保理组合产品ppt课件
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保理业务分析ppt课件
Transfer of income right
产品要素表
产品名称
产品类型 金融资产交易所
产品管理人 募集监管机构
产品期限 产品认购费 产品总费用 产品规模 最低认购金额 拟投标的
年化收益率
风控措施 募资时间
环球中晟定向融资计划第一期
定向融资工具
山东金融资产交易中心有限公司 上海宽拓资产管理有限公司 平安银行 12个月 免收 0.5%/年（不影响投资人最终收益） 6000万元 10万元起购（10-50需要特殊审批） 环球中晟保理公司，用于企业开展保理业务 10万-50万（9.8%/年）；50万（含）-100万（10%/年）；100万（含） 以上（10.2%/年）到期一次性还本付息，其余产品每年付息一次，最后一 期利随本清 银谷财富承担连带责任担保；环球中晟应收账款质押 计划每周成立一期，每周起息一次
THANKS!
东方银谷（北京）投资管理有限公司
地址：北京市朝阳区东大桥路8号尚都国际中心A座2608室
网址：
服务热线：400-612-5859
交易结构
投资者 上海宽拓
山东金融资产 交易中心
出资
备案登 记ຫໍສະໝຸດ 投向 应收账款质押环球中晟（天津） 国际商业保理有 资金用途 限公司 2018年 定向融资工具
开展保理业务 （电商、优秀 企业应收账款
保理业务)
发起管理
担保
银谷财富
金鼎一号和定融计划的风控措施
一、保理商 二、交易所 三、银谷
什么是定向融资工具
定向融资工具/计划是指企业（简称 “发行人”）通过金交所进行挂牌登记、面 向合格投资者发行的私募融资工具，发行人 募集资金用于其生产经营或相关项目建设， 定到向期融资后工发具行/计人划为对例投，资定向者融还资本工付具具息有。以下特点：
产品要素表
产品名称
产品类型 金融资产交易所
产品管理人 募集监管机构
产品期限 产品认购费 产品总费用 产品规模 最低认购金额 拟投标的
年化收益率
风控措施 募资时间
环球中晟定向融资计划第一期
定向融资工具
山东金融资产交易中心有限公司 上海宽拓资产管理有限公司 平安银行 12个月 免收 0.5%/年（不影响投资人最终收益） 6000万元 10万元起购（10-50需要特殊审批） 环球中晟保理公司，用于企业开展保理业务 10万-50万（9.8%/年）；50万（含）-100万（10%/年）；100万（含） 以上（10.2%/年）到期一次性还本付息，其余产品每年付息一次，最后一 期利随本清 银谷财富承担连带责任担保；环球中晟应收账款质押 计划每周成立一期，每周起息一次
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交易结构
投资者 上海宽拓
山东金融资产 交易中心
出资
备案登 记ຫໍສະໝຸດ 投向 应收账款质押环球中晟（天津） 国际商业保理有 资金用途 限公司 2018年 定向融资工具
开展保理业务 （电商、优秀 企业应收账款
保理业务)
发起管理
担保
银谷财富
金鼎一号和定融计划的风控措施
一、保理商 二、交易所 三、银谷
什么是定向融资工具
定向融资工具/计划是指企业（简称 “发行人”）通过金交所进行挂牌登记、面 向合格投资者发行的私募融资工具，发行人 募集资金用于其生产经营或相关项目建设， 定到向期融资后工发具行/计人划为对例投，资定向者融还资本工付具具息有。以下特点：
国内保理(银行培训)PPT课件
2020/5/10
国内保理(银行培训)
17
应收账款确认——技术组合
✓书面 ✓快递 ✓发票 ✓公证 ✓通知频率 ✓暗保理
✓书面 ✓对账 ✓询证 ✓ERP ✓全面对账
✓书面 ✓合同 ✓改变汇路 ✓取票 ✓票据处理
2020/5/10
国内保理(银行培训)
18
变通处理
允许根据行业惯例或客户交易习惯确定卖 方应提交的应收账款证明材料的具体形式，不 必一定要有增值税发票 允许根据业务实际选择合法有效的通知买 方的具体方式，不必一定要取得买方回执
2020/5/10
国内保理(银行培训)
16
国内保理问卷
1. 没有发票怎么办？ 2. 买方不书面盖章确认怎么办？ 3. 买方不配合怎么办？ 4. 不书面确认回款路径怎么办？ 5. 能否开展暗保理？ 6. 买方用票据付款怎么办？ 7. 是否要求应收账款全部转让？ 8. 卖方发起与买方发起有无区别？ 9. 保理是否要求追加额外担保？
除本办法规定的方式之外，为客户办理保理业务无 需其他形式的担保。
2020/5/10
国内保理(银行培训)
5
保理业务特点
1. 银行通过受让债权，取得对 债务人的直接请求权
2. 保理融资的第一还款来源为 债务人对应收账款的支付
3. 银行对债务人还款行为、还 款记录持续跟踪、评估和检 查等，及时发现风险，采取 措施，达到风险缓释的作用
2020/5/10
国内保理(银行培训)
2
应收账款与转让
应收账款债权，简称应收账款，指因卖方采用赊 销方式销售货物而产生的对买方和/或第三方的 合法、有效债权以及其他权利和利益，包括但不 限于应收账款本金、利息、违约金、损害赔偿金 ，以及担保权利、保险权益等所有主债权的从债 权以及与主债权相关的其他权益
北京银行供应链保理业务培训PPT课件( 37页)
类别
主要需求
主要特征
上市公司、大型企业 AR转让，美化财务报表
无追索权，规模较大； 砍价能力强，费率、利率低 季节性、阶段性强 财务管理能力较强
外资企业在华公司1
AR转让，美化财务报表、
无追索权，规模较大； 砍价能力强，费率、利率低 业务经验丰富
中小企业1（大型制 融资 造商专业供应商）
4
7核
通 文文
知 额 度 及
5 签 约
件 并 移 转
件 并 拨 付
报 债预
价 权支
.
12
拨 付 余 款
金
价
. PUG(
13
保 证 付 款
額
金
度
.
买方
3
征 信 调 查
.
9 到 期 支 付 货 款
.(
10 催 款 未 如 期
.
11 支 付 货 款
付
款
)
)
)
北京银行
目录
保理业务介绍
保理业务市场营销
营销方法 保理业务市场营销-A
审单
交易单据审查要点
主要单据
商业发票
发票（记账联，必须） 付款通知书、确认书等（若有）
审查重点
商业发票必须是国家税务部门统一印 制的发票，其抬头应为保理申请人
发票中的货物描述应与商务合同中的 规定相符。
商务合同的买卖双方应与应收账款中 的债权人和债务人相符。
发票金额与合同金额是否相符；若为 商品供销总合同，该合同项下累计所 开发票金额是否在合同总金额之内， 若发票总金额超出合同总金额，是否 与合同中约定的浮动比例相符；
数较低。 保理业务办理的支付期限为120天内，通常集中在90天内，
国际保理ppt课件
五、国际保理标准流程
出口保理业务流程 进口保理业务流程
出口保理业务流程
（以双保理业务类型项下的公开型业务为例）
分为三个阶段： 一、额度的申请与核准 二、出单与融资 三、催收与结算
流程一 额度申请与核准
1.出口商寻找有合作前途的进口商 2.出口商向出口保理商提出叙做保理的需
求并要求为进口商核准信用额度 3.出口保理商要求进口保理商对进口商进
赊销盛行
高额应收账款管理困难 债务人的风险难以把握 资金占用大
二、保理的含义
保理意指一项契约，据此，供应商可能 或将要向一家保理商转让应收账款，不 论其目的是否为了获得融资，至少需要 满足以下职能之一： —账款分户账管理 —账款催收 —坏账担保
பைடு நூலகம்——国际保理商联合会 《国际保理通则》
国际统一私法协会的定义
行信用评估 4.如进口商信用良好,进口保理商将为其核
准信用额度
出 口
1
进 口
商
商
2
出 口
3
进 口
保
保
理 商
4
理 商
流程二
出单与融资
5.如果进口商同意购买出口商的商品或 服务,出口商开始供货,并将附有转让条 款的发票寄送进口商
6.出口商将发票副本交出口保理商
7.出口保理商通知进口保理商有关发票 详情
（4）纺织品公司接受国内保理商的报价，与其 签订《出口保理协议》，并与进口商正式达成 交易合同，合同金额为50万美元，付款方式为 O/A，期限为发票日后60天。与纺织品公司签 署《出口保理协议》后，出口保理商向进口保 理商正式申请信用额度。进口保理商于第3个工 作日回复出口保理商，通知其信用额度批准额、 效期等。 （5）纺织品公司按合同发货后，将正本发票、 提单、原产地证书、质检证书等单据寄送进口 商，将发票副本及有关单据副本（根据进口保 理商要求）交国内出口保理商。同时，纺织品 公司还向国内保理商提交《债权转让通知书》 和《出口保理融资申请书》，前者将发运货物 的应收帐款转让给国内保理商，后者用于向国 内保理商申请资金融通。国内保理商按照《出 口保理协议》向其提供相当于发票金额80% （即40万美元）的融资。
保理业务流程PPT课件
1.贸易融资 2. 销售分户账管理 3. 催收服务 4. 信用担保
担保额度详情如下：
）项。
买方名称
信用担保额度
பைடு நூலகம்
额度类型（循环/单笔）
有效期
单笔信用担保额度，只适用于第（
）号商务合同/订单下交易，不可循环使用。最迟装运期为
根据信用担保额度，我司核准贵司的融资额度及相关的条件如下：
融资额度： 手续费费率：
若下游分销商到期未 能付款，保理商对核心企 业保留追索权，核心企业 应当回购此笔应收账款或 归还融资。
5
有追索权与无追索权的根本区别
追索权产生原因
无追索权：只有在债务人发生信用风险（无力支付或破产、清盘等情况下 ）时，保理 商无权向供应商追索。但对于商务合同纠纷争议而导致应收账款不能收回时，保理商 对供应商仍享有追索权。没有绝对的无追索权。 有追索权：任何原因导致应收账款不能收回时，保理商均可向供应商追索。
谈判
当审批部门决定与卖方合作，可先 向其发出《保理业务要约函》，载 明业务品种及其所包含的各项服务 内容，以及保理商收取的各项费率 及具体的费率等内容。
NO.2
-
NO.3
保理合同
双方意思 表示达成一致之后，便可 正式签署保理合同
15
保理业务要约函
编 号：
致：
公司
根据贵司的申请，我司同意向贵司提供
保理产品，服务内容包括（
-
6
营销 要点
-
保理业务营销要点
财务报表入手
着重分析企业应 收账款和应付账 款金额大小、变 化趋势及账龄结 构等，以及上游 供货商和下游分 销商的业务量和 集中度，判断保 理业务对企业的 适用性
交易习惯和行业惯例
保理业务流程PPT课件
（四）商业发票
（三）购销合同样本
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（五）我司要求的其他资料
（四）商业发票
（三）购销合同样本
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
营销 要点
保理业务营销要点
财务报表入手
着重分析企业应收账款和应付账款金额大小、变化趋势及账龄结构等，以及上游供货商和下游分销商的业务量和集中度，判断保理业务对企业的适用性
交易习惯和行业惯例
营销前了解企业向上游供货商采购或向下游分销商销售的交易习惯和行业惯例，比如结算方式是赊销还是预付货款等
保理业务种类选择
*
有追索权与无追索权的根本区别
追索权产生原因
无追索权：只有在债务人发生信用风险（无力支付或破产、清盘等情况下 ）时，保理商无权向供应商追索。但对于商务合同纠纷争议而导致应收账款不能收回时，保理商对供应商仍享有追索权。没有绝对的无追索权。 有追索权：任何原因导致应收账款不能收回时，保理商均可向供应商追索。
1.《卖方整体情况调查报告》； 2.《企业应收账款报告》；
业务部门协助卖方整理业务需求
是否需要更多的现金来支撑业务的继续扩张； 是否需要增强现金流； 是否需要增进与客户（买方）的供应关系； 是否存在别的筹资渠道以满足自身的需要； 是否需要保理商控制信用风险方面的服务； 是否需要信用控制方面的咨询服务等
（五）我司要求的其他资料
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（三）购销合同样本
保理ppt课件
创新的解决方案，帮 助企业优化资金流、物流和信息流。
05
保理业务案例分析
案例一：某大型企业保理业务解决方案
总结词
大型企业保理业务解决方案
详细描述
该案例介绍了某大型企业如何通过保理业务解决应收账款管理和融资问题，包括业务背景、需求分析、解决方案 和实施效果等方面。
区块链技术在保理业务中的应用
区块链技术为保理业务提供透 明、可追溯和不可篡改的数据 记录，提高了交易的信任度和 安全性。
通过智能合约，实现自动化的 保理流程，提高了业务处理的 效率和准确性。
区块链技术降低了信息不对称 的风险，降低了交易成本和融 资成本。
人工智能驱动的智能保理
人工智能技术通过数据分析和模式辨认，提高了保理业务的自动化程度和智能化水 平。
03
保理业务风险管理
信用风险评估与管理
信用风险定义
指借款人或债务人因各种 原因无法按照协议约定还 款，导致保理商无法回收
应收款项的风险。
信用风险评估
对债务人的还款能力和意 愿进行全面评估，包括企 业基本情况、经营状况、 财务状况、行业地位等。
信用风险控制
制定严格的信用政策，对 债务人进行分类管理，采 取风险分散、担保增信等
谢谢您的凝听
THANKS
总结词
分析全球及区域市场的保理业务规模，并预测未来的增长趋势。
详细描述
全球保理业务市场规模持续增长，估计在未来几年内将继续保持增长趋势。在某 些地区，由于电子商务和供应链金融的快速发展，保理业务的市场规模和增长速 度可能会更快。
02
保理业务运作流程
卖方申请与准入
卖方提交保理业务申请书，包括企业基本 情况、业务需求、应收账款情况等。
05
保理业务案例分析
案例一：某大型企业保理业务解决方案
总结词
大型企业保理业务解决方案
详细描述
该案例介绍了某大型企业如何通过保理业务解决应收账款管理和融资问题，包括业务背景、需求分析、解决方案 和实施效果等方面。
区块链技术在保理业务中的应用
区块链技术为保理业务提供透 明、可追溯和不可篡改的数据 记录，提高了交易的信任度和 安全性。
通过智能合约，实现自动化的 保理流程，提高了业务处理的 效率和准确性。
区块链技术降低了信息不对称 的风险，降低了交易成本和融 资成本。
人工智能驱动的智能保理
人工智能技术通过数据分析和模式辨认，提高了保理业务的自动化程度和智能化水 平。
03
保理业务风险管理
信用风险评估与管理
信用风险定义
指借款人或债务人因各种 原因无法按照协议约定还 款，导致保理商无法回收
应收款项的风险。
信用风险评估
对债务人的还款能力和意 愿进行全面评估，包括企 业基本情况、经营状况、 财务状况、行业地位等。
信用风险控制
制定严格的信用政策，对 债务人进行分类管理，采 取风险分散、担保增信等
谢谢您的凝听
THANKS
总结词
分析全球及区域市场的保理业务规模，并预测未来的增长趋势。
详细描述
全球保理业务市场规模持续增长，估计在未来几年内将继续保持增长趋势。在某 些地区，由于电子商务和供应链金融的快速发展，保理业务的市场规模和增长速 度可能会更快。
02
保理业务运作流程
卖方申请与准入
卖方提交保理业务申请书，包括企业基本 情况、业务需求、应收账款情况等。
保理业务介绍-国内PPT课件
业做起
2021
融资方式
融资方式
预支价金 保理授信
贷款 承兑 保贴 保函 信用证
2021
预支价金和保理授信的区别
• 预支价金--提前支付对价 • 保理授信--非对价支付的融资方式，是保理业
务和授信业务的综合运用 • 使用保理授信时实际上发生了两笔业务，一笔
应收账款转让业务和一笔授信业务
2021
收费方式
风险
保理类型与业务风险的关系
• 同等条件下有追索权和明保理方式确 实可以令风险更小
• 有无追索权和是否通知是银行调控风 险和与客户议价的手段
• 银行应根据买卖方客户的条件确定合 适的保理类型
2021
无追索权暗保理的接受条件
• 买卖双方都足够强大 • 卖方有避险要求，但又不愿影响贸易关
系 • 银行必须是信息不对称关系中的主动方 • 建议仅由博奕高手主理
银行从事保理业务的利益
• 控制一个稳定的客户群 • 多层次的业务收入
-保理手续费 -风险承担费 -融资利息收入
2021
从买方企业入手拓展保理业务
• 是银行控制保理风险的关键环节 • 是应收账款的源头和保理业务的枢纽 • 是银行借助商业信用进入中小企业融
资市场的桥梁 • 高质量的批量保理业务必须从中心企
债权人 银行
银行
债权取 得方式 直接
间接
2021
保理与传统信贷业务的异同
• 都是依托债权展开的资产业务 • 传统信贷业务是银行与融资对象之间的债权债
务关系，债务产生于两者之间的信贷关系，由 融资对象承担清偿责任 • 保理是银行对已有债权的继承，由融资对象的 债务人承担清偿责任 • 保理要求保持、尊重、不破坏原有商业模式的 完整性 • 保理业务本身包含了客户定位原则 • 保理业务的客户定位原则、保持原有商业模式 完整性原则的特点可令风险判断和控制更易执 行
2021
融资方式
融资方式
预支价金 保理授信
贷款 承兑 保贴 保函 信用证
2021
预支价金和保理授信的区别
• 预支价金--提前支付对价 • 保理授信--非对价支付的融资方式，是保理业
务和授信业务的综合运用 • 使用保理授信时实际上发生了两笔业务，一笔
应收账款转让业务和一笔授信业务
2021
收费方式
风险
保理类型与业务风险的关系
• 同等条件下有追索权和明保理方式确 实可以令风险更小
• 有无追索权和是否通知是银行调控风 险和与客户议价的手段
• 银行应根据买卖方客户的条件确定合 适的保理类型
2021
无追索权暗保理的接受条件
• 买卖双方都足够强大 • 卖方有避险要求，但又不愿影响贸易关
系 • 银行必须是信息不对称关系中的主动方 • 建议仅由博奕高手主理
银行从事保理业务的利益
• 控制一个稳定的客户群 • 多层次的业务收入
-保理手续费 -风险承担费 -融资利息收入
2021
从买方企业入手拓展保理业务
• 是银行控制保理风险的关键环节 • 是应收账款的源头和保理业务的枢纽 • 是银行借助商业信用进入中小企业融
资市场的桥梁 • 高质量的批量保理业务必须从中心企
债权人 银行
银行
债权取 得方式 直接
间接
2021
保理与传统信贷业务的异同
• 都是依托债权展开的资产业务 • 传统信贷业务是银行与融资对象之间的债权债
务关系，债务产生于两者之间的信贷关系，由 融资对象承担清偿责任 • 保理是银行对已有债权的继承，由融资对象的 债务人承担清偿责任 • 保理要求保持、尊重、不破坏原有商业模式的 完整性 • 保理业务本身包含了客户定位原则 • 保理业务的客户定位原则、保持原有商业模式 完整性原则的特点可令风险判断和控制更易执 行
《保理业务介绍》课件
优点
• 提高现金流 • 降低坏账风险 • 简化账务管理
缺点
• 手续费用较高 • 需与保理公司建立长期合作关系
保理业务的适用对象
应收账款
适用于有待收账款的企业，提供资金周转和风险管理。
信用证
适用于信用证交易，提供应收账款融资和支付保障。
仓单
适用于潜在的仓储价值，提供融资和库存管理。
保理业务的申请条件
2 答疑环节
提供答疑服务，解决听众对保理业务的疑惑和困惑。
应收账款
保证应收账款真实、有效、无纠纷。
融资险
考虑购买融资险来保护资金安全。
保理业务案例分析
案例一：子厂的应收账款 融资
子厂利用保理业务解决了资金周 转问题，提高了现金流和生产能 力。
案例二：制药公司的进口 保理
制药公司通过保理业务进行进口 结算和风险管理，为国际贸易提 供了保障。
案例三：物流公司的出口 保理
2 基本流程
保理业务流程包括应收账款准备、转让合同签订、融资、款项回收等环节。
保理业务的类型
国内保理
在国内市场进行的保理业务，用于解决企业的资金需求和风险管供应收账款融资、风险管理和国际贸易解决方案。
出口保理
适用于出口商，提供应收账款融资、信用保险和风险管理服务。
保理业务的优缺点
物流公司通过出口保理提供融资、 保险和支付解决方案，促进了国 际贸易发展。
总结
保理业务的发展前景
随着全球化贸易的持续增长和中小企业的兴起，保 理业务有着广阔的发展前景。
未来趋势
数字化技术的不断发展将进一步改善保理业务的效 率和安全性。
Q&A
1 常见问题解答
解答关于保理业务的常见问题，帮助大家更好地理解和应用。
• 提高现金流 • 降低坏账风险 • 简化账务管理
缺点
• 手续费用较高 • 需与保理公司建立长期合作关系
保理业务的适用对象
应收账款
适用于有待收账款的企业，提供资金周转和风险管理。
信用证
适用于信用证交易，提供应收账款融资和支付保障。
仓单
适用于潜在的仓储价值，提供融资和库存管理。
保理业务的申请条件
2 答疑环节
提供答疑服务，解决听众对保理业务的疑惑和困惑。
应收账款
保证应收账款真实、有效、无纠纷。
融资险
考虑购买融资险来保护资金安全。
保理业务案例分析
案例一：子厂的应收账款 融资
子厂利用保理业务解决了资金周 转问题，提高了现金流和生产能 力。
案例二：制药公司的进口 保理
制药公司通过保理业务进行进口 结算和风险管理，为国际贸易提 供了保障。
案例三：物流公司的出口 保理
2 基本流程
保理业务流程包括应收账款准备、转让合同签订、融资、款项回收等环节。
保理业务的类型
国内保理
在国内市场进行的保理业务，用于解决企业的资金需求和风险管供应收账款融资、风险管理和国际贸易解决方案。
出口保理
适用于出口商，提供应收账款融资、信用保险和风险管理服务。
保理业务的优缺点
物流公司通过出口保理提供融资、 保险和支付解决方案，促进了国 际贸易发展。
总结
保理业务的发展前景
随着全球化贸易的持续增长和中小企业的兴起，保 理业务有着广阔的发展前景。
未来趋势
数字化技术的不断发展将进一步改善保理业务的效 率和安全性。
Q&A
1 常见问题解答
解答关于保理业务的常见问题，帮助大家更好地理解和应用。
保理业务的产品组合及十二种模式
保理业务的产品组合及十二种模式保理业务作为一种重要的融资工具，在国际贸易中得到了广泛的应用。
保理业务的产品组合丰富多样，为企业提供了多样化的融资渠道。
在实际操作中，有十二种不同的保理模式，企业可以根据自身的需求选择适合的保理模式进行融资。
本文将对保理业务的产品组合及十二种模式进行具体介绍。
一、保理业务的产品组合1. 进口保理进口保理是指银行或保理公司向进口商提供融资，以其从外国供应商处进口商品为抵押，帮助进口商解决采购资金周转问题。
进口保理一般分为有追索权和无追索权两种形式。
2. 出口保理出口保理是指银行或保理公司向出口商提供融资，以其出口货物为抵押，解决出口商的资金周转问题。
出口保理也分为有追索权和无追索权两种形式。
3. 国内保理国内保理是指银行或保理公司向国内贸易商提供融资服务，为其解决应收账款的融资问题。
4. 信用证保理信用证保理是指保理公司向受益人提供融资，以受益人向开证行开具的信用证为基础，提前融资给受益人。
5. 票据保理票据保理是指以应收票据为基础，银行或保理公司向票据持有人提供融资服务。
6. 商业保理商业保理是指保理公司提供综合性的保理服务，包括应收账款管理、融资、催收等综合性的服务。
二、十二种保理模式1. 单保理单保理是指保理公司向一方提供融资服务，包括有追索权和无追索权两种形式。
2. 保理逆向转让保理逆向转让是指应收账款的开出方将其应收账款的权利转让给保理公司，由保理公司对其进行融资。
3. 买断保理买断保理是指保理公司向出口商收购其应收账款，对其进行融资，之后由保理公司对应收账款的催收和风险承担。
4. 单保理—明保理单保理—明保理是指明示保理，即应收账款的贴息和质押登记等手续在应收账款侧进行。
5. 单保理—暗保理单保理—暗保理是指暗示保理，即应收账款的贴息和质押登记等手续由出售方代为办理。
6. 单保理—有追索权单保理—有追索权是指保理公司在向一方提供融资服务时，保留了追索权，以保证融资的安全性。
供应链金融业务及保理业务ppt课件
12
供应链金融业务及保理业务产品体系 供应链金融产品体系
应收账款融资
•国内保理 •商票保贴 •订单融资 •未来应收账款质押 •应收账款质押
核心企业
预付款融资
•保兑仓 •先票（款）后货存货质押 •法人账户透支 •国内设备买方信贷
上游 企业
存货融资
•存货质押 •仓单质押
下游 企业
13
供应链金融业务及保理业务产品体系 保理产品体系
“云+端”的体验创新
+
供应链金融业务发展趋势 供应链金融业务的信用化趋势
随着信息技术的完备，银行与核心企业的ERP系统深入对接，核心企业销售渠道从订单生
成、支付采购款、生产装配、发运、到店、销售的信息可在银行系统清晰显示。银行可以 实时掌握经销商的资金和物流信息。在此基础上，银行可以为经销商提供信用融资，同时 要求经销商在出售货物3-5个工作日内，必须把回款支付至银行指定账户，从而实现资金
经济效率越来越取决于不同生产活动之间建立起来的相互联系，而不仅仅取决于生产活
动本身的生产率状况。 ——经济学家杨小凯称之为 “分工经济的网络效应”
全球价值链的分工能够有效降低运营成本，发挥全球资源的比较优势，体现分 工的效率，但却有可能大大提高了整个价值链增值过程的财务成本。
由于更多的生产工序是通过市场来协调，因此，贸易总量和交易频率都会提高，企业为
订单融资
供应链金 融服务
商品/仓单融资 验货后融资 应收账款融资（保理）
应收/应应链金融业务的国际化趋势
经销 商 制造 中心 供应 商 制造 中心 物资
经销 商
核心 企业
资金
信息
供应 商
供应链金融业务发展趋势 供应链金融业务的电子化趋势
供应链金融业务及保理业务产品体系 供应链金融产品体系
应收账款融资
•国内保理 •商票保贴 •订单融资 •未来应收账款质押 •应收账款质押
核心企业
预付款融资
•保兑仓 •先票（款）后货存货质押 •法人账户透支 •国内设备买方信贷
上游 企业
存货融资
•存货质押 •仓单质押
下游 企业
13
供应链金融业务及保理业务产品体系 保理产品体系
“云+端”的体验创新
+
供应链金融业务发展趋势 供应链金融业务的信用化趋势
随着信息技术的完备，银行与核心企业的ERP系统深入对接，核心企业销售渠道从订单生
成、支付采购款、生产装配、发运、到店、销售的信息可在银行系统清晰显示。银行可以 实时掌握经销商的资金和物流信息。在此基础上，银行可以为经销商提供信用融资，同时 要求经销商在出售货物3-5个工作日内，必须把回款支付至银行指定账户，从而实现资金
经济效率越来越取决于不同生产活动之间建立起来的相互联系，而不仅仅取决于生产活
动本身的生产率状况。 ——经济学家杨小凯称之为 “分工经济的网络效应”
全球价值链的分工能够有效降低运营成本，发挥全球资源的比较优势，体现分 工的效率，但却有可能大大提高了整个价值链增值过程的财务成本。
由于更多的生产工序是通过市场来协调，因此，贸易总量和交易频率都会提高，企业为
订单融资
供应链金 融服务
商品/仓单融资 验货后融资 应收账款融资（保理）
应收/应应链金融业务的国际化趋势
经销 商 制造 中心 供应 商 制造 中心 物资
经销 商
核心 企业
资金
信息
供应 商
供应链金融业务发展趋势 供应链金融业务的电子化趋势
建设银行保理业务PPT教学课件
建设银行保理业务
2020/12/10
1
➢ 一、保理的功能 ➢ 二、保理的特点 ➢ 三、保理的具体流程 ➢ 四、保理对企业带来的好处 ➢ 五、案例
2020/12/10
2
保理的功能
➢ 保理是指建设银行为企业提供的一种解决 应收账款问题的综合性金融服务方案，其 基本功能包括账款管理、融资及买方信用 担保等。
2020/12/10
17
简化付款手续，减少结算费用
（无追索权保理）
以银行信用支持自身的商业信用， 以卖方企业的信用提升自身的商业信用
2020/12/10
10
卖方办理保理提供的资料清单
➢ 1.经年审合格的企业法人营业执照 ➢ 2.经年检合格的组织机构代码证书 ➢ 3.经年检合格的贷款卡 ➢ 4.税务登记证 ➢ 5.连续一年的缴税凭证 ➢ 6.法定代表人身份证明 ➢ 7.企业章程 ➢ 8.具有相应资格的会计（审计）事务所审计的近两年财务会计报告、有权机
2020/12/10
6
适用的客户群体
国内保理适用的客户群体包括所有采用 短期赊销方式进行交易的卖方客户，尤其
是 核心企业及核心企业的上游供应商。
信用保险项下国内保理及第三方担保 保 理适用于买方信用评级达不到要求的客户。
2020/12/10
7
四、对企业带来的好处
包括： （1）对卖方企业的好处 （2）对买方企业的好处
构的授权书或相关决议等 ➢ 9. 与特定买方签订的商务合同（如年度购销协议），近两年销售及收款明细，
以及交易中所使用的各种文件、单据（如发票、货运及质检单据等）样式 ➢ 10.经过人民银行年检的贷款卡（证） ➢ 买方只需向当地建设银行提交以上资料,建行对企业进行信用等级评等及授信
2020/12/10
1
➢ 一、保理的功能 ➢ 二、保理的特点 ➢ 三、保理的具体流程 ➢ 四、保理对企业带来的好处 ➢ 五、案例
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保理的功能
➢ 保理是指建设银行为企业提供的一种解决 应收账款问题的综合性金融服务方案，其 基本功能包括账款管理、融资及买方信用 担保等。
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简化付款手续，减少结算费用
（无追索权保理）
以银行信用支持自身的商业信用， 以卖方企业的信用提升自身的商业信用
2020/12/10
10
卖方办理保理提供的资料清单
➢ 1.经年审合格的企业法人营业执照 ➢ 2.经年检合格的组织机构代码证书 ➢ 3.经年检合格的贷款卡 ➢ 4.税务登记证 ➢ 5.连续一年的缴税凭证 ➢ 6.法定代表人身份证明 ➢ 7.企业章程 ➢ 8.具有相应资格的会计（审计）事务所审计的近两年财务会计报告、有权机
2020/12/10
6
适用的客户群体
国内保理适用的客户群体包括所有采用 短期赊销方式进行交易的卖方客户，尤其
是 核心企业及核心企业的上游供应商。
信用保险项下国内保理及第三方担保 保 理适用于买方信用评级达不到要求的客户。
2020/12/10
7
四、对企业带来的好处
包括： （1）对卖方企业的好处 （2）对买方企业的好处
构的授权书或相关决议等 ➢ 9. 与特定买方签订的商务合同（如年度购销协议），近两年销售及收款明细，
以及交易中所使用的各种文件、单据（如发票、货运及质检单据等）样式 ➢ 10.经过人民银行年检的贷款卡（证） ➢ 买方只需向当地建设银行提交以上资料,建行对企业进行信用等级评等及授信
国内保理业务介绍课件ppt
国内保理业务分类
买方保理
是指我行以买方为信用评价的基础，根据买方 的资质、信用、应付账款规模与结构等因素， 对买方核定保理总额度，该额度系对买方企业 支付能力的认可，不形成对买方的直接授信， 在该额度内再核定对各个卖方的保理融资额度， 为卖方提供保理预付款融资等服务。
国内保理业务分类
卖方保理
是指我行以卖方自身信用状况与履约能力为信用评 价的基础，根据基础商务合同交易对手资信情况、 付款状况、以及基础交易本身等因素，结合卖方应 收账款余额及其变动情况、期限结构、坏账情况、 关联交易情况等因素，核定卖方保理融资额度，该 额度形成对卖方的直接授信，在该额度内为该卖方 提供保理预付款融资等服务。
国内保理业务与其他业务的异同点
保理业务
贷款业务
业务申请
卖方企业
借款人
担保措施
一般无
有
基于受让债权，买方 基于担保合同，保证
仅承担交易行为的商 人承担授信连带担保
业责任
责任
期限
短，多为6个月以内 长，一年
第一还款来源 买方企业一般会有稳 借款人 健的资金安排
第二还款来源 卖方企业
保证人、担保物 保证人一般不会做资 金计划
目录
01
国内保理业务定义、分类
02 国内保理业务功能、作用、 异同点
03
国内保理业务准入条件
04 国内保理业务评级、额度、产 品要素
05
国内保理业务操作流程
06 国内保理业务风险点及控制措施
07 国内保理业务开办要求、商业模式
Page 9
国内保理业务功能
保理预付款融资 应收账款管理 应收账款催收 信用风险担保
Page 10
融资 功能
商业保理知识PPT课件
高效直接
直接收购买家的应收账款。
安全优质
付款方均为大型零售企业或终端； 供需联保。
低风险、高收益
保理业务周期短，单笔金额少； 保理资金投放均为短期发放； 盈利模式多样、收益较高。
商业保理的服务 有哪些？
平台运作模式
新浪支付
4.投资
投资人
5.打款
6.回款
保理公司
1.提供项目 2.审核
3.发布项目
HMYD平台
4.抵押权的实现主要通过向法院申请拍卖，而质押则多直接变卖 。
3 平台项目是如何审核？
Thyoaunk
End
The End
谢谢您的聆听！
期待您的指正！
应收账款保理模式
供应商供货合同， 配送商品
保理公司
2.交易真实性的核查 5.结算货款
零售商
商业保理的基本服务
A
贸易融资
收到买方的应收 账款后，立刻对 卖方提供融资
定期提供卖方应 收账款的回款情 况、逾期账款情 况、账龄分析等
销售账户管理
B
C
应收账款催收
对逾期账款进行 催收
第 4章
知识小课堂
1
什么是应收账款？
应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳 务等业务，应向购买单位收取的款项 。
2
质押与抵押的区别
1.抵押的标的物通常为不动产、特别动产（车、船等）；质押则 以动产为主；
2.抵押要登记才生效，质押则只需占有就可以； 3.抵押只有单纯的担保效力，而质押中质权人既支配质物，又能 体现留置效力；
99% 50% 60% 50%
数据告诉我们： 中小企业市场的发展潜力很大！
中小企业的应收账款
保理业务PPT课件
2019/10/25
2.收取应收账款 保理商一般有专业人 员和专职律师进行账 款追收。保理商会根 据应收账款逾期的时 间采取信函通知、打 电话、上门催款直至 采取法律手段。
4
保理业务的功能
3.销售账务处理
在卖方叙做保理业务后,保理商会根据卖 方的要求,定期/不定期向其提供关于应收 账款的回收情况、逾期账款情况、信用额 度变化情况、对账单等各种财务和统计报 表，协助卖方进行销售管理。
2019/10/25
9
出口保理业务中运用到的单证以及协议
出口商与出口保理商
《出口保理业务申请书》
即《信用额度申请书》
《出口保理协议》 分为有/无追索权保理
业务协议
《债权转让通知书》& 《 出口保理融资 申请书》
出口商与进口商之间 正本发票
提单、原产地证书 质检证书等
出口保理商与进口 保理商
《代理保理协议》
202019出口商与出口保理商出口保理业务申请书即信用额度申请书出口保理协议分为有无追索权保理业务协议债权转让通知书出口保理融资申请书出口商与进口商之间正本发票提单原产地证书质检证书等出口保理商与进口代理保理协议20201910防患于未然尽量控制国际保理业务的风险趋利避害并做好有关的防范物流企业缺少金融相关部门信用环境不佳规制度不健全20201911买方进口商要有较好的信誉或信用这样进口保理商才能够为其核定一定的信用额度否则是不可能被接受的
7 24 6
6 3
7
国外保理商 （进口保理商）
2019/10/25
7
2019/10/25
8
其一般运作程序是:
卖方以赊销方式出售商品后,与卖方保
理机构签订协议,由后者要求买方保理 机构对买方的资信进行调查,确认其信 用可靠,然后买方保理机构就对卖方确 定一个信贷额度,额度内的坏账由买方 保理机构负责,超额部分由卖方自己负 责。待卖方将货物装运后,凭相关单据 直接向卖方保理机构收取80%~ 90%的货 款,买方保理机构则负责向买方催收货 款以向卖方保理机构划付。
2.收取应收账款 保理商一般有专业人 员和专职律师进行账 款追收。保理商会根 据应收账款逾期的时 间采取信函通知、打 电话、上门催款直至 采取法律手段。
4
保理业务的功能
3.销售账务处理
在卖方叙做保理业务后,保理商会根据卖 方的要求,定期/不定期向其提供关于应收 账款的回收情况、逾期账款情况、信用额 度变化情况、对账单等各种财务和统计报 表，协助卖方进行销售管理。
2019/10/25
9
出口保理业务中运用到的单证以及协议
出口商与出口保理商
《出口保理业务申请书》
即《信用额度申请书》
《出口保理协议》 分为有/无追索权保理
业务协议
《债权转让通知书》& 《 出口保理融资 申请书》
出口商与进口商之间 正本发票
提单、原产地证书 质检证书等
出口保理商与进口 保理商
《代理保理协议》
202019出口商与出口保理商出口保理业务申请书即信用额度申请书出口保理协议分为有无追索权保理业务协议债权转让通知书出口保理融资申请书出口商与进口商之间正本发票提单原产地证书质检证书等出口保理商与进口代理保理协议20201910防患于未然尽量控制国际保理业务的风险趋利避害并做好有关的防范物流企业缺少金融相关部门信用环境不佳规制度不健全20201911买方进口商要有较好的信誉或信用这样进口保理商才能够为其核定一定的信用额度否则是不可能被接受的
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国外保理商 （进口保理商）
2019/10/25
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其一般运作程序是:
卖方以赊销方式出售商品后,与卖方保
理机构签订协议,由后者要求买方保理 机构对买方的资信进行调查,确认其信 用可靠,然后买方保理机构就对卖方确 定一个信贷额度,额度内的坏账由买方 保理机构负责,超额部分由卖方自己负 责。待卖方将货物装运后,凭相关单据 直接向卖方保理机构收取80%~ 90%的货 款,买方保理机构则负责向买方催收货 款以向卖方保理机构划付。
国内保理案例分析ppt课件
自营贷款
余额
比年初％
工行
39101.46
11.66
中行
23363.84
17.30
招商
6632.63
18.10
浦发
5442.34
18.08
民生
5283.61
18.71
中信
5669.36
22.36
兴业
3919.98
23.02
深发
2164.10
18.71
交行
9941.96
17.92
农行
34601.67
10.81
案例启示
以买方为核心的保理业务另一典型特征 核心客户不配合怎么办？
1.提高对供应商的要求 2.加强业务跟踪管理 营销措施启示 1.分解式营销（纸箱、电子元件等） 2.分散议价/集中议价（美的）
案例三：上海辛辰商贸有限公司
洽洽瓜子在上海食品 市场有一定的知名度及 竞争力。市场销售风险 相对较低。
34643.84 4219.12
24318.06
5657.02 1038.36
4608.93 470.51
4474.47 333.28
5355.19 457.31
3172.12
72.99
1821.81 164.73
2597.67 244.54
6632.25
11%
18% 10% 7% 9% 2% 9% 9%
1346.84 2170.93 1665.13 1297.32 1040.1 1719.07 859.54 1012.8 1009.09 1990.38
314.01 740.97 548.93 917.42 05年597.13 1079 523.38 565.54 635.93 1417.88
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45
六、商流管理
46
采购执行＋保理法律关系（现金付款）
掌 握 买 卖 信 息
搭建行纪关系
掌握买卖信息
47
采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
掌 握 买 卖 信 息
搭建行纪关系
掌握买卖信息
48
七、资金流管理
49
采购执行＋保理法律关系（现金付款）
支付货款 支 付 对 价 支付货款
50
采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
5
江湖传说
江湖并不可怕，如果你没有本领，哪里都是危机四伏！
6
江湖工具
保理、采购执 行都是企业的 一种融资工具
7
二、供应链金融与金融物流
8
供应链金融概述
【供应链金融】
“供应链金融”（Supply Chain Finance，SCF）是商业银行信贷业务的一个 专业领域（银行层面），也是企业尤其是中小企业的一种融资渠道（企业侧面）。
19
与银行合作的采购执行运作模式
20
采购执行效果
【预期效果】 ☆ 降低采购成本，简化采购流程，提高采购效率 ☆ 解决资金难题，以更少的资金运作更大的项目 ☆ 加快资金周转效率，快速响应市场需求 ☆ 加强对供应商的管理，提高供应链的协调性
21
采购执行服务商
供应链服务商凭借其丰富的采购运作经验和先进的企业资源 管理系统，建立集商务服务、物流服务、资金结算服务、信息处 理服务为一体的采购服务平台，为客户提供采购计划、订单管理 、库存管理、运输配送、仓储管理、融资结算等一系列采购环节 所需的各种服务。
【概述】 采购执行服务是目前物流与供应链领域最新的服务模
式之一，主要面向国内外大型制造商及其代理商或大型连 锁零售商，在采购环节提供集商务服务、资金结算服务、 物流服务、信息处理服务为一体的新型供应链服务方式。
【类别】 （1）面向大型制造企业原材料采购的采购执行服务 （2）面向知名品牌分销商产品采购的采购执行服务
2. 分公司多账户查询时最多只能同时查询20个账户。 3. 从分公司上划时，上划类型包括自由金额上划、定额 上划、全额上划、留定额上划、零头以上整体上划、按百分 比上划。 4. 向分公司下拨时，下拨类型包括自由金额下拨、定额 下拨、按百分比下拨。
58
（二）资金池管理
59
永宁尔项目货款回收及保理费用结算
华强供应链全名是深圳华强供应链管 理有限公司，是深圳华强集团旗下专业的 物流与供应链服务机构，服务模式主要分 为三个层次：一体化供应链服务、特色物 流服务、基础物流服务。
华强供应链建立了集商务、物流、资 金结算、信息处理为一体的采购执行服务 平台，可为客户提供采购计划、订单管理 、运输配送、仓储管理、资金结算等一系 列采购环节所需的各种服务。
61
永宁尔项目前8周（第一个循环周期）回款规律
周 一二三四五六七八 九 付款 300 300 300 300 300 300 300 300 300 回款 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 还款 — — — — — — — — 304.5 保理费 — — — — — — — — 3.6 下拨 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 691.9
54
农业银行“集团理财”功能简述
【业务简述】 农业银行的集团客户通过网上银行可以实现总公司与
分公司之间的资金双向实时或约定调拨、分公司之间的资 金调度以及总公司或分公司向集团外部企业的付款，在全 国范围内实时回笼各地分支机构的账户资金，并可查询集 团内部分公司账户信息以及总、分公司之间各种资金调拨 信息。
31
四、法律关系
32
采购执行法律关系（现金付款）
行纪关系
买卖关系
33
采购执行法律关系（承兑汇票付款）
行纪关系
买卖关系
34
采购执行＋保理法律关系（现金付款）
系
系
关
关
理
卖
保
买
行纪关系
买卖关系
35
采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
系
关
系
理
关
保
卖
买
行纪关系
买卖关系
36
医院采购执行＋保理法律关系（现金付款）
支付货款 支 付 对 价
还 款
支付货款
51
采购执行受托人付款电子回单
52
（一）资金上划与下拨
53
银行集团账户业务
目前，各大银行相继开展了集团账户管理系统，但叫法 不同：
中国工商银行：集团账户 上海浦东发展银行：集团账户信息服务 中国民生银行：网上银行集团专项服务——零余额账户 中国建设银行：CCBS系统——集团账户功能 中国银行：集团服务 招商银行：集团财资管理平台TMS 交通银行：大客户服务平台——集团客户国际业务服务 平台
系
系
关
关
务
理
服
保
疗
医
行纪关系
买卖关系
37
医院采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
系
系
关
关
理
务
保
服
疗
医
行纪关系
买卖关系
38
大学采购执行＋保理法律关系（现金付款）
系
系
关
关
务
理
服
保
育
教
行纪关系
买卖关系
39
大学采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
系
系
关
关
理
务
保
服
育
教
行纪关系
买卖关系
40
采购执行＋保理法律风险
55
农业银行“集团理财”开办条件
【开办条件】 在农业银行开立单位结算账户的集团总公司到开户网
点柜面注册智博版企业网银，分公司到开户网点柜面完成 账户授权，即可使用此功能。 【服务时间】
此功能可以为集团客户提供7×24小时服务。
56
农业银行“集团理财”功能结构
57
农业银行“集团理财”注意事项
1. 总公司能够操作的分公司账户，必须满足相应的授权 条件。
采购执行（国内·国际）是对传统渠道采购方式的革新。该模式融合了物流 服务、商务订单服务、信息服务以及资金服务，真正实现了供应链的四流合一。
29
谁需要采购执行？
——医院 ——大学 ——商场、超市 ——加油站、加气站 ——供热企业 ——纺织企业 ——钢铁企业 ——制造企业 …… 只要有采购需求的企业 ，都需要采购执行
5.保理组合产品：采购执行保理
——
目录
2
保理格言
幸福的家庭都是相似的，不幸的家庭各有各的不幸。
——托尔斯泰
国际保理都是相似的，国内保理各有各的做法。
——赵永军
3
一、保理组合产品
4
保理组合业务模式
1．信用担保与保理组合模式 2．信用保险与保理组合模式 3．融资租赁与保理组合模式 4．信托与保理组合模式 5．银行理财与保理组合模式 6．委托采购与保理组合模式
30
采购执行＋保理
采购执行服务是物流与供应链领域最新的服务模式之 一，主要面向国内外大型制造商及其代理商或大型连锁零 售商，在采购环节提供集商务服务、资金结算服务、物流 服务、信息处理服务为一体的新型供应链服务方式。
“采购执行＋保理”则是一项以采购执行人转让其应 收账款为前提，由保理商为采购执行人提供信用风险担保 、应收账款收取，为采购委托人提供销售账务管理的综合 性服务。
【物流、商流、资金流、信息流】
物流：物质资料从供给者到需求者的物理运动，包括商品的运输、仓储、搬运 装卸、流通加工，以及相关的物流信息等环节。
商流：商业信息和交易条件的来往。 资金流：是指采购方支付货款中涉及到的财务事项。 信息流：在整条供应链中，和物流、资金流相关联的各类讯息，也是物流和信 息流的一部分，包括订购单、存货记录、确认函、发票等。 在供应链中，物流、商流、资金流、信息流等是共同存在的，信息流和资金流 的结合将更好地支持和加强供应链上、下游企业之间的货物、服务往来（物流）。
41
五、物流管理
42
采购执行＋保理法律关系（现金付款）
交 付 货 物
交付货物
交付货物
交付货物
43
采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
交 付 货 物
交付货物
交付货物
交付货物
44
交货凭证
1. 真实贸易原则与非法从事票据贴现 根据我国《票据法》和商业银行的信贷政策，票据 的转让流通需要有真实贸易背景。企业如果以自有资金 参与票据交易，需要满足“真实交易”原则，否则就是 非法从事票据贴现业务。 2. 交货凭证的设计
17
采购执行特点
18
采购执行运作模式
【运作模式】 通过采购商、供应商、供应链服务商三方达成的合作
协议，由供应链服务商根据采购商的采购订单要求，代采 购商按协定价格向供应商进行批量采购并进行资金结算；
在一定时期内，采购商分批向供应链服务商下达提货 通知，供应链服务商按指令进行拣货配送（采购商亦可上 门提货），供应链服务商要保证客户在指定时间、指定地 点收到指定数量的产品（“三指”）。
1. 采购执行受托人货款回收 （1）向供应商通过银行转账支付现金：6个月一结算 （2）向供应商交付银行承兑汇票：6个月一结算 2. 保理商保理费用 （1）保理服务费：6个月一结算 （2）技术服务费：合同签署时支付
65
方案一：昆明一院项目付款规律
月 一 二 三 四 五 六 合计 付款 5000 5000 5000 5000 5000 5000 30000
保理费 3.6 3.6 3.6 3.6 3.6 3.6 3.6
六、商流管理
46
采购执行＋保理法律关系（现金付款）
掌 握 买 卖 信 息
搭建行纪关系
掌握买卖信息
47
采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
掌 握 买 卖 信 息
搭建行纪关系
掌握买卖信息
48
七、资金流管理
49
采购执行＋保理法律关系（现金付款）
支付货款 支 付 对 价 支付货款
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采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
5
江湖传说
江湖并不可怕，如果你没有本领，哪里都是危机四伏！
6
江湖工具
保理、采购执 行都是企业的 一种融资工具
7
二、供应链金融与金融物流
8
供应链金融概述
【供应链金融】
“供应链金融”（Supply Chain Finance，SCF）是商业银行信贷业务的一个 专业领域（银行层面），也是企业尤其是中小企业的一种融资渠道（企业侧面）。
19
与银行合作的采购执行运作模式
20
采购执行效果
【预期效果】 ☆ 降低采购成本，简化采购流程，提高采购效率 ☆ 解决资金难题，以更少的资金运作更大的项目 ☆ 加快资金周转效率，快速响应市场需求 ☆ 加强对供应商的管理，提高供应链的协调性
21
采购执行服务商
供应链服务商凭借其丰富的采购运作经验和先进的企业资源 管理系统，建立集商务服务、物流服务、资金结算服务、信息处 理服务为一体的采购服务平台，为客户提供采购计划、订单管理 、库存管理、运输配送、仓储管理、融资结算等一系列采购环节 所需的各种服务。
【概述】 采购执行服务是目前物流与供应链领域最新的服务模
式之一，主要面向国内外大型制造商及其代理商或大型连 锁零售商，在采购环节提供集商务服务、资金结算服务、 物流服务、信息处理服务为一体的新型供应链服务方式。
【类别】 （1）面向大型制造企业原材料采购的采购执行服务 （2）面向知名品牌分销商产品采购的采购执行服务
2. 分公司多账户查询时最多只能同时查询20个账户。 3. 从分公司上划时，上划类型包括自由金额上划、定额 上划、全额上划、留定额上划、零头以上整体上划、按百分 比上划。 4. 向分公司下拨时，下拨类型包括自由金额下拨、定额 下拨、按百分比下拨。
58
（二）资金池管理
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永宁尔项目货款回收及保理费用结算
华强供应链全名是深圳华强供应链管 理有限公司，是深圳华强集团旗下专业的 物流与供应链服务机构，服务模式主要分 为三个层次：一体化供应链服务、特色物 流服务、基础物流服务。
华强供应链建立了集商务、物流、资 金结算、信息处理为一体的采购执行服务 平台，可为客户提供采购计划、订单管理 、运输配送、仓储管理、资金结算等一系 列采购环节所需的各种服务。
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永宁尔项目前8周（第一个循环周期）回款规律
周 一二三四五六七八 九 付款 300 300 300 300 300 300 300 300 300 回款 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 还款 — — — — — — — — 304.5 保理费 — — — — — — — — 3.6 下拨 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 691.9
54
农业银行“集团理财”功能简述
【业务简述】 农业银行的集团客户通过网上银行可以实现总公司与
分公司之间的资金双向实时或约定调拨、分公司之间的资 金调度以及总公司或分公司向集团外部企业的付款，在全 国范围内实时回笼各地分支机构的账户资金，并可查询集 团内部分公司账户信息以及总、分公司之间各种资金调拨 信息。
31
四、法律关系
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采购执行法律关系（现金付款）
行纪关系
买卖关系
33
采购执行法律关系（承兑汇票付款）
行纪关系
买卖关系
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采购执行＋保理法律关系（现金付款）
系
系
关
关
理
卖
保
买
行纪关系
买卖关系
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采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
系
关
系
理
关
保
卖
买
行纪关系
买卖关系
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医院采购执行＋保理法律关系（现金付款）
支付货款 支 付 对 价
还 款
支付货款
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采购执行受托人付款电子回单
52
（一）资金上划与下拨
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银行集团账户业务
目前，各大银行相继开展了集团账户管理系统，但叫法 不同：
中国工商银行：集团账户 上海浦东发展银行：集团账户信息服务 中国民生银行：网上银行集团专项服务——零余额账户 中国建设银行：CCBS系统——集团账户功能 中国银行：集团服务 招商银行：集团财资管理平台TMS 交通银行：大客户服务平台——集团客户国际业务服务 平台
系
系
关
关
务
理
服
保
疗
医
行纪关系
买卖关系
37
医院采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
系
系
关
关
理
务
保
服
疗
医
行纪关系
买卖关系
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大学采购执行＋保理法律关系（现金付款）
系
系
关
关
务
理
服
保
育
教
行纪关系
买卖关系
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大学采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
系
系
关
关
理
务
保
服
育
教
行纪关系
买卖关系
40
采购执行＋保理法律风险
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农业银行“集团理财”开办条件
【开办条件】 在农业银行开立单位结算账户的集团总公司到开户网
点柜面注册智博版企业网银，分公司到开户网点柜面完成 账户授权，即可使用此功能。 【服务时间】
此功能可以为集团客户提供7×24小时服务。
56
农业银行“集团理财”功能结构
57
农业银行“集团理财”注意事项
1. 总公司能够操作的分公司账户，必须满足相应的授权 条件。
采购执行（国内·国际）是对传统渠道采购方式的革新。该模式融合了物流 服务、商务订单服务、信息服务以及资金服务，真正实现了供应链的四流合一。
29
谁需要采购执行？
——医院 ——大学 ——商场、超市 ——加油站、加气站 ——供热企业 ——纺织企业 ——钢铁企业 ——制造企业 …… 只要有采购需求的企业 ，都需要采购执行
5.保理组合产品：采购执行保理
——
目录
2
保理格言
幸福的家庭都是相似的，不幸的家庭各有各的不幸。
——托尔斯泰
国际保理都是相似的，国内保理各有各的做法。
——赵永军
3
一、保理组合产品
4
保理组合业务模式
1．信用担保与保理组合模式 2．信用保险与保理组合模式 3．融资租赁与保理组合模式 4．信托与保理组合模式 5．银行理财与保理组合模式 6．委托采购与保理组合模式
30
采购执行＋保理
采购执行服务是物流与供应链领域最新的服务模式之 一，主要面向国内外大型制造商及其代理商或大型连锁零 售商，在采购环节提供集商务服务、资金结算服务、物流 服务、信息处理服务为一体的新型供应链服务方式。
“采购执行＋保理”则是一项以采购执行人转让其应 收账款为前提，由保理商为采购执行人提供信用风险担保 、应收账款收取，为采购委托人提供销售账务管理的综合 性服务。
【物流、商流、资金流、信息流】
物流：物质资料从供给者到需求者的物理运动，包括商品的运输、仓储、搬运 装卸、流通加工，以及相关的物流信息等环节。
商流：商业信息和交易条件的来往。 资金流：是指采购方支付货款中涉及到的财务事项。 信息流：在整条供应链中，和物流、资金流相关联的各类讯息，也是物流和信 息流的一部分，包括订购单、存货记录、确认函、发票等。 在供应链中，物流、商流、资金流、信息流等是共同存在的，信息流和资金流 的结合将更好地支持和加强供应链上、下游企业之间的货物、服务往来（物流）。
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五、物流管理
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采购执行＋保理法律关系（现金付款）
交 付 货 物
交付货物
交付货物
交付货物
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采购执行＋保理法律关系（承兑汇票付款）
交 付 货 物
交付货物
交付货物
交付货物
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交货凭证
1. 真实贸易原则与非法从事票据贴现 根据我国《票据法》和商业银行的信贷政策，票据 的转让流通需要有真实贸易背景。企业如果以自有资金 参与票据交易，需要满足“真实交易”原则，否则就是 非法从事票据贴现业务。 2. 交货凭证的设计
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采购执行特点
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采购执行运作模式
【运作模式】 通过采购商、供应商、供应链服务商三方达成的合作
协议，由供应链服务商根据采购商的采购订单要求，代采 购商按协定价格向供应商进行批量采购并进行资金结算；
在一定时期内，采购商分批向供应链服务商下达提货 通知，供应链服务商按指令进行拣货配送（采购商亦可上 门提货），供应链服务商要保证客户在指定时间、指定地 点收到指定数量的产品（“三指”）。
1. 采购执行受托人货款回收 （1）向供应商通过银行转账支付现金：6个月一结算 （2）向供应商交付银行承兑汇票：6个月一结算 2. 保理商保理费用 （1）保理服务费：6个月一结算 （2）技术服务费：合同签署时支付
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方案一：昆明一院项目付款规律
月 一 二 三 四 五 六 合计 付款 5000 5000 5000 5000 5000 5000 30000
保理费 3.6 3.6 3.6 3.6 3.6 3.6 3.6