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尽职调查报告
尽职调查报告有关尽职调查报告（精选5篇）尽职调查报告篇1一、团队情况尽职调查在VC投资中团队是最重要的，VC需要了解了团队成员的方方面面，包括团队成员的经历、学历、背景以及各位创始人的股份比例。
1、公司组织结构图；2、董事会、管理团队、技术团队简介；3、管理/技术人员变动情况；4、企业劳动力统计。
二、业务情况尽职调查业务的尽职调查是个广泛的主题，主要包括业务能否规模化、能否持久、企业内部治理，管理流程、业务量化的指标。
1、管理体制和内部控制体系；2、对管理层及关键人员的激励机制；3、是否与掌握关键技术及其它重要信息的人员签订竞业禁止协议；4、是否与相关员工签订公司技术秘密和商业秘密的保密合同；5、员工报酬结构。
三、市场情况尽职调查创业者商业计划书中的那些关于市场的分析和预测，仅仅是参考。
VC会独立地对市场进行尽职调查，VC的市场分析工作是由专业人士来做的，是中立的，通常也是保守的。
1、产品生命周期（成长期、稳定期或是衰退期）及其发展趋势；2、目标产品市场规模与增长潜力分析（自然更换、系统升级、扩大应用等）；3、核心竞争力构成（技术、品牌、市场份额、销售网络、信息技术平台等）；4、企业的销售利润率和行业平均销售利润率；5、主要客户构成及其在销售额中的比例。
四、技术情况尽职调查1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明；2、公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况；3、公司已往的研究与开发成果，行业内技术权威对企业的技术情况的评价；4、公司在技术开发方面的资金投入明细；5、计划再投入的开发资金量及用途。
五、财务情况尽职调查财务的尽职调查，可能要算是尽职调查中最重要的工作。
它分为两大块：过去的财务数据和未来的财务预测。
1、企业财务报表（注册资金验资报告、往年经审计年报，最近一期月报）；2、分产品/地区销售、成本、利润情况；3、企业享受的税收优惠说明和资质；4、对造成财务报表发生重大变化影响因素的说明。
尽职调查报告(完美版)
尽职调查报告(完美版)尽职调查报告(完美版)目录第一章前言 (01)第二章正文 (02)第一部分公司法律情况审评 (02)一、公司的设立 (02)二、公司存续与变更 (04)三、公司的现有组织构架及法人治理 (08)四、公司的主要资产 (09)五、公司的关联企业、关联交易及竞业禁止 (10)六、公司的（财务状况）重大债权、债务情况 (10)七、公司对外合同情况 (13)八、公司税务登记及纳税情况 (14)九、公司的人事及劳动保障情况 (14)十、公司涉及的诉讼、仲裁和行政处罚 (14)第二部分项目法律情况审评 (15)一、项目的授权及批准 (15)二、项目合作的实质方案 (23)第三部分律师法律意见书 (24)第四部分报告书基准日 (26)第五部分特别事项说明 (27)第六部分报告书的法律效力 (27)第三章附件(另行制作附件清单)第一章前言一、尽职调查范围与宗旨有关XXXX垃圾焚烧发电有限公司（以下简称“XX公司”）律师尽职调查，是由本所根据浙江XX环保科技股份有限公司（以下简称“XX公司”）的委托，基于XX公司和XX公司的垃圾焚烧发电投资项目，并以XX公司提供的尽职调查计划和提纲清单为基础进行的。
二、简称与定义1.在本报告中，除非根据上下文应当另作解释，否则下列简称和术语具有以下含义：2.“本报告”：指由浙江墨恒律师事务所于2014年7月5日出具的关于XXXX垃圾焚烧发电有限公司之律师尽职调查报告。
3.“本所”和“本所律师”：指浙江墨恒律师事务所及本次法律尽职调查律师。
4.“XX公司”：指XXXX垃圾焚烧发电有限公司，注册于XX市东侨经济开发区工商行政管理局5.本报告所使用的简称、定义、目录以及各部分標题仅供查阅方便之用。
三、方法与限制本次尽职调查所采用的基本方法如下：1、审阅文件、资料与信息；2、与XX企业集团副总裁XX会面和交谈；3、向XX公司询证；4、实地察看。
考虑到相关法律、政策、程序及实际操作，本报告的出具基于下述假设：（1）、所有XX公司提交给我们的文件均是真实的，所有提交文件的复印件与其原件均是一致的；（2）、所有XX公司提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交；（3）、所有XX公司提交给我们的文件上的签字、印章均是真实的；（4）、所有XX公司对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证（无论是书面的还是口头做出的）均为真实、准确和可靠的；（5）、所有XX公司提交给我们的文件当中若明确表示其受中国法律以外其他法律管辖的，则其在该管辖法律下有效并被约束；（6）、描述或引用法律问题时涉及的事实、信息和数据是截止到2014年7月5日。
尽职调查报告范例
尽职调查报告范例尽职调查报告篇1法律尽职调查就是一种法律调查行为，通过收集并从法律或规范性政策文件的角度进行调查、研究、分析和判断目标公司相关资料、文件、信息以及其他事实情况的，以获知公司交易行为（资产收购、股权收购、公司并购、重大资产转让等）所需了解的属于目标公司的重要事实，从而为交易行为提供合法性意见和风险性意见。
法律尽职调查包括以下主要内容：对目标公司主体的合法性的调查主要有两个：一是其法人资格，即目标公司是否依法成立并合法存续，包括其成立、注册登记、股东情况、注册资本交纳情况、年检、公司变更、有无吊销或注销等。
二是其经营资格，即是否具备从事营业执照所确立的特定行业或经营项目的特定资质，如建筑资质、房地产资质等。
主要是审查目标公司进行交易行为是否已经履行了特定的程序，如主管机关的审批、公司相关机构的批准等，审查目标公司进行交易行为是否有法律上的限制。
主要是核实目标公司的各项资产的权利状况、权利是否有瑕疵、相应的资产是否赋予了相应的价值以及资产是否有降低的风险。
主要是核实目标公司债权的实现有无法律上的障碍以及实现的难易程度，债务承担的风险以及承担的大小。
对于公司的存续与发展相当重要的交易合同，通常包括长期购买或供应合同、技术许可合同、大额贷款合同、公司担保合同、代理合同、特许使用合同、关联交易合同等等。
律师对这些合同进行审查，目的在于确定交易完成后会不会影响合同中规定的预期利益，确定这些合同中权利义务是否平衡，目标公司是否处于重大不利的情形中。
律师应审查知识产权的权利状况，是所有权还是通使用权、有效期、有无分许可、是否存在侵权诉讼等等。
主要审查以下内容：交易对雇佣人员有无影响，是否有相应的激励措施，是否存在对此次交易造成障碍的劳动合同，解除劳动合同所付出的代价，有无可行的解决方案或规避措施。
公司的诉讼或仲裁活动直接关系到公司的责任和损失的可能。
律师的审查将注重于这些诉讼或仲裁胜诉的可能性，以及由此可能产生的法律费用和赔偿责任的开支。
尽职调查报告
尽职调查报告尽职调查报告引言：尽职调查是一项重要的研究工作，旨在通过深入调研和全面分析，评估并确认某一特定主体的可行性、风险以及潜在盈利能力。
本文将对某特定主体进行尽职调查，以便为决策者提供充足的信息和数据。
1. 调查主体简介在本次调查中，我们将重点关注某公司，以下简称为“被调查公司”。
该公司成立于2005年，主要从事房地产开发与销售业务，并在过去的几年中取得了较好的经营业绩。
本次调查旨在评估该公司的可持续发展能力以及各方面的风险。
2. 公司财务状况2.1 资产负债表分析通过对被调查公司的资产负债表进行分析，发现其总资产和净资产呈逐年增长趋势，显示了公司良好的财务状况。
债务的偿还能力也较强，表明公司有足够的流动资金和财务实力。
2.2 利润表分析通过对被调查公司的利润表进行分析，发现其销售额和净利润在过去三年中稳步增长。
这显示了该公司在市场竞争中的优势和良好的收益能力。
3. 市场调查和竞争对手分析3.1 市场需求调查通过调查房地产市场需求，我们发现该市场中存在较高的需求，特别是在经济发展较快的城市。
这为被调查公司提供了良好的发展机会和潜在的盈利空间。
3.2 竞争对手分析在房地产开发行业中，我们发现有多家竞争对手。
尽管竞争激烈，但被调查公司在市场份额和品牌知名度方面仍然具有一定优势。
然而，竞争对手的崛起和不断推出的新项目可能对公司的市场份额和盈利能力构成一定威胁。
4. 法律和政策环境获得相关的法律和政策环境信息至关重要。
我们调查了当地的土地使用政策、市场监管政策以及税收政策等。
据调查发现，房地产行业受政府政策的密切关注，相关政策的变动可能对公司的经营产生一定的影响。
5. 风险评估在调查过程中，我们还需关注潜在的风险因素。
这些风险可能包括市场风险、经济风险、政策风险以及竞争风险等。
尽管被调查公司业绩良好，但要警惕不可预测的风险因素对公司的潜在影响。
结论：基于本次尽职调查的结果，我们认为被调查公司的经营状况良好，具有较强的市场竞争力和潜在盈利能力。
尽职调查报告范文
尽职调查报告范文尽职是指做好职责范围内应做的事。
下面有整理的尽职调查报告范文，欢迎阅读![篇一:关于某有限公司的尽职调查报告]有限公司:上海市xx律师事务所接受贵司委托，指派中国执业律师××、××对某有限公司(以下简称“w公司”)进行了尽职调查。
在与贵司的多轮磋商中，我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围，并以的形式确定下来(详见附件一:尽职调查范围)。
根据本案的工作范围，本次尽职调查工作采用认真阅读w公司提供的文件(详见附件二:w提供文件目录)，进行书面审查;与w公司相关负责人谈话、向中国工商行政管理局调取资料等方式，在提供本尽职调查报告的同时，我们得到的承诺为:1、w公司提交给我们的文件上的所有签名、印鉴和公章都是真实的;提交给我们的所有文件的原件都是被认可的和完整的;并且所有的复印件与原件是一致的;2、我们审查的文件中所有的事实陈述都是真实的、正确的;3、接受我们谈话的相关负责人陈述的内容没有任何虚假和遗漏的，是客观、真实的;4、w公司没有未披露的对外抵押、保证等担保行为;5、同时，我们没有得到任何暗示表明以上承诺是不合法的。
基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息，根据现行有效的中国法律、法规以及政策，根据w公司提供的文件，根据我们指派律师的工作经验，我们作出以下尽职调查报告内容:一、w公司基本情况1、基本信息(略)2、w公司历次变更情况(略)(详情见附件三:w公司变更详细)3、w公司实际控制人(略)二、w公司隐名投资风险外国人某某通过中国自然人投资于w公司的行为属于隐名投资行为。
尽职调查报告。
外国人某某为“隐名股东”，中国自然人为“显名股东”。
1、中国法律及司法实践对于隐名投资的规定根据中国法律及司法实践，http:///by/一个隐名投资行为如想得到法律的认可，必需具备以下条件:(1)隐名股东必需实际出资。
具体体现为，隐名股东有证据证明显名股东投资于公司的财产属于隐名股东所有;(2)公司半数以上其他股东明知。
【参考文档】有关尽职调查报告的范文-范文word版 (9页)
本文部分内容来自网络整理所得，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即予以删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑修改文字！ ==有关尽职调查报告的范文一、公司并购业务中律师尽职调查的重要性公司收购是一个风险很高的投资活动，是一种市场法律行为，在设计与实施并购时，一方面要利用其所具有的缩短投资周期、减少创业风险、迅速扩展规模、弥补结构缺陷、规避行业限制等优势，同时也要注意存在或可能存在一系列财务、法律风险进行防范和规避。
并购能否一举成功，会直接影响公司今后的发展。
因此，为了增加并购的可行性，减少并购可能产生的风险和损失，收购方在决策时一定要尽可能清晰、详细地了解目标公司情况，包括目标公司的营运状况、法律状况及财务状况。
在公司并购的实践中，收购方通常是依靠律师、会计师等专业人员的尽职调查来掌握目标公司的有关内部和外部的情况。
尽职调查，也叫审慎调查，译自英文“Due Diligence”，其原意是“适当的或应有的勤勉”。
尽职调查是服务性中介机构的一项专门职责，即参与公司收购兼并活动的中介服务机构必须遵照职业道德规范和专业执业规范的要求，对目标公司所进行的必要调查和核查，对调查及核查的结果进行分析并做出相应专业判断。
通过尽职调查，可以使收购方在收购过程开始阶段即得到有关目标公司的充分信息。
律师的尽职调查是律师在公司并购活动中最重要的职责之一。
律师的尽职调查是指律师对目标公司的相关资料进行审查和法律评价，其内容主要包括查询目标公司的设立情况、存续状态以及其应承担或可能承担具有法律性质的责任，它是由一系列持续的活动所组成的，不仅涉及到公司信息的收集，还涉及律师如何利用其具有的专业知识去查实、分析和评价有关的信息。
律师的尽职调查的意义：首先在于防范风险，而防范风险首先在于发现风险，判断风险的性质、程度以及对并购活动的影响和后果;其次，在于使收购方掌握目标公司的主体资格、资产权属、债权债务等重大事项的法律状态，对可能涉及法律上的情况了然于胸;再次，还可以了解哪些情况可能会对收购方带来责任、负担，以及是否可能予以消除和解决，从而避免收购方在缺少充分信息的情况下，或在没有理清法律关系的情况下作出不适当的决策。
尽职调查报告(共五篇)
尽职调查报告（共五篇）第一篇：尽职调查报告由中介机构在企业的配合下，对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核，多发生在企业公开发行股票上市和企业收购中。
尽职调查的目的是使买方尽可能地发现有关他们要购买的股份或资产的全部情况。
从买方的角度来说，尽职调查也就是风险管理。
对买方和他们的融资者来说，并购本身存在着各种各样的风险，诸如，目标公司过去财务帐册的准确性;购并以后目标公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来;是否存在任何可能导致目标公司运营或财务运作分崩离析的任何义务。
因而，买方有必要通过实施尽职调查来补救买卖双方在信息获知上的不平衡。
一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时买方可以决定在何种条件下继续进行收购活动。
对于一项大型的涉及多家潜在买方的并购活动来说，尽职调查通常需经历以下程序：1.由卖方指定一家投资银行负责整个并购过程的协调和谈判工作。
2.由潜在买方指定一个由专家组成的尽职调查小组(通常包括律师、会计师和财务分析师)。
3.由潜在买方和其聘请的专家顾问与卖方签署“保密协议”。
4.由卖方或由目标公司在卖方的指导下把所有相关资料收集在一起并准备资料索引。
5.由潜在买方准备一份尽职调查清单。
6.指定一间用来放置相关资料的房间(又称为“数据室”或“尽职调查室”)。
7.建立一套程序，让潜在买方能够有机会提出有关目标公司的其他问题并能获得数据室中可以披露之文件的复印件。
8.由潜在买方聘请的顾问(包括律师、会计师、财务分析师)作出报告，简要介绍对决定目标公司价值有重要意义的事项。
尽职调查报告应反映尽职调查中发现的实质性的法律事项，通常包括根据调查中获得的信息对交易框架提出建议及对影响购买价格的诸项因素进行的分析。
9.由买方提供并购合同的草稿以供谈判和修改。
好范文调查报告频道更多范文介绍：第二篇：尽职调查报告此尽职调查报告力求通过对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做一个全面深入的审核，以发现企业的内在价值、判明潜在的缺陷及对上市的可能影响，为上市方案设计做准备。
尽职调查报告
尽职调查报告尽职调查报告在不断进步的时代，报告有着举足轻重的地位，报告具有语言陈述性的特点。
我们应当如何写报告呢？下面是本店铺收集整理的尽职调查报告，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
尽职调查报告1一、公司基本情况1. 公司基本法律文件请提供公司成立时及以后每次发生变更的法律文件，包括但不限于：法人代码证书、税务登记证(国税/地税)、设立及每次变更时发起人/股东签署的协议及其他有关设立和变更的政府批准文件。
请说明公司是否存在可能被吊销、注销营业执照的情况。
2. 公司的历史沿革请说明：公司设立至今是否有合并、分立、增加和/或减少注册资本、收购兼并等资产重组行为?该等行为是否已经有关政府部门、公司的董事会和股东会批准，是否进行公告?如有，请提供相关股东会决议、董事会决议、有关协议及政府部门的批准文件和审计报告、评估报告、验资报告等。
3. 公司的治理结构请就公司治理结构图进行说明。
请提供历次董事及董事长、董事会秘书姓名，并提供现任董事、董事长、董事会秘书简历及在公司及其他单位的任职证明文件、任期等。
请提供历次监事及监事会负责人姓名，并提供现任监事简历及在公司和其他单位任职证明文件、任期等。
4. 公司的股东结构及股东结构的变化请提供公司现有股东姓名或者名称、出资额、出资方式、出资比例及出资取得方式(原始取得/受让取得)，并提供现有股东的身份证复印件和/或法人营业执照复印件。
请提供自公司设立至今的股东变动情况，包括但不限于原始股东名单、变更时的股东会决议、股权转让协议等。
5. 公司的关联企业(境内外)请提供关联企业的名单及关联关系和业务范围，并提供主要关联企业成立的合同、章程、政府批准文件及营业执照。
(关联企业包括：公司的母公司、公司的子公司及公司母公司的其他子公司、以及其他具有20%以上股权关系的企业，公司董事、高级管理人员在其中任重要职务的企业等)6. 公司章程及章程的变化请提供公司历次变更的公司章程及章程变更时的股东会决议。
尽职调查报告
尽职调查报告尽职调查报告尽职调查报告1一、财务尽职调查概述尽职调查(DueDiligenceInvestigation)又称谨慎性调查，一般是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后，经协商一致，投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动。
其主要是在收购（投资）等资本运作活动时进行，但企业上市发行时，也会需要事先进行尽职调查，以初步了解是否具备上市的条件。
1、尽职调查内容一般包括：目标企业所在行业研究、企业所有者、历史沿革、人力资源、营销与销售、研究与开发、生产与服务、采购、法律与监管、财务与会计、税收、管理信息系统等。
2、尽职调查小组的构成——技术与经验项目负责人（交易促成者）、行业专家、业务专家、营销与销售专家、财务专家、法律专家等3、尽职调查的目的完成一个尽职调查的目的是：判明潜在的致命缺陷和它们对收购及预期投资收益的可能的影响。
4、财务尽职调查的定义在整个尽职调查体系中，财务尽职调查主要是指由财务专业人员针对目标企业中与投资有关财务状况的审阅、分析等调查内容。
在调查过程中，财务专业人员一般会用到以下一些基本方法：审阅，通过财务报表及其他财务资料审阅，发现关键及重大财务因素；分析性程序，如趋势分析、结构分析等，对各种渠道取得资料的分析，发现异常及重大问题；访谈，与企业内部各层级、各职能人员，以及中介机构的充分沟通；小组内部沟通，调查小组成员来自不同背景及专业，其相互沟通也是达成调查目的的方法。
由于财务尽职调查与一般审计的目的不同，因此财务尽职调查一般不采用函证、实物盘点、数据复算等财务审计方法，而更多使用趋势分析、结构分析等分析工具。
在企业的投资并购等资本运作流程中，财务尽职调查是投资及整合方案设计、交易谈判、投资决策不可或缺的前提，是判断投资是否符合战略目标及投资原则的基础。
对了解目标企业资产负债、内部控制、经营管理的真实情况，充分揭示其财务风险或危机，分析盈利能力、现金流，预测目标企业未来前景起到了重大作用。
尽职调查报告
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第一篇：尽职调查报告有的员工说柜员是银行最重要的岗位，每天接待客户的现金和资金的来去；但也有人认为信贷员是为银行创造利润的群体，没有信贷员日晒雨淋的调查和催收贷款，哪里来的银行利润。
其实，存贷款工作一并重要。
存款是银行生存之基础，贷款是银行发展之本。
银行内每一个岗位都有其固有的重要性和特殊性，或许存在接触存款业务的客户很多，但是对于贷款业务的认识的还是比较陌生，现在就信贷业务做个简单了解。
尽管在信贷业务品种不同、对象各异上，但都有其内在的、本质的、共同的管理流程。
科学合理的信贷业务管理实质上是规避风险、获取收益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。
每一笔信贷业务都会面临诸多风险，基本操作流程就是要通过既定的操作程序，通过每一个环节的层层控制达到防范风险、实现收益的目的。
一般来说，一笔贷款的管理流程分为九个环节，分别是：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、回收与处置。
衡量一个从事信贷业务的专业人员工作效能，关键在于看他对每一笔贷款申请的尽职调查程度。
因为尽职调查作为贷款全流程风险管理的关键环节，具有重要的意义。
首先，全面深入、细致严谨、高质量的尽职调查工作是银行业金融机构开展信贷业务、管理信贷风险的基本保障，其工作质量直接决定了贷款质量和风险承担水平。
其次，尽职调查是降低贷款人与借款人之间信息不对称，减少贷款风险隐患的重要手段。
最后，通过揭示可能影响贷款安全的风险信息，有助于银行也金融机构作出正确的决策。
勤勉尽责地履行调查义务，尽可能掌握借款人及业务的各方面情况，揭示分析潜在的风险因素，是信贷员尽职调查工作的基本要求。
信贷员必须遵循真实、准确、完整、有效的原则，通过各种途径开展调查工作，全面掌握客户及项目信息。
信贷员可以通过现场调查和非现场调查相结合的方式展开调查。
尽职的调查报告（精选9篇）
尽职的调查报告（精选9篇）尽职的篇1第一章总则第一条为规范和指导资产证券化业务的尽职调查工作，提高尽职调查工作质量，根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，制定本指引。
第二条本指引所称尽职调查是指证券公司及基金管理公司子公司（以下简称管理人）勤勉尽责地通过查阅、访谈、列席会议、实地调查等方法对业务参与人以及拟证券化的基础资产进行调查，并有充分理由确信相关发行文件及信息披露真实、准确、完整的过程。
本指引所称业务参与人，包括原始权益人、资产服务机构、托管人、信用增级机构以及对交易有重大影响的其他交易相关方。
第三条本指引是对管理人尽职调查工作的一般要求。
凡对投资者作出投资决策有重大影响的事项，不论本指引是否有明确规定，管理人均应当勤勉尽责进行尽职调查。
第四条管理人应当根据本指引的要求制定完善的尽职调查内部管理制度，建立健全业务流程，并确保参与尽职调查工作的相关人员能够恪守独立、客观、公正的原则，具备良好的职业道德和专业胜任能力。
第五条对计划说明书等相关文件中无中介机构出具专业意见的内容，管理人应当在获得充分的尽职调查证据材料并对各种证据材料进行综合分析的基础上进行独立判断。
对计划说明书等相关文件中有中介机构出具专业意见的内容，管理人应当结合尽职调查过程中获得的信息对专业意见的内容进行审慎核查。
对专业意见有异议的，应当要求中介机构做出解释或者出具依据；发现专业意见与尽职调查过程中获得的信息存在重大差异的，应当对有关事项进行调查、复核，并可聘请其他中介机构提供专业服务。
第二章尽职调查内容及要求第一节对业务参与人的尽职调查第六条对业务参与人尽职调查的主要内容包括业务参与人的法律存续状态、业务资质及相关业务经营情况等。
第七条对特定原始权益人的尽职调查应当包括但不限于以下内容：（一）基本情况：特定原始权益人的设立、存续情况；股权结构、组织架构及治理结构；（二）主营业务情况及财务状况：特定原始权益人所在行业的相关情况；行业竞争地位比较分析；最近三年各项主营业务情况、财务报表及主要财务指标分析、资本市场公开融资情况及历史信用表现；主要债务情况、授信使用状况及对外担保情况；对于设立未满三年的，提供自设立起的相关情况；（三）与基础资产相关的业务情况：特定原始权益人与基础资产相关的业务情况；相关业务管理制度及风险控制制度等。
尽职调查报告DOC
尽职调查报告DOC[公司名称][日期][报告编号]报告概览：本份尽职调查报告旨在全面评估[公司名称]的财务状况、经营战略、市场前景、竞争优势、风险因素等，在投资决策方面提供有价值的信息。
本报告由财务分析、市场调研、竞争分析、风险评估等模块构成。
一、财务分析：1.1财务状况：通过对[公司名称]的财务报表进行分析，我们得出以下结论：-[公司名称]的财务状况稳定，呈现良好的盈利能力和偿债能力。
-公司的营业收入逐年增长，净利润稳定增长，显示出企业的业绩持续增长的趋势。
-公司的资产负债表表现稳健，拥有充裕的现金流量和优质的资产组合。
1.2盈利能力：-公司的毛利率保持稳定，超过同行业平均水平。
-净利润率高于业内平均水平，显示了公司的良好盈利能力。
-从利润表的趋势来看，公司有良好的收入增长。
1.3偿债能力：-公司的偿债能力较强，短期债务的偿还能力良好。
-从债务的比率来看，公司的资产负债表稳定。
1.4现金流量：-公司的现金流量管理较为稳健，净现金流量呈正增长。
-公司有充足的现金流量来管理其日常经营和偿还债务。
二、市场调研：2.1行业概况：-[公司名称]所处的行业具有良好的增长潜力，市场规模大、竞争激烈，但有很大的发展空间。
-尽管目前行业整体增速放缓，但预计未来几年将保持良好势头。
2.2市场份额及竞争优势：-[公司名称]在市场上拥有一定的份额，并持续保持其他竞争对手较高的市场占有率。
-公司产品具有固定客户群体，品牌信誉度高。
2.3消费者需求：-消费者对[公司名称]的产品表现出了明显的兴趣，消费者对品质和安全性的关注度提高。
三、竞争分析：3.1主要竞争对手：-[公司名称]主要竞争对手包括（列出竞争对手公司名称）。
-竞争对手公司在技术、产品线和市场覆盖方面与[公司名称]有竞争优势。
3.2竞争优势：-[公司名称]具备与竞争对手相比的技术优势，并积极进行产品创新。
-公司在市场拓展和服务方面具有竞争优势。
四、风险评估：4.1环境风险：-政策法规变化可能对公司经营产生不利影响。
公司尽职调查报告.doc
公司尽职调查报告尽职尽责中的尽字意思是：全力做出，竭力做到最好职：职责责：负责尽职尽责：尽自己最大的努力来完成自己的职责和对其负责。
下面有我整理的公司尽职调查报告，欢迎阅读![篇一:关于北京***公司的尽职调查报告]致:***先生北京市康德律师事务所 (以下简称"本所")接受***先生的委托，根据、及其他有关法律法规的规定，就北京****房地产开发有限责任公司(以下简称"****公司")资信调查事宜出具(以下简称"本调查报告")。
重要声明:(一)本所律师依据、等现行有效之法律、行政法规及本调查报告出具日以前已经发生或存在的事实，基于对法律的理解和对有关事实的了解，并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神出具本调查报告。
(二)本所律师根据****公司提供的相关资料，已对****公司的主体资格进行了充分的核查验证，并已对本所律师认为出具本调查报告所需的文件进行了审慎审阅。
包括但不限于公司主体资格、公司的章程、公司的股东及股本结构、公司的财务和税务、公司的诉讼与仲裁。
本所律师保证在本调查报告中不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
(三)****公司已向本所律师保证和承诺，其已提供本所律师为出具本调查报告所必需的、真实的、完整的复印材料;其所提供资料上的签字/或印章均真实、有效;其所提供的副本材料或复印件与正本或原件完全一致;其所提供的资料文件均为真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
(四)本所律师仅根据****公司提供的相关资料对其资信情况相关事项发表法律意见，并不涉及有关财务会计、审计、内部控制等非本所律师专业事项。
(五)本调查报告仅供***先生在本次之目的使用。
未经本所及本所律师书面同意，***先生及其他任何法人、非法人组织或个人不得将本调查报告用作任何其他目的。
基于上述声明，本所律师依据等法律、行政法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对****公司提供的有关文件和事实进行了核查和验证，以***先生特聘专项法律顾问身份，现出具法律意见如下:第一节释义、引言一、释义在本调查报告中，除非另有说明，下列词语具有如下特定含义:指1999年月25日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议修正，1994年7月1起施行的和2019年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订，自2019年1月1日起施行的;指;本所指北京市康德律师事务所;本调查报告指。
尽职调查报告(完整版)
XXXX科技股份有限公司尽职调查报告推荐机构：深圳XXX投资基金管理有限公司财务会计事项调查人员声明已按照《推荐人或财务顾问推荐挂牌业务尽职调查工作指引（试行）》的要求，对联动网优科技股份有限公司的财务会计相关事项进行了尽职调查，有充分理由确信尽职调查报告内容不致因相关事项出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏，并对报告的真实性、准确性和完整性承担相应责任。
特此声明业务和技术事项调查人员：张XX、谢XX、杨XX（签章）：法律事项调查人员声明已按照《推荐人或财务顾问推荐挂牌业务尽职调查工作指引（试行）》的要求，对联动网优科技股份有限公司的法律相关事项进行了尽职调查，有充分理由确信尽职调查报告内容不致因相关事项出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏，并对报告的真实性、准确性和完整性承担相应责任。
特此声明法律事项调查人员：陈宏贤、杨建伟（签章）：业务和技术事项调查人员声明已按照《推荐人或财务顾问推荐挂牌业务尽职调查工作指引（试行）》的要求，对联动网优科技股份有限公司的业务和技术相关事项进行了尽职调查，有充分理由确信尽职调查报告内容不致因相关事项出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏，并对报告真实性、准确性和完整性承担相应责任。
特此声明业务和技术事项调查人员：彭革新、欧敏、刘立军、蔡文林（签章）：项目小组负责人声明已按照《推荐人或财务顾问推荐挂牌业务尽职调查工作指引（试行）》的要求，对联动网优科技股份有限公司进行了尽职调查，有充分理由确信尽职调查报告无虚假记载、误导性陈述及重大遗漏，并对报告真实性、准确性和完整性承担相应责任。
特此声明项目小组负责人：彭革新（签章）：目录第一节项目基本情况 (7)一、公司基本情况 (7)二、项目尽职调查概况 (8)第二节尽职调查程序与方法 (9)一、尽职调查程序 (9)二、尽职调查方法 (10)第三节尽职调查具体情况 (12)一、公司财务状况调查情况 (12)二、公司持续经营能力调查情况 (45)三、公司治理调查情况 (54)四、公司合法合规事项调查情况 (63)五、公司挂牌条件调查结论 (69)第四节项目小组发表八项独立意见 (69)一、公司控股股东，实际控制人情况及持股数量 (69)二、公司的独立性 (69)三、公司治理情况 (70)四、公司规范经营情况 (71)五、公司的法律风险 (71)六、公司的财务风险 (72)七、公司的持续经营能力 (72)八、推荐意见 (72)第一节项目基本情况一、公司基本情况公司名称：联动网优科技股份有限公司英文名称： Liandongwangyou Company Limited简称：联动网优公司住址：深圳市南山区前海智恒产业园4栋2楼法定代表人：聂建宇注册资本：伍仟壹佰万元公司类型：股份有限公司设立日期： 2008年 3月24日电话： 0755-********传真： 0755-********邮编： 518000电子邮箱：ldwyou@网址：/所属行业：通信服务行业发起人：发起人为股改前有限公司的全体股东经营范围：通讯技术、基站设备、无源滤波器的研发与设计；城市规划设计；通讯工程施工、管理；无线网络设备的研发、设计、上门维护及销售；通信软件系统集成；手机、通讯产品、电子产品及配套产品的研发设计与销售并提供技术咨询和售后服务；网络、软件的技术开发；企业登记代理；企业管理咨询；物业租赁；经营进出口业务。
尽职调查-报告-最全详解版.docx
尽职调查-报告-最全详解版.docxX X X X项目尽职调查报告编制日期：编制单位：保密声明：本报告所涉及全部资料属未公开之内部资料，请注意保密，不宜公开。
因违反保密声明而给公司造成损失者将承担一切法律和经济责任。
投资要点摘要一、投资亮点(一)(二)(三)二、风险提示(一)(二)(三)三、投资逻辑(一) 财务投资(二) 战略方向(三) 收益预测第一章公司概况一、公司基本情况二、公司设立简介三、股权情况（一）目前股权状况（二）我方进入后股权改变状况四、组织架构图（一）公司组织架构图（二）主要管理人员简介（三）员工及社会保险情况1．公司员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明2．执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度情况的说明3．公司董事会成员、高级管理人员兼职情况的说明第二章本轮募集资金及未来IPO计划一、本次募集资金计划二、I PO计划及可行性判断三、投资收益预测第三章行业与企业研究一、行业研究（一）行业前景分析1. 行业主管部门制定的发展规划2. 国家有关产业政策及发展纲要（二）行业情况及竞争状况1. 所属行业发展简介及驱动增长因素2. 主要竞争对手发展情况对比分析二、公司运营研究（一）公司主营业务介绍（二）采购情况介绍1. 行业和公司采购模式介绍2. 与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料3. 公司过往三年的采购情况以及成本变动分析4. 主要供应商（至少前10名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明5. 与主要供应商（至少前10名）的长期供货合同6. 公司关于采购来源以及价格稳定性情况7. 与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况8. 公司关于关联采购情况的介绍（三）生产情况介绍1. 公司生产模式的介绍2. 主要产品或服务的用途3. 主要产品的工艺流程图或服务的流程图4. 公司关于生产工艺、技术在行业中领先程度的介绍5. 主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料6. 房产、主要设备等资产的占有与使用情况7. 房屋、土地、设备租赁合同8. 如公司存在设备抵押贷款的情形，借款合同及还款情况9. 关键设备、厂房等重要资产的保险合同或其他保障协定10. 无形资产的相关许可文件11. 公司许可或被许可使用资产的合同文件12. 公司拥有的特许经营权的法律文件13. 质量控制制度文件14. 生产工艺是否符合环境保护相关法规的说明（四）销售情况介绍1. 行业和公司销售模式的说明文件2. 销售合同（包括关联销售合同）、销售部门对销售退回的处理意见等资料3. 权威市场调研机构关于销售情况的报告4. 主要产品市场的地域分布和市场占有率的资料5. 报告期按区域分布的销售记录6. 报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情况7. 与主要客户（至少前10名）的销售合同8. 会计期末销售收入异常增长情况的收入确认凭证9. 报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料10. 重大关联销售情况的说明11. 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在主要客户中所占权益的说明（五）公司综合竞争力分析1. PEST分析简述2. SWOT分析简述（六）公司核心技术人员、技术与研发情况1. 研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料2. 技术许可协议、技术合作协议3. 核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形的说明4. 与非专利技术相关的保密制度及其与核心技术人员签订的保密协议5. 主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情况的说明（七）公司总体运营模式分析第四章财务与会计一、公司会计管理情况（一）财务核算概况1. 公司执行的会计制度政策实际操作情况介绍；2. 公司会计人员配置、分工状况；3. 公司目前执行的税收种类、税率及税收政策情况；二、历史经营情况（一）公司最近三年的财务资料1. 最近三年经审计的财务报告及原始财务报表2. 下属子公司最近三年经审计的财务报告或原始财务报表3. 如接受过国家审计，需提供审计报告4. 对财务资料中重点事项进行调查、复核或进行专项核查的相关资料（二）有关评估报告1. 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告2. 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告3. 其他评估报告（矿产、房地产开发存货等）三、公司财务审计（一）销售收入1. 公司收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资料2. 公司主要产品报告期价格变动的资料3. 公司报告期主要产品的销量变化资料4. 报告期主要产品的成本明细表5. 补贴收入的批复或相关证明文件6. 金额较大的营业外收入明细表（二）期间费用1. 营业费用明细表2. 管理费用明细表3. 财务费用明细表4. 经注册会计师验证的公司报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表（三）应收款项1. 应收款项明细表和账龄分析表2. 主要债务人及主要逾期债务人名单3. 与应收款项相关的销售合同4. 应收持有公司5％及以上表决权股份的股东账款情况（四）存货明细表（五）重要的对外投资1. 被投资公司的营业执照2. 被投资公司报告期的财务报告3. 投资协议概况4. 被投资公司的审计报告5. 报告期公司购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告6. 重大委托理财的相关合同7. 重大项目的投资合同8. 公司内部关于对外投资的批准文件（六）固定资产的折旧明细表和减值准备明细表（七）主要债务1. 银行借款合同2. 委托贷款合同3. 应付持有公司5％及以上表决权股份的股东账款情况（八）纳税情况1. 报告期的纳税申报表2. 公司历史上所有关于税务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷的详细情况以及有关文件及信函3. 公司及各控股子公司的所有纳税凭证4. 公司享有税收优惠的有关政府部门的批复5. 报告期内产品出口退税税率变动情况及相关文件6. 当地税务部门出具的关于公司报告期内纳税情况的证明文件（九）无形资产摊销和减值情况（十）报告期内公司主要财务指标情况表成长性指标2014 2015 2016净利润增长率固定资产增长率总资产增长率盈利性指标毛利率EBITDA/营业收入EBIT/营业收入净利润率净资产收益率（ROE) 资产回报率（ROA)投入资本回报率（ROIC) 新投资的回报率偿债能力指标流动比率速动比率现金比率EBITDA/财务费用CFO/付息债务合计运营能力指标应收款项周转率存货周转率应付款项周转率固定资产周转率总资产周转率杠杆比率债务权益比率资产负债率四、盈利预测（一）损益表预测（二）现金流量表预测（三）未来增长预测图示（四）主要驱动因素敏感性分析第五章法律问题一、公司基本情况（一）历史沿革情况1. 公司历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件2. 公司成立以来在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况的说明（二）发起人、股东的出资情况1. 公司设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件）、财务报告2. 公司设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料3. 发起人、股东以实物资产出资时涉及的资产评估报告、审计报告及国有资产评估结果核准或备案文件4. 发起人、股东以实物资产出资时，涉及的资产产权变更登记资料文件（三）以往重大股权变动情况1. 重大股权变动涉及股东的内部决策文件（股东大会、董事会、监事会（以下简称“三会”）决议等）2. 公司审议重大股权变动的股东大会、董事会、监事会决议等（如有）3. 重大股权变动涉及的政府批准文件4. 重大股权变动涉及的审计报告、评估报告、验资报告、国有资产评估核准或备案文件、国有股权管理文件5. 重大股权变动涉及的股权转让协议或增减资协议、债权人同意文件、工商变更登记文件、股权转让价款支付情况说明或支付凭证等6. 重大股权变动时，其他股东放弃优先购买权的承诺函（四）控股股东及实际控制人及主要股东情况1. 公司控股股东或实际控制人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）2. 公司的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）二、重大资产情况1. 房屋所有权证2. 土地使用权证3. 商标、专利、非专利技术、水面养殖权、探矿权、采矿权、版权、特许经营权等无形资产的权属证明4. 资产是否存在被控股股东、其他关联方控制或占用情况的说明无形资产（发明专利及知识产权）：13三、重大合同（一）重大销售合同（二）重大采购合同四、或有负债1. 公司是否存在对外担保情况（保证、抵押、质押），如果存在请提供相应的记录；2. 公司产品质量保证或赔偿责任约定,售后服务约定、帐面支出或预提情况；3. 公司对外签订重大经济合同及执行情况，如销售合同、承包经营、租赁经营、长期代理服务合同、托管协议、建筑工程承包、设备购建修理及其他服务合同等。
尽职调查报告
由中介机构在企业的配合下，对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核，多发生在企业公开发行股票上市和企业收购。
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一、前期工作的主要内容本所律师主要采用了下述方法进行尽职调查：1、查阅有关文件、资料与信息（公司提供的改制文件、公司内部文件等）；2、与公司主要领导和相关部门人员进行访谈（前期进行的仅是初步了解调查线索的口头访谈，在综合评价其他调查信息的基础上将对相关人员做一次综合性访谈，并形成正式的访谈笔录）；3、向有关部门调取或查阅登记资料（如工商、房产、土地等）；4、考虑相关法律、政策、程序及实际操作。
经过前期的调查，本所律师取得了大量的一手资料和信息，我们对于与项目并购有关的法律问题和障碍有了初步的判断，目前访谈和现有资料审阅工作基本完成，但尚有部分细节资料需要近一步的核实与调取，并需要资产评估报告作为参考依据。
在此时，我们知悉委托人与公司在收购方案的模式和具体操作方式、范围上尚有部分问题存在分歧，且尚未签署《资产转让框架协议》。
为避免进行无谓的工作，我们暂停了调查工作，等待委托人确定本次资产并购项目的最终方式，以明确下一步的工作方向。
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法律尽职的调查报告1有关××公司的律师尽职调查，是由本所根据××股份有限公司的委托，基于××和的股东于××年××月××日签订的《股权转让意向书》第××条和第××条的安排，在本所尽职调查律师提交给××公司的尽职调查清单中所列问题的基础上进行的。
尽职的调查报告范文
尽职的调查报告范文尽职调查的目的是使买方尽可能地发现有关他们要购买股份或资产的全部情况。
下面有我整理的尽职调查报告范文，欢迎阅读!一、我国企业海外并购现状随着我国改革开放迅速的不断深化，我国企业在走出去的战略指引下，不断加快海外并购的大步。
根据德勤发布的《崛起的曙光：中国海外海外并购新篇章》的报告。
报告中称，20**年下半年至20**年上半年，中国国内的海外并购活动数量出现爆发式增长，中国境外并购大宗交易总共有143宗，总金额达342亿美元。
20**年中国企业的并购投资者中排名第三，仅次于澳大利亚和法国。
虽然，非常快我国企业海外并购的增速极快。
但亚洲地区企业还金融机构普遍缺乏海外并购的实践经验，根据历史数据统计显示，我国企业海外并购失败的很大一部分原因拘泥是由于财务尽职调查流于形式、财务尽职调查不到位。
财务尽职调查审计对尽职调查的调查方式的规范性、进行调查内容的完整性、调查结果的合理性必要性进行审计，是完善尽职调查，防范多种手段企业海外并购风险的重要手段。
二、财务调查报告中存在的问题(一)罗列调查报告只是对于目标企业所有的资料进行简单的财务目前相当一部分财务尽职报告并未深入地对目标企业的中小企业财务状况作出分析。
这主要是由于目标企业财务及相关人员对尽职调查普遍存在抵触终极目标心理，而且目标贫乏企业大多数财务核算较为薄弱，资料管理较为混乱，坎奇斯迫于某种压力，存在很多隐瞒其他事项。
因此，这种方法会削弱尽职调查业务的作用，拿不到并购方想要的真实、完整的信息资料，使得尽职报告对于减少信息不对称的作用不等距甚明显[2]。
(二)对于并购方的投入产出价值调查不，容易落入并购陷阱我国企业的许多海外并购案被媒体进行大肆宣传，但其不断提高结果并没有如预期的提高股东的价值。
这主要包括是由于对并购的调查投入产出调查分析不准，未能判断有没有控制并购风险的能力，对并购所要付出的生产成本成本和承担的风险因素估计不足，未能准确清晰评价并购投资的回报率，并未有效地回避并购陷阱，导致并购失败。
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R R R R项目
尽职调查报告
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保密声明：本报告所涉及全部资料属未公开之内部资料，请注意保密，不宜公开。
因违反保密声明而给公司造成损失者将承担一切法律和经济责任。
投资要点摘要
一、投资亮点
二、风险提示
三、投资逻辑
(一) 财务投资
(二) 战略方向
(三) 收益预测
第一章公司概况
一、公司基本情况
二、公司设立简介
三、股权情况
（一）目前股权状况
（二）我方进入后股权改变状况
四、组织架构图
（一）公司组织架构图
（二）主要管理人员简介
（三）员工及社会保险情况
1．公司员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明2．执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度情况的说明
3．公司董事会成员、高级管理人员兼职情况的说明
第二章本轮募集资金及未来IPO计划
一、本次募集资金计划
二、I PO计划及可行性判断
三、投资收益预测
第三章行业与企业研究
一、行业研究
（一）行业前景分析
1. 行业主管部门制定的发展规划
2. 国家有关产业政策及发展纲要
（二）行业情况及竞争状况
1. 所属行业发展简介及驱动增长因素
2. 主要竞争对手发展情况对比分析
二、公司运营研究
（一）公司主营业务介绍
（二）采购情况介绍
1. 行业和公司采购模式介绍
2. 与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料
3. 公司过往三年的采购情况以及成本变动分析
4. 主要供应商（至少前10名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明
5. 与主要供应商（至少前10名）的长期供货合同
6. 公司关于采购来源以及价格稳定性情况
7. 与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况
8. 公司关于关联采购情况的介绍
（三）生产情况介绍
1. 公司生产模式的介绍
2. 主要产品或服务的用途
3. 主要产品的工艺流程图或服务的流程图
4. 公司关于生产工艺、技术在行业中领先程度的介绍
5. 主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料
6. 房产、主要设备等资产的占有与使用情况
7. 房屋、土地、设备租赁合同
8. 如公司存在设备抵押贷款的情形，借款合同及还款情况
9. 关键设备、厂房等重要资产的保险合同或其他保障协定
10. 无形资产的相关许可文件
11. 公司许可或被许可使用资产的合同文件
12. 公司拥有的特许经营权的法律文件
13. 质量控制制度文件
14. 生产工艺是否符合环境保护相关法规的说明
（四）销售情况介绍
1. 行业和公司销售模式的说明文件
2. 销售合同（包括关联销售合同）、销售部门对销售退回的处理意见等资料
3. 权威市场调研机构关于销售情况的报告
4. 主要产品市场的地域分布和市场占有率的资料
5. 报告期按区域分布的销售记录
6. 报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款
情况
7. 与主要客户（至少前10名）的销售合同
8. 会计期末销售收入异常增长情况的收入确认凭证
9. 报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料
10. 重大关联销售情况的说明
11. 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股
份的股东在主要客户中所占权益的说明
（五）公司综合竞争力分析
1. PEST分析简述
2. SWOT分析简述
（六）公司核心技术人员、技术与研发情况
1. 研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料
2. 技术许可协议、技术合作协议
3. 核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情
形的说明
4. 与非专利技术相关的保密制度及其与核心技术人员签订的保密协议
5. 主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情况的说明
（七）公司总体运营模式分析
第四章财务与会计
一、公司会计管理情况
（一）财务核算概况
1. 公司执行的会计制度政策实际操作情况介绍；
2. 公司会计人员配置、分工状况；
3. 公司目前执行的税收种类、税率及税收政策情况；
二、历史经营情况
（一）公司最近三年的财务资料
1. 最近三年经审计的财务报告及原始财务报表
2. 下属子公司最近三年经审计的财务报告或原始财务报表
3. 如接受过国家审计，需提供审计报告
4. 对财务资料中重点事项进行调查、复核或进行专项核查的相关资料
（二）有关评估报告
1. 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告
2. 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告
3. 其他评估报告（矿产、房地产开发存货等）
三、公司财务审计
（一）销售收入
1. 公司收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资料
2. 公司主要产品报告期价格变动的资料
3. 公司报告期主要产品的销量变化资料
4. 报告期主要产品的成本明细表
5. 补贴收入的批复或相关证明文件
6. 金额较大的营业外收入明细表
（二）期间费用
1. 营业费用明细表
2. 管理费用明细表
3. 财务费用明细表
4. 经注册会计师验证的公司报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明
细表
（三）应收款项
1. 应收款项明细表和账龄分析表
2. 主要债务人及主要逾期债务人名单
3. 与应收款项相关的销售合同
4. 应收持有公司5％及以上表决权股份的股东账款情况
（四）存货明细表
（五）重要的对外投资
1. 被投资公司的营业执照
2. 被投资公司报告期的财务报告
3. 投资协议概况
4. 被投资公司的审计报告
5. 报告期公司购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告
6. 重大委托理财的相关合同
7. 重大项目的投资合同
8. 公司内部关于对外投资的批准文件
（六）固定资产的折旧明细表和减值准备明细表
（七）主要债务
1. 银行借款合同
2. 委托贷款合同
3. 应付持有公司5％及以上表决权股份的股东账款情况
（八）纳税情况
1. 报告期的纳税申报表
2. 公司历史上所有关于税务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷的详细情况
以及有关文件及信函
3. 公司及各控股子公司的所有纳税凭证
4. 公司享有税收优惠的有关政府部门的批复
5. 报告期内产品出口退税税率变动情况及相关文件
6. 当地税务部门出具的关于公司报告期内纳税情况的证明文件（九）无形资产摊销和减值情况
（十）报告期内公司主要财务指标情况表
成长性指标20RR 2015 2016 营业收入增长率
EBITDA增长率
EBIT增长率
净利润增长率
固定资产增长率
总资产增长率
盈利性指标
毛利率
EBITDA/营业收入
EBIT/营业收入
净利润率
净资产收益率（ROE)
资产回报率（ROA)
投入资本回报率（ROIC)
新投资的回报率
偿债能力指标
流动比率
速动比率
现金比率
EBITDA/财务费用
CFO/付息债务合计
运营能力指标
应收款项周转率
存货周转率
应付款项周转率
固定资产周转率
总资产周转率
杠杆比率
债务权益比率
资产负债率
四、盈利预测
（一）损益表预测
（二）现金流量表预测
（三）未来增长预测图示（四）主要驱动因素敏感性分析。