目录说明1 会计报表及附注2 全部账目3 会计凭证4 科目余额表1级至末级的期初、期末和累计发生额财 5 银行存款对账单、余额调节表全部银行存款对账单务6 房屋、车辆产权证明7 长短期投资，投资协议、被投资单位营截止会计报表日的被投资单位经审计会类业执照、被投资单位会计报表计报表资料8 长短期借款合同，抵押担保资料9 固定资产盘点表标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10 存货盘点表截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11 纳税申报表及缴款书所有税种全年纳税资料12 发票使用情况汇总表领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额13 营业执照丄商14 税务登记证国税、地税备15 组织机构代码证书质量监督局查16 纳税鉴定文件国税、地税17 公司章程、协议工商备案类18 设立、变更验资报告资19 以前年度审计报告20财务会计制度及相关内部控制制度料21单位组织结构框架图22 股东会、董事会重大决议等文件23 房屋租赁协议外汇年检审计事业单位审计执行《事业单位会计制度》的单位也需要对年终财务报告进行审计，以确认其财务报告的真实性，通常该审计报告提供给其上级单位。
清算审计企业由于各种原因终止，对其清算期间的债权债务清偿情况，资产变现情况，以及清算期间的收益、损失，费用支出情况进行的审计。
各项审计所需清单
各项审计客户所需提供资料清单1汇算清缴审计2综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、过去年度的税务鉴证报告,本年度税前列支事项税务批文或备案表；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、单位关联企业名单；8、其他相关资料.注：上述资料请提供复印件一份,复印件请加盖公司公章3财务资料1、审计年度的会计报表、所得税申报表及附表、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；1年末存货盘点表、固定资产盘点表；2往来款项的帐龄分析；3长期投资的相关文件；4相关预收、预付合同；5相关借款合同；6相关的业务合同；7大额资产的产权证明；8纳税申报相关资料；9有关减、免税的税务机关批文.其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书.二、弥补亏损审计A、综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、过去年度的税务鉴证报告,本年度税前列支事项税务批文或备案表；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、单位关联企业名单；8、其他相关资料.注：上述资料请提供复印件一份,复印件请加盖公司公章B、财务资料1、审计年度的会计报表、所得税申报表及附表、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；1年末存货盘点表、固定资产盘点表；2往来款项的帐龄分析；3长期投资的相关文件；4相关预收、预付合同；5相关借款合同；6相关的业务合同；7大额资产的产权证明；8纳税申报相关资料；9有关减、免税的税务机关批文.C、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书.3、以前年度企业所得税汇算清缴审计报告三、财产损失税前列支审计A、综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证；3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、过去年度的税务鉴证报告；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、其他相关资料.注：上述资料请提供原件及复印件一份,复印件请加盖公司公章B、财务资料1、审计年度的总帐、明细账、全部凭证；2、企业财产损失申请及清单；3、财产损失形成的相关证明资料.C、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位管理当局声明书.四、撤、转户清税审计A、综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、近三年的税务鉴证报告；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、企业发票购买及使用记录资料；8、单位关联企业名单；9、其他相关资料.注：上述资料请提供原件及复印件一份,复印件请加盖公司公章B、财务资料1、企业近三年所得税申报表及附表、其他税种的纳税申报资料；2、总帐、明细账、全部凭证；3、银行存款对帐单；4、剩余发票；5、其他相关资料；1审计截止日的存货盘点表、固定资产盘点表；2往来款项的帐龄分析；3长期投资的相关文件；4相关预收、预付合同；5相关借款合同；6相关的业务合同；7大额资产的产权证明；8纳税申报相关资料；9有关减、免税的税务机关批文.C、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书.二、年度审计1、一般公司年度审计内资企业年度审计客户所需提供资料清单一、综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；3、历次验资报告；4、税务登记证；5、企业法人代码证；6、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；7、上年度审计报告、税务鉴证报告；8、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；9、其他相关资料.注：上述资料请提供原件及复印件一份,复印件请加盖公司公章二、财务资料1、审计年度的会计报表及附注、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；1年末存货盘点表、固定资产盘点表；2往来款项的帐龄分析；3长期投资的相关文件；4相关预收、预付合同；5相关借款合同；6相关的业务合同；7大额资产的产权证明；8纳税申报相关资料；9有关减、免税的税务机关批文.三、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书.3、外商投资企业年度审计外资公司年度审计所需资料清单一、综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；3、历次验资报告、评估报告；4、税务登记证；5、企业法人代码证；6、财政登记证；海关登记证；7、外汇登记证；8、外债登记证；9、涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；10、上年度审计报告、税务鉴证报告；11、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；12、其他相关资料.注：上述资料请提供原件及复印件一份,复印件请加盖公司公章二、财务资料1、审计年度的会计报表及附注、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；1年末存货盘点表、固定资产盘点表；2往来款项的帐龄分析；3长期投资的相关文件；4相关预收、预付合同；5相关借款合同；6相关的业务合同；7大额资产的产权证明；8有关减、免税的税务机关批文；9纳税申报相关资料；10其他相关资料.三、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书.3、外商代表处经费支出审计外国企业常驻代表机构经费支出审计所需资料清单一、综合类资料1、外国企业常驻代表机构登记证2、税务登记证；3、银行开户许可证；上年度审计报告、税务鉴证报告；4、其他相关资料.注：上述资料请提供原件及复印件一份,复印件请加盖公司公章二、财务资料1、审计年度的全部经费收支凭证及日记帐；2、银行存款对帐单；3、全年纳税申报资料；4、其他相关资料.三、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位管理当局声明书.二特殊行业主管部门要求的年检审计1、民政部要求的全国性民间组织年度审计民间组织年度审计所需资料清单一、综合类资料1、民间组织的合同、章程、协议；2、民间组织法人执照；3、历次验资报告；4、税务登记证；5、组织机构代码证；6、收费许可证；7、上年度审计报告、税务鉴证报告；8、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；9、其他相关资料.注：上述资料请提供原件及复印件一份,复印件请加盖公司公章二、财务资料1、审计年度的会计报表及附注、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；1年末存货盘点表、固定资产盘点表；2往来款项的帐龄分析；3长期投资的相关文件；4相关预收、预付合同；5相关借款合同；6相关的业务合同；7大额资产的产权证明；8纳税申报相关资料；9有关减、免税的税务机关批文.三、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书3、北京市旅游局要求的旅行社年检审计旅行社业务年检客户所需提供资料清单一、综合类资料1、旅行社业务年检报告书原件两份, 复印件一份企业填列完整2、旅行社业务经营许可证复印件；3、企业法人营业执照、税务登记证,复印件；4、历次验资报告,复印件；5、上年度审计报告,复印件；6、其他相关资料.注：2-6项资料如上年度由我所审计、本年度没有变更的相关资料可以省略二、财务资料1、审计年度缴纳旅行社责任保险单正本原件及复印件；2、审计年度的会计报表；总帐明细账含日记张全部凭证；3、审计年度年末全部账户的对账单及余额调节表；4、其他资料1年末存货盘点表、固定资产盘点表；2往来款项的帐龄分析；3长期投资的相关文件；4大额资产的产权证明；5纳税申报相关资料.三、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位管理当局声明书；3、审计年度与其他合作单位签订合同的复印件；4、审计年度与客户签订合同的复印件大额的有两份即可.三、其他审计1、清算审计企业清算审计所需资料清单一、综合类资料1、企业营业执照及组织机构代码证、税务登记证等证书；2、企业股东会公司清算的决议及相关部门的批准文件；3、主管税务机关的税务注销证明资料；4、企业股东会清算决议及清算委员会人员名单；5、企业债权登记公告；6、企业开业验资报告及变更验资报告；7、企业章程、协议及重大事项的董事会、股东会、清算委员会会议纪要；8、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；9、经股东会确认的清算资产分配表；10、企业近三年的审计报告和税务鉴证报告；11、其他相关资料.注：上述资料请提供原件及复印件一份,复印件请加盖公司公章二、财务资料1、企业营业截止时点及清算截止时点的资产负债表；2、企业清算损益表；3、公司清算年度的总帐、明细帐、会计凭证；4、清算年度的银行存款对帐单；5、清算开始日的资产负债明细及盘点表；6、企业债权人、债务人清单应包括名称、金额；7、清算资产的评估报告或非货币性资产变现价值确认书；9、经股东或主管机关确认的清算财产分配表；10、其他与清算相关的资料；11、企业近三年的纳税申报相关资料；12、有关减、免税的税务机关批文.三、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位管理当局声明书.注：如清算企业近三年没有进行过任何纳税和年度审计,上述资料要提供近三年的2、离任审计企业负责人离任审计所需资料清单一、综合类资料1、企业营业执照及组织机构代码证、税务登记证等证书；2、企业负责人离任的决议及相关部门的批准文件；3、企业开业验资报告及变更验资报告；4、企业章程、协议及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；6、离任负责人的离任报告及任职期的经济效益指标；7、企业近三年的审计报告、税务鉴证报告和内部审计报告；8、其他相关资料.注：上述资料请提供原件及复印件一份,复印件请加盖公司公章二、财务资料1、企业近三年的会计报表及附注；2、企业近三年的总帐、明细帐、会计凭证；3、银行存款对帐单及余额调节表.4、其他相关资料1审计截止日的存货盘点表、固定资产盘点表；2审计截止日往来款项的帐龄分析；3长期投资的相关文件；4相关预收、预付合同；5相关借款合同；6相关的业务合同；7大额资产的产权证明；8纳税申报相关资料；9有关减、免税的税务机关批文；6、企业近三年的纳税申报相关资料；7、有关减、免税的税务机关批文.三、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位管理当局声明书.。
审计所需资料清单
审计所需资料清单1、项目立项及批复2、可行性研究报告3、环境影响4、水土保持5、文物调查6、土地成交确认书7、土地规划许可证8、建设工程规划许可证9、工程勘察报告10、初步设计及概算11、施工图审查合格书12、施工图审查合格书备案表13、施工许可证14、建设工程质量安全监督书15、安全备案等16、建设工程竣工验收及备案资料17、专项验收资料18、建设单位各项管理制度（办法）19、项目执行管理制度20、勘察招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书。
21、设计招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书。
22、监理招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书23、施工招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书24、场地平整招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书25、电梯招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书26、污水招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书27、永久性用电招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书28、6、、；7 、、（办法）；8 、工程、设计、工程监理、、物资、服务等招标及备案资料、投标文件（所有投标人）、评标资料及相关批复文件、中标通知书等；9 、工程勘察、设计、工程监理、施工、物资、服务等合同及备案资料、补充协议书等；其他服务合同及相关成果文件；10、工程量清单及拦标价成果文件（含软件版）、备案资料；11、征地拆迁公告、补偿标准、制度、相关批复及征拆明细资料；12、与建设项目相关的会议决议、会议纪要、往来文件、气象资料等；13、图纸会审记录、答疑纪要等，工程设计变更及现场签证、变更资料，新增单价申报、批复资料，工程主要设备材料供货协议或有关定价资料等；14、中期支付计量报表及相关资料等（含电子版）；15、监理竣工资料：监理规划、工程监理日志、监理月报、监理总结及其它过程监理文件等（不限于此）；16、工程竣工图（含电子版）及全套施工竣工资料；17、中标单位投标预算书（含软件版），建设、监理及施工签认的工程结算书（含软件版）、工程台账及工程量计算式（含电子版）；18、与项目建设有关的会计账册、会计凭证、会计报表；19、参与建设的各施工单位、勘察设计单位、监理单位、供货单位合同执行及款项支付情况编制的“工程价款清理表”；20、《基本建设项目竣工财务决算报表》全套；21、建设单位预付工程款、预付材料款及建设单位工料明细表；22、建设单位内部财务管理的制度、规定；23、与工程建设、竣工决算有关的其它文件、资料等。
审计所需提供资料清单
建设项目结算审计所需提供资料清单（施工单位）1、招标文件（复印件一份加盖施工单位公章,具体要求详内部审计流程资料要求第1.1条）2、投标文件（复印件一份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.2条）3、中标通知书（复印件一份加盖施工单位公章）4、施工合同（复印件一份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.3条）5、全套施工图纸（原件一份，具体要求详内部审计流程资料要求第1.4条）6、图纸会审记录（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.5条）7、设计变更（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.6条）8、工程洽商记录（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.7条）9、监理工程师通知或业主施工指令（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.8条）10、会议纪要（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.9条）11、现场签证（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.10条）12、甲定乙供材料定价确认单（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.11条）13、施工单位自行采购材料原始凭证（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.12条）14、竣工资料（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.13条）15、结算书（原件三份加盖编制单位公章、造价员执业章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.14条）16、工程量计算书及隐蔽工程量计算书（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.15条）17、钢筋抽料表（土建专业适用）（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.16条）18、其他结算资料（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.17条）备注：（1）资料报送需填写资料签收表（具体要求详内部审计流程资料要求第1.18条）。
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审计资料清单一基本资料1.基本情况资料（1）历史沿革及改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、历次股本形成及股权变化情况；（2）贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）；（3）历次工商变更登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照；（4）行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证、；（5）以前年度审计报告；（6）成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；（7）组织机构设置图；（8）主要管理人员基本资料；（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。
3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。
6.股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。
7.税收资料：（1）简述贵单位及分子公司的缴纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及批准文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；（4）税收缴款书8.生产经营有关的权属（1）土地使用权、房产权证；9.场地租赁协议及相关合同。
10.员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。
11.简述所处行业及竞争情况：（1）主要包括行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；（2）所在行业享受国家及地方政府优惠扶植政策；（3）影响本行业发展的有利和不利因素，如产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。
（4）面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。
12.简述生产经营情况:（1）前三年的主要产品（或服务）及其生产能力；（2）主要产品的工艺流程或服务的流程图；（3）主要产品（或服务）所需的主要生产设备、关键设备的重置成本；（4）主要生产设备的先进性及还能安全运行的时间；（5）每种主要产品的成本构成情况及主要原材料和能源供应；（6）高危险、重污染单位对人身、财产、环境所采取的安全措施。
（7）核心技术的来源和方式，说明是否拥有核心技术的所有权，拥有的核心技术在国内外同行业的先进性。
13.简述市场销售情况：（1）产品或服务的主要消费群体、主要销售市场、国内市场的占有率和销售额等；（2）每种主要产品的产量、销售情况和产销率；（3）每种主要产品的、市场竞争产品或服务的平均价格及定价策略定价政策；（4）前5名客户的销售额占年度销售总额的百分比，如主要客户所占比重较大，需说明原因，并披露相关风险；（5）各进口国对进口公司产品的具体政策和管理制度，并提供进口国的进口许可证或其他类似的证书。
14.主要客户及供应商的资料；前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比，主要供应商所占比重较大，需说明原因，并披露相关风险。
二财务会计资料—会计报表层面15.审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。
16.审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表（盖章签字）。
17.审计期间总账、各明细分类账、备查账及会计凭证。
18.审计期间重大交易长期合同。
19.审计期间经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产计划、销售计划及各年度工作总结。
20.审计期间内部审计机构的审计报告。
三财务会计资料—会计科目层面21.货币资金（1）银行对账单(包括外部银行和集团资金结算中心)；（2）银行存款余额调节表；（3）三个月以上的银行定期存单；（4）受限制使用资金（包括抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项）；（5）现金盘点表；（6）外汇批准证书和申请文件；22.交易性金融资产（1）股票、债券、基金、期货等证券账户的开户资料、对账单、资金及交易流水单；（2）外部单位代为保管有价证券的保管合同；（3）变现受到重大限制的交易性金融资产投资。
23.应收票据（1）应收票据的合同；（2）截止日已背书有追索权的票据情况；（3）应收票据已贴现、已抵押情况。
（4）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据。
24.应收账款（1）坏帐准备计提政策；（2）个别项目计提坏帐准备的批准文件；（3）与客户的对帐单；（4）坏帐内部核销批准、税务核销手续。
（5）销售合同；25.预付账款（1）期末尚未结算的大额预付账款相关合同协议；（2）账龄超过1年的预付账款的合同、付款凭证及未结算的原因。
；26.应收利息（1）应收利息的投资协议或贷款合同；（2）超过1年的应收利息未收回的原因和对相关款项是否发生减值所作的判断列示；（3）应收股利日后收款的凭证；27.应收股利（1）提供相应的利润分配方案；（2）预计收款日期；（3）超过1年的应收股利未收回的原因和对相关款项是否发生减值的判断。
28.其他应收款（1）已计提的坏账准备、可收回性；（2）长期未能收回的项目的原因；（3）已核销的应收账款明细及内部、税务核销手续。
29.存货及存货跌价准备（1）提供生产成本、制造费用在产成品之间、产成品与在产品之间的分配方法；（2）与其他单位签订的委托代管存货合同。
（3）存货盘点的相关资料，包括：存货盘点计划、存货盘点明细表、存货盘点报告，残次、毁损、滞销积压的存货明细表及闲置的时间。
（4）存货跌价准备计提的政策、存货跌价准备明细计算单及依据、转回存货跌价准备的原因；（5）存货期末余额中含有借款费用资本化金额。
（6）采购合同、订单、报关出口单（7）存货出入库单30.可供出售金融资产（1）提供有关合同、协议等相关文件；（2）存在持续减值情况的证据。
31.持有至到期投资（1）提供有关合同、协议等相关文件；（2）存在持续减值情况的证据。
32.投资性房地产（1）房地产用途（出租、持有并准备增值后转让）、计量模式；（2）提供有关合同、协议等相关证明赚取租金或资本增值合同等文件；（3）采用成本模式计量的投资性房地产存在持续减值情况的证据；（4）采用公允价值模式计量的投资性房地产公允价值能够持续可靠取得证据。
33.长期股权投资（1）提供有关长期股权投资的合同、协议、出资证明、验资、审计、评估报告等文件；（2）提供被投资单位审计期间业经审计的年度会计报表，如无法提供，请说明原因说明；（3）提供计提长期股权投资减值准备的依据。
34.长期应收款（1）提供长期应收款合同、发生的原始凭证、资金占用利率；（2）长期未收回款项的原因；（3）确认为坏账损失的证明文件。
35.固定资产及累计折旧（1）固定资产折旧政策及计算方法；（2）固定资产采购合同及采购、付款凭证；（3）固定资产抵押、担保合同；（4）固定资产报废、处置审批文件；（5）固定资产出租、出售、报废等的内部批准文件；（6）报废资产税务备案情况；（7）固定资产减值准备计提的政策、依据及明细计算单；（8）固定资产无减值迹象的证明文件；（9）固定资产报废、处置清单及相应的支持文件；（10）固定资产改良支出的施工合同、验收报告；（11）固定资产盘点计划、盘点报告、使用情况清理。
36.在建工程（1）建设工程的可行性研究报告；（2）建筑施工招投标合同；（3）勘察合同、设计合同、工程承包合同及分包合同、委托监理合同；（4）重大建设项目的立项批文、预算总额及建设批准文件；（5）建筑企业资质证书，施工许可证等；（6）现场监理施工进度报告、工程进度验收报告；（7）工程竣工工验收保告（含消防/环保等）、竣工决算报告等业务资料；（8）在建工程存在减值情况的证明文件；（9）在建工程完工转固报告；（10）施工单位签署的工程质量保修合同；（11）在建工程盘点报告。
37.工程物资（1）工程物资采购合同；（2）工程物资的采购、入库凭证；（3）工程物资出库的领用凭证；（4）工程物资盘点报告，列明无使用价值的工程物资。
38.无形资产（1）无形资产摊销政策；（2）无形资产的购置合同协议、发票等凭证；（3）自制形成无形资产的原始凭据；（4）资产原始价值以评估值入账的，提供评估报告；（5）无形资产计提的政策、存在减值情况的证明文件及依据及明细计算单。
39.开发支出（1）内部研究开发项目支出总额，以及计入研究阶段支出金额和计入开发阶段的金额；（2）重大开发项目的公司管理层可行性研究、立项、预算总额批准等文件。
40.商誉（1）对于通过非同一控制下企业合并形成的商誉，应列示商誉的计算过程；（2）本期商誉存在减值情况的证明文件；41.长期待摊费用（1）购置相关合同及凭证；（2）摊销的期限。
42.其他流动资产、其他长期资产（1）其他流动资产、其他长期资产发生的合同协议、发票等凭证。
43.递延所得税资产按项目明细列示期初余额、本期新增金额、本期转回金额、期末余额。
44.长短期借款（1）长短期借款的授信额度；（2）长短期借款合同以及相应的保证、抵押、质押等担保合同；45.交易性金融负债（1）交易性金融负债的协议、合同等资料；（2）证券账户交易流水单、期末对账单。
46.应付票据（1）承兑汇票；（2）期后还款凭证。
47.应付账款（1）采购合同、订单（见存货清单）；（2）期后还款凭证。
48.预收账款（1）尚未结算的大额预收账款的相关合同、协议等文件；（2）1年以上未结算的原因。
49.应付职工薪酬（1）有关部门确认的工效挂钩批文；（2）公司对于员工内退、离退休人员福利补贴的有关文件及职工辞退计划，提供内退、辞退福利折现率选取的原则；（3）政府当局有关社会保险、住房公积金缴纳政策的法定文件；（4）公司对在职职工的福利政策；（5）职工名册、工资结构及支付等制度；（6）属于拖欠性质或工效挂钩的部分的金额；（7）股份支付等管理层激励实施方案。
50.应缴税费（1）提供公司目前正享受的税收优惠政策说明、相关的批复；（2）地方税收政策(车船使用税、城建税、耕地占用税，教育附加费等)及申报表（3）经当地税务局批准的企业所得税纳税申报表；（4）研发费用、坏账核销、资产盘亏及报废等税务局备案文件；（5）已缴税金的交款凭证（6）期后付款凭证51.其他应付款（1）提供尚未结算的大额其他应付款发生的相关合同、协议等资料；（2）长期未付款的原因。
52.预计负债计提依据及计算明细表53.长期应付款（1）提供尚未支付完毕的大额长期应付款发生的相关合同、协议等资料；（2）融资租入固定资产的租赁合同。
54.专项应付款提供专项应付款有关拨款文件、拨款项目完工报告和批复资料。
55.营业收入、营业成本（1）营业收入确认的会计政策及具体方法；（2）提供主要产品、主要客户的销售定价政策、销售合同、结算方式；（3）主要原材料、供应商的采购定价政策、采购合同、结算方式。