xx纸业公司客户信用管理制度
客户信用档案与管理制度范文(二篇)
客户信用档案与管理制度范文对于企业管理来说，客户信用档案与管理制度扮演着重要的角色。
一个完善的客户信用档案与管理制度可以帮助企业更好地了解客户的信用状况，减少风险，提高效率。
本文将介绍一个客户信用档案与管理制度的范本。
一、概述客户信用档案与管理制度是企业对客户信用进行分类、记录、管理的一套制度。
其目的是确保企业能够在交易过程中了解客户的信用状况，减少信用风险，提高收益。
二、客户信用分类为了更好地管理客户信用，企业可以根据客户的信用状况将其分类。
常见的客户信用分类包括优质客户、一般客户和风险客户三类。
优质客户是指信誉良好、成交量大、付款及时的客户；一般客户是指信用状况一般、成交量中等、付款有一定延迟的客户；风险客户是指信用不良、成交量小、付款延误严重的客户。
三、客户信用评估指标客户信用评估指标是对客户信用状况进行衡量的标准。
企业可以根据自身的情况确定适合的客户信用评估指标。
常见的客户信用评估指标包括客户信用历史、客户财务状况、客户交易记录等。
1. 客户信用历史：包括客户在过去的交易中是否按时付款、与企业是否有过纠纷等。
2. 客户财务状况：包括客户的资产负债状况、盈利能力等。
3. 客户交易记录：包括客户的成交量、交易频次等。
四、客户信用档案的建立和更新为了更好地了解客户的信用状况，企业可以建立客户信用档案。
客户信用档案包括客户的基本信息、信用评估结果、历史交易记录等。
企业可以通过定期更新客户信用档案，及时了解客户的信用情况。
五、客户信用管理流程为了规范客户信用管理，企业可以建立一套客户信用管理流程。
客户信用管理流程包括客户申请、信用评估、信用额度设置、交易监控等。
具体流程如下：1. 客户申请：客户向企业申请成为合作伙伴，提交相关资料。
2. 信用评估：企业根据客户的资料进行信用评估，确定客户的信用等级。
3. 信用额度设置：根据客户的信用等级和交易记录，企业设置客户的信用额度。
4. 交易监控：企业定期监控客户的交易行为，及时发现异常情况。
纸业的管理制度
纸业的管理制度第一章总则第一条为了规范和加强纸业企业的管理，保护员工的权益，提高企业的生产效率和经济效益，制定本管理制度。
第二条纸业企业应当遵循国家法律法规和相关规定，制定并实施本管理制度。
第三条纸业企业应当建立健全管理机构，明确各级管理人员的职责和权限。
第四条纸业企业应当加强员工培训，提高员工的技能和素质，提升企业的整体管理水平。
第五条纸业企业应当建立健全各项管理制度，定期进行评估和调整，不断完善和提高管理水平。
第二章组织架构第六条纸业企业应当建立科学合理的组织架构，明确各部门的职责和权限。
第七条纸业企业应当建立健全的决策机制，确保决策的科学性和及时性。
第八条纸业企业应当建立健全的信息沟通机制，确保各级管理人员之间的信息及时共享。
第九条纸业企业应当建立健全的考核评估机制，对各级管理人员的工作进行监督和评估。
第十条纸业企业应当建立健全的人事管理制度，做好员工的选拔、任用、培训和激励工作。
第三章生产管理第十一条纸业企业应当建立健全的生产计划和生产管理制度，确保生产的有序进行。
第十二条纸业企业应当建立健全的质量管理体系，确保产品质量的稳定和可靠。
第十三条纸业企业应当建立健全的安全生产管理制度，确保员工的人身安全。
第十四条纸业企业应当建立健全的设备管理制度，确保设备的正常运行和维护。
第十五条纸业企业应当建立健全的成本管理制度，确保生产成本的合理控制。
第四章营销管理第十六条纸业企业应当建立健全的市场营销制度，确保产品的畅销和市场份额的稳定。
第十七条纸业企业应当建立健全的客户管理制度，确保客户的满意度和忠诚度。
第十八条纸业企业应当建立健全的销售管理制度，确保销售业绩的稳定增长。
第十九条纸业企业应当建立健全的价格管理制度，确保产品价格的合理性和竞争力。
第二十条纸业企业应当建立健全的市场调研制度，及时掌握市场信息，为企业的发展提供依据。
第五章财务管理第二十一条纸业企业应当建立健全的财务管理制度，确保企业的财务状况良好。
客户信用管理规定
客户信用管理规定 TYYGROUP system office room 【TYYUA16H-TYY-TYYYUA8Q8-客户信用管理制度第一章总则第一条为规范和引导业务人员和销售经理的营销行为，有效控制商品销售过程中的信用风险，降低财务风险，特制定本制度。
第二条销售经理和业务人员应严格执行本制度的规定，对客户实施有效的信用管理，加大货款回收力度，防范信用风险，减少呆坏帐。
第三条公司董事会和经营班子根据本制度及公司相关规定，对公司客户信用管理实施指导、检查，并对责任人进行考核和奖惩。
第四条释义信用风险：指恒丰纸业股份公司的客户到期不付货款或者到期无能力付款的风险。
授信：指销售公司对各区域内的客户所规定的信用额度和回款期限。
信用额度：指对客户进行赊销的最高额度，即客户占用我方资金的最高额度。
回款期限：指给予客户的信用持续期间，即自发货至客户结算回款的期间。
第二章授信原则与流程第五条授信原则销售经理、业务员对客户授信时应遵循以下原则：1.销售公司对现有客户应坚持回多少款发多少货的销售原则，原则上应采取措施减少应收帐款，不再增加赊销业务、扩大赊销额度或延长回款期。
2.销售公司在授信时,应实施以下控制措施：股份公司对销售公司实施授信总额控制，原则上销售公司授信总额不能超过2004年1月1日应收帐款的余额。
销售公司应根据客户的信用等级实施区别授信，确定不同的信用额度。
在销售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方资金的最高额度，但在执行过程中，应根据客户信用变化的情况，及时调整信用额度。
第六条授信流程销售公司销售经理或业务人员对客户授信时应遵守以下规程：第一步：客户资信调查第二步：客户信用等级评定第三步：根据客户信用等级确定其信用额度第四步：客户授信的执行和监督第五步：客户授信的检查与调整具体规程见附件一第三章客户资信调查第七条客户资信调查是指销售公司对客户的资质和信用状况所进行的调查。
第八条客户资信调查的要点客户资信调查的要点主要包括：1.客户基本信息；2.主要股东及法定代表人或主要负责人；3.主要往来结算银行帐户；4.企业基本经营状况；5.企业财务状况；6.恒丰纸业股份公司与该客户的业务往来情况；7.该客户的业务信用记录；8.其他需调查的事项。
客户信用管理制度样例文档模板
客户信用管控制度(范本)说明:本制度主要针对公司或者机构的客户采取信用等级评估以及相应的管控制度,其目的是为了提高应收账款质量,避免销售中无效成本的发生,降低风险,优化客户群,为营销决策提供重要参考.其主要内容是:售前做好客户资信管控工作,实现对信用风险的预测与评估;在交易中做好授信业务管控工作;事后做好应收账款监控工作.注:本制度仅为示例,企事业单位应根据实际情况进行调整.尤其是评估标准中的1些指标项目,有些企事业单位未必能够获取到客户详细的财务数据或者信息,就需要采取灵活的方式予以实施或者更换评估指标.目录1,总则 (2)2,信用期限及信用额度 (3)3,信用等级的划分及修正系数 (3)4,信用等级的评定方法及指标体系 (4)5,收帐程序 (7)6,信用评估报告及评估人员 (7)7,其它规定 (8)8,附则 (9)附件1:定性指标评估标准 (9)附件2:定量指标计算公式 (12)附件3:定量指标参照值 (13)附件4:收帐信样本 (14)1,首次提醒信 (14)2,第2次提醒信 (15)3,第3次提醒信 (16)4,最后提醒信 (17)5,诉讼前的最后付款要求 (18)1,总则1.1 目的为了提高应收账款质量,避免销售中无效成本的发生,降低风险,优化客户群,为营销决策提供重要参考依据,特制定本制度.1.2内容售前做好客户资信管控工作,实现对信用风险的预测与评估;在交易中做好授信业务管控工作;事后做好应收帐款监控工作.1.3 适用范围信用管控的对象是指已发生或即将发生赊销业务的客户（或目标客户）.2,信用期限及信用额度2.1信用期限是指允许客户从购货到付款之间的时间.以行业标准信用期限为准.2.2信用额度是指授予其客户1定金额的赊销限额.根据销售量统计法确定赊销额度.以客户的上个季度（或月度）订货量为基本数额,以行业标准信用期限为参数,计算信用限额.信用限额 = 季度订货量（或月度）×标准信用期限 / 90（或30）2.3赊销额度= 信用限额×风险修正系数严格控制客户超出此限定额度.超出赊销额度的,停止下单投产（或停止出货）.3,信用等级的划分及修正系数3.1根据评分把客户信用分为6 个等级.客户信用等级评估表3.2风险修正系数风险修正系数（风险级别）4,信用等级的评定方法及指标体系4.1信用等级评定采取定性分析和定量分析相结合,动态与静态相结合的方法.4.2定性分析主要用于非财务因素分析,是根据客户的自身内部情况及外部状况等非计量因素进行综合判断的方法.4.3非财务因素共6大类,各因素中包含若干子因素,每个子因素占不同的权重.非财务因素总分值为 100 分,占信用等级评级30%的权重.4.4定量指标用于财务因素的分析,将所要考核的各项财务指标分别对照相应的标准值,通过插入分析法转化为可以度量的记分方法.4.5财务因素由5大类指标构成,每类指标又包含若干个子指标,每个子指标有不同的权重,财务因素总分值为100 分,占信用等级评级70% 的权重.4.6计算财务指标时,原则上以客户近两年经过审计的年度财务报表作为计算依据,在计算盈利能力,资产营运能力,经营规模和偿债能力指标时采用最近1期的年末报表计算;在计算成长能力指标时采用最近两期的年末数据进行环比计算.4.7定性指标与定量指标分别合计出各自的得分后,根据两因素的权重加权平均出该客户的最后得分.当定性,定量指标差距 25 分以上（含）,说明所获得信息有水分,需要重新进行资信调查.4.8定量与定性评估指标,权数4.9评分采用10分制,评分值为 1-10,10个等级.客户的某项指标情况越好,评分值越高.在没有信息的情况下,则给0 分.0 是1个记号,代表没有获得信息.4.10对于行业差别不大的指标,采用统1标准;对于行业差别比较大的指标,采用行业标准.4.11定量评分方法:见附表2当指标实际值大于高标准参照值时,指标得分10 分;当指标实际值小于低标准参照值时,指标得分1 分;当指标实际值界于高标准参照值和低标准参照值之间时,指标得分 =（指标实际值 - 低标准参照值）/ （高标准参照值 - 低标准参照值）× 9 + 1;说明:指标得分1律取整数,即1- 10 内的10个分值.指标参照值见附表3.4.12定性评估方法:见附表14.13客户风险评估结果 = 定量评估结果×0.7 + 定性评估结果×0.35,收帐程序5.1到期前天,电话通知提醒客户付款.5.2过期天未付款,发出第1封收帐信（信用管控部）,并打电话给对方询问情况,了解其态度;收信人为客户采购员和财务部.5.3过期 30 天未付款,发出第2封收帐信（信用管控部门或者机构）,对客户进行巡访;收信人为客户采购负有责任人和财务负有责任人.5.4过期 60 天未付款,发出第3封收帐信（信用管控部）,并采取下列行动:与专业追账机构接触,咨询相关事宜;对债务人进行资产调查;诉前准备.收信人为客户总经理和财务负有责任人.5.5超过3个月,作专案处理委托专业追帐机构追讨;5.6超过半年,考虑法律条文诉讼.6,信用评估报告及评估人员6.1对目标客户进行选择评级.6.2对老客户进行定期评级,至少1年1次.在出现重大问题时,要及时进行重新评估.6.3上市公司或者机构由信用管控人员收集评估资料;非公众公司或者机构由市场部提供评估资料.6.4信用评估报告分4个部分:报告正文,非财务因素评估表,财务因素评估表和附件（信用人员及业务人员收集的用于评估的客户资料）.6.5信用评估档案按会计档案管控规定进行管控.期限为停止下定单后3 年.6.6信用管控人员必须严格遵守信用评估工作程序及要求,按时保质完成评估工作.6.7信用管控人员必须熟悉贸易知识和惯例,了解相关法律条文和司法程序.6.8信用管控部必须对所持有的应收帐款进行分析和监控,并对企事业单位的应收帐款给予指标化的评价.7,其它规定7.1信用额度的调整时机付款及时且销量已经超过额度的客户提高额度付款及时且销量有望超过额度的客户提高额度付款基本及时且订货平稳的客户维持额度订货量大但付款很不及时的客户适当降低额度订货量远远小于额度的客户适当降低额度逾期账款过多的客户暂时取消财务状况明显恶化的客户大幅降低或取消7.2 超额度出货,接新定单,业务员必须特别申请,写出理由,超额度 10%以内（含10%）,销售副总同意;超额度 20%以内（含 20%）,销售副总和总会计师同意;超额度 20%以上,总经理办公会通过.8,附则8.1信用评估结果原则上不对客户及外界公开.8.2本制度在执行过程中如有与国家法律条文,法规相抵触的,以国家法律条文,法规为准.8.3本制度解释权归属本公司或者机构,公司或者机构部门负有责任解释与修订.8.4本制度自动列入公司或者机构规章制度序列中;8.5 本制度自总经理签字后即生效.签发人:日期:附件1:定性指标评估标准附件2:定量指标计算公式净资产收益率 = 净利润 / 平均净资产× 100%总资产报酬率 = （利润总额 + 利息支出）/ 平均资产总额× 100% 销售毛利率 =（销售收入净额—销售成本）/ 销售收入净额× 100% 总资产周转率（次） = 销售收入净额 / 平均资产总额存货周转率（次） = 销售成本 / 平均存货应收帐款周转率（次）= 销售收入净额 / 平均应收帐款余额资产负债率 = 负债总额 / 资产总额× 100%流动比率 = 流动资产 / 流动负债× 100%现金比率 = 现金类资产 / 流动负债× 100%销售增长率 = 本年销售收入增长额 / 上年销售收入总额× 100%总资产增长率 = 本年总资产增长额 / 年初资产总额× 100%利润增长率 =（本期利润总额–上期利润总额）/上期利润总额×100% 资本积累率 = 本年所有者权益增长额 / 年初所有者权益× 100%营运资产 = （流动资产 - 流动负债 + 所有者权益）/ 2利润总额 =营业利润+投资收益(减投资损失)+补贴收入+营业外收入-营业外支出有形净资产 = 净资产–无形资产–递延资产–开办费用附件3:定量指标参照值以下参照标准以电子工业行业为例附件4:收帐信样本1,首次提醒信尊敬的先生/女士:我们上次寄给贵公司或者机构的详细清单中总额为元人民币的货款已过期.我们再次附上这1数额的详细项目.烦请即刻支付我公司或者机构该数额货款,或者告诉我们不付款的原因.此致顺祝商祺**公司或者机构部经办人:电话:日期:2,第2次提醒信尊敬的先生/女士:半个月前我们就贵公司或者机构逾期元货款写过信,有关项目请见上次寄给您的清单.我们上次的提醒信未得到任何答复,我们担心这样下去会影响我们两公司或者机构之间长期建立起来的良好业务关系.我们双方约定的信用期限是天,现在已经逾期天,我们希望月日之前得到付款.此致顺祝商祺**公司或者机构部主管:电话:日期:3,第3次提醒信尊敬的先生/小姐:我们于月日和月日就贵公司或者机构逾期元货款写过信,要求结清月份货款,此款项已经延误了两个多月.至今我们没有得到任何答复,请速于月日前结清全部款项.如果我们接不到回音,就只好求助于专业机构来解决货款回收问题了.此致顺祝商祺**公司或者机构部经理:电话:日期:4,最后提醒信尊敬的先生/女士:我们遗憾的通知您,贵公司或者机构对我们之前发出的关于元的3次付款提醒信至今没有任何答复,这1货款的详细情况在前几次寄去的清单和付款提醒信中已经说明.正象我们上封信提到的,我们已把贵公司或者机构的欠款转交专业机构代为收款,1切额外费用将由贵公司或者机构承担.如果上述数额在年月日前全额付清,我们立即停止这1收帐代理.此致顺祝商祺**公司或者机构部经理:电话:日期:5,诉讼前的最后付款要求尊敬的先生/女士:贵公司或者机构对我们关于月份的元的数次付款提醒信至今没有任何答复.我们遗憾的通知您,请速付清该款项,或在月日之前将付款事宜安排妥当,否则,我们将正式提起法律条文诉讼以追回包括过期利息在内的货款及所有法律条文费用.我们已安排律师事务所准备起诉所需的有关法律条文文件,准备月日正式提起诉讼.在正式提起诉讼之前我们不再另行通知.***公司或者机构法务部/***公司或者机构经理:电话:日期:。
公司客户信用管理制度范文
公司客户信用管理制度范文公司客户信用管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司客户信用管理工作，加强对客户信用评估和风险控制，保护公司的利益，提高公司经营效益，特制定本制度。
第二条公司客户信用管理制度适用于公司与各类客户的业务往来过程中的信用评估、信用控制和风险预警工作。
第三条公司客户信用管理制度的主要目标是：减少坏账风险，提高收款效率，增强公司与客户之间的长期合作关系。
第四条公司客户信用管理制度的基本原则是：公平、公正、公开，客户信用评估独立、科学、客观，风险预警及时、有效、可操作。
第五条公司客户信用管理制度的主要职责包括：制定信用评估标准、建立信用评估体系，制定信用控制措施、建立信用控制制度，建立风险预警机制、完善风险防范措施。
第二章信用评估第一节信用评估标准第六条公司客户信用评估标准应根据客户的信用状况、经营状况、行业前景、资信状况等方面的情况进行综合评估。
第七条公司客户信用评估标准应包括但不限于以下几个方面的指标：1. 客户的经营历史及信用记录；2. 客户的财务状况，包括资产负债表、利润表等财务报表；3. 客户的行业地位和竞争力，包括市场占有率、企业规模等；4. 客户的管理水平和团队稳定性。
第八条公司客户信用评估标准应根据实际情况不断进行修订和完善，保持与市场发展趋势相符。
第二节信用评估体系第九条公司应建立完善的客户信用评估体系，确保评估过程的科学性和公正性。
第十条客户信用评估体系应包括评估流程、评估方法和评估人员的具体安排。
第十一条客户信用评估体系应根据客户的特点和重要性确定评估频率和深度。
第三章信用控制第一节信用控制措施第十二条公司应根据客户的信用评估结果，制定相应的信用控制措施。
第十三条信用控制措施可以包括但不限于以下几个方面的措施：1. 客户授信额度的设定及调整；2. 客户信用风险分析及预警措施；3. 客户优惠政策的调整；4. 合同签订和执行的程序和规范。
第二节信用控制制度第十四条公司应建立健全的信用控制制度，明确责任和权力的分配，确保信用控制的有效性和责任的明确。
客户信用档案与管理制度范本（三篇）
客户信用档案与管理制度范本第一章总则第一条为了规范客户信用档案的建立、管理与使用，保障公司的合法权益，提高信用风险管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有的客户信用档案的建立、管理与使用。
第三条公司客户信用档案的建立、管理与使用应遵循公平、公正、合法、及时、真实的原则。
第四条公司客户信用档案由信用管理部门负责建立、管理与使用。
第五条客户信用档案的建立、管理与使用应当依据国家法律法规、政策、公司规章制度进行，并接受内部与外部的监督。
第六条公司应当建立健全客户信用档案的安全保密制度，确保客户信息的安全与保密。
第七条公司应当根据信用档案的建立、管理与使用情况，及时修订完善本制度，提高信用管理水平。
第二章客户信用档案的建立第八条公司客户信用档案的建立应当包括以下基本内容：（一）客户基本信息：包括客户名称、客户注册资本、客户法定代表人、客户注册地址、客户经营范围等。
（二）历史交易记录：包括客户与公司的历史交易笔数、金额、支付情况等。
（三）信用评价：包括客户的信用评级、信用额度、信用周期等。
（四）风险评估：包括客户的经营风险、市场风险、财务风险等。
（五）其他相关信息：如客户的资质认证、行业评价、合作伙伴评价等。
第九条客户信用档案的建立应当根据客户信息的真实性、完整性进行，确保信息的准确与可靠。
第十条公司应当将客户信用档案建立在信息化平台上，方便管理与查阅。
第三章客户信用档案的管理第十一条公司信用管理部门应当负责客户信用档案的管理，包括档案的归档、更新、查询、存档以及删除等。
第十二条公司对客户信用档案的管理应当遵循以下原则：（一）定期更新：对客户信用档案的内容进行定期更新，确保信息的及时与准确。
（二）分类归档：对客户信用档案进行分类归档，根据客户的信用评级或风险评估结果进行分类管理。
（三）权限控制：对客户信用档案的访问与使用进行权限控制，确保信息的安全与保密。
（四）备份存档：对客户信用档案进行定期备份存档，防止档案数据的意外丢失。
恒丰纸业客户信用管理制度样本
恒丰纸业公司客户信用管理制度第一章总则第一条为规范和引导业务人员和销售经理营销行为, 有效控制商品销售过程中信用风险, 减少财务风险, 特制定本制度。
第二条销售经理和业务人员应严格执行本制度规定, 对客户实行有效信用管理, 加大货款回收力度, 防范信用风险, 减少呆坏帐。
第三条公司董事会和经营班子依照本制度及公司有关规定, 对公司客户信用管理实行指引、检查, 并对负责人进行考核和奖惩。
第四条释义信用风险: 指恒丰纸业股份公司客户到期不付货款或者到期无能力付款风险。
授信: 指销售公司对各区域内客户所规定信用额度和回款期限。
信用额度：指对客户进行赊销最高额度, 即客户占用我方资金最高额度。
回款期限：指予以客户信用持续期间, 即自发货至客户结算回款期间。
第二章授信原则与流程第五条授信原则1.销售经理、业务员对客户授信时应遵循如下原则:•销售公司对既有客户应坚持回多少款发多少货销售原则, 原则上应采用办法减少应收帐款, 不再增长赊销业务、扩大赊销额度或延长回款期。
•销售公司在授信时,应实行如下控制办法:•股份公司对销售公司实行授信总额控制, 原则上销售公司授信总额不能超过1月1日应收帐款余额。
销售公司应依照客户信用级别实行区别授信, 拟定不同信用额度。
在销售合同中注明客户信用额度或客户占用我方资金最高额度, 但在执行过程中, 应依照客户信用变化状况, 及时调节信用额度。
第六条授信流程销售公司销售经理或业务人员对客户授信时应遵守如下规程:第一步: 客户资信调查第二步: 客户信用级别评估第三步: 依照客户信用级别拟定其信用额度第四步: 客户授信执行和监督第五步: 客户授信检查与调节详细规程见附件一第三章客户资信调查第七条客户资信调查是指销售公司对客户资质和信用状况所进行调查。
第八条客户资信调查要点1.客户资信调查要点重要涉及:2.客户基本信息；3.重要股东及法定代表人或重要负责人；4.重要往来结算银行帐户；5.公司基本经营状况；6.公司财务状况；7.恒丰纸业股份公司与该客户业务往来状况；8.该客户业务信用记录；9.其她需调查事项。
客户信用管理制度[1]
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客户信用管理制度一、背景与目的为了加强企业与客户之间的信用管理，维护企业的经济利益和声誉，提高企业风险控制能力，制定本客户信用管理制度。
本制度的目标是建立健全的客户信用管理体系，明确客户信用评估和管理程序，规范企业与客户之间的合作关系，提高交易安全性，降低损失风险，为企业的可持续发展提供支持。
二、适用范围本制度适用于本公司所有与客户建立业务合作关系的部门和员工。
客户包括但不限于合作伙伴、供应商、承包商、借款人等。
三、定义1.客户信用：指客户履行合同义务、按时支付款项、诚实守信的程度。
2.信用评估：指对客户进行信用状况、经营状况等方面的评估及综合分析。
四、客户信用评估程序1.执行部门负责采集客户信用资料，包括但不限于客户基本信息、财务状况、经营历史、信用记录等。
2.根据采集到的客户信用资料，执行部门应进行全面综合评估，并形成客户信用评估报告。
3.客户信用评估报告应包括客户信用等级、信用评估结论、风险提示和相应的措施建议。
4.客户信用评估报告应经执行部门负责人审批后，上传至公司信用管理系统，并通知相关业务部门。
五、客户信用等级与管理标准1.根据客户信用评估结果，将客户划分为A、B、C、D四个信用等级。
–A级：信用优秀，具备较低风险，享有最优惠的合作条件和待遇。
–B级：信用良好，具备一定风险，享有较优惠的合作条件和待遇。
–C级：信用一般，具备较高风险，合作条件和待遇一般。
–D级：信用较差，具备较高风险，需谨慎合作，合作条件和待遇较低。
2.不同客户信用等级的管理标准：–A级客户：•与A级客户建立业务关系前，必须进行全面尽职调查和风险评估。
•与A级客户签订的合同应明确约定双方的权利和义务，合同履行期间应进行监控。
•对A级客户的付款，应按约定方式和时间进行核查和催收，确保及时到账。
–B级客户：•与B级客户建立业务关系前，必须进行基本尽职调查和风险评估。
•与B级客户签订的合同应明确约定双方的权利和义务。
•对B级客户的付款，应按约定方式和时间进行核查和催收。
客户信用管理制度文件范本
客户信用管理制度文件范本第一条总则为了规范公司客户信用管理，降低经营风险，确保公司资产安全，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国企业信用监督管理条例》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条客户信用评估1. 公司应当对客户进行信用评估，包括对客户的财务状况、经营状况、信誉状况、法律地位等方面进行调查和分析。
2. 公司应当建立客户信用档案，记录客户的基本信息、信用评估结果、交易记录等，并定期更新。
3. 公司应当根据客户信用评估结果，将客户分为信用良好、信用一般、信用不良等不同等级，并采取相应的信用管理措施。
第三条客户信用限额1. 公司应当根据客户信用评估结果，设定客户信用限额，以控制客户债务风险。
2. 公司应当定期审查客户信用限额，并根据客户信用变化情况适时调整。
3. 公司应当对超过信用限额的客户交易进行审批，并采取相应的风险控制措施。
第四条客户信用期限1. 公司应当根据客户信用评估结果，设定客户信用期限，以控制客户债务风险。
2. 公司应当定期审查客户信用期限，并根据客户信用变化情况适时调整。
3. 公司应当对接近信用期限的客户交易进行提醒，并采取相应的风险控制措施。
第五条客户信用管理措施1. 公司应当对信用良好的客户，提供优惠政策、缩短付款周期等激励措施，以促进客户关系稳定。
2. 公司应当对信用一般和信用不良的客户，采取加大收款力度、限制交易额度、缩短付款周期等措施，以降低客户债务风险。
3. 公司应当对恶意拖欠、违约等客户，采取法律手段维护公司权益。
第六条客户信用管理责任1. 公司各部门应当配合客户信用管理工作，提供客户相关信息。
2. 公司客户管理人员应当认真履行职责，确保客户信用管理工作的顺利进行。
3. 公司应当对客户信用管理工作中的失职、渎职等行为，追究相关责任人的法律责任。
第七条保密原则1. 公司应当对客户信用管理过程中获取的客户信息保密，不得泄露给第三方。
客户信用管理制度免费
客户信用管理制度免费一、总则1.为规范公司客户信用管理，保障公司权益，维护公司的财务稳定和健康发展，特制定本制度。
2.本制度适用于公司所有业务部门和客户。
3.客户信用管理是指公司为了降低风险、规范交易行为、加强管理、保障自身利益而进行的信用风险管理措施。
4.客户信用管理应遵循合法、平等、诚实信用、互惠互利原则。
5.客户信用管理应坚持风险防控、务实经营、责任担当的原则。
二、客户分类1.按照客户的信用情况对客户进行分类，主要包括优质客户、普通客户、风险客户等。
2.优质客户是指在长期合作中信用记录良好、有偿还能力强、信誉度高、支付守约的客户。
3.普通客户是指客户支付能力一般、信用记录一般、信誉度一般的客户。
4.风险客户是指客户信用记录较差、支付能力弱、欠款严重、不守约的客户。
5.根据客户分类的不同，公司将对客户实施不同的信用管理措施。
三、客户信用评估1.公司应建立完善的客户信用评估体系，对客户的信用情况进行评估。
2.客户信用评估主要从客户的信用记录、支付能力、信誉度等方面来评估。
3.客户信用评估可采用内部评估、第三方评估、征信查询等方式。
4.客户信用评估结果将直接影响客户的信用等级和信用额度。
四、客户信用管理措施1.针对不同信用等级的客户，公司将采取不同的信用管理措施。
2.对于优质客户，公司将提供更灵活的付款方式、更优惠的价格、更长的信用期限等优惠政策。
3.对于普通客户，公司将采取适当的信用管理措施，监督其付款情况，严格履行合同约定。
4.对于风险客户，公司将采取严格的信用管理措施，限制其信用额度、加强监督管理，有必要时可以采取法律手段解决问题。
五、信用额度管理1.每个客户将被分配一个信用额度，信用额度将根据客户的信用等级、历史交易情况、支付能力等因素确定。
2.客户在信用额度内进行交易，超过信用额度的交易应得到公司高层批准。
3.客户的信用额度应定期进行评估和调整，确保风险可控。
六、违约处理1.对于违约客户，公司将采取相应的处罚措施，包括限制其信用额度、加强监督管理、收回货款等措施。
客户信用管理制度范本
客户信用管理制度范本第一章总则为规范公司与客户之间的交易往来，保障公司利益，提高市场竞争力，制定本制度。
第二章客户信用的认定1.客户信用是指根据客户的资信状况，判断其在一定期限内能否履行其在公司消费或交易中对公司的责任的程度。
客户信用的认定是公司信用管理的基础。
2.公司在认定客户信用时，应采取一定的措施和标准来综合评估客户的信用状况，主要包括客户的注册资金、资产状况、资信报告、支付能力、商业信誉等。
第三章客户信用管理的原则1.客户信用管理应当依据法律法规，遵循公平公正的原则，根据具体情况进行客户信用的认定和管理。
2.客户信用管理应当遵循稳健的原则，根据公司实际情况和市场需求，科学合理地制定客户信用政策和措施。
3.客户信用管理应当强调风险控制的原则，通过合理的风险评估和控制手段，降低公司与客户之间交易往来的风险。
第四章客户信用管理的职责1.公司领导负责客户信用管理工作的总体规划和决策。
2.财务部门负责客户信用的监督和管理工作，具体职责包括：审核客户的资信状况，制定客户信用政策，建立客户信用档案，提供风险评估报告等。
3.销售部门应当按照公司的客户信用管理政策，加强对客户的信用审核和管理，提高客户的支付能力和信用度。
4.其他相关部门根据各自职责，协助完成客户信用管理工作。
第五章客户信用管理的措施1.客户信用政策（1）公司应当建立和完善客户信用政策，包括客户信用控制原则、客户信用评估标准、客户信用审核程序、客户信用管理流程等。
（2）公司应当根据客户的信用情况和信用评估结果，采用不同的信用管理措施，包括提高贷款利率、加大担保要求、限制信用额度、调整支付方式等。
2.客户信用审核（1）公司应当审核客户的资信状况和信用报告，对客户的信用情况进行评估。
（2）公司应当建立客户信用档案，保留客户的相关资料和信用报告，便于日后查询和管理。
3.客户信用管理（1）公司应当建立客户信用管理制度，制定客户信用管理方案，明确客户信用管理的责任和流程。
客户信用管理制度范文
客户信用管理制度范文第一章总则第一条为规范公司在客户信用管理方面的行为，保障公司利益，提高公司经营效益，制定本制度。
第二条公司客户信用管理制度是公司根据国家法律法规和公司实际情况制定的管理制度，适用于公司各部门及全体员工。
第三条公司客户信用管理制度的宗旨是：严格管理，合法经营，保护公司权益，实现互利共赢。
第二章客户信用管理的基本原则第四条公司客户信用管理必须遵循公平、公正、诚信、法律合规等原则。
第五条公司客户信用管理必须遵循谨慎、审慎、适度的原则，实现风险控制和收益最大化。
第六条公司客户信用管理必须遵循高效、规范、科学、系统化的原则，提高管理水平和效率。
第三章客户信用管理的内容第七条公司客户信用管理的主要内容包括信用评估、信用额度设定、信用监控、信用风险应对等方面。
第八条公司客户信用管理应建立健全客户档案，包括客户基本信息、经营状况、资信评估、信用额度设置等内容。
第九条公司客户信用管理应根据客户信用评估结果，科学、合理地确定客户信用额度，并制定信用额度调整机制。
第十条公司客户信用管理应建立完善的信用监控机制，实时掌握客户信用状况，及时发现和处置信用风险。
第十一条公司客户信用管理应建立健全的客户风险应对机制，包括信用担保、溢价收费、提前索付等手段，有效化解信用风险。
第四章客户信用管理的责任主体第十二条公司客户信用管理的责任主体包括董事会、总经理、风控部门、财务部门、市场部门等相关部门及全体员工。
第十三条董事会负责公司客户信用管理的整体设计和监督，确保公司信用管理长期有效运行。
第十四条总经理负责公司客户信用管理的具体实施，制定公司信用管理细则，并对公司信用管理工作负总责。
第十五条风控部门负责公司客户信用评估和控制，实时监控客户信用状况，发现和处置信用风险。
第十六条财务部门负责公司客户信用额度设置和调整，跟踪客户付款情况，确保资金安全。
第十七条市场部门负责与客户的日常业务往来，协同其他部门做好客户信用管理工作。
公司客户信誉管理制度
公司客户信誉管理制度1.简介公司客户信誉管理制度旨在建立有效的信用评估机制，确保公司与客户之间的良好合作关系，并保护公司的利益和声誉。
2.信誉评估标准公司将根据以下几个方面评估客户的信誉水平：过往交易记录：客户对公司的支付和履约情况，以及可能存在的任何纠纷或争议。
经济状况：客户的财务状况、信用评级和可行性分析等。
市场声誉：客户在行业内的声誉、口碑和合作伙伴的评价。
商业行为：客户的合规性、诚信度和道德标准。
3.信誉等级分类根据客户的信誉评估结果，公司将客户划分为不同等级，包括：AAA级：具有极高信誉水平的客户，具备出色的履约能力和商业声誉。
AA级：具有较高信誉水平的客户，良好的履约能力和商业声誉。
A级：具有一般信誉水平的客户，有较好的履约能力和商业声誉。
B级：具有较低信誉水平的客户，履约能力和商业声誉有待提升。
C级：具有较差信誉水平的客户，存在严重的履约问题和商业风险。
4.信誉管理措施为了维护公司的利益和声誉，公司将采取以下措施进行客户信誉管理：优先权制度：优先考虑与AAA级和AA级客户的合作，确保公司与高信誉客户的战略合作。
风险分散：减少与B级和C级客户的交易，降低商业风险。
强化审查：加强对新客户的尽职调查，确保合作客户的可靠性和合规性。
阶段性评估：定期对客户信誉进行评估，及时调整信誉等级，以反映客户的实际履约情况和市场变化。
5.违约处理如果客户严重违反合同条款或存在严重信用问题，公司将采取相应的违约处理措施，包括但不限于：中止合作：暂停或终止与违约客户的业务合作。
追究责任：对严重违约客户进行法律追责，维护公司的合法权益。
公示警示：将违约客户的信息公示，以提醒其他公司注意该客户的信用风险。
6.审核和修订公司将定期审查和修订客户信誉管理制度，以确保其与市场环境和公司需求的一致性。
任何修订都将及时通知相关部门和人员，并进行合规性审查。
以上是公司客户信誉管理制度的相关内容，请各部门和人员按照制度要求执行，确保公司与客户的良好合作关系和持续发展。
客户信用管理制度
客户信用管理制度-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1客户信用管理制度第一章总则第一条为规范和引导业务人员和销售经理的营销行为，有效控制商品销售过程中的信用风险，降低财务风险，特制定本制度。
第二条销售经理和业务人员应严格执行本制度的规定，对客户实施有效的信用管理，加大货款回收力度，防范信用风险，减少呆坏帐。
第三条公司董事会和经营班子根据本制度及公司相关规定，对公司客户信用管理实施指导、检查，并对责任人进行考核和奖惩。
第四条释义信用风险：指恒丰纸业股份公司的客户到期不付货款或者到期无能力付款的风险。
授信：指销售公司对各区域内的客户所规定的信用额度和回款期限。
信用额度：指对客户进行赊销的最高额度，即客户占用我方资金的最高额度。
回款期限：指给予客户的信用持续期间，即自发货至客户结算回款的期间。
第二章授信原则与流程第五条授信原则销售经理、业务员对客户授信时应遵循以下原则：1.销售公司对现有客户应坚持回多少款发多少货的销售原则，原则上应采取措施减少应收帐款，不再增加赊销业务、扩大赊销额度或延长回款期。
2.销售公司在授信时,应实施以下控制措施：股份公司对销售公司实施授信总额控制，原则上销售公司授信总额不能超过2004年1月1日应收帐款的余额。
销售公司应根据客户的信用等级实施区别授信，确定不同的信用额度。
在销售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方资金的最高额度，但在执行过程中，应根据客户信用变化的情况，及时调整信用额度。
第六条授信流程销售公司销售经理或业务人员对客户授信时应遵守以下规程：第一步：客户资信调查第二步：客户信用等级评定第三步：根据客户信用等级确定其信用额度第四步：客户授信的执行和监督第五步：客户授信的检查与调整具体规程见附件一第三章客户资信调查第七条客户资信调查是指销售公司对客户的资质和信用状况所进行的调查。
第八条客户资信调查的要点客户资信调查的要点主要包括：1.客户基本信息；2.主要股东及法定代表人或主要负责人；3.主要往来结算银行帐户；4.企业基本经营状况；5.企业财务状况；6.恒丰纸业股份公司与该客户的业务往来情况；7.该客户的业务信用记录；8.其他需调查的事项。
客户信用管理制度范本
客户信用管理制度范本第一章总则第一条为了规范和引导业务人员和销售经理的营销行为，有效控制商品销售过程中的信用风险，降低财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司对客户进行信用评估和管理的全过程，包括售前、售中和售后各个环节。
第三条本制度旨在建立一套科学、合理、有效的客户信用评估体系，提高应收账款质量，避免销售中无效成本的发生，降低风险，优化客户群，为营销决策提供重要参考。
第四条公司应根据实际情况，不断完善和调整客户信用管理制度，确保其有效性和适用性。
第二章客户信用评估第五条售前客户信用管理工作包括：收集客户的基本信息、财务信息、经营状况等信息，并进行综合分析；对客户的信用状况进行预测和评估；根据客户信用状况制定相应的销售策略和信用政策。
第六条客户信用评估指标体系包括定性指标和定量指标。
定性指标包括：客户行业地位、经营年限、管理水平、还款意愿等；定量指标包括：资产负债率、流动比率、速动比率、营业收入增长率等。
第七条信用等级的划分及修正系数根据客户信用评估指标体系进行，信用等级分为优秀、良好、一般、较差四个等级，并根据客户的实际情况进行修正。
第八条客户信用等级评定方法包括：采集信息、分析评价、综合判断、等级评定、反馈审核等步骤。
第三章客户信用管理第九条在交易过程中，根据客户信用等级和信用期限制定授信业务管理措施，包括：信用额度、付款方式、付款期限等。
第十条对信用等级较高的客户，可适当放宽信用额度和延长信用期限；对信用等级较低的客户，应严格控制信用额度和缩短信用期限。
第十一条建立应收账款监控制度，对客户的付款情况进行实时跟踪和管理，确保应收账款的安全和及时回收。
第四章信用评估报告及评估人员第十二条信用评估报告应包括客户基本信息、信用评估指标、信用等级、评估结论等内容，为公司营销决策提供依据。
第十三条信用评估人员应具备相关专业知识和工作经验，确保评估结果的准确性和公正性。
第五章违规处理第十四条对违反本制度的部门或个人，公司将依法追究责任，并根据实际情况进行处罚。
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XXXX有限公司规章制度客户信用管理制度1 目的1.1 为规范往来客户的信用评级、授信及其后续管理工作，有效地控制销售过程中的信用风险，减少应收账款的呆坏帐，加快资金周转，结合本公司实际制定本制度。
1.2 本制度的具体目标包括：1.2.1 对客户进行信用分析信用等级评定，确定客户的信用额度；1.2.2 迅速从客户群中识别出存在信用风险可能无力偿还货款的客户；1.2.3 财务部和营销部紧密合作，提供意见和建议，尽可能在扩大销售额的同时避免信用风险。
2 适用范围本制度适用于本公司的往来客户的信用评级授信业务及其后续管理工作。
3 职责权限3.1 财务部和营销部为公司客户信用管理部门，共同负责客户信用等级、信用额度及信用期限的确定。
3.2 营销部：负责客户资信调查、客户评级授信申请、款项催收及授信后续管理工作。
3.3 财务部：负责对客户授信的审核，总经理对客户授信进行审批。
对营销部客户授信执行情况的日常监督职责。
3.4 信息部：负责客户授信预警4 管理内容4.1 新客户的信用评级与授信4.1.1 营销部业务员对于客户进行首次往来交易时，必须进行资信调查，填写CW-B06“新客户信用额度申请表”。
4.2 老客户的信用评级与授信4.2.1 包括4.2.1.1 有历史交易但尚未授信过的客户授信；4.2.1.2 已授信过客户的重新授信。
营销部业务员需填写CW-B07“老客户信用额度申请表”。
4.3.1 出现以下任何情况的客户，应评为信用D级：4.3.1.1 过往2年内与我方合作曾发生过不良欠款欠货或其他严重违约行为；（对于本条需进行具体分析，客户不按照合同规定的期限进行付款的原因是本公司出现了某些不符合合同的事项：例如产品质量客诉交货不及时，引起客户不满，此种情况排除在外）4.3.1.2 经常不兑现承诺；4.3.1.3 出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为；4.3.1.4 资金实力不足，偿债能力较差；4.3.1.5 生产经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑；4.3.1.6 最近对方产品生产销售出现连续严重下滑现象，或有不公正行为（例如以质量客诉为由，拖欠正常无客诉货款）；4.3.1.7 开具空头支票给本司；4.3.1.8 出现国家机关责令停业整改情况；4.3.1.9 客户已被其他供应商就货款问题提起诉讼；4.3.2 原则上新开发客户或关键资料不全的客户不应列入信用AA级(含)以上。
XXX公司客户信用管理制度
关于印发《XXX公司客户信用管理制度》的通知公司各分公司、各事业部、各部门：为进一步规范公司新产品立项的管理工作，公司对原《XXX 公司客户信用管理制度》（泰坦科研〔2017〕05号）进行了修订，现予以印发，请遵照执行。
XXX公司产业发展部2019年3月5日客户信用管理制度第一章总则第一条为充分了解和掌握客户的信誉、资信状况，规范企业客户信用管理工作，避免销售活动中因客户信用问题给企业带来损失，特制定本制度。
第二条本制度适用于对企业所有客户的信用管理。
第三条产业发展部负责拟定企业信用政策及信用等级标准，销售部门需提供建议及企业客户的有关资料作为政策制定的参考。
第四条企业信用政策及信用等级标准经有关领导审批通过后执行，产业发展部监督各单位信用政策的执行情况。
第二章客户信用政策及等级第五条根据对客户的信用调查结果及业务往来过程中的客户的表现，可将客户分为三类，具体如下表所示。
客户分类表第六条销售人员在销售谈判时，应按照不同的客户等级给予不同的销售政策。
1．对A级信用较好的客户，可以有一定的赊销额度和回款期限，但授信额度不超过合同所订立账期内的销售额。
2．对B级客户，一般要求现款现货。
可先设定一个额度，再根据信用状况逐渐放宽。
3．对C级客户，要求现款现货，应当仔细审查，对于符合企业信用政策的，给予少量信用额度。
对于不符合企业信用政策的，不给予任何信用交易，坚决要求现款现货或先款后货。
第七条同一客户的信用限度也不是一成不变的，应随着实际情况的变化而有所改变。
销售人员所负责的客户要超过规定的信用限度时，须向事业部总经理乃至总经理汇报。
第八条产业发展部负责对客户信用等级的定期核查，并根据核查结果提出对客户销售政策的调整建议，经事业部总经理、公司领导审批后，由销售人员按照新政策执行。
第九条销售部应根据企业的发展情况及产品销售、市场情况等，及时提出对客户信用政策及信用等级进行调整的建议，产业发展部应及时修订此制度，并报有关领导审批后下发执行。
XX公司客户信用管理制度
客户信用管理制度受控状态制度名称客户信用管理制度文件编号执行部门营销中心监督部门财务部考证部门第1章总则第1条为充分了解和掌握客户的信誉、资信状况，规范企业客户信用管理工作，避免销售活动中因客户信用问题给企业带来损失，特制定本制度。
第2条本制度适用于对企业所有客户的信用管理。
第3条财务部负责拟定企业信用政策及信用等级标准，营销中心需提供建议及企业客户的有关资料作为政策制定的参考。
第4条企业信用政策及信用等级标准经有关领导审批通过后执行，财务部监督各单位信用政策的执行情况。
第2章客户信用政策及等级第5条根据对客户的信用调查结果及业务往来过程中的客户的表现，可将客户分为四类，具体如下表所示。
客户分类表客户类别销售情况客户其他信息A类年累计销售额超过0.8亿元规模大、信誉高、资金雄厚B类年累计销售额超过0.2亿元规模中档、信誉较好C类年累计销售额超过0.01亿元信用状况一般的中小客户 D类年累计销售额低于0.01亿元一般的中小客户、新客户第6条销售业务员在销售谈判时，应按照不同的客户等级给予不同的销售政策。
1．对A类客户，可以申请赊销信用期限，信用期限不超过180天。
2．对B类客户，可以申请赊销信用期限，信用期限不超过120天。
3．对C类客户，可以申请赊销信用期限，信用额度不超过50万元，信用期限不超过30天。
4．对D级客户，不给予信用交易，特殊情况需要申请信用期限需总经理特批。
第7条财务部负责对客户信用等级的定期核查，并根据核查结果提出对客户销售政策的调整建议，经销售经理、营销总监审批后，由销售业务员按照新政策执行，详见附件一。
第8条营销中心应根据企业的发展情况及产品销售、市场情况等，及时提出对客户信用政策及信用等级进行调整的建议，财务部应及时修订此制度，并报有关领导审批后下发执行。
第3章附则第9条本制度的最终解释权归财务部。
第10条本制度自颁布之日起实施。
编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期附件一客户信用评级核定表客户信用评级核定表客户名称最新信用评级核定年份企业基本情况客户业务往来情况合作时间□1年以内□1-2年□2-3年□3年以上年份年度销售额年度回款额年度坏账发生额20__年 20__年 20__年 20__年客户信用记录：上年信用评级上年核定信用期间没有超过信用额度记录□是□否信用客户基础评定（1）过往2年内与我司合作曾发生过不良欠款后其他严重是否违约情行为（2）出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为（3）资金实力不足，偿债能力较差（4）经营状况不良，严重亏损（5）发现有严重违法经营现象（6）出现国家机关责令停业、整改情况（7）有被查封、冻结银行账号情况客户信用评级核定注：A类、当年累计销售额超过1亿元，企业规模大、信誉高、资金雄厚；B类、年累计销售额超过0.2亿元，企业规模中档、信誉较好； C类、年累计销售额超过0.05亿元，信用状况一般的中小客户；D类、年累计销售额低于0.05亿元，一般的中小客户、新客户。
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xx 纸业公司客户信用管理制度第一章总第一条为规范和引导业务人员和销售经理的营销行为，有效控制商品销售过程中的信用风险，降低财务风险，特制定本制度。
第二条销售经理和业务人员应严格执行本制度的规定，对客户实施有效的信用管理，加大货款回收力度，防范信用风险，减少呆坏帐。
第三条公司董事会和经营班子根据本制度及公司相关规定，对公司客户信用管理实施指导、检查，并对责任人进行考核和奖惩。
第四条释义信用风险：指xx 纸业股份公司的客户到期不付货款或者到期无能力付款的风险。
授信：指销售公司对各区域内的客户所规定的信用额度和回款期限。
信用额度：指对客户进行赊销的最高额度，即客户占用我方资金的最高额度。
回款期限：指给予客户的信用持续期间，即自发货至客户结算回款的期间。
第二章授信原则与流程第五条授信原则销售经理、业务员对客户授信时应遵循以下原则：1.销售公司对现有客户应坚持回多少款发多少货的销售原则，原则上应采取措施减少应收帐款，不再增加赊销业务、扩大赊销额度或延长回款期。
2.销售公司在授信时, 应实施以下控制措施：股份公司对销售公司实施授信总额控制，原则上销售公司授信总额不能超过20XX年1月1日应收帐款的余额。
销售公司应根据客户的信用等级实施区别授信，确定不同的信用额度。
在销售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方资金的最高额度，但在执行过程中，应根据客户信用变化的情况，及时调整信用额度。
第六条授信流程销售公司销售经理或业务人员对客户授信时应遵守以下规程: 第一步客户资信调查第二步客户信用等级评定第三步根据客户信用等级确定其信用额度第四步客户授信的执行和监督客户授信的检查与调整具体规程见附件一客户资信调查的要点主要包括：1. 客户基本信息；2. 主要股东及法定代表人或主要负责人；3. 主要往来结算银行帐户；4. 企业基本经营状况；5. 企业财务状况；6. xx 纸业股份公司与该客户的业务往来情况；7.该客户的业务信用记录；8.其他需调查的事项。
第九条 客户资信资料可以从以下渠道取得：1. 向客户寻求配合，索取有关资料；2. 对客户的接触和观察；3. 向工商、税务、银行、中介机构等单位查询；4. 销售公司所存客户档案和与客户往来交易的资料；5. 委托中介机构调查；6. 其他。
第十条 销售公司的业务人员负责进行客户资信调查， 保证所收集客户资信 资料的真实性，认真填写《客户信用调查评定表》 ，报公司财务主管、片区经理、 销售总公司经理、公司产销副总经理审核，填表人应对《客户信用调查评定表》 内容的真实性负全部责任。
第十一条 股份公司财务主管负责对报送来的客户资信资料和 《客户信用调 查评定表》进行审核，重点审核以下内容：1. 资信资料之间有无相互矛盾；2. xx 纸业股份公司与该客户的业务往来情况；3. 该客户的业务信用记录；4. 其他需重点关注的事项。
第七条调查。
第八条第三章 客户资信调查客户资信调查是指销售公司对客户的资质和信用状况所进行的 客户资信调查的要点第十二条非卷烟用品客户资信资料和《客户信用调查评定表》每季度要全面更新一次，期间如果发生变化，应及时对相关资料进行补充修改。
卷烟用品客户资信资料和《客户信用调查评定表》每年要全面更新一次，期间如果发生变化，应及时对相关资料进行补充修改。
第四章客户信用等级评定第十三条所有与xx 纸业股份公司发生交易客户均需进行信用等级评定。
XX纸业股份公司将其客户的信用等级分为A B C三级，相应代表客户信用程度的高、中、低三等。
第十四条评为信用A 级的客户应同时符合以下条件：1.双方业务合作一年或以上；2.过去2 年内与我方合作没有发生不良欠款和其他严重违约行为；3.守法经营、严格履约、信守承诺；4.最近连续2 年经营状况良好；5.资金实力雄厚、偿债能力强；6.年度回款达到公司制定的标准。
第十五条出现以下任何情况的客户，应评为信用C 级：1.过往2 年内与我方合作曾发生过不良欠款或其他严重违约行为；2.经常不兑现承诺；3.出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为；4.资金实力不足，偿债能力较差5.经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑；6.发现有严重违法经营现象；7.出现国家机关责令停业、整改情况；8.有被查封、冻结银行帐号危险的。
第十六条原则上新开发或关键资料不全的客户不应列入信用A级。
不符合A C级评定条件的客户定为B级。
第十七条销售公司总经理以《客户信用调查评定表》等客户资信资料为基础，会同经办业务员、片区经理、公司财务主管一起初步评定客户的信用等级，并填写《客户信用等级分类汇总表》，报公司产销副总经理审批。
第十八条在客户信用等级评定时，应重点审查以下项目：1.客户资信资料的真实性;2.客户最近的资产负债和经营状况;3.与我方合作的往来交易及回款情况。
第五章 确定客户信用额度第十九条 授信中有关赊销概念的界定：1. 赊销：指客户未支付货款， 货物已经由我方向客户方发生转移的销售 业务活动；2.长期赊销： 指在签署的销售合同中， 允许客户按照一定的信用额度和 回款期限进行赊销的业务活动 ;3. 临时赊销：指在签署的销售合同中，不允许客户进行赊销 ; 但在实际销售业务中 ,由于特殊情况， 经过审批，按照相对较小的信用额度和较 短的回款期限，个别进行赊销的业务活动。
第二十条 对于A 级客户，可以给予一定授信，但须遵循以下原则：1. 对于原来没有赊销行为的客户， 不应授信；实际的经营过程中，在非常必要的特殊情况下，由销售总公司经理批准后可以给予临时赊销，原则上赊销信用额度最高不超过该客户的平均月回款额，回款期限为1 个月以内；2. 对于原来已有赊销行为的客户， 由销售公司总经理批准后， 可以根据其销售能力和回款情况给予长期赊销信用，原则上赊销信用额度最高不超过该客户的两个月回款额。
如果原有赊销额低于本条款标准的， 信用额度按从低标准执行，并应逐步减少至回款期限为 1 个月以内。
第二十一条 对于B 级客户，原则上不予授信；确有必要，必须严格办理完备的不动产抵押等法律手续后，由销售公司总经理上报公司产销副总经理审批，赊销，并派专人回收帐款。
第二十三条 依据《客户信用调查评定表》 及销售公司目前交易客户的赊销 情况，销售公司还应将赊销（或代销）客户（包括授信客户和虽不是授信客户但 已发生赊销、代销行为的客户）进行汇总，并填写《赊销、代销客户汇总表》 报公司产销副总经理批准。
第二十四条客户授信额度由公司产销副总经理审批后，《客户信用调查评 定表》、《客户经批准后才可执行长期赊销或临时赊销，均月回款额，同时不超过抵押资产额度。
其赊销信用额度必须不超过该客户的平 如果原有赊销额低于本条款标准的， 信用额度按从低标准执行，并应逐步减少。
销回款期限为 15 天。
其长期赊销回款期限为 1 个月，临时赊 第二十二条 对于评为 C 级的客户，销售公司不得增加授信和给予任何新的信用等级分类汇总表》、《赊销、代销客户汇总表》和销售合同、相关资料复印件交给公司财务主管保管，作为日常发货收款的监控依据。
第六章客户授信执行与监督第二十五条销售公司及业务人员应严格执行客户信用管理制度，按照公司授权批准的授信范围和额度区分ABC 类客户进行销售，同时加大货款清收的力度，确保公司资产的安全。
应加一、公司财务主管具体承担对销售公司授信执行情况的日常监督职责，强对业务单据的审核，对于超出信用额度的订单，必须在得到上级相关部门的正式批准文书之后，方可办理。
发生超越授权和重大风险情况，应及时上报公司产销副总经理。
、对于原赊销欠款或代销铺底金额大于所给予信用额度的客户，应采取一定的措施，在较短的期间内压缩至信用额度之内。
三、对于原来已有赊销欠款或代销铺底的不享有信用额度的客户，应加大货款清收力度，确保欠款额或铺底额只能减少不能增加，同时采取一定的资产保全措施，如担保、不动产抵押等。
四、对于赊销代销客户必须定期对帐、清帐，上次欠款未结清前，原则上不再进行新的赊销和代销。
五、合同期内客户的赊销或代销欠款要回收清零一次。
合同到期前一个月内，销售公司应与客户确定下一个年度的合作方式，并对客户欠款全部进行清收。
六、销售公司应建立欠款回收责任制，将货款回收情况与责任人员的利益相挂钩，加大货款清收的力度。
七、公司财务部每月必须稽核销售公司的授信及执行情况。
第七章客户授信的检查与调整一、销售公司必须建立授信客户的月度、季度检查审核制度，对客户授信实施动态管理，根据客户信用情况的变化及时调整授信，确保授信安全，发现问题立即采取适当的解决措施。
二、业务员每月要对享有信用额度客户的经营状况做出书面汇报，属烟厂的客户，书面汇报的内容应包括：，如客户为经销商，汇报的内容应包括：经销商总体销售情况、该经销商销售xx 纸业股份公司产品情况、任务完成情况等方面的内容；并对汇报的真实性负全部责任。
三、公司财务主管负责提供相应的财务数据及往来情况资料，每月填写《客户授信额度执行评价表》后交公司产销副总经理审核，财务主管对财务数据的真实性负责。
四、销售公司总经理审核业务员和财务部的书面汇报后，签署书面评价意见,必要时可对客户的信用额度进行调整，报公司产销副总经理批准后作为销售公司及财务部门下一步的监控依据。
五、原则上调整后的信用额度应低于原信用额度。
第八章：罚则销售公司对业务员或公司其他人员超越授信范围从事业务经营的行为，须令其限期纠正和补救，并视越权行为的性质和造成的经济损失对其主要负责人和直接责任人予以下列处分:警口；（二）通报批评;（三）追究行政责任;（四）经济处罚;（五）追究法律责任。
附表1 : XX纸业股份公司客户信用调查评定表B、在本表第7项中有任何一条评为“是”，即应核定为C级信用。
(1)业务员对客户信用的综合分析研判(包括企业规模、经营盈亏分析、偿债能力、其他注意事项等)：(2)财务主管对客户信用的综合分析研判(包括过往信用记录、对XX产品销售贡献、其他注意事项等)：(3)对该客户信用限额及结算方式建议:(4)对该客户的信用评级(A、B、C)：信用限额核定人: 片区经理(市场处处长)审查意见:销售公司总经理审批意见: 公司产销副总经理审核意见:注：本表每季度更新一次附表2 :客户信用等级分类汇总表编号: 执行期限: 填表时间：年月日填表: 销售公司总经理审核: 公司产销副总经理审定:附表3 :赊销客户汇总表注：对于已有赊销欠款的非授信客户，以及现有赊销欠款大于信用额度的授信客 户，应在备注栏中注明压缩赊销欠款的具体货款清收措施。
填表时间: 编号:填表:片区经理 （市场处处长）审查:年 月 日销售公司总经理审核:产销副总经理审定:表4 :客户授信额度执行评价表注：所有的信用额度含在途填表人：销售公司总经理审核: 公司产销副总经理审定:。