销售管理流程图
小型商店销售管理系统数据流程图
小型商店销售管理系统数据流程图商店销售管理系统是现代商业管理中不可或缺的一个重要组成部分。
通过科学合理地规划和安排商店中的各项业务流程，可以提高销售效率，提升客户满意度，从而实现商店的可持续发展。
本文将以小型商店销售管理系统为例，分析其数据流程图，揭示系统内数据的流动路径以及各个业务环节之间的关联和联系。
1. 订单管理流程销售管理系统的核心功能之一是订单管理。
客户下单后，订单需要按照一定的流程进行处理和跟踪，确保订单能够准确无误地发货并及时送达。
订单管理流程主要包括以下几个环节：1. 客户下单：客户通过商店的线上或线下渠道下单，填写订单信息。
2. 订单录入：销售人员将客户订单信息录入系统，并生成唯一的订单号。
3. 库存查询：系统查询库存信息，判断商品是否有足够的库存。
4. 商品配货：如果有足够的库存，系统将根据订单信息指派工作人员进行商品的配货。
5. 订单审核：销售主管或负责审核订单信息，确保订单信息的准确性和完整性。
6. 发货流程：审核通过后，系统将生成发货单并通知仓库管理人员进行发货操作。
7. 物流跟踪：物流公司根据发货单进行运输，同时将物流信息同步反馈给销售管理系统。
8. 订单完成：客户签收货物后，系统将订单状态更新为已完成，并发送订单完成通知给客户。
通过流程图的方式，可以清晰地展示这一订单管理流程以及各个环节之间的数据流动。
2. 客户管理流程客户管理是商店销售管理系统中的另一个重要组成部分。
通过对客户信息进行管理和分析，可以实现精准营销，提高客户的忠诚度和购买率。
客户管理流程主要包括以下几个环节：1. 新客户注册：客户通过线上或线下渠道注册成为商店的会员，填写个人信息。
2. 客户信息录入：销售人员将客户信息录入系统，并生成唯一的客户ID。
3. 客户分类：系统根据客户的购买行为、偏好等信息对客户进行分类，以便后续的针对性营销。
4. 营销活动：系统根据客户分类结果，自动生成营销活动方案，并向客户发送相关信息。
销售管理的数据流图
图23.1 企业销售管理业务的第一层数据流图 (1)图23.2销售基础数据管理业务数据流图（第二层数据流） (2)图23.3销售计划管理业务数据流图（第二层数据流） (3)图23.4销售订单管理业务数据流图（第二层数据流） (3)图23.5销售收发货管理业务数据流图（第二层数据流） (4)图23.6销售服务管理业务数据流图（第二层数据流） (4)图23.7企业销售管理E—R关系图 (5)图23.8销售管理系统的功能模块图 (5)图23.1 企业销售管理业务的第一层数据流图数据录入图23.2 销售基础数据管理业务数据流图（第二层数据流）图23.3 销售计划管理业务数据流图（第二层数据流）图23.4 销售订单管理业务数据流图（第二层数据流）说明：各处理设录入、修改、审核、批准；发货通知进行信用校验处理；图23.5 销售收发货管理业务数据流图（第二层数据流）图23.6 销售服务管理业务数据流图（第二层数据流）图23.7 企业销售管理E —R 关系图图23.8 销售管理系统的功能模块图图24.1 企业采购管理数据流程图图24.2 采购基础数据管理数据流程图(第二层数据流)图24.3 采购计划管理数据流程图(第二层数据流)图24.4 采购订单处理数据流程图(第二层数据流)图24.5 采购收货管理数据流程图(第二层数据流)图24.6 采购系统实体关系图图24.7 采购系统模块图图25.1 企业库存管理第一层数据流图数据输入图25.2 库存基础数据管理数据流图(第二层数据流)图25.4 入库处理展开数据流图(第三层数据流)图25.5 出库处理展开数据流图(第三层数据流)图25.6 企业库存管理E—R关系图图25.7 库存管理系统功能模块图图26.1 制造标准管理业务数据流图图26.2 制造标准管理实体关系图图26.3 制造标准管理功能模块图图27.1 计划管理业务数据流图图27.2 主生产计划管理业务数据流图（第二层数据流程图）图27.3 物料需求计划管理业务数据流图第二层数据流程图）图27.4 能力需求计划管理业务数据流图第二层数据流程图）图27.5 计划管理实体关系图27.6 计划管理功能模块图图28.1 企业车间管理第一层数据流图图28.3 生产工票管理数据流程图图28.5 车间完工管理数据流程图图28.6 企业生产管理E—R关系图图28.7 车间管理系统功能模块图图29.1 JIT生产管理数据流程图图29.2 JIT计划管理数据流程图（第二层数据流程图）图29.3 JIT系统维护数据流程图（第二层数据流程图）图29.4 JIT生产管理数据流程图（第二层数据流程图）图29.5 JIT系统实体关系图图29.6 JIT功能模块图30.1 质量管理数据流程图（简化）图30.2 质量管理基本数据维护数据流程图（第二层）图30.3 质量管理质量标准数据流程图（第二层）图30.4 质量管理质量检验数据流程图（第二层）图30.5 质量管理系统的实体关系图30.6 质量管理功能模块图图31.1 企业财务管理业务数据流图（简化）图31.2 财务管理系统的功能模块图图32.1 人力资源管理数据流程图图32.2 人事管理数据流程图（第二层）图32.3 人力资源计划管理数据流程图（第二层）图32.4 招聘管理数据流程图（第二层）图32.6 人力资源测评数据流程图（第二层）图32.7 人力资源管理的实体关系图32.8 人力资源管理功能模块图图33.1设备与仪器管理业务数据流程图图33.2设备与仪器基本资料管理数据流程图(第二层, 可继续展开)图33.3设备与仪器业务管理数据流程图（第二层数据流）图33.4 设备管理实体关系图图33.5 设备管理功能模块图。
销售体系流程图
销售体系流程图应收款财务 部门销 售 服 务 明 细 文 件运输资料文件发货通知计划信息销售发票主文件销售订单管理销售服务管理销售基础数据销售计划管理销售部门计划 部门质量技术部门发收货管理仓库 部门销售发票明细文客户资料文件销售服务主文件销售计划文件销售订单主文件销售订单明细文计划信息图23.1 企业销售管理业务的第一层数据流图图23.2 销售基础数据管理业务数据流图（第二层数据流）图23.3 销售计划管理业务数据流图（第二层数据流）说明：订单、合同处理内容：录入、修改、审核、确认销 售 合 同 主 文 件销售订单主文件销售订单处理销售合同处理订单终止处理销售 部门订单结清处理商品 报价销 售 合 同 明 细 文 件销 售 订 单 明 细 文 件商 品 报 价 文 件销 售 订 单 主 文 件图23.4 销售订单管理业务数据流图（第二层数据流）退货 通知换货 通知发货 通知费用 处理费 用 计 算 文 件过账 处理转 账 凭 证 文 件销 售 订 单 主 文 件发票 处理销 售 发 票 明 细 文 件销 售 发 票 主 文 件销 售 订 单 明 细 文 件收 发 货 通 知 文 件图23.5 销售收发货管理业务数据流图（第二层数据流）说明：各处理设录入、修改、审核、批准；发货通知进行信用校验处理；维修文件服务网点文件销售 部门售前、中服务培训计划文件服 务 政 策 文 件 服 务 人 员 资 料发 件 记 录 文 件售后 服务服 务 记 录 文 件图23.6 销售服务管理业务数据流图（第二层数据流）销售订单 1 n 签订 n 1开票1 n组成1 n组成1 n 组成 1 n订货提货单客 户发票明细发 票提货单 明细订单 明细销售计划销售合同 合同明细nm 信息11 对应nm提货nm配货nm 组成1 n信息商品报价图23.7 企业销售管理E —R 关系图销售基础数据 销售类型维护销售员维护销售佣金维护订货方式维护交货方式维护客户资料维护客户组别维护退货原因维护订单取消原因价格种类维护费用定义维护退换货通知差价维护发票维护销售过账发货通知收发货管理销售计划管理 销售管理销售订单管理 收发货管理 销售服务管理销售基础数据图23.8 销售管理系统的功能模块图。
销售公司流程图
销售公司流程图
1 销售管理流程图
2 订单处理流程图
3 合同管理流程图
4 货款回收管理流程图
5 市场调研流程图
6 客户管理流程图
7 客户投诉处理流程图
8 物流公司工作流程图
1.1 销售管理流程图
1.2 销售管理标准
第1页（共2页）
第2页（共2页）
2.1 订单处理流程图
2.2 订单处理管理标准
第1页（共1页）
3.1 合同管理流程图
3.2 合同管理标准
第1页（共1页）
4.1 货款回收管理流程图
4.2 货款回收管理标准
第1页（共1页）
5.1 市场调研流程图
5.2 市场调研管理标准
第1页（共1页）
6.1 客户管理流程图
6.2 客户管理标准
第1页（共1页）
7.1 客户投诉处理流程图
7.2 客户投诉处理管理标准
第1页（共2页）
第2页（共2页）
8.1 物流公司工作流程图
8.2 物流公司工作管理标准
第1页（共1页）。
销售出库流程图
开始
销售出库流程示意图
仓库文员
MC组
仓管员
管理部 司机
物流公司
1、由销售 订单下推 出货单；2、 填制物流 单或者用 车申请单； 3、打印客 户特定的 送货单；4、 安排物流
派车
1、审核系 统送货单并 打印；2、 将送货单及 跟单组打印 的送货单交 仓管员备货
备货、发货
送货并将送 货单签收回， 送给仓库文
员。
送货并将送 货单签收回， 送给仓库文
员。
整理回 收的送 货单， 并对账。
1、收回客 户签收送货 单及物流单； 2、交送货 单交相应跟 单；3、叫 物流单交物 流对账员
拟制：
审核：
审批：
销售及收款循环主流程图
銷售循環主流程圖WAM-CS-101
銷售預測及銷售計劃流程圖
營業單位經營分析營業單位
訂單處理作業流程圖
營業單位客戶營業單位生管單位營管單位成品單位會計單位關務單位
備注：現在的做法是：業務在報價時並沒有拿到經核准的《售價核定表》，售價核定表只是在月底的時候一次性補單，售價核定表的表單失去應有的作用，只是為了符合流程作業，
授信管理作業流程圖
客戶營業單位營管副總經理總經理董事长
開立發票作業流程
成品課營業單位關務單位財會單位客戶
應收帳款處理作業流程圖
客戶營業單位總經理董事長成品課技術/生產單位會計單位
收款及繳款作業流程圖
客戶營業單位營管單位財務單位會計單位
收款及繳款作業流程圖電匯
客戶財務單位營業單位會計單位
收款及繳款作業流程圖現金、支票
客戶財務單位營業單位會計單位
逾期帳款處理作業流程圖
客戶營業單位會計單位
客訴處理作業流程圖
客戶營業單位品管單位生產單位最高權責單位會計單位。
销售管理流程图PPT(共 85张)
出入库单下推发票改进
下推后单价未变，金额差了 0.1元
精选课件
15
采购管理—采购发票
• 单据录入
手工录入、关联外购入库单、采购订单
• 钩稽
钩稽是发票与入库单确认的标志，是核算入库成本的依据，同时还是 确认采购业务完成的标识
已完全钩稽的采购发票不能再被关联生成下游单据，如不能再生成采 购入库单
基础 核心业务三方关联的业务流程，是形成订单执行情况表的前提条件 如果这三张单据不遵循三方关联的流转方式，系统通过新增单据向关
联上游单据取数，如采购发票关联外购入库单生成时，数量和单价直 接从外购入库单上携带过来
• 现购/赊购业务流程
普通单据流程，采购发票与外购入库单钩稽 区别在于采购方式，除现购方式外的发票作为应付款项
➢ 其他原因
如果为已入库未开票
未到发票，已办入库退货 录入红字的外购入库单（建议关联原单方式生成） 对红字的外购入单与原蓝单进行对等核销
如果已入库已开票
关联原单生成红字发票、红字外购入库单
钩稽
如果未入库已开票
录入红字的采购发票（建议关联原单方式生成）
对红字的采购发票与原蓝单进行对等核销
单据对等核销
作用：对于同一张入 库单，屡次暂估，而 最终发票没有到达， 用户希望能够使用红 字入库单将其冲销； 同样对于一张发票， 最终货物没有到达、 使用红字发票对冲， 但没有入库单相核销 ，这两张发票都无法 审核成功。
处理方法：在单据序 簿窗口选择待核销的 两条单据，点工具栏 核销按钮
价格维护
精选课件
35
生产成本核算
在产品与产成品之间直接材料分配的原则
完工产品直接材料成本
=直接材料成本*(完工产品/(完工产品+在产品*约当系数 ））
房地产销售部工作流程图
销售部工作流程管理目录
一、销售流程总图
二、接待流程
三、房源确定流程
四、定房流程
五、换定流程
六、退定流程
七、折扣审批流程
八、合同流转流程
九、合同签订流程
十、合同款收款流程
十一、按揭办理流程
十二、合同审核流程
十三、回款核对流程
十四、客户领取合同流程
十五、工程质量监督流程
十六、补充协议签订流程
十七、工程变更流程
十八、合同变更流程
十九、交房流程
二十、产权证办理流程
流程图三：房源确定流程
人
员
流程图四：定房流程
流程图六：退房流程
流程图七：折扣审批流程
流程图九：合同签定流程
流程图十：合同款收款流程
按揭流程。
销售管理系统流程图
YES
契约审核？
NO
YES
契约办理换位
结束
本模块功能简述
客户因为某种原因而申请换位，此时需修改原合同信息； 客户提出申请并携带相关证件、原合同、缴费凭证向本公司 提出申请，公司的客服、财务、契约协助完成换位
操作人员
1、园管客服
2、审批领导
3、财务会计
4、契约员
主要功能及操作
1、园管客服：提交客户换位申请单； 相关操作：新增、修改、删除、查询
一季度计划 二季度计划 三季度计划 四季度计划
1月份计划
2月份计划
3月份计划
. . . . . . . . . . .
第 1 周计划
第 2 周计划
第 3 周计划
第 4 周计划
. . . . . . . .
各业务员每日销售活 动记录
. . . . . . .
本模块功能简述
整个系统以时间轴记录营销活动，并关连后续的服务数据。 上图只是为了便于理解。 关于时间周期，我们是预设了“年、季度、月份、周”，公司可以根据实际情况有所选择，这是我们设想的结构， 比如不用季度计划， 请告知我们。
YES
财务资料录入(出纳？)
YES
当期完款 ？
YES
结束
业务员催款成功？
YES NO
YES
公司催款成功？
NO
NO
公司启动催款异常处理机制？
本模块功能简述
管理福位、墓碑等收款信息，对于未按时付款的客户，通知 其对应的业务员联系客户，发送催款信息； 对于长期欠款客户，启动公司催款处理机制
操作人员
1、财务人员
2、业务员
主要功能及操作
1、财务人员：输入客户交款数据信息；如为欠款订单， 对其业务员发出催款提醒； 相关操作：新增、修改、删除、查询、发催款提醒
销售价格管理流程图
客户 客户经理岗 市场营销部经理 财务部 公司高管
客户经理按照销售报价 规则对外报价，销售特 殊折扣由营销部经理和 公司高管负责。如果客 户不同意报价，则客户 经理向部门经理、公司 高管申请产品特殊折 扣，特殊折扣需要营销 管理岗做利润率核算， 如果低于预期水平，则 建议客户经理重新核定 折扣。如果客户认可产 品报价，则签收销售合 同。 销售报价规则包括客户 类型、购买数量、付款 条件、供货周期、配送 方式等共同确定产品的 对外报价。
客户询价
销售报价规则
产品报价，客户寻 价单
客户经理报价
客户接受
N
申请特殊折扣
审核
审核
审批
Y
签订销售合同
华为内部销售订单管理规定流程图
生产部--范美军
范美军
开出生产工艺单，一式两 技术部---
份，一份技术部，一份生 邓浩
产部，工艺单上并注明注
意事项。
生产工艺单
生产部根据工艺单开出领 料单，并有领料人、工艺 10 员、生产部负责人、仓库 生产部---范美军 管理员签字确认后，领料 生产。
11
生产完后，仓库持有质检 员的检验合格单入库
仓库---孙玉香
12 生产部持有检验合格单及 入库单通知销售部发货。
仓库--孙玉香
13
销售部接到通知后预期发 货
销售部---虞亮
14 流程结束
领料单 检验单、入库单 发货清单
相关部门
总Hale Waihona Puke 理技术，生产，采 购相关订单信息
评审
审批
是否 通过
序号 步骤内容 1 流程开始
执行部门 和执行人
销售部获得顾客产品订购
2
意向后与采购、生产、技 术沟通确认订单是否能够
销售部---虞亮
生产。
销售人员通过电话、邮件
3
或传真接收客户订单，将 接收到的电话和邮件订单
销售部---虞亮
转换成书面订单。
涉及控制程 序及表单
顾客管理规定
订单管理规 定
订单合同跟 踪一览表
4 是否特殊订单 5
销售部--虞亮 销售部--虞亮
是特殊颜色或紧急订单由 各部门一起评审后交总经
生产部--应玲玲 采购部--
范美军
理审批通过后，由销售部 -邓浩
开出《货物订购单》. 技术部--
-邓浩
总经理--
-戴惠斌
6
没有通过审批的，由销售 部重新与客户沟通
总经理---戴惠斌 销售部---虞亮
销售管理制度及流程图范文
销售管理制度及流程图范文销售管理制度及流程图一、背景介绍销售管理制度是指企业为规范和管理销售活动而制定的一套规章制度和流程，以确保销售部门的工作高效、有序地进行，实现销售目标。
销售管理制度涵盖了销售流程、销售组织、销售政策、销售激励等方面，在企业销售管理中起到了重要的作用。
本文将以一家快消品公司为例，详细介绍销售管理制度及相关流程图。
二、销售管理制度及流程图2.1 销售管理制度概述销售管理制度是企业内部销售管理的基本法则和规范，具体包括目标管理制度、规章制度、流程制度、考核实施制度、奖惩制度等。
2.2 销售目标管理制度销售目标管理制度是以实现销售目标为导向的制度，包括销售目标的设定、分解、执行和评估等环节。
2.2.1 销售目标设定销售目标的设定需要根据公司整体发展战略和市场状况来确定，一般包括市场份额目标、销售额目标、销售利润目标等，同时还应考虑到各个区域和部门的差异性。
2.2.2 销售目标分解销售目标在设定后，需要进一步分解到各个销售团队和个人，以确保每个人都有明确的目标和责任。
2.2.3 销售目标执行销售目标执行是指落实销售目标的过程，包括销售计划制定、销售活动开展、客户关系维护等一系列活动。
企业可以采用销售管控系统来监测销售活动的进展，及时对偏差进行调整。
2.2.4 销售目标评估销售目标评估是对销售目标执行情况的定期检查和绩效评估，以评估销售人员的绩效和销售团队的整体表现，同时也为下一阶段的目标设定提供数据支持。
2.3 销售规章制度销售规章制度是为规范销售部门的日常工作行为而制定的，主要包括销售岗位职责、工作时间、工作纪律、信息保密等方面的规定。
2.3.1 销售岗位职责销售岗位职责的明确是为了保证销售人员清楚自己的职责和权责，并以此为依据进行工作。
销售岗位职责涉及到销售计划制定、客户开发、产品推广、订单跟进等多个方面。
2.3.2 工作时间销售部门的工作时间要求通常会比较灵活，可以根据市场的不同需求进行调整。
销售流程图
销售流程图（总流程）程序代码：M1—01 程序全称：销售流程图主管部门：市场部售前准备工作程序程序代码：M1—02 程序全称：售前准备工作程序主管部门：市场部注：销售相关手续包括销售许可证的办理、协助房地局测绘室审定销售面积、小区管理公约的审批等工作接待、谈判程序程序代码：M1—03 程序全称：接待、谈判程序主管部门：代理公司下定程序程序代码：M1—04 程序全称：下定程序主管部门；代理公司签约申请程序程序代码：M1—05 程序全称：签约申请单的填写、报批程序主管部门：市场部契约制作审核程序程序代码：M1—06 程序名称：契约制作、审核程序主管部门：市场部—客户部有错误签约、生效程序程序代码：M1—07 程序名称：签约、生效程序主管部门|：客户服务部贷款办理程序（1）程序代码：M1—08—F1 程序全称：商业贷款办理程序主管部门：客户服务部程序说明：1、市场部—客户服务部应作好准备工作，在签署购房合同之前，由业务员将按揭所需资料一览表提供给客户2、客户签署购房合同后携所需资料到律师事务所填写相关表格并接受审查，律师5个工作日后向银行提交法律意见书3、银行审核确认后，通知客户、我公司到银行签署借款合同，客户同时与保险公司签署保险合同、交保费4、银行划款之后，客户服务部到银行拿回进帐单、借款合同等资料及时向财务报帐，并通知客户来办理相关手续5、热销期应协调律师、银行、保险公司约好客户到销售中心现场办公贷款办理程序（2）程序代码：M1—08—F2 程序全称：市、区公积金贷款办理程序贷款办理程序（3）程序代码：M1—08—F3 程序全称：中直、国管公积金贷款办理程序主管部门：客户服务部契约保管程序程序代码：M1—09 程序名称：契约保管程序主管部门：客户服务部契约借入、借出程序程序代码：M1—10 程序名称：契约借入、借出程序主管部门：客户服务部收款程序程序代码：M1—11 程序名称：收款程序主管部门：客户服务部催款程序程序代码：M1—12 程序名称：催款程序主管部门：客户服务部交房程序程序代码；MI—13 程序全称：验收、交接房屋程序主管部门：客户服务部问题：1、集中交房时，客户多、工作量大，考虑销售代表参与，配合交房中心带领各自客户验收、交接房屋。
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记账
生成凭证
生成凭证
审核 核销
生成凭证
审核 生成凭证
分期收款业务生成的凭证
• 根据发货单生成发出商品凭证（存货） 借:发出商品（1406） 贷:库存商品
• 根据发票生成成本结转凭证（存货） 借:主营业务成本 贷:发出商品（1406）
• 根据发票确认收入（应收） 借:应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
核销
生成凭证
生成凭证
委托代销业务
• 委托客户进行销售， 所有权归企业，销售后再与客户进行结算、开票，所有权转移。
发货 报价单
销售订单
发货单
生成
出库单
收到对方销售结算单
委托代销结算
自动生成
销售发票 复核
收款
记账 生成凭证
审核 生成凭证
核销
发货单与结算单多对多，结算单与发票一对一
审核 生成凭证
受托代销业务
销售管理流程图
主讲人:徐亚文
学习内容
• 主要内容：
– 标准采购操作流程图（先发货后开票、先开票后发货） – 委托代销 – 受托代销 – 直运销售 – 分期收款销售 – 销售调拔、零售 – 其他（代垫费用、现收、退货）
• 学习重点：
– 重点学习标准流程图
• 注意事项：
– 体会销售管理中物流、信息流、资金流三者的关系 – 区分采购流程与销售流程的异同 – 体会销售与总账和应收的关系
普通销售业务功能扩展
• 以订单为中心的销售业务
– 必有订单，其它参照完成
• 部分提货与部分开票业务
– 单据数量间的多对多关系（订单与发货单多对多，发货单与出库 单多对多，出库单与发票多对多）
• 现收业务
– 开发垫费用单
自动生成
其他应收单
收款
• 退货业务
审核
审核
– 红字操作或反向操作
• 收款 借:银行存款 贷:应收账款
销售调拔业务
• 集团业务（集团内部有销售结算关系），不交税，不开发票
发货单
生成
出库单
生成
销售调拨单 复核
收款
记账 生成凭证
审核 核销
生成凭证
审核 生成凭证
销售调拨业务必须得到当地税务机关许可
零售业务
• 每天销售后销售票据按日汇总，做一次出库
发货单
生成
出库单
生成
• 根据发票确认收入（应收） 借:应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
• 收款 借:银行存款 贷:应收账款
• 实际操作(演示)
• 注意问题:
– 出库单的位置 – 发票需要先复核再审核 – 没有销售结算，理解其原因 – 注意理解成本结转时金额的来源 – 如何进行修改与删除(反向操作问题) – 如何理解跨月不同步问题 – 如何理解销售过程中的商品损耗（盘点）
生成
出库单
生成
(销售)
(库存)
销售发票 复核
(销售) (销售)
收款
(存货)
记账
(存货) 生成凭证
审核 核销
生成凭证
审核 生成凭证
正常普通销售流程图二（先开票后发货）
报价单
销售订单
发货单
生成
出库单
生成
销售发票
复核
收款
记账 生成凭证
审核 核销
生成凭证
审核 生成凭证
普通销售业务生成的凭证
• 根据发票生成成本结转凭证（存货） 借:主营业务成本 贷:库存商品
• 视同企业正常商品，与普通销售业务相同
直运销售业务
• 商品不经过企业仓库，采购后直接由供应商发到客户（空手道）
报价单
付款
采购订单
生成
采购发票
无订单模式 有效
销售订单
生成
销售发票
收款
复核
审核
审核
核销 生成凭证
记账
记账
审核
审核
核销
生成凭证 生成凭证 生成凭证
生成凭证
分必有订单与无订单两种模式
• 采购发票对应凭证（在存货中生成，不能在应付中生成）
零售日报 复核
收款
记账 生成凭证
审核 核销
生成凭证
审核 生成凭证
常见于商场、超市及企业的各零售店
借： 库存商品 应交税费—应交增值税—进项税
贷：应付账款
分期收款销售业务
• 一次性出库，多次开票，分次确认收入，在确认收入的同 时配比性地结转成本
• 操作流程与先发货后开票流程基本相同，只需要业务类型 改成“分期收款”
分期收款销售流程图
可
报价单
选
操
作
销售订单
发货单
生成
出库单
生成
销售发票
复核
收款
记账
应收款管理流程图
销售发票
收款
审核
审核
核销
生成凭证
生成凭证
输入(2个输入)
处理 输出
正常普通销售流程图一（先发货后开票）
报价单
销售订单
发货单
生成
出库单
生成
销售发票
复核
收款
记账 生成凭证
审核 核销
生成凭证
审核 生成凭证
正常普通销售流程图一（先发货后开票）
可
报价单
(销售)
选
操 作
销售订单 (销售)
发货单