集团公司经营费用管理制度
公司相关费用管理制度
公司相关费用管理制度
费用管理制度的核心在于制定一套全面覆盖公司所有费用活动的管理规则。
这些规则应当
包括但不限于费用的申请、审批、报销以及监控等各个环节。
制度要明确各类费用的分类，如日常运营费用、项目特定费用、员工福利费用等，并对每一类费用的预算编制、审批权限、报销标准和流程进行详细说明。
为了保障制度的执行力，需要设立专门的费用管理委员会或指定专责人员，负责监督和审
查费用的发生与报销情况。
委员会或专责人员应具备足够的权威和专业能力，以确保每一
笔费用的合理性和合规性。
费用管理制度还应包含对异常情况的处理机制。
比如，对于超出预算的费用，应有明确的
处理流程和责任人；对于违规操作，应有相应的惩罚措施。
这些规定有助于维护制度的严
肃性和权威性，防止任何形式的财务不当行为。
在实际操作中，费用管理制度的有效实施离不开高效的信息管理系统支持。
因此，公司应
考虑采用电子化的费用管理软件，以实现费用数据的实时录入、审核和报告生成。
这不仅
提高了工作效率，也为管理层提供了即时的财务数据分析，帮助其做出更为精准的决策。
为了让全体员工都能理解和遵守费用管理制度，公司还需要定期对员工进行培训和宣导。
通过例会、工作坊或者内部网络平台，向员工普及费用管理的相关知识和最新动态，增强
员工的制度意识和自我管理能力。
费用管理制度不是一成不变的。
随着公司的发展和外部环境的变化，制度也需要不断地评
估和更新。
公司应每年至少进行一次费用管理制度的审查，根据实际运行情况和反馈意见
进行必要的调整和完善。
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
集团公司成本开支管理制度
集团公司成本开支管理制度集团公司因其规模庞大、业务多样，成本管理尤为复杂。
因此，制定成本开支管理制度时，应充分考虑集团内部结构、业务流程以及市场变化等因素。
以下范本围绕几个核心要点展开：一、制度宗旨与原则制度的宗旨在于通过规范成本开支流程，提高资金使用效率，降低成本，增强企业的市场竞争力。
原则上应坚持预算约束、责任到人、效益优先、动态监控等基本原则。
二、组织架构与职责分配明确财务部门作为成本管理的中枢，负责制定和修订成本管理制度，同时监督执行情况。
各业务部门则需根据财务部门的指导，具体执行成本控制计划，并对本部门的成本负责。
三、成本预算管理强调预算的重要性，要求各部门依据年度经营目标，编制详细的成本预算。
预算一经批准，即成为开支的上限，无特殊情况不得超支。
对于超出预算的情况，需经过严格的审批流程。
四、费用报销与控制规定所有费用支出必须有合法、合规的凭证支持，并按照既定流程报销。
提倡电子化报销流程，减少纸质文档，提高效率。
对于大额或特殊性质的开支，需要提前进行风险评估和决策层的审批。
五、定期审计与分析设立定期的内部审计机制，检查成本开支是否符合预算要求及公司的相关规定。
通过对成本数据的深入分析，识别成本节约的机会和潜在的风险点，为管理层提供决策支持。
六、激励与考核将成本控制效果纳入员工绩效考核体系，对于有效节约成本的个人或团队给予奖励。
同时，对于违反成本管理制度行为的员工，应当有相应的惩罚措施，确保制度的严肃性和执行力。
七、持续改进与反馈鼓励员工提出成本控制的建议和创意，建立一个开放的沟通环境，让员工参与到成本管理的持续改进过程中。
通过定期收集反馈信息，及时调整和完善成本管理制度。
直营公司费用管理制度
直营公司费用管理制度一、目的和原则本制度旨在规范直营公司的财务管理，确保费用的合理性、有效性和可控性，防止财务风险，提高资金使用效率。
制度遵循公开透明、预算控制、效益优先和责权明确的原则。
二、费用分类直营公司的费用主要分为固定费用和变动费用两大类。
固定费用包括租金、折旧、管理人员工资等；变动费用则包括销售成本、市场推广费、差旅费等。
每项费用应明确归类，便于管理和控制。
三、预算管理1. 预算编制：每年度初，各部门应根据年度经营计划编制详细的费用预算，并提交至财务部门审核汇总。
2. 预算审批：财务部门汇总后的预算报告需经总经理审批后方可执行。
3. 预算调整：如遇特殊情况需调整预算，必须经过严格的审批流程。
四、费用审批1. 日常费用：日常运营中的小额费用可由部门负责人审批，超出一定金额的费用需上报至财务部门或总经理审批。
2. 特殊费用：对于大额或非常规费用，必须提前申请，详细说明费用的性质、金额及预期效益，并经过财务部门和总经理的严格审批。
五、费用报销1. 报销流程：员工因公产生的合理费用，需填写报销单并附上相关凭证，经部门负责人审核后交至财务部门复核报销。
2. 报销时限：所有费用报销应在费用发生后的一个月内完成，逾期未报者，公司不予报销。
六、费用监控1. 财务部门应定期对各项费用进行监控，对比预算与实际发生的偏差，及时提出预警和建议。
2. 对于超预算的费用，应分析原因，采取措施避免类似情况再次发生。
七、责任追究违反本制度规定的个人或部门，将根据情节轻重进行相应的处罚，严重者将追究法律责任。
八、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，以最新规定为准。
公司营业费管理制度
公司营业费管理制度第一章总则第一条为规范公司营业费的使用，提高公司的经济效益，根据公司的实际情况和相关法律法规，制定本制度。
第二条公司营业费以供应日常办公、生产和经营活动所需的费用为主，包括但不限于办公用品、交际应酬、差旅费、会议费等。
第三条公司营业费主管部门为财务部，负责制定、落实和监督执行公司的营业费管理制度。
第四条公司所有员工都应当严格遵守本制度，不得擅自使用、占用或挪用公司的营业费。
第二章营业费申请和审批第五条公司内部各部门申请营业费需按照实际需要填写申请单，列明申请的费用、用途、时间等具体内容，并由部门负责人审批。
第六条营业费的使用应当符合公司的实际经营需求，并经过相关部门的审批。
第七条对于需要大额营业费的支出，需提前提交公司财务部门审核，经过财务部门会计师审核通过后方可支出。
第八条营业费的审批权限由公司领导班子根据职责分工规定，并经公司董事会审批通过。
第三章营业费的管理和监督第九条公司财务部门应当建立完善的营业费管理制度，包括预算、核算、归集等相关内容。
第十条财务部门应当对公司营业费的使用、结余、报销等情况进行定期检查和审计，确保公司营业费的正常运转和使用。
第十一条公司应当建立健全的报销制度，明确营业费的报销流程和标准，对于超出标准的报销需经过相关部门审批。
第四章营业费的记录和归集第十二条公司财务部门应当建立营业费的专门账户，对公司营业费的收支情况进行记录和归集。
第十三条公司内部各部门应当对营业费的使用情况进行实时记录，定期向财务部门汇报。
第十四条营业费的记录应当真实、准确，不得虚报、漏报或篡改。
第五章营业费的监督和检查第十五条公司应当建立内部审计机构，对公司各项费用的开支情况进行审计和检查。
第十六条公司领导班子应当定期召开会议，对公司的营业费使用情况进行检查和评估，并做出相应调整。
第六章营业费的违规处理第十七条对于擅自挪用、占用公司的营业费的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，包括但不限于扣发奖金、降职甚至辞退。
集团公司财务管理制度5篇
集团公司财务管理制度5篇集团公司财务管理制度5篇在社会进展不断提速的今日，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度具有使我们知道，应当做什么，不应当做什么，惩恶扬善、维护公正的作用。
那么什么样的制度才是有效的呢？以下是我细心整理的集团公司财务管理制度，欢迎阅读，盼望大家能够喜爱。
集团公司财务管理制度1一、财务管理坚持一支笔签字，本着合理使用，厉行节省，遵纪守法，严格手续和审批的原则。
二、实行物资进出库审批制。
物资的选购，必需事前填写申请单并经董事长批准方可购买。
超过20xx元的按政府选购程序购买。
物资出库须经总经理审批、并有领取人的签字。
物资管理人员每月底将本月物资进出库状况进行汇总，交董事长批阅。
三、工作人员出差或处理业务，必需填写注明事由的借款单，经总经理批准后，财务方可办理借款，并在公事办完后三天内与财务结算、归还。
借款未结清者，不得再借。
四、各项费用报销必需做到票据真实规范，用途合理。
报销发票要有经手人、部门负责人、财务负责人、总经理签字方可报销。
单笔开支在5000元以上的`须经董事长审核后才能报销;数额较大的须报区党工委、管委会领导同意。
一切开支未经领导签字批准不予付款。
五、财会人员对报销的凭据要坚持原则，严格审查。
对不真实、不合法的原始凭证不受理;对记载不精确、不完整的原始凭证应予以退回;对违规开支不予办理。
收款收据及白条等非正式发票一律不予报销。
六、加强资金管理。
做到合理使用，削减占压，降低风险，加速周转，提高效益，对各项往来款项要准时清理和催收。
七、加强库存现金的管理。
应按规定限额提取备用金，做到日清月结，帐帐相符，帐物相符，发觉不相符数字准时核对审查，否则追查责任。
各部门不得设有小金库，一经查实，严厉处理。
八、财务人员做到支票和公司印鉴分人保管。
每月将出纳账、对帐状况表报送董事长批阅。
集团公司财务管理制度2参考建议各位财务、人资、行政的伴侣，可以依据自己公司实际状况修改调整完善。
集团内部管理费收取制度
集团内部管理费收取制度
集团内部管理费收取制度是指集团公司内部对各个分支机构或部门收取管理费的一套规章制度。
该制度的目的是为了确保集团公司的内部管理和运营的顺利进行，以及为各个分支机构或部门提供必要的资金支持。
以下是一般的集团内部管理费收取制度的主要内容：
1. 管理费的收取范围：明确管理费收取的对象，包括各个分支机构或部门，以及具体的管理费收取标准。
2. 管理费的计算方法：确立管理费的计算方法，可以根据不同的分支机构或部门的业务规模、经营状况以及贡献度等因素来确定。
3. 管理费的支付方式：明确管理费的支付方式，可以是一次性支付，也可以分期支付，具体支付方式可以根据集团公司的实际情况来确定。
4. 管理费的使用范围：规定管理费的使用范围，通常用于集团公司内部的运营费用、研发费用以及人力资源方面的支出等。
5. 管理费的监督机制：建立管理费的监督机制，确保管理费的使用符合相关规定并得到合理的监督。
6. 管理费的调整机制：规定管理费的调整机制，可以根据集团公司经营状况的变化、市场环境的变化等因素进行调整。
7. 管理费的报告和审查：规定管理费的报告和审查要求，明确各个分支机构或部门需要按时向集团公司报告管理费的使用情况，并定期进行审查。
总之，集团内部管理费收取制度是为了确保集团公司内部管理费用的合理收取和使用，以维护集团公司整体运营的利益和持续发展。
公司费用管理制度范文
公司费用管理制度范文一、总则公司费用管理制度是制定在公司内部，统一规范公司员工的费用报销、审批和管理行为，确保公司财务资源的有效利用和监控，保证公司财务报销的准确性、及时性和合规性。
二、费用报销范围1. 公司费用报销范围包括但不限于：（1）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费等；（2）办公费用：包括办公用品、办公设备维护费、通讯费等；（3）业务招待费用：包括与客户洽谈或业务合作所发生的餐饮费用、礼品费用等；（4）培训费用：包括员工参加内部或外部培训所发生的培训费用、差旅费用等；（5）其他费用：公司认可的其他与公司业务相关的费用。
2. 不在公司费用报销范围之内的费用将不予报销。
三、费用报销流程1. 员工在发生费用报销的时候，需填写《费用报销单》，明确填写费用的发生时间、用途、报销明细、金额等信息，并附上相关费用的发票、凭证等。
2. 填写完毕后，员工将《费用报销单》和相关凭证交给直接主管审批。
3. 直接主管在审核《费用报销单》时，需严格按照公司费用管理制度进行审核，切勿超出公司规定范围进行报销。
4. 审批通过后，直接主管将《费用报销单》和相关凭证提交给财务部门进行复核。
5. 财务部门在收到《费用报销单》和相关凭证后，将进行再次审核，确认费用报销的真实性和合规性。
6. 通过最终审核后，财务部门将进行费用报销处理，将报销款项支付至员工指定的账户中。
四、费用审批权限1. 不同级别员工对于费用的审批权限是不同的，一般公司内部具体规定如下：（1）部门经理审批额度：XXX元以内；（2）总经理审批额度：XXX元以内；（3）董事长审批额度：XXX元以内。
2. 超出上述审批额度的费用需要上报公司高层领导进行审批。
五、费用管理制度的执行1. 公司将定期对费用管理制度进行检查和审查，确保费用管理制度的有效性和执行情况。
2. 公司将加强对员工的费用管理意识培养和培训，确保员工明白公司费用管理制度的相关规定和标准。
3. 公司将建立健全的费用管理档案，对费用报销、审批等信息进行登记和归档，以备查验。
公司基础费用管理制度
公司基础费用管理制度
一、总则
1. 本制度旨在明确公司费用管理的基本要求，确保各项费用的合理性、合法性和有效性。
2. 公司所有部门及员工必须遵守本制度，对于违反规定的行为，将依照相关管理条例进行处理。
二、费用预算管理
1. 各部门应根据公司的经营计划和目标，编制年度、季度和月度费用预算。
2. 预算编制应坚持实事求是的原则，既要保证业务的正常开展，又要避免不必要的浪费。
3. 费用预算需经过财务部门的审核，并报公司管理层批准后执行。
三、费用审批流程
1. 所有费用支出必须有明确的用途和合理的预算依据。
2. 费用支出需提前填写费用申请表，并由部门负责人审批。
3. 对于超出预算或特殊情况的费用支出，需提交详细的说明，并经高级管理层审批。
4. 财务部门负责对费用申请进行复核，确保费用的合规性和合理性。
四、费用报销管理
1. 员工因公产生的费用，应当在规定的时间内提交费用报销单及相关凭证。
2. 报销单据必须真实、完整，严禁伪造、篡改或者使用无效票据。
3. 财务部门将对报销单据进行审核，发现问题有权拒付，并追究相关人员的责任。
五、费用控制与监督
1. 公司应定期对费用支出情况进行分析，及时发现并纠正不合理的费用支出。
2. 财务部门应加强对费用的监控，对超支情况进行预警，并提出改进建议。
3. 公司鼓励员工提出节约成本的建议，对于有效的节约措施给予奖励。
六、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 对于本制度未尽事宜，由公司管理层根据具体情况制定补充规定。
公司经费管理制度范文
公司经费管理制度范文第一部分：总则为规范公司经费的管理行为，提高经费利用效率，保障公司的经济利益，特制定本制度。
第二部分：经费管理的基本原则1. 经费使用应按照公司的经营计划和业务发展需求，遵循经济、合理、规范、公平的原则进行；2. 严格按照预算执行，未经审批不得私自挪用、调用经费；3. 经费管理应遵守法律法规，遵循公司内部规章制度，确保经费使用符合相关规定；4. 经费使用应以实现公司整体利益为核心，维护公司的长期经济健康发展。
第三部分：经费管理的程序1. 经费预算编制（1）公司每年按照公司发展规划和经营计划，编制年度经费预算；（2）各部门根据年度经费预算，编制部门经费预算；（3）各部门按照部门经费预算需报公司财务部门备案。
2. 经费审批流程（1）各部门根据自身业务需求，提出经费使用申请；（2）经费使用申请需由相关负责人审核签字，并报公司相关部门审批；（3）公司相关部门审批后，经费使用申请方可执行。
3. 经费管理监督（1）公司财务部门负责对经费预算执行情况进行监督；（2）各部门应定期向公司财务部门报告经费使用情况；（3）公司内部审计部门负责对经费使用情况进行审计监督。
第四部分：经费管理的责任制度1. 公司董事会（1）公司董事会对公司经费管理工作负有最终监督责任；（2）公司董事会应确保公司经费使用符合法律法规和公司规章制度。
2. 公司财务部门（1）公司财务部门负责编制经费预算、监督经费执行情况；（2）公司财务部门应定期向董事会报告经费管理情况。
3. 各部门负责人（1）各部门负责人应严格按照公司的经费管理制度执行经费预算；（2）各部门负责人对本部门经费使用负有最终责任。
第五部分：经费管理的处罚制度1. 对违反经费管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处罚，包括但不限于：（1）口头警告；（2）书面警告；（3）停职检查；（4）降职处分；（5）辞退处理；（6）追究刑事责任。
第六部分：其他1. 本制度经董事会审议通过后生效，如需修改，应报董事会审议通过；2. 本制度解释权归公司董事会所有；3. 本制度自发布之日起开始执行。
公司资金费用管理制度范本
公司资金费用管理制度范本第一部分：总则1. 目的：确立公司资金管理的基本原则和操作流程，提高资金使用效率，降低财务成本。
2. 范围：本制度适用于公司所有资金的收入、支出、管理和监督活动。
3. 责任：财务部门负责制定和修订本制度，各相关部门负责执行并配合财务部门的监督管理。
第二部分：资金计划与预算1. 公司应根据年度经营计划和项目投资计划，编制年度资金预算。
2. 资金预算应包括预计收入、预计支出、资金结余等内容，并根据实际情况进行动态调整。
3. 各部门应根据批准的预算执行，超出预算的支出需经过严格审批。
第三部分：资金收入管理1. 所有资金收入必须及时入账，严禁私设小金库。
2. 对于销售收入、投资收益等，应按照国家法律法规和公司规定及时足额缴纳税费。
3. 财务部门应定期对账，确保资金收入的准确性和完整性。
第四部分：资金支出管理1. 资金支出应严格按照预算执行，非预算内支出需提前申请并经过审批。
2. 对于大额支出，需进行市场调研和成本效益分析，确保资金使用的合理性。
3. 所有支出必须有合法有效的凭证支持，严禁无凭证或虚假凭证报销。
第五部分：资金结算与审计1. 财务部门应定期进行资金结算，确保账目清晰、资金流向明确。
2. 内部审计部门应定期对公司的资金活动进行审计，发现问题及时整改。
3. 鼓励员工举报违规行为，保护举报人的合法权益。
第六部分：风险管理与内控1. 公司应建立完善的风险评估机制，定期评估资金管理的潜在风险。
2. 根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施和应急预案。
3. 加强内部控制，确保资金活动的合规性和安全性。
第七部分：附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 本制度如有变更，需经过公司高层批准后实施。
公司团队费用管理制度范文
公司团队费用管理制度范文
第一章总则
1. 为了加强财务管理，规范费用报销流程，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本费用管理制度。
2. 本制度适用于公司全体员工，所有费用报销必须严格遵守本制度规定。
第二章费用分类与预算管理
1. 公司费用按照性质划分为日常运营费用、项目费用、差旅费用等，各类费用应明确分类并编制预算。
2. 各部门应根据年度工作计划，合理预估所需费用，编制年度费用预算，并报财务部门审核。
3. 财务部门负责监督预算执行情况，对超出预算的费用要求提供合理说明并进行审批。
第三章费用报销流程
1. 员工因公产生的合理费用，需填写费用报销单，并提供相应的票据和证明材料。
2. 费用报销单应注明费用产生的时间、地点、原因及具体金额，由部门负责人审批后报送财务部门。
3. 财务部门负责复核报销单据的真实性和合规性，对于不符合规定的费用有权拒绝报销。
4. 经财务部门审核无误后，报销款项将按公司规定时间内发放至员工指定账户。
第四章费用控制与节约
1. 公司鼓励员工在工作中积极采取节约措施，避免不必要的开支。
2. 对于大额费用支出，需提前进行成本效益分析，确保资金的有效利用。
3. 定期对费用支出进行审计，评估费用使用的合理性和效率，及时调整预算和管理措施。
第五章违规处理
1. 违反本费用管理制度的，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
2. 对于弄虚作假、骗取报销款项的行为，公司将依法追究法律责任。
第六章附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 本制度如有更新，将以最新制度为准。
水泥集团安全生产专项费用管理制度
水泥集团安全生产专项费用管理制度（一）总则1.为了搞好公司的安全生产费用管理工作，保障安全生产费用切实落实，维护员工的合法权益，确保公司生产经营活动正常有序地开展，根据《中华人民共和国国家安全生产法》和《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》中的各项规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
2.本制度适用于本公司的水泥生产全过程按期提取专项费用的管理。
(二)职责1.安委会负责督促安全生产专项费用项目的实施，提供技术要求，参与工程验收。
2.物资供应处负责安全生产专项费用项目招投标及供应商的选择。
3.设备保全处负责安全生产专项费用项目方案、设计、施工及验收和负责固定资产的其它安全设施的维护改造。
4.财务审计处根据国家有关规定提取安全费用，将安全费用纳入公司财务计划，保证专款专用，并督促其合理使用。
（三）细则1.定义和标准1.1安全生产专项费用是指企业按照规定标准提取，在成本中列支，专门用于完善和改进企业安全生产条件的资金。
安全生产专项费用优先用于安全技术措施的实施及为满足和达到安全生产标准而进行的整改。
1.2财政部和安全生产监管总局二○一二年二月十四日印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企[2012]16号）规定：企业安全费用依据矿山开采量2元/吨进行提取。
1.3安全生产专项费用应当按照项目计取、确保需要、企业统筹、规范使用的原则进行管理。
2.安全生产专项费用的使用范围2.1 从业人员安全生产教育、培训费用：包括安全技能培训、安全知识教育、安全文化、安全宣传、安全标志及安全生产领导和管理人员的培训学习；2.2从业人员配备劳动防护用品费用；2.3安全生产设施、设备投入和维护保养费用；2.4完善、改造和维护安全防护设备、设施，主要有以下几个方面。
2.4.1安全设备、设施。
选场的防尘、地质监控、防火灭火、防排水和防洪、有毒有害气体的监测、安全通道的完善、改造和维护所需的设备和设施；边坡滑坡、机电设备安全、供配电系统安全、运输系统和排土场的安全设备、设施等安全措施；2.4.2危险品库房和危险作业场所安全设备设施。
公司各类费用管理制度范本
公司各类费用管理制度范本一、基本原则制度的首要原则是公正性与透明性。
所有费用的支出必须基于公司的经营需要，严禁任何形式的浪费和不正当开支。
同时，每一笔费用的使用都应有明确的记录和审核流程，确保资金的流向清晰可追溯。
二、费用分类公司的费用大致可以分为以下几类：1. 人力资源成本：包括员工工资、福利、培训费用等。
2. 日常运营费用：如办公耗材、水电费、通讯费等。
3. 营销与推广费用：广告费、市场调研费、客户招待费等。
4. 资本性支出：设备购置、维修升级、建设项目投资等。
5. 其他费用：包括差旅费、业务招待费、研发费用等。
三、预算管理公司应制定详细的年度预算计划，对各类费用进行合理预估并分配。
各部门应根据预算执行，超出预算部分需提前申请，经过审批后方可执行。
预算的调整应及时反映在财务管理系统中，确保数据的准确性和实时性。
四、审批流程所有费用支出必须有明确的审批流程。
一般情况下，小额费用可能只需要部门经理审批，而大额或特殊性质的费用则需要更高层级的管理人员批准。
审批过程中，应严格审查费用的合理性和必要性。
五、费用报销员工因公产生的费用需按照公司规定的标准和流程进行报销。
报销时需提供合法有效的发票或凭证，并填写报销单。
财务部门负责审核报销单据的真实性和合规性，并及时进行费用核算。
六、监督与考核公司应建立一套费用管理的监督机制，定期对费用使用情况进行审计和分析。
通过设立考核指标，对各部门的费用控制效果进行评价，以此激励各部门合理使用资源，避免不必要的开支。
七、持续改进费用管理制度是一个动态的过程，需要根据公司的实际情况和管理经验不断完善和调整。
定期收集反馈，分析费用管理中存在的问题，及时调整策略和方法，以适应公司发展的需要。
总结：。
公司费用开支管理制度
公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。
第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。
第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。
第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。
第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。
第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。
第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。
第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。
第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。
第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。
第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。
第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。
第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。
第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。
第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。
公司收入及费用管理制度
公司收入及费用管理制度一、总则为了规范公司的收入及费用管理，促进公司的健康发展，提高公司的运营效能，特制定本制度。
本制度适用于公司内所有部门和员工。
二、收入管理1. 收入来源：公司的主要收入来源包括销售业务收入、投资收益、其他业务收入等。
公司的各部门要根据自身职能和业务范围，积极开拓收入来源，增加公司的收入渠道。
2. 收入核算：公司各部门要按照公司财务制度的要求，及时、准确地核算和报告收入。
收入核算应当按照实际发生的业务交易来确定，不能虚假记账或隐瞒收入。
3. 收入预算：公司每年制定收入预算，各部门要根据预算要求制定具体的收入计划，努力实现收入目标，确保公司整体收入的稳步增长。
4. 收入风险管理：公司要加强收入风险管理，防范各类收入风险，及时采取措施加以应对，保障公司的经营稳定和收入安全。
5. 收入分配：公司的收入分配应当按照公司章程和各项规定执行，严格按照比例和规定进行分配，并提前向员工和股东公布分配计划和方案，确保公平合理。
三、费用管理1. 费用分类：公司的费用包括管理费用、销售费用、研发费用等。
各部门要根据费用的性质和用途将费用进行分类，合理确定费用预算和控制费用支出。
2. 费用预算：公司每年制定费用预算，各部门要结合自身实际情况，制定具体的费用计划和控制目标，加强费用预算的执行和监控。
3. 费用审批：公司的费用支出需要经过审批程序才能执行，各部门要严格按照公司的审批规定进行费用审批，杜绝违规花费。
4. 费用控制：公司的各部门要根据费用预算和费用控制目标，加强费用管理和控制，提高费用使用效率，降低费用支出。
5. 费用监督：公司设立专门的费用监督机构，对各部门的费用支出进行监督和审计，定期对费用支出情况进行分析和评估，及时发现和纠正问题。
四、责任与监督1. 公司财务部门负责全面管理和监督公司的收入及费用情况，对各部门的收入和费用执行情况进行监督和考核。
2. 公司各部门负责具体的收入及费用管理工作，要切实履行相关责任，确保公司的收入合法、费用合规。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
集团公司经营费用管理制度第一节总则1．为了提高企业经济效益，加强现金管理，控制费用支出，特制定本制度。
2．本制度是对公司各部门及个人用现金报销的有关费用进行管理与控制所作的规定。
3．本制度所涉及的现金是广义的概念，包括通过以现金、银行存款、信用卡等形式支付的上述费用性支出。
第二节岗位分工与授权批准1．公司建立经营费用使用与付款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理费用使用与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
2．公司主要经营费用由以下部门分别负责控制：2．1．经理室主要负责控制咨询费、财产保险费、出国费、诉讼费等；2．2．财务部主要负责控制折旧费、摊销费、各项税费、办公费、租赁费等；2．3．人力资源部主要负责控制工资支出、“四金”及福利费、修理费、物料消耗、运输费等；2．3．其他各部门主要负责控制本部门的日常费用；2．4此外，财务部还负责费用申请的审核、结算和分析汇总。
3．公司应配备合格的人员办理费用使用与付款业务。
办理费用使用与付款业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德。
公司应根据具体情况对办理费用使用与付款业务的人员进行岗位轮换。
4．公司对费用使用与付款业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对费用使用与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理费用使用与付款业务的职责范围和工作要求。
5．对于一般的日常费用，金额在1000元以内的付款申请由分管副总经理直接裁决；金额在1000 -5000元以上的付款申请由总经理裁决。
5000元-20000元由财务总监审批，20000-50000元由集团总公司总经理审批，50000元以上由集团公司董事长审批。
6．审批人应当根据费用使用与付款业务授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理费用使用与付款业务。
对于审批人超越授权范围审批的费用使用与付款业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
第三节相关岗位职责1．总账会计的相关岗位职责：1．1．每月参加总经理会议，参与各部门费用预算的制定；2．2．负责将各部门的费用预算备案；2．2．在各部门经理初审通过后，审核裁决申请是否在各部门预算范围内；2．3．每月分部门分析比较预算与实际费用，上报集团公司财务总监和总经理。
2．出纳的相关岗位职责：2．1．确保报销凭证的真实性和报销金额的准确性；2．2．在有借款的情况下，根据借款申请单与费用报销单结清预支款，按借款金额正确填写“收款收据”；在无借款的情况下，直接根据费用报销单结算。
3．3．正确入账。
第四节费用开支内容1．经营费用开支主要包括管理费用和销售费用两大类：2．管理费用包括：2．1．修理费：公司车队汽车修理，公司公用设施的维修、小修饰（食堂、办公室、车库等）、公司办公设备的维修等发生的费用。
2．2．办公费：包括公司内领用办公用品，复印费用、计算机纸张费用、印刷费、杂志资料费、邮寄费、名片费用、电话费（内线电话费、外线电话费、磁卡费用、手机费用、IP 电话费）等。
2．3．差旅费：因公出差期间所发生的路程费、补贴、住宿费，不包括出差期间发生的电话费和业务招待费。
2．4．工会活动费：工会发生的专项费用。
2．5．董事会费：董事会成员参加董事会议及股东会议的费用，以及相关懂事会议、股东会议费用等。
2．6．咨询费：公司对外咨询法律法规，工商税务只是等发生的费用。
2．7．交际应酬费：管理活动中发生的餐费、礼品费、旅游费等。
2．8．职工教育经费：经批准参加各种学习、培训、进修期间所发生的培训费、资料费、路程费、住宿费、伙食费及公司聘请教师的讲课酬金等。
2．9．研究开发费：仅指设计中心为研制新品所发生的内部领用材料、零部件、劳务协作费用及经批准用现金支出的本条款范围内的小额费用。
2．10．绿化费：厂内绿化费用等。
2．11．消防费：经批准报销的消防费等。
2．12．财产保险费：公司财产（包括固定资产、在建工程、存货等）的保险费用和车辆的保险费用等。
2．13．租赁费：公司租赁房屋、建筑物和其他办公设施所发生的费用。
2．14．水电费：公司办公室水电费用等。
2．15．排污费：防污排污费、垃圾费等。
2．16．出国费：经批准按规定报销的出国人员制装以及在出国期间所发生的一切费用。
2．17．会议费：经批准参加的市内外各种会议费用，包括参加会议所发生的路程费、补贴费、住宿费、资料费、会务费（不包括会议期间的电话费和业务招待费）。
2．18．诉讼费：资产评估费、法律顾问费、诉讼费。
2．19．广告费：经营活动中经批准列支的广告费、宣传费、会费、网费、赞助费、捐赠费等。
2．20．计算机维修费用：用于计算机硬件、软件添置、维护修理的费用。
2．21．工艺费用：公司用于新产品工艺试制、劳务协作费用、认证费用及批准用现金支出的本条款范围内的小额费用。
2．22．人员工资：在职管理员工工资性支出（工资、奖金、加班、补助等）。
2．23．福利费用：包括在职职工困难补助、独生子女费、食堂补助等费用。
2．24．审计费：国家税务局、财政局、注册会计师事务所等相关法律单位、中介机构对公司依法审计所发生的费用。
2．25．其他费用。
2．销售费用包括：2．1．人员工资：销售人员工资性支出（工资、奖金、加班、补助等）。
2．2．三包费：指三包维修所领用的零部件、商品等的成本、人工费和相关支出等。
2．3．维修费：指维修所领用的零部件、商品等的成本、人工费和相关维修支出等。
2．4．销售佣金：指依据销售合同提取的销售业务费。
2．5．其他销售费用：其他与销售费用相关的费用。
第五节费用控制与审批手续1．上述范围内的各项费用由财务部根据以往年度费用的实际支出及计划年度成本费用控制目标的需要编制，经公司领导批准后执行。
2．一般费用审批及报销流程如下：2．1上月中旬由总经理会议确定各部门当月费用的预算总额，编制各部门当月费用预算表。
2．2．各部门当月费用预算表分别交各部门经理、副总经理和总经理备案，并将所有部门的当月费用预算表交财务部经理备案。
2．3．经办人设立用款项目意向后，从领导申请批准请款，填制“请款申请单”报领导批准。
2．4．如果在分管副总经理裁决范围内（一般单笔金额在1000元以内），则由分管副总直接裁决；如果不在分管副总经理裁决范围以外，则上交总经理裁决。
2．5．分管副总经理或总经理裁决后，经办人交财务部办理借款或领款。
2．6．经办人申请借款或取得发票申请付款时，填写借款申请单。
2．7．经办人所经办事项完成后填制“费用报销单”，一并将相应的发票附在费用报销单后。
送交财务部审核后，报领导审批。
2．8．领导审批签字后，将借款申请单或费用报销单交给出纳组织付款，并通知经办人。
2．9．在有借款的情况下，出纳根据借款申请单与费用报销单结清预支款，按借款金额填写“收款收据”（一式三联，一联交报销人，一联附在凭证后，一联出纳留底）；在无借款的情况下，出纳直接根据费用报销单结算。
2．10．财务部总账分析当月费用，编制当月分部门的预算与实际费用对比分析表并提供下月预算参考。
3．出国费、诉讼费、财产保险费、审计费、咨询费和其他特殊裁决事项等特殊费用，必须由总经理或董事长裁决。
4．出差借款：4．1．职工省内出差借款由分管部门经理和分管副总经理审批。
4．2．分管部门经理出差由分管副总经理审批。
4．3．分管副总经理出差由总经理或董事长审批。
5．差旅费报销标准按下节“差旅费开支标准”规定执行。
6．交际应酬费总额在500元以下的由副总经理裁决，总额在500元以上的由总经理裁决；交际应酬费人均在200元以下的由副总经理裁决，人均在200元以上的由总经理裁决。
7．本规定列支的各项费用必须专款专用，不得互相占用。
每项费用不得突破月度计划，如因特例可能发生超月度计划支出，必须提前办理追加计划手续，经公司领导批准后给予报销。
8．在计划之内的各项费用，按平均进度使用，按月考核，如费用超支，该项费用财务部不予报销，如因特例需要提前使用下一月度计划，应事先向经理室提出申请，经同意后给予报销。
9．未列入年度计划的临时性费用经公司领导批准后，给予报销。
10．财务部对各部门负责控制使用的费用，按月结算，实行动态管理，并针对存在问题提出改进措施，确保各项费用控制在计划之内。
第六节差旅费开支标准1．出差人员的住宿费实行限额凭据报销，伙食费、交通费限额包干，均按出差的实际天数计算，不足一天的按全天计算。
2．开支标准由集团公司、各公司另行制定。
3．费用报销程序：3．1．出差人员应在出差回来一周内办理报销事宜，并及时退还借款。
3．2．出差人员报销须按要求逐项填写“差旅费用报销单”。
报销以国家正式票据为准，报销单一人一单，不得数人共填，并应将交通费和住宿费的收据附在其后。
住宿费应有住宿饭店的费用明细。
招待费应另附招待费裁决单，并将相应的票据附在其后。
4．3．审批签字权限：由集团公司、各公司另行制定。
5．执行上述规定的过程中，应实事求是，不得有任何弄虚作假、营私舞弊行为。
6．费用报销期限及备用金管理：6．1．出差人员借备用金应在返回公司后一星期内办理报销手续，并返回借款金额。
无特殊理由超过报销规定期限的，财务部在其当月工资结算中给予扣除。
6．2．在本市用转账支票支付的款项，经办人应在半个月内办理报销手续。
通过银行办理汇款的，应在款项付出之后一个月内凭据办理报销手续，及时清账。
第七节监督检查1．公司必须建立对费用使用与付款内部控制的监督检查制度，明确各职能部门及内部审计或人员的职责权限，由总经理或财务总监定期或不定期地进行检查。
2．公司监督检查机构或人员通过实施符合性测试和实质性测试检查费用使用与付款业务内部控制制度是否健全，各项规定是否得到有效执行。
3．费用使用与付款内部控制监督检查的内容主要包括：3．1．费用使用与付款业务相关岗位及人员的设置情况。
重点检查是否存在费用使用与付款业务不相容职务混岗的现象。
3．2．费用使用与付款业务授权批准制度的执行情况。
重点检查大金额费用与付款业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为。
4．有关单据、凭证和文件的使用和保管情况。
重点检查凭证的登记、领用、传递、保管、注销手续是否健全，使用和保管制度是否存在漏洞。
5．对监督检查过程中发现的费用使用与付款内部控制中的薄弱环节，公司应当采取措施，及时加以纠正和完善。