2019年最新-国际结算第1讲-精选文档
合集下载
国际结算课件全套课件完整版ppt教学教程最新最全
4.1 本票
4.1.1 本票的概念
本票是出票人签发的,承诺自己在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或持票 人的票据
本票的特征： （1）本票是由出票人自己付款的票据 （2）本票是无条件支付的承诺
国际结算
4.1 本票
4.1.2 本票的记载项目
本票必须记载的项目是:表明 “本票”的字样; 无条件支付的承诺;确定的金额;收款人或其指 定人;出票日期;出票人签名.
2
汇出行
信汇、电汇与票汇的区别？
国际结算
5.2 汇款
5.2.3 汇款的退汇和失效
1.汇款的退汇 (1)电汇和信汇的退汇 (2)票汇的退汇 2.汇款的失效
国际结算
5.2 汇款
5.2.4 汇款业务在国际贸易中的应用
1.用于货物或服务贸易的结算 (1)预付货款（Payment in Advance） (2)货到付款（Payment after Arrival of
① 付款交单（Documents against Payment，D ／P） 即期 D/P sight、远期 D/P after sight; ② 承兑交单（Documents against Acceptance，D／A）
2.1.2 票据的特性
1. 流通转让性 2. 无因性 3. 要式性 4. 文义性
国际结算
2.1 票据的概念、特性和作用
2.1.3 票据的作用
1.支付工具 2.流通工具 3.信用工具 4.融资工具
国际结算
2.2 票据的法律体系
2.2.1 欧洲大陆法系和英美法系
英国票据法
日内瓦统一 票据法
票据分类不同 票据持票人的权利不同 对伪造背书的处理不同 对票据要件的要求不同
国际结算第1讲-精品文档
现代意义上的票据，结算以银行为中心 和中介。票据制度和银行制度密不可分。
二、从“凭货付款”到“凭单付款”
条件：单据证券化 分工的发展使航运业、保险业和商业分离。 航运业：定期航线的开辟、巨型船舶的出现，使 航运有了很大的发展，商人不再亲自驾船出海，而是 委托船东运送货物。提单出现。 保险业：航运业的发展，船东运送货物时要转嫁 风险，保险业产生，保单出现。 后来提单的性质发生变化： 一般性的运输契约、货物收据
1.2国际结算的发展历史
一、从现金结算发展到非现金结算
(条件：票据的产生和推广）
二、从“凭货付款”到“凭单付款”
（条件：单据证券化）
三、从买卖直接结算到通过银行结算
（条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现）
四、从简单结算方式到复杂结算方式
（条件：国际贸易的不断发展）
一、从现金结算发展到非现金结算
可背书转让的物权凭证
交单代表交货
三、从买卖直接结算到通过银行结算
条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现
18世纪60年代，世界重要资本主 义国家完成工业革命，银行业发生深 刻变化：
高利贷性质的封建银行
担任信用和支付中介的资本主义银行
开展国内的存、放款业务及 国际借贷和国际结算业务
银行在国际结算中的作用
实务、国际贸易实务和银行业务的交 叉。
Structure
1.国际结算工具（票据）： 国际结算中的主要支付工具，代替现金执行支付手段 汇票 （Bill of Exchange, Draft） 本票 （Promissory Note） 支票 （Check, Cheque） 2.国际结算方式：支付方式，实现货币跨国收付的手段。 基本方式
现代票据制度的发展和完善，大体经历了四个阶段：
二、从“凭货付款”到“凭单付款”
条件：单据证券化 分工的发展使航运业、保险业和商业分离。 航运业：定期航线的开辟、巨型船舶的出现，使 航运有了很大的发展，商人不再亲自驾船出海，而是 委托船东运送货物。提单出现。 保险业：航运业的发展，船东运送货物时要转嫁 风险，保险业产生，保单出现。 后来提单的性质发生变化： 一般性的运输契约、货物收据
1.2国际结算的发展历史
一、从现金结算发展到非现金结算
(条件：票据的产生和推广）
二、从“凭货付款”到“凭单付款”
（条件：单据证券化）
三、从买卖直接结算到通过银行结算
（条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现）
四、从简单结算方式到复杂结算方式
（条件：国际贸易的不断发展）
一、从现金结算发展到非现金结算
可背书转让的物权凭证
交单代表交货
三、从买卖直接结算到通过银行结算
条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现
18世纪60年代，世界重要资本主 义国家完成工业革命，银行业发生深 刻变化：
高利贷性质的封建银行
担任信用和支付中介的资本主义银行
开展国内的存、放款业务及 国际借贷和国际结算业务
银行在国际结算中的作用
实务、国际贸易实务和银行业务的交 叉。
Structure
1.国际结算工具（票据）： 国际结算中的主要支付工具，代替现金执行支付手段 汇票 （Bill of Exchange, Draft） 本票 （Promissory Note） 支票 （Check, Cheque） 2.国际结算方式：支付方式，实现货币跨国收付的手段。 基本方式
现代票据制度的发展和完善，大体经历了四个阶段：
国际结算完整版课件全套ppt教学教程最全电子讲义最新
终交收，当天起息 清算是无条件的，不可改变及撤销 款项是每笔分开清算，一天内系统可完成10万笔 由于清算时必须经5家银行，清算成本较高，大约每笔
花费1.5欧元～3欧元 本系统用户间不需要签定系统使用协议，亦不需交换
用户密码
第二节 国际支付清算体系
（二） 欧洲银行协会（European Bank Association, EBA）的欧元清算系统
第二节 国际支付清算体系
（二）联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全
美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约
州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统，即由付款者发出结算指示。
Fedwire参与者
联邦储备成员银行 联储设有存款账户的金融机构 美国境内的外国银行
每个信道都有一个自动加数器，它可把发给或 来自其它信道的付款电报所涉及的金额，根据不同 收款行分别加以累计，以便每天营业终了时，交换 银行间进行双边对账和结算，其差额通过它们在英 格兰银行的账户划拨来结清。
第二节 国际支付清算体系
四、日本的清算系统
日本的清算系统称为日本银行金融网络系统 (Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET)， 其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间 的交易。
1982年，日本银行就开始开发BOJ-NET系统。
1988年10月，完成各种测试后，经由日本银行账 户进行资金划拨的服务(Funds Transfer Service)系统投 入使用。
第际支付清算体系
第一节 国际结算概述
一、国际结算的含义
国际结算是指国际间由于经济、文化、科 技交流而产生的以货币表示的债权债务的清 偿行为。 不同国家的政府、企业、个人都通过货币 收付来了结各自债权债务关系。
花费1.5欧元～3欧元 本系统用户间不需要签定系统使用协议，亦不需交换
用户密码
第二节 国际支付清算体系
（二） 欧洲银行协会（European Bank Association, EBA）的欧元清算系统
第二节 国际支付清算体系
（二）联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全
美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约
州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统，即由付款者发出结算指示。
Fedwire参与者
联邦储备成员银行 联储设有存款账户的金融机构 美国境内的外国银行
每个信道都有一个自动加数器，它可把发给或 来自其它信道的付款电报所涉及的金额，根据不同 收款行分别加以累计，以便每天营业终了时，交换 银行间进行双边对账和结算，其差额通过它们在英 格兰银行的账户划拨来结清。
第二节 国际支付清算体系
四、日本的清算系统
日本的清算系统称为日本银行金融网络系统 (Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET)， 其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间 的交易。
1982年，日本银行就开始开发BOJ-NET系统。
1988年10月，完成各种测试后，经由日本银行账 户进行资金划拨的服务(Funds Transfer Service)系统投 入使用。
第际支付清算体系
第一节 国际结算概述
一、国际结算的含义
国际结算是指国际间由于经济、文化、科 技交流而产生的以货币表示的债权债务的清 偿行为。 不同国家的政府、企业、个人都通过货币 收付来了结各自债权债务关系。
教学课件 国际结算
• 代理银行(Correspondent Banks）：是指本国银行
在开展国际业务的过程中主动寻找外国银行，并 与之建立起一种在业务上彼此合作与支持的相互 委托关系，即代理行关系 。
• 附属银行(子银行)(Subsidiary Banks) ：商业银行采
用收购外国银行的全部股份或大部分股份的方法， 设置的国外附属机构。
国际结算
第一章 国际结算导论
• 要点：
• 掌握国际结算的含义、分类及研究对象，理解其 范围和特点。
• 了解国际惯例和规则的含义，了解国际结算涉及 的主要国际惯例和规则；掌握主要贸易术语和标 准货币符号。
• 理解国际支付清算体系的含义、构成及分类；掌 握主要国家的支付清算体系。
• 理解银行在处理国际结算业务中的作用；掌握银 行处理国际结算业务的主要机构设置及往来银行 关系。
第二节 汇票
• 一、汇票的定义 • 按照《中华人民共和国票据法》(1995年5月
10日八届人大第十三次会议通过)的解释： “汇票是出票人签发的，委托付款人在见 票时或者在指定日期无条件支付确定的金 额给收款人或者持票人的票据。”
第二节 汇票
• 一、汇票的定义 • 《英国票据法》对汇票的定义是：“汇票
1.与票据有关的法律和国际惯例：《英国票据 法》；《日内瓦统一票据法》
2.与结算方式相关的国际惯例：《跟单信用证统 一 惯例》(UCP600); 《托收统一规则》 (URC522); ） 《银行间偿付办法》等
3.与单据相关的国际公约与国际惯例 ：《海牙规 则》 ；《汉堡规则》 等
• 使用可兑换货币进行结算 • 人民币元：CNY；美元：USD；港元：HKD；英
（2）“To credit或To debit sb’s a/c with一定的金额”， 意思是“贷记(或借记)一定的金额入或出某某人或 某某单位的账” 。
《国际结算》课件
5.《见索即付保函统一规则》（ICC458）
6.《国际备用信用证惯例》（ISP98） 7.《国际保理惯例》（IFC）……
第一章 国际结算概述
六、国际结算的现代特征
（一）国际结算的规模和范围越来越大 （二）国际结算与信贷融资密不可分
（三）国际担保融入国际结算
（四）政策性金融支持伴随着国际结算
（五）国际结算方式不断创新 （六）国际结算中商业信用的比重加大
第二章 国际结算中的票据
▪ Pay to ABC Company or order the sum of five thousand pounds only providing the goods supplied in compliance with contract …——无效汇票
▪ Pay to ABC Company or order the sum of five thousand pounds from our account No.1 with you …——无效汇票
第二章 国际结算中的票据
第二节 汇票
二、汇票的必要项目
（二）无条件支付命令（unconditional order to pay） 1.注明汇票起源交易，即出票条款（drawn clause）,不 构成支付命令的条件。例如：
▪ Pay to A Company or order the sum of five thousand pounds. Drawn under Midland Bank, London L/C No.3456 dated 1st June 20___. —有效汇票
第二章 国际结算中的票据
第二节 汇票
二、汇票的必要项目 （二）无条件支付命令（unconditional order to pay）
6.《国际备用信用证惯例》（ISP98） 7.《国际保理惯例》（IFC）……
第一章 国际结算概述
六、国际结算的现代特征
（一）国际结算的规模和范围越来越大 （二）国际结算与信贷融资密不可分
（三）国际担保融入国际结算
（四）政策性金融支持伴随着国际结算
（五）国际结算方式不断创新 （六）国际结算中商业信用的比重加大
第二章 国际结算中的票据
▪ Pay to ABC Company or order the sum of five thousand pounds only providing the goods supplied in compliance with contract …——无效汇票
▪ Pay to ABC Company or order the sum of five thousand pounds from our account No.1 with you …——无效汇票
第二章 国际结算中的票据
第二节 汇票
二、汇票的必要项目
（二）无条件支付命令（unconditional order to pay） 1.注明汇票起源交易，即出票条款（drawn clause）,不 构成支付命令的条件。例如：
▪ Pay to A Company or order the sum of five thousand pounds. Drawn under Midland Bank, London L/C No.3456 dated 1st June 20___. —有效汇票
第二章 国际结算中的票据
第二节 汇票
二、汇票的必要项目 （二）无条件支付命令（unconditional order to pay）
第一章 国际结算导论 《国际结算》PPT课件
三、国际结算的演变
• 国际结算是随着国际贸易的发展而产生和发展的。综观国际结算的演变 过程，主要经历了四次变革。
• （一）从现金结算到非现金结算（From cash settlements to non-cash settlement）
• 现金结算是货币结算的一种形式，即在商品交易、劳务供应等经济往来 中直接使用现金进行收付。早期的国际结算是现金银交易，譬如我国古 代对日本及南洋各国的海上贸易；通过著名的丝绸之路同中亚和中东地 区各国的陆上贸易等，除了直接的以货易货交易外，都长期地使用金银 等贵金属进行交换和结算。从15世纪末叶起，封建社会逐渐向资本主义 社会过渡, 国际商品交换的种类和范围以及交易量都不断扩大，在重商主 义思想的影响下,各国都很重视发展出口贸易。由于在交易中现金的携带 既不方便,又不安全, 于是，在货币兑换业的基础上产生了以票据为支付 手段的非现金结算方式。非现金结算也称非现金支付，是指不使用现金 而使用信用工具或支付凭证作为支付工具，或以记账、划账、汇兑等方 式进行清算。
六、国际结算中的国际惯例
• 国际结算中主要涉及的国际惯例有： • 1.《托收统一规则》 • 2.《跟单信用证统一惯例》 • 3.《合约保函统一规则》 • 4.《见索即付保函统一规则》 • 5.《国际保理业务惯例规则》 • 6.《国际贸易术语解释通则》 • 7.《海牙规则》 • 8.《汉堡规则》 • 9.《国际铁路货物运送公约》 • 10.《伦敦保险协会货物保险条款》
– （一）严格按照国际结算规则和惯例来完成结算业务 – （二）国际结算日趋电子化 – （三）国际结算方式的选择多样化 – （四）国际结算的风险加大 – （五）国际结算与贸易融资相结合
五、国际结算的主要内容
• （一）结算工具 • 结算的票据，包括表明当事人债权债务关系或资金转移关
《国际结算》课件
第六页，共294页。
第一章 国际结算(jiésuàn)概述
二、国际结算的产生与发展 目前，世界上已有四大电子清算系统 (xìtǒng)SWIFT、CHIPS、CHAPS和TARGET 办理国际结算中的资金调拨。
SWIFT（Society For Worldwide Interbank Financial Telecommunication）环球 间金融 电讯协会 。已成为国际金融通讯和国际结算的 主体网络，是世界上最大的金融清算与通讯组 织 。特点:
一人向另一人签发的，要求他在即期或定期或可以 确定的将来时间向某人或某指定人或执票来人，
第二十七页，共294页。
第二章 国际结算(jiésuàn)中的票据 第二节 汇票
二、汇票(huìpiào)的必要项目
第二十八页，共294页。
第二章 国际结算(jiésuàn)中的票据 第二节 汇票
二、汇票的必要项目
第十页，共294页。
第一章 国际结算(jiésuàn)概述
三、国际结算的主要研究内容 （一）结算工具 票据：或称资金单据(dānjù)，以资金为中心 单据(dānjù)：或称商品单据(dānjù)，以商品为中
心
第十一页，共294页。
第一章 国际(guójì)结算概述
三、国际结算的主要研究内容 （二）结算方式(fāngshì) 传统结算方式(fāngshì)——汇款、托收、信用证 其他结算方式(fāngshì)—— 保函、保理及福费廷
第二十四页，共294页。
第二章 国际结算中的票据(piào jù) 第一节 票据(piào jù)概述
三、票据的法律(fǎlǜ)系统 (一)英美法系 (二)欧洲大陆法系 (三) 法的冲突处理原则----行为地法律(fǎlǜ)原则
第一章 国际结算(jiésuàn)概述
二、国际结算的产生与发展 目前，世界上已有四大电子清算系统 (xìtǒng)SWIFT、CHIPS、CHAPS和TARGET 办理国际结算中的资金调拨。
SWIFT（Society For Worldwide Interbank Financial Telecommunication）环球 间金融 电讯协会 。已成为国际金融通讯和国际结算的 主体网络，是世界上最大的金融清算与通讯组 织 。特点:
一人向另一人签发的，要求他在即期或定期或可以 确定的将来时间向某人或某指定人或执票来人，
第二十七页，共294页。
第二章 国际结算(jiésuàn)中的票据 第二节 汇票
二、汇票(huìpiào)的必要项目
第二十八页，共294页。
第二章 国际结算(jiésuàn)中的票据 第二节 汇票
二、汇票的必要项目
第十页，共294页。
第一章 国际结算(jiésuàn)概述
三、国际结算的主要研究内容 （一）结算工具 票据：或称资金单据(dānjù)，以资金为中心 单据(dānjù)：或称商品单据(dānjù)，以商品为中
心
第十一页，共294页。
第一章 国际(guójì)结算概述
三、国际结算的主要研究内容 （二）结算方式(fāngshì) 传统结算方式(fāngshì)——汇款、托收、信用证 其他结算方式(fāngshì)—— 保函、保理及福费廷
第二十四页，共294页。
第二章 国际结算中的票据(piào jù) 第一节 票据(piào jù)概述
三、票据的法律(fǎlǜ)系统 (一)英美法系 (二)欧洲大陆法系 (三) 法的冲突处理原则----行为地法律(fǎlǜ)原则
《2019国际结算》课件-精品文档
三、汇票的其他记载项目 (一)成套汇票，即付一不付二或付二不付一的汇票 (二)需要时的受托处理人即预备付款人。 (三)付款地点 (四)担当付款行，即付款人开帐户银行 (五)利息与利率 (六)用其他货币付款 (七)提示期限 (八)免作退票通知或放弃拒绝证书 出票人 / 背书人在他签名旁记载放弃对持票人的某种要求，只表 示前手对后手作出的安排，他对汇票仍然是负责的。 (九)无追索权 出票人或背书人在自己的签名上记载“without recourse”字样， 就免除了对汇票应负的责任。
四、汇票的当事人及其权利责任 (一)基本当事人：出票人、付款人、收款人 1 、出票人，在汇票被承兑前，出票人是汇票的主债务人；在 汇票被承兑后，出票人是汇票的从债务人。 2、付款人 ，接受别人的汇票且要对外付款的人。他不是必然 的汇票债务人，并不必然承担付款责任。 3、收款人 ，收款人是收取票款之人，是汇票的主债权人，可 向付款人或出票人索取款项。 (二)其他当事人：背书人、被背书人、承兑人、参加承兑人、保 证人、持票人、付(过)对价持票人、正当持票人 五、票据行为 （一）出票，主票据行为 ，包括： 1、制票并签字 ；2、交付 （二）背书 1、概念；指在票据的背面由持票人签名，甚至签上日期的行为。 2、作用；权利转让、委托取款、质押融资
第二章 国际结算中的票据
第一节 票据概述
一、票据的基本概念 (一) 广义的票据，商业上的权利单据，作为某人对不在他 实际占有下的金钱或商品的所有权的书面凭证。 (二)狭义的票据，以无条件支付一定金额货币为目的的书面 凭证。通常国际结算中所称票据均指狭义的票据。主要指 汇票、本票和支票，也是本章的主要内容。 二、票据流通形式 (一) 过户转让：办理过户手续，受让人享有的权利只会等 同于原债权人，一般债权转让 。 (二)交付转让：通过单纯交付或背书交付，不必通知原债务 人，受让人的权利同前者一样要受到前手权利缺陷的影响。
国际结算课件
INTERNATIONAIL SETTLEMENT
国际结算
2019/12/1
1
教学安排
课时:32课时（1-8） 学习方式：课堂讲授为主,结合提问、讨论。 学习要求：1.理论与实际、思考与观察相结合；
2.阅读教材、作好笔记与课外参考资料 相结合。
考试要求: 本课程的期末总成绩 =
平时成绩（20分）+ 期末考试成绩（80分） 备注:平时成绩 = 作业（作业10分）+ 出勤 率（10 分）(点名缺1/3取消考试资格)
2019/12/1
26
4、 SWIFT的银行业务类型： （1）客户汇款 （2）银行间头寸调拨 （3）外汇业务 （4）托收业务 （5）证券业务 （6）贵金属和银团贷款业务 （7）信用证和保函 （8）旅游支票 （9）银行账单处理
2019/12/1
27
5、 SWIFT特点： （1）标准化、快速便捷 （2）费用低 （3）安全性高 （4）提供各种信息服务 （5）需要会员资格
票据上的债权人请求债务人履行票据义 务时，必须向付款人提示票据，才能请 求付给票款。 持票人不提示票据，付款人不必履行付 款义务。
当贸易商与运输商有了分工以后，卖方将货物 交给运输商承运至买方，运输商将货物收据交 给卖方转寄给买方向运输商取货，海上运输继 续扩大，简单的货物收据发展变化成为比较完 善的海运提单。由于提单有物权单据的性质， 它把货物单据化了。交单等于交货，持单等于 持有货物的所有权。
2019/12/1
17
从人工结算到电子结算
2019/12/1
20
3、国际担保融入国际结算 国际担保普遍用于国际结算的原因：
（1）劳务输出、技术和专利转让等这些国际贸易 的交易金额大、手续多，通过国际担保交易易于 顺利进行。
国际结算
2019/12/1
1
教学安排
课时:32课时（1-8） 学习方式：课堂讲授为主,结合提问、讨论。 学习要求：1.理论与实际、思考与观察相结合；
2.阅读教材、作好笔记与课外参考资料 相结合。
考试要求: 本课程的期末总成绩 =
平时成绩（20分）+ 期末考试成绩（80分） 备注:平时成绩 = 作业（作业10分）+ 出勤 率（10 分）(点名缺1/3取消考试资格)
2019/12/1
26
4、 SWIFT的银行业务类型： （1）客户汇款 （2）银行间头寸调拨 （3）外汇业务 （4）托收业务 （5）证券业务 （6）贵金属和银团贷款业务 （7）信用证和保函 （8）旅游支票 （9）银行账单处理
2019/12/1
27
5、 SWIFT特点： （1）标准化、快速便捷 （2）费用低 （3）安全性高 （4）提供各种信息服务 （5）需要会员资格
票据上的债权人请求债务人履行票据义 务时，必须向付款人提示票据，才能请 求付给票款。 持票人不提示票据，付款人不必履行付 款义务。
当贸易商与运输商有了分工以后，卖方将货物 交给运输商承运至买方，运输商将货物收据交 给卖方转寄给买方向运输商取货，海上运输继 续扩大，简单的货物收据发展变化成为比较完 善的海运提单。由于提单有物权单据的性质， 它把货物单据化了。交单等于交货，持单等于 持有货物的所有权。
2019/12/1
17
从人工结算到电子结算
2019/12/1
20
3、国际担保融入国际结算 国际担保普遍用于国际结算的原因：
（1）劳务输出、技术和专利转让等这些国际贸易 的交易金额大、手续多，通过国际担保交易易于 顺利进行。
01国际结算概述
Derivatives）； 第4类：托收与光票（Collections & Cash Letters）； 第5类：证券（Securities Markets）；
2020/3/21
第一章 国际结算概述
23
第6类：贵金属（Treasury Markets Precious Metals）；
第7类：跟单信用证和保函（Documentary Credits and Guarantees）；
大大节省费用和利息支出
2020/3/21
第一章 国际结算概述
11
（三）从“凭货付款”到“凭单付款 ”
货物单据化---代表货物所有权（B/L） 交单=交货
履约证书化---按时（B/L日期） 按质（质量证书） 按量 （数量证书）
2020/3/21
第一章 国际结算概述
12
（四）从人工结算到电子结算
1.主要清算系统简介
CHIPS CHAPS TARGET SWIFT
2020/3/21
第一章 国际结算概述
13
Clearing House Interbank Payments System
纽约清算所同业银行支付系统 （美国银行收付系统 ）
P 12—13
2020/3/21
第一章 国际结算概述
14
CHIPS简介
这个系统不仅是纽约市的清算系统，也是 所有国际美元收付的电脑网络中心。由纽约 的美国银行以及设在纽约的外国银行组成。 每天世界各地的美元清算最后都要直接或间 接地通过该系统处理。它处理的金额数目大， 工作效率相当高。
（二）日期的表示方式
SWIFT电文的日期用六位数字表示，规则为：YYMMDD， 即年、月、日。
2020/3/21
2020/3/21
第一章 国际结算概述
23
第6类：贵金属（Treasury Markets Precious Metals）；
第7类：跟单信用证和保函（Documentary Credits and Guarantees）；
大大节省费用和利息支出
2020/3/21
第一章 国际结算概述
11
（三）从“凭货付款”到“凭单付款 ”
货物单据化---代表货物所有权（B/L） 交单=交货
履约证书化---按时（B/L日期） 按质（质量证书） 按量 （数量证书）
2020/3/21
第一章 国际结算概述
12
（四）从人工结算到电子结算
1.主要清算系统简介
CHIPS CHAPS TARGET SWIFT
2020/3/21
第一章 国际结算概述
13
Clearing House Interbank Payments System
纽约清算所同业银行支付系统 （美国银行收付系统 ）
P 12—13
2020/3/21
第一章 国际结算概述
14
CHIPS简介
这个系统不仅是纽约市的清算系统，也是 所有国际美元收付的电脑网络中心。由纽约 的美国银行以及设在纽约的外国银行组成。 每天世界各地的美元清算最后都要直接或间 接地通过该系统处理。它处理的金额数目大， 工作效率相当高。
（二）日期的表示方式
SWIFT电文的日期用六位数字表示，规则为：YYMMDD， 即年、月、日。
2020/3/21
第1章国际结算概述-PPT精品文档36页
⑥
⑤汇 票
货 款
纽约 卖方D
2019/12/1
①商品
伦敦 卖方B
②汇票 ③货款
①商品 ④汇票
伦敦买方C
票据结算的三个阶段 汇兑票据时期：11～12世纪，票据仅具有收据和
兑换的作用。
市场票据时期：13世纪前后，票据开始有了支付 的功能，但必须是到期的票据。
流通票据时期：16～17世纪，有了背书制度，使 得票据具有信用融资和流通转让功能。
2019/12/1
2、关于EDI(Electrical Data Interchange)：按照标准协 议，对具有一定结构性的标准经济信息，经过电子 数据通信网络，在商业贸易伙伴的计算机之间传递。 3、关于电子商务和网上贸易 4、关于电子支付与网上银行
2019/12/1
5、关于网上结算的系统信用和司法信用 系统信用：系统（设备和网络）安全的技术性问题， 包括信息的保密性、信息的真实完整性、信息的不 可否认性
2019/12/1
国际结算所涉及的国际惯例类型：
1、与票据有关的法律和国际惯例 2、与结算方式相关的国际惯例 3、与单据相关的国际公约与国际惯例
2019/12/1Incoterms 2000
《托收统一规则》—— Uniform Rules for Collections，即 UCR 522（ 2019年1月1日起全球实行）
从现金结算发展到票据结算
（From cash settlements to note settlement）
从凭实物结算发展到凭单据结算
（From dealing in goods to dealing in documents）
从买卖直接结算发展到通过银行结算
国际结算知识讲义
3、坚持“有询必查、有查必复、电查电
复、先内后外”的原则，电查在２个工作日内
答复，函查在5个工作日内答复； 4、坚持“为客户保密”的原则。
一、汇入汇款
汇入汇款的退汇
1、因收款人名称、帐户、地址不清等原因 而无法解付汇入款超过3个月，银行将主动退汇； 2、汇出行提出退汇的，若查明头寸确已收 妥，且汇款末解付的，可办理退汇；若已解付， 由汇款人直接与收款人联系退汇事宜； 3、因收款人拒收要求办理退汇的，应由收 款人说明原因，经银行查实同意，退还原汇出行。
WHY——汇入汇款可以为您带来哪些好处
l 电汇速度最快，有利于您及时收款，加 快资金周转速度；
l 票汇和信汇费用较低，有利于您降低财 务费用、控制成本；
l 适用范围广，操作简单易行。
一、汇入汇款
WHEN——在哪些情况下宜采用汇入汇款
l 对资金周转速度或控制财务费用有较高 要求，宜选择汇入汇款；
一、汇入汇款
先进的科技水平——中国银行于1993 年率先加入SWIFT国际组织，拥有先 进的SWIFT操作系统，能够方便、快 捷、规范地为客户办理出口托收业务；
一、汇入汇款
遍布全球的网络——中国银行拥有 12529个国内分支机构、 560个港、 澳及海外分支机构，与近4000家外资 银行建立了代理关系，网点遍布全球。 经过90年的积累已建立起多国家、多 层次的高速通汇网络。
一、汇入汇款
有效的避险机制——中国银行是国内最早 开办远期售汇业务的商业银行，在帮助客 户规避远期汇率风险方面有着丰富的经验。
一、汇入汇款
银行为客户办理汇款解付的原则
1、电汇最迟不超过2个工作日完成，信汇
最迟不超过5个工作日完成；
2、汇款解付坚持“谁款谁收”的原则。
第一章 国际结算概述 ppt课件
－－形式多样 －－方法简便 －－促进银行功能重组 －－结算制度与惯例日益丰富完善
2021/3/31
11
第一章 国际结算概述
第三节 实现国际结算的条件
一、国际结算货币条件
出口国货币、进口国货币、第三国货币
二、国际结算方式的时间条件
预付货款、货到付款、延期付款
三、国际结算方式的类别
按结算工具及其使用方法：汇款、托收、信用证；
二、如何理解国际结算的内涵
1. 范围：国际间 2. 原因：1）最主要的是贸易
2）是因提供劳务而产生的结算 3）是对外投资和借贷资金的转移 4）是政府间的资金收付 5）其他：如国际旅游所支付的款项、国外亲友 赠款、继承遗产、出国留学所支付的学费、以及股票 红利的汇回等 3. 角度：银行（服务中介）
2021/3/31
第二节 国际结算产生与发展
一、从现金结算发展到非现金结算 现金结算---直接以运送金属铸币或条块的方式进 行。风险大、运费大、时间长、点钱不方便。 非现金结算---用代替现金起流通手段、支付手段 的信用工具来结算国际间的债权债务关系。 这种以代替现金起流通手段、支付手段的信用工具 就是票据。
2021/3/31
第四节 国际结算的现代特征
一、国际贸易运输 门到门---港到港 二、通讯联络
－－SWIFT（环球同业银行金融电讯协会） －－自动清算（电子化、EDI） －－网络化、全球化（INTERNET）
2021/3/31
14
三、环球同业银行金融电讯协会
1. 名称：环球同业银行金融电讯协会 （简称SWIFT）
2. 性质：SWIFT是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组 织，总部设在比利时的布鲁塞尔。该组织成立于1973年5 月，由北美和西欧 15个国家的 239家银行发起。
2021/3/31
11
第一章 国际结算概述
第三节 实现国际结算的条件
一、国际结算货币条件
出口国货币、进口国货币、第三国货币
二、国际结算方式的时间条件
预付货款、货到付款、延期付款
三、国际结算方式的类别
按结算工具及其使用方法：汇款、托收、信用证；
二、如何理解国际结算的内涵
1. 范围：国际间 2. 原因：1）最主要的是贸易
2）是因提供劳务而产生的结算 3）是对外投资和借贷资金的转移 4）是政府间的资金收付 5）其他：如国际旅游所支付的款项、国外亲友 赠款、继承遗产、出国留学所支付的学费、以及股票 红利的汇回等 3. 角度：银行（服务中介）
2021/3/31
第二节 国际结算产生与发展
一、从现金结算发展到非现金结算 现金结算---直接以运送金属铸币或条块的方式进 行。风险大、运费大、时间长、点钱不方便。 非现金结算---用代替现金起流通手段、支付手段 的信用工具来结算国际间的债权债务关系。 这种以代替现金起流通手段、支付手段的信用工具 就是票据。
2021/3/31
第四节 国际结算的现代特征
一、国际贸易运输 门到门---港到港 二、通讯联络
－－SWIFT（环球同业银行金融电讯协会） －－自动清算（电子化、EDI） －－网络化、全球化（INTERNET）
2021/3/31
14
三、环球同业银行金融电讯协会
1. 名称：环球同业银行金融电讯协会 （简称SWIFT）
2. 性质：SWIFT是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组 织，总部设在比利时的布鲁塞尔。该组织成立于1973年5 月，由北美和西欧 15个国家的 239家银行发起。
1第一章_概述
4500 9500 1000
5000
9000 32000 4000
应付 应收
中国 银行
中国银 行
东京银 行
4000
英格兰 银行
2000
西太平 洋银行
1000
合计应
付
7000
东京 英格兰 西太平 合计 银行 银行 洋银行 应收
3000 2500 1500 7000
3500 3000 10500 3000
种类
数量
国有商业银行
4
股份制商业银行
11
城市商业银行
112
外资银行
192
2019/11/8
42
（三）结算货币多元化
美元是最主要的结算货币，其次是欧元、
日元、英镑和港币等。 （四）结算方式以信用证为主
2019/11/8
43
（五）国际结算涉及的地区广泛
与我国开展贸易的国家和地区达220多个。 其中，欧盟、美国、日本、中国香港地区、 东盟、中国台湾地区、韩国等国家和地区 是我国的重要贸易和结算伙伴。
加拿大中国银行 俄罗斯中国银行
2019/11/8
17
(六)联营银行(Affiliated Banks)
联营银行业是按东道国法律注册成立 的独立银行，具有独立的法人资格。国内 银行对联行通常拥有部分股权，但未达到 控股比例，因此无法控制该联行的业务。 又称“离枝银行”。
2019/11/8
18
2019/11/8
24
3、双方银行确认控制文件
（1）密押（Test Key）
密押实际上由一项数字组成，包括 电讯发送的月份、日期、业务使用的货币、 金额、连续顺序号等，没有一定的格式， 各银行有自己的组合方式。
5000
9000 32000 4000
应付 应收
中国 银行
中国银 行
东京银 行
4000
英格兰 银行
2000
西太平 洋银行
1000
合计应
付
7000
东京 英格兰 西太平 合计 银行 银行 洋银行 应收
3000 2500 1500 7000
3500 3000 10500 3000
种类
数量
国有商业银行
4
股份制商业银行
11
城市商业银行
112
外资银行
192
2019/11/8
42
（三）结算货币多元化
美元是最主要的结算货币，其次是欧元、
日元、英镑和港币等。 （四）结算方式以信用证为主
2019/11/8
43
（五）国际结算涉及的地区广泛
与我国开展贸易的国家和地区达220多个。 其中，欧盟、美国、日本、中国香港地区、 东盟、中国台湾地区、韩国等国家和地区 是我国的重要贸易和结算伙伴。
加拿大中国银行 俄罗斯中国银行
2019/11/8
17
(六)联营银行(Affiliated Banks)
联营银行业是按东道国法律注册成立 的独立银行，具有独立的法人资格。国内 银行对联行通常拥有部分股权，但未达到 控股比例，因此无法控制该联行的业务。 又称“离枝银行”。
2019/11/8
18
2019/11/8
24
3、双方银行确认控制文件
（1）密押（Test Key）
密押实际上由一项数字组成，包括 电讯发送的月份、日期、业务使用的货币、 金额、连续顺序号等，没有一定的格式， 各银行有自己的组合方式。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
A地
B地
交易商A
兑 现换 金证
书
货物
交易商A
现金
票现 据金
交易商B
兑换商A
兑换商B （兑换商A的分店或代理店）
票据汇兑
（2）市场票据时期（大约 15世纪 —— 16世纪）
15世纪法国等地的定期集市，兑换商到市场上为交 易商换算金额、兑换票据。
A地
B地
交易商A
兑 现换 金证
书
货物
交易商A
交易商B
票据
办理国际结算的条件：银行必须有海 外分支机构和代理行的合作。
一、银行处理国际业务的机构设置
（1）代表处（Representative Office）
（2）代理处（Agency Office） 受母行完全控制 （3）分行（Branch）
（4）子银行（Subsidiary）
（5）联营银行（Affiliate）
国际结算
International settelment
LOGO
国际结算的性质
?从学科角度看，国际结算是一门研究
国际商业银行跨国收付或转移资金业 务的应用性学科。其研究目标是如何 安全、快捷、便利地实现资金的跨国 收付或转移，更好地服务于国际贸易 和其他国际交往。
?从实务角度看，国际结算是国际金融
(条件：票据的产生和推广）
二、从“凭货付款”到“凭单付款”
（条件：单据证券化）
三、从买卖直接结算到通过银行结算
（条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现）
四、从简单结算方式到复杂结算方式
（条件：国际贸易的不断发展）
一、从现金结算发展到非现金结算
现代票据制度的发展和完善，大体经历了四个阶段： （1）兑换票据时期（大约12世纪 —— 15世纪）
实务、国际贸易实务和银行业务的交 叉。
Structure
1.国际结算工具（票据）： 国际结算中的主要支付工具，代替现金执行支付手段 汇票 （Bill of Exchange, Draft） 本票 （Promissory Note） 支票 （Check, Cheque） 2.国际结算方式：支付方式，实现货币跨国收付的手段。 基本方式
2．代理行的种类
票现 据金
兑换商A
票据支付
兑换商B
（3）流通票据时期（大约 16世纪 —— 17世纪）
背书制度出现，背书成为权利转移的方法。票 据从证据性证券成为流通性证券。
货物
交易商A
票据
货物
交易商B
票据
票据流通
交易商C
（4）银行票据时期（大约 18世纪 — ）
现代意义上的票据，结算以银行为中心 和中介。票据制度和银行制度密不可分。
独立法人
（6）银团银行（Consortium Bank）
二、代理行（Correspondent Bank）
1．建立代理关系的三个步骤：
（1）考察对方银行的资信 （2）签订代理协议并互换控制文件（Control Documents）：
①密押（Test Key） ②印鉴（Specimen Signature） ③费率表（Terms and Conditions ） （3）双方银行确认控制文件
重点与难点
?国际结算的种类：贸易结算和非贸易
结算
?国际结算的发展特点：现代国际结算
与传统国际结算的区别
?国际结算的系统：SWIFT、 CHIPS 、
CHAPS
?银行在国际结算中的作用：联行与代
理行；账户行与非账户行；往来银行 的选择
1.1国际结算的概念和分类
? 定义
? 国际间的经济交往活动：
①国际商品买卖 需要清偿国际债权债务关系
4.非贸易结算 外币兑换、非贸易汇款、旅行支票、信用卡 等
ArrangementsLeabharlann 1第一章 国际贸易概论
4
2
第二章 国际贸易结算工具——票据 6
3
第三章 国际支付方式（一）汇付 4
4
第四章 国际支付方式（二）托收 4
5
第五章 国际支付方式（三）信用证 8
6
第六章 银行保函与备用信用证
4
7
第七章 国际结算中的贸易融资
汇款（Remittance） 托收（Collection） 信用证（Letter of Credit） 附属方式 银行保函（Banker's Letter of Guarantee） 国际保付代理业务（Factoring） 包买票据业务（Forfeiting）
Structure
3.国际结算单据 ：实现物权转移与债务清偿的 重要依据。 基本单据：发票、运输单据、保险单等 附属单据：装箱单、重量单、商检证明等
?降低款项转移成本。 ?降低结算风险。 ?提供国际贸易融资，缓解买卖双方的
资金压力。
四、从简单结算方式到复杂结算方式
? 条件：国际贸易的不断发展 货到付款、预先付款、记账交易、跟单托
收、跟单信用证、对开信用证、保函、信用证 + 进出口融资、备用信用证等。国际结算日益与贸 易融资相结合。
1.3 国际结算中的往来银行
可背书转让的物权凭证
交单代表交货
三、从买卖直接结算到通过银行结算
? 条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现
18世纪60年代，世界重要资本主 义国家完成工业革命，银行业发生深 刻变化：
高利贷性质的封建银行
担任信用和支付中介的资本主义银行
开展国内的存、放款业务及 国际借贷和国际结算业务
银行在国际结算中的作用
8
8
第八章 国际结算中的单据
6
9
第十章 非贸易结算
4
Exam
?总成绩（100）=平时成绩（30）+考试成 绩（70）。
?考试方式为闭卷。
第1讲 国际结算概论
教学时数： 2h
LOGO
主要内容
?国际结算的概念与分类 ?国际结算的发展历史 ?国际结算中的往来银行 ?国际支付清算系统与银行同业
通讯系统 ?国际结算适用的规则与惯例
②国际服务提供
③国际资金调拨 需要跨国转移资金
④国 际 借 贷
需要进行 货币收付 （活动）
国际结算
1.1国际结算的概念和分类
? 国际贸易结算（Settlement of International Trade）
? 非贸易结算（Non-trade Settlement)
1.2国际结算的发展历史
一、从现金结算发展到非现金结算
二、从“凭货付款”到“凭单付款”
? 条件：单据证券化 分工的发展使航运业、保险业和商业分离。 航运业：定期航线的开辟、巨型船舶的出现，使 航运有了很大的发展，商人不再亲自驾船出海，而是 委托船东运送货物。提单出现。 保险业：航运业的发展，船东运送货物时要转嫁 风险，保险业产生，保单出现。 后来提单的性质发生变化： 一般性的运输契约、货物收据