商业银行经营学戴国强第五版第五章第四节案例分析
商业银行经营学第五章
第一节 贷款种类和政策
• 四、贷款程序
• 根据《贷款通则》的有关规定，贷款程序如下：
• （一）贷款申请
• 借款人向贷款人申请贷款必须填写包含借款金 额、偿还能力、还款方式等主要内容的《借款 申请书》并提交有关资料。
• 附:为了解决中小企业贷款难的问题，央行先后 出台了一系列的政策扶持中小企业的发展。日 前一种叫做供应链金融的服务，使中小企业看 到了脱离传统模式获得金融服务的希望。
商业银行经营学
山东大学经济学院 于殿江
第五章 贷款业务
• 教学要求：本章要求学生了解商业银行 贷款的种类、贷款政策的内容、贷款价 格的构成和影响贷款价格的因素。掌握 几种主要贷款的操作要点、银行贷款信 用风险管理的方法和贷款管理制度的主 要内容，并能应用贷款定价方法、信用 分析方法、贷款风险分类方法及不良贷 款损失的控制与处理方法。
第一节 贷款种类和政策
• （二）对借款人的信用等级进行评估 • 贷款人可根据借款人的领导者素质、经济实
力、资金结构、履约情况、经营效益和发展 前景等因素对借款人进行等级评估，要做到 客观、公正、科学。 • 中国银监会2010 年 2 月 颁 布 的 《流动资金贷 款管理暂行办法》第十六条 贷款人应根据 借款人经营规模、业务特征及应收账款、存 货、应付账款、资金循环周期等要素测算其 营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负 债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款 结构，包括金额、期限、利率、担保和还款 方式等。
第一节 贷款种类和政策
• 5、商业银行自身的业务习惯和特点。 • 6、宏观经济状况。 • 7、市场利率状况。 • 8、地区经济环境。 • （二）贷款政策的主要内容 • 一般说来，贷款政策应包括以下十三项主要内容： • 1、贷款目标；2、贷款金额；3、贷款授权；4、
商业银行经营学第五章
第五章一贷款政策的内容及需要考虑的因素贷款政策内容贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针措施和程序的总称。
商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别，但其基本内容主要有以下几个方面：1.贷款业务发展战略银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略，包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业务的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达到的业务开展的规模和速度。
在银行的贷款政策文件中都开宗明义地指出，贷款业务的发展必须符合银行稳健经营的原则，并对银行贷款业务开展的指导思想、发展领域等进行战略性的规划。
贷款业务发展战略，首先应明确银行开展贷款业务须遵循的基本方针。
在明确了银行贷款应遵循的经营方针的基础上，还必须根据需要和可能，确定银行贷款发展的范围（包括行业、地域和业务品种）、速度和规模。
2.贷款工作规程及权限划分为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明确规定贷款业务的工作规程。
贷款工作规程是指贷款业务操作的规范。
款程序通常包含三个阶段：第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。
这是贷款科学决策的基础；第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。
这是贷款的决策和具体发放阶段，是整个贷款过程的关键；第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。
这一阶段也是关系到贷款能否及时、足值收回的重要环节3.贷款的规模和比率控制评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标来衡量。
主要有：1）贷款/存款比率。
这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。
我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%。
2）贷款/资本比率。
该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。
我国中央银行根据《巴塞尔协议》规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。
2023年戴国强《商业银行经营学》文档
商业银行营销策略
市场定位是企业在市场竞争中确定自身在消费者心目中的独特地位和价值，以实现市场份额和利润最大化的策略。在选择市场定位时，企业需要考虑多个因素，包括目标市场的规模和增长潜力、竞争对手 的定位策略、自身产品或服务的特点和竞争优势等。 选择市场定位的过程可以根据市场细分和目标市场的需求来进行。首先，企业需要进行市场细分，将市场划分为若干个具有共同需求和特征的群体。通过分析各个细分市场的规模、增长潜力和竞争情况， 企业可以确定自身最有竞争优势的目标市场。 在选择目标市场时，企业还需要考虑市场的竞争程度和差异化的机会。 如果市场竞争非常激烈，企业可以选择一个尚未被充分开发的细分市场，以避免与竞争对手直接竞争。如果市场存在差异化的机会，企业可以通过提供独特的产品或服务来满足特定目标市场的需求。 一旦确定了目标市场，企业需要根据目标市场的需求和竞争情况来调整自身的市场定位。这可能涉及到产品定位、价格定位、渠道定位和推广定位等方面的调整。例如，如果目标市场更加注重产品质量和 品牌形象，企业可以选择高端市场定位，并提供高品质的产品和服务。如果目标市场更加注重价格，企业可以选择低价定位，并通过规模化生产来降低成本。
TEAM
商业银行经营学概述与实践探索
Overview and Practical Exploration of Commercial Bank Management
ben 2023/7/24
目录
Catalog
商业银行的定位与作用 商业银行经营模式与风险管理 商业银行营销策略与创新
01
商业银行的定位与作用
在过程中，商业银行需要通过分析和洞察客户的需求，包括消费者需求、企业需求和市场趋势。通过深入了解客户的需求和 心理，商业银行可以根据客户的特定需求，开发创新的产品和服务，以满足客户的不同需求。
商业银行经营学-第5章-贷款业务ppt课件
韩国也存在爆发次贷危机的风险。
2001年以后，韩国的个人住房抵押贷款以及面向房地产和
建筑业中小企业的贷款大幅增长，房地产相关贷款在银行总贷
款中的比重达47％，高于20世纪90年代日本房地产泡沫破裂
前的23％到26％。
资料二
近几年，我国银行业房地产贷款集中度逐步提高，银行商
业性房地产贷款余额占人民币贷款的比重一般在20%左右，部
（2）信用贷款：禁止
担保贷款：贷款条件不得优于其他借款人同类的贷
款条件。
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银行向一个或一组关系密切的借款人发放的，金额超过 资本金一定比例的贷款。
对特定借款人贷款金额过大 贷款抵押品单一 贷款集中于某一行业 贷款集中于某一类贷款
威胁银行经营安全
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21
资料一
韩国报告说，韩国金融机构的房地产相关贷款比重过大，
»参考值：2
2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
»该比率与流动比率进行比较，扣除了流动性资产 中流动性最差的存货，能更好的衡量企业短期偿
债能力。
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10
• 长期偿债能力
1)资产负债率=负债总额/资产总额
– 该比率反映了债权人提供的资本占总资本 的比例。
– 一般而言，资产负债率越高，表示企业使 用负债融资的程度越高，财务风险就越大， 对债权人的保障就越低。
– 但该比率过低，说明企业经营过于保守， 没有充分利用企业的财务杠杆。
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2、反映资产管理能力的指标
– 资产管理比率是用来衡量企业资产是否得到了 充分的利用。
1）应收帐款周转率=销售收入/应收帐款平均余 额 应收账款周转天数=360/应收账款周转率
商业银行经营学第五章贷款业务
2.贷款工作规程及权限划分 指贷款业务操作的规范化程序。包括： 第一阶段：贷前的推销、调查及信用分析阶段，是贷款科
学决策的基础； 第二阶段：银行接受贷款申请后的评估、审查及贷款发放 阶段，是贷款的决策和具体发放阶段，是整个贷款过程的 关键； 第三阶段：贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本 息收回的阶段，是关系到贷款能否及时、足值收回的重要 环节。
按贷款的质量（或风险程度）分类
1.正常贷款－指借款人能够履行借款合同，有充分把握按 时足额偿还本息的贷款。
2.关注贷款－指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一 些可能会影响贷款偿还的不利因素。
3.次级贷款－指借款人依靠正常的经营收入已经无法偿还 贷款本息，不得不通过重新融资或其他办法来归还贷款。
4.可疑贷款－指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行 抵押或担保，也肯定要形成一部分损失。
第五章 贷款业务
贷款种类和政策 贷款定价
几种贷款业务的要点 贷款信用风险管理 贷款管理制度
按贷款的保障条件分类
1.信用贷款－指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物 或第三者保证而发放的贷款。
2.担保贷款－指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。 分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款。
3.票据贴现－是贷款的一种特殊方式。银行应客户的要求， 以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方 式发放的贷款。
当利率上升时，优惠乘数利率会以更快的速度上升，反之 以更快的速度下降。为了避免利率的剧烈波动而给借贷双 方带来利率风险，通常可以在协议中限定利率波动的上下 限。
5.保留补偿余额定价法
将借款人在银行保留补偿余额看做是其贷款价格的组成部 分，在考虑借款人在银行补偿余额的多少后，决定贷款利 率。借款人补偿余额不同，贷款利率不同。
商业银行经营学(戴国强)课后答案
1、商业银行的功能？ 金融服务：商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用计算机网络等技术手段和工具，为客户提供的其他服务。
包括财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、理财、金融衍生品交易等。
信用创造：商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款或从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。
调节经济：商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门之间的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构。
第一章 导论名词解释：1、商业银行：以经营工商企业存贷款业务，并且以商品生产交易为基础而发放短期贷款为主要业务的银行。
商业银行是以追求利润最大化为目标，能为客户提供多种金融服务的特殊的金融企业。
2、信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行、再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
3、支付中介：商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移资金等业务活动。
4、格拉斯-斯蒂格尔法：分业经营。
5、分行制：是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
6、持股公司制：又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
这些独立银行的业务和经营决策系统属于股权公司控制。
7、流动性：是指资产的变现能力。
8、银行制度：思考题：信用中介（最基本）、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济 2、商业银行在国民经济活动中的地位？ 1） 商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2） 商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3） 商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4） 商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 5） 商业银行已成为社会资本运动的中心3、简述商业银行内部组织结构。
《商业银行经营管理》教案
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概 念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与 机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定 基础。
教学重点：商业ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ行的性质、职能、经营特点和经营原则
教学难点：商业银行的组织形式和设立
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3
第一节 商业银行的起源与发展
（二）创立商业银行的程序
在商业银行的创立过程中，主要依照《银行法》 和《公司法》办理，其程序为：
1、 申请登记 2、 招募股份 3、 验资营业
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8
二、商业银行的组织结构
由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行，因 此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统：
（一）决策系统
商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置 的各种委员会构成。
（四）管理系统
商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、 经营管理和市场营销管理5个方面组成。
（五）从动态意义上认识银行管理体系
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房地产E网
第四节 商业银行制度
本节的重点在第二个问题上，第一和第三个问题可结合起来讲授， 可由任课教师结合所掌握的资料讲述，并鼓励学生课下查阅相关资 料。用时：1课时
导论 商业银行资本 负债业务经营 现金资产业务 贷款业务 银行证券投资业务 租赁和信托 表外业务 其他业务 国际业务 商业银行资产负债管理策略 商业银行绩效评估 商业银行经营风险与内部控制 商业银行经营发展趋势
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2
第一章
导论
商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场 经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年 的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机 构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。
戴国强第五章 商业银行资产业务的经营与
（1） 贷前有推销、调查及信用分析阶段
（2）银行接受贷款申请以后的评估、审查及 贷款发放阶段
（3）贷款发放以后的监督检查、风险监测及 贷款本息收回阶段
2、相关制度： （1）贷款审批制度，我国实行“审贷分 离”制度。贷款调查人员负责贷前调查 评估，承担调查失误和评估失准的责任； 贷款审查人员负责贷款风险的审查，承 担审查失误的责任；贷款检查人员负责 贷款发放以后的检查和清收，承担检查 失误、清收不力的责任。 （2）分级审批制度：银行内部实行分级 授权制。规定各级信贷部门及有关人员 的贷款审批品种和最高贷款限额。
款占银行资本金的比率，反映了贷款的集中程 度和风险状况。
如我国规定，对最大一家客户的贷款余额不 得超过银行资本金的15%，最大10家客户的贷 款余额不得超过银行资本金的50%。 （4）中长期贷款比率。1年期以上的中长期贷款 余额与1年期以上的各项存款余额的比率。反 映了银行贷款的总体流动性状况。
如我国规定，这一比率必须低于120%。
商业银行信贷政策一般应涵盖的主要内容
贷款业务发展战略 贷款审批的分级授权 贷款的期限和品种结构 贷款发放的规模控制 关系人贷款政策
透支授信限额 信贷集中风险管理政策 贷款的定价 贷款的担保政策 信贷档案的管理
贷款的审批和管理程序 贷款的日常管理和催收政策 对有问题贷款的管理 贷款分类制度 呆账准备金政策和呆账冲销
若考虑补偿余额，假定上例中银行要求 客户将贷款额度的20%作为补偿余额存 入银行，并对补偿余额收取1%的承担费. 则，客户实际使用的资金额是80万元， 银行的贷款总收入(Y),（6%＋2%）＝（Y －2）/80, Y=8.4万元
贷款利息收入＝8.4－100 20% 1%＝8.2 万元
商业银行经营学商行教案
1.《商业银行经营学》，戴国强，高等教育出版社，2007 2.《商业银行经营管理学》，任远，科学出版社，2004
§2.1 商业银行经营原则 课时：0.5 §2.1.1 商业银行经营的特点
（小）化的一种方法。
优点：使银行资产负债管理得到了量化，较前两种管理方法更具有科
学性和可操作性。缺陷：不能适应现实情况的复杂性。
§2.3.2 负债管理方法
核心内容是银行通过从市场借入资金，调整负债流动性需要来满足资
产的需要，以此来扩大负债与资产的规模。主要包括两种：
1.储备头寸管理方法
2.全面负债管理方法
⑴商业银行的内部控制机制的主要内容： ①确定检查标准。 ②严格业务程序。 ③确立岗位责任。 ④建立专职的组织机构。 ⑤加强内部稽核。 ⑵商业银行改善内部控制机制的原则 ①及时性原则。 ②全面性原则。 ③有效性原则。 §3.2 商业银行发展的新趋势 课时：0.5 §3.2.1 商业银行发展的新趋势 1.混业经营趋势 2.经营手段电子化 ⑴业务处理自动化。 ⑵综合管理信息化。 ⑶银行业务网络化。 3.制度同质化 商业银行制度的同质化是指在金融全球化的背景中，世界各国的商业 银行制度和体系朝着趋同方向发展的态势；同时，促进全球银行业更为广 泛和全面的竞争与合作。 ⑴产权制度的同质化。
一对矛盾。商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性、安全性和盈
过
利性的有效统一。
程
§2.2 商业银行经营管理理论的演变 课时：0.5
西方商业银行经营管理理论大致经历了三个阶段，即资产管理、负债
管理和资产负债综合管理。
§2.2.1 资产管理理论
商业银行经营学(金融系、投资系)-教学大纲
《商业银行经营学》教学大纲课程代码：110173A课程类型：专业课总学时：48讲课学时：48学分：3适用对象：金融学、投资学先修课程：《西方经济学》《货币银行学》《管理学》《基础会计》一、教学目标《商业银行经营管理》是教育部指定的金融专业六门主干课程之一，也是金融学专业主要专业课。
课程将理论和实践结合起来，全面系统地介绍了商业银行经营管理的基本原则、基本理论、基本方法和技术，介绍西方商业银行经营管理最新经验和我国商业银行在经营体制、经营机制、经营策略和经营方式等方面不断改革创新的最新成果。
通过本课程的学习，应使学生掌握现代商业银行经营管理的基本理论、基本方法和技术，了解西方商业银行经营管理的发展动向和经验，并通过案例的学习，能将所学理论运用到商业银行经营管理的实际工作中去，以提高学生理论联系实际，解决实际问题的能力。
本课程的学习将为后面的业务操作课程的学习打下基础。
二、教学内容及其与毕业要求的对应关系（一）教学内容该课程旨在使学生了解商业银行产生和发展的一般理论、商业银行的功能与作用、商业银行制度与组织结构，掌握商业银行传统业务和创新业务经营管理实务，包括：资产负债管理理论和方法、存款业务的经营与管理、贷款业务的经营与管理、资本经营与管理、表外业务、流动性管理、财务报表与业绩分析等。
（二）教学方法和手段通过本课程的学习，要求学生掌握商业银行经营管理方面的基本知识、基本理论和基本方法。
根据本课程的特点和教学对象的特点，在教学的过程中对一些基本理论要作为重点内容细讲、精讲，对于重点内容可采用案例分析与理论讲解相结合的方法进行讲授。
为了达到教学目标，准备采用课堂讲授、案例分析、课堂讨论、学生自学、实地调研等教学方法。
以及多媒体等教学手段，以保证学生对教学内容的理解与掌握。
（三）学习要求本课程是建立在西方经济学、货币银行学、现代管理学等学科基础上的一门应用经济学课程，因此要求学生应具备一定的经济学、管理学、货币银行学等课程的知识储备。
商业银行经营学》戴国强主编复习资料幻灯片PPT
=
0
DL = 3.324年
+ 例子
51
假设资产与负债的利率均从8%上升到10%
假设资产与负债的利率从8%下降到6%
+ 持续期缺口模型的运用
52
在利率波动的环境下，利率风险不仅来自于浮动利率资产与浮动 利率负债的配置状况，也来自于固定利率资产与固定利率负债的 配置状况。
持续期缺口管理就是通过相机调整资产和负债结构，使银行控制 或实现一个正的权益净值，以及降低重投资或融资的利率风险。
（二）资产管理方法
活期 存款
储蓄 存款
定期 存款
借 资本性
款
债券
39
股 本
一级准备金 二级准备金 贷款
长期证券 固定资产
图 资金分配目标函数 （２）选择模型中的变量 （３）确定约束条件 （４）求出线性规划模型的解
+ 二、负债管理思想
41
含义
商业银行资产按照既定的目标增长，主要通过调整 资产负债表负债方的项目，通过在货币市场上的主 动性负债，或者“购买”资金来实现银行三性原则 的最佳组合
由美国的莫尔顿于1918年在《政治经济学杂志》上 发表的“商业银行及资本形成”一文中提出。这个理 论强调商业银行应考虑资金来源的性质而保持高度的 流动性，但可放宽资产的运用范围。 ３、预期收入理论 基本思想是：商业银行的流动性状态从根本上来讲取 决于贷款的按期还本付息，这与借款人未来的预期收 入和银行对贷款的合理安排密切相关。
+ 第五章 现金资产业务
16
现金资产的构成
库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金
+ 第五章 现金资产业务
17
现金资产管理原则
总量适度原则 适时调节原则 安全保障原则
商业银行经营学5PPT课件
消费者贷款是指银行以消费者个人 为对象，以个人消费为用途而发放 的贷款
信用卡贷款
由发卡机构签发的用以证明持卡人信誉良好 并持以在特定场所进行消费或提现的信用凭 证。
信用卡贷款是实际上是银行向其帐户提供的， 在一定期限、一定额度内进行透支的权利。
一般保证 连带责任保证
一般保证跟连带保证
根据《担保法》的规定，关于一般保证责任，不能直接向 保证人主张其承担保证责任，必须先对债务人提起诉讼， 在债务人没有履行能力，或者在强制执行其财产后仍不能 清偿债务的情况下，方可要求保证人履行保证责任。关于 连带保证责任，保证人与债务人处于同一顺序，只要债务 人不履行债务，债权人可以要求其中任何一人首先履行债 务，也可以一并要求债务人履行债务，保证人承担保证责 任。在一般保证责任的情况下，一般保证人享有先诉抗辩 权，法律要求债权人先对债务人进行求偿，如果债务人的 财产满足了债权人的债权，则保证人的保证责任就会相应 免除。而在连带保证责任的情况下，法律则赋予债权人选 择权，债权人可以不先申请执行债务人的财产而直接向保 证人主张权利，保证人无先诉抗辩权。因此，对保证人而 言，承担一般保证责任的风险远小于连带保证责任。
担保贷款存在的前提条件：
借款人的负债率较高，表明其财力脆弱；借款人没有建立 令人满意的、稳定的收益记录；借款人的股本未能销售 出去；借款人是新客户；借款人的经营环境恶化；贷款 的期限很长等
保证贷款
保证是指保证人与银行约定，当债务人不履 行债务时，保证人按照约定履行或承担责 任的行为。
保证人资格 保证方式
二、贷款政策
4.贷款的种类及地区
贷款的种类及其构成，形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、 流动性、盈利性具有十分重要的影响。因此，银行贷款政策必须对本行贷款种类及其结构 作出明确的规定。
商业银行经营学商行教案
§1.3.5 典型的商业银行内部组织结构图（利用多媒体手段展示图示）
1.美国银行的组织结构
（1）小型社区银行的组织结构
（2）货币中心银行的组织结构
2.中国商业银行的组织结构图
监事会
董事会 行长
资风产险负管债理管委理员委会员会 稽核委员会
财务管理委员会
业务发展系统
企业业务部 金融机构部
综合管理系统
人力资源部 风险管理部
难点：商业银行的组织形式和设立 突破方法：利用多媒体教学手段，通过图示让学生更直观了解这部分 内容。
相关 内容 素材
教 学 过 程 教 学 过 程 教 学 过 程
1.《商业银行经营管理》，吴念鲁，高等教育出版社，2009
2.《商业银行经营管理学》，任远，科学出版社，2004
3.《现代商业银行业务与经营》，龚明华，中国人民大学出版社，2006
支持保障系统
行长办公室 信息科技部Fra bibliotek稽核系统 稽核部
监察系统 监察部
教
学
后
记
章节
商业银行经营学5
存在问题
最主要的问题在于，知识产权质押给银行 后，如果企业无法还款，银行很难将其处 置变现。 央行应真正协调各方，形成风险补偿和质 权处置机制，可提高银行的积极性。
三、票据贴现 （一）概念及特点 是一种以票据所有权的有偿转让为前提的 约期性资金融通。 特点： 1、以持票人作为贷款直接对象。 2、是以票据承兑人的信誉作为还款保证。 3、是以票据的剩余期限为贷款期限。 4、实行预收利息的方法。
（六）自主程度 1、自营贷款：系指货款人以合法方式筹集的资金 自主发放的贷款，其风险由代款人承担，并由贷 款人收回本金和利息。 2、委托贷款：系指由政府部门、企事业单位及个 人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根 据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利 率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款，贷 款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。 3、特定贷款：系指经国务院批准并对贷款可能造 成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业 银行发放的贷款。
案例分析：
《担保法》规定，保证人的保证方式有一般保证 和连带责任保证两种。 当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务 时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一 般保证的保证人享有先诉抗辩权，即在主合同纠 纷未经起诉或者仲裁，并就债务人财产依法强制 执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担 保证责任，且保证人和债务人约定采用“一般保 证”这种保证方式时，必须有明确的约定，否则 会被推定为连带保证责任。
以前的四级分类法——“一逾两呆” 1、正常贷款 2、逾期贷款：系指贷款合同约定到期（含 展期后到期）未归还的贷款（不含呆滞贷 款和呆账贷款）。 3、呆滞贷款：系指按财政部有关规定，逾 期(含展期后到期)超过规定年限以上仍未归 还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年 限但生产经营已终止、项目已停建的贷款 (不含呆账贷款)。 4、呆账贷款：系指按财政部有关规定列为 呆账的贷款。
商业银行经营学 商行教案
支持保障系统
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稽核系统 稽核部
监察系统 监察部
教
学
后
记
章节
教
学
目
的 教学 重点
及 突出 方法 教学 难点
及 突破 方法 相关
内容
素材
教
学
过
程
教
学
该章是全书的第一章，有统驭全篇的作用。课堂教学结束后，建议学 生联系《货币银行学》教材的相关内容，结合我国商业银行改革发展实际， 进行一次讨论，以加深有关商业银行基本理论与基础知识的理解。
§2.3.3 资产负债综合管理方法
资产负债综合管理方法是指商业银行通过对资产负债进行组合而获
取相当收益并承担一定风险的管理方法。主要应用经济模型来综合协调与
管理银行的资产和负债，即融资缺口模型和持续期缺口模型。本书将于第
16 章对以上两种模型及建立在此基础上的利率风险管理方法给予重点阐
述。
§2.3.4 中国的资产负债比例管理
世界各国商业银行的组织形式可以分为：单一银行制、分支银行制和
集团银行制。
§1.3.4 商业银行的组织结构
大多数商业银行的组织结构包括：
1.决策系统。商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会组成。
2.执行系统。商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副
行长）及其领导的各业务部门组成。
3.监督系统。商业银行的监督系统由监事会和稽核部门组成。
重点：商业银行经营环境的新变化 突出方法：结合当前国内外经济环境的实际变化进行讲授。
1.《商业银行业务与经营》（第三版），庄毓敏，中国人民大学出版社， 2010
2.《商业银行经营管理》，戴相龙，中国金融出版社，2000
[经济学]商业银行经营学 第五章
![[经济学]商业银行经营学 第五章](https://img.taocdn.com/s3/m/e39b7d3c53d380eb6294dd88d0d233d4b04e3f4e.png)
正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款
二、贷款 （一）贷款 的内容 1、战略：方针、原则、范围（行业、地域、品种）、速度、规模 2、工作规程及权限： 贷前、贷中、贷后；“审贷分离”、“分级
审批” 3、规模和比率控制 （1）贷款/存款比率：≤75%（我国） （2）贷款/资本比率： （3）贷款集中度：单个客户贷款比率＜10% （通常指标）
进而计算：税前产 本权 （资 目标）收益率
（二）基础利率定价法——交易利率定价法 允许借款额超过规定最低限额的借款人，在几种基础利率中选择 利率和到期日，加上一定的百分率作为贷款利率，到期后展期在 重新选择。
最通行的基础利率： 国库券利率、大额定期存单利率、 同业拆借利率
贷款利率 = 资金成本 + 管理费用 + 风险报酬 + 利润 2、贷款承诺费 3、补偿余额
活期存款、定期存款；按实际贷款余额计算、按承诺限额计算 4、隐含价格：非货币性附加条款
禁止性条款、义务性条款
三、影响贷款价格的主要因素
1、资金成本 ①平均成本：如 资金来源结构、利率、费用等保持不变，适合 ②边际成本：反映资金来源结构、利率、费用等动态变化，较适合
一般因素：资金成本、风险、管理费用、期限、余额、还款方式、 双方关系等
个别因素：优惠或更严格 7、贷款档案管理 8、贷款的日常管理和催收制度 9、不良贷款的管理 （二）制定贷款 应考虑的因素 1、有关法律、法规和国家的财政、货币 2、 的资本金状况 3、 负债结构 4、服务地区的经济条件和经济周期 5、 信贷人员的素质
最大10家客户贷款占资本金的比率＜50% （通常指标） 我国：①单一集团客户授信集中度：
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商业银行经营学戴国强第五版第五章第四节案例分析案例分析题举例：1、美国次贷危机当美国经济在2000年互联网泡沫破裂和2001年“9·11”事件的双重打击下呈现衰退危险时，美国政府为挽救经济采取低利率和减税等一系列措施。
这些措施使大量资金涌入沉寂10年的房地产市场。
随着资金的不断涌入，房地产价格一路攀升。
不少投资人通过贷款购买第二套甚至第三套房产，同时大批没有偿还能力的贷款者和有不良还款记录者也向银行申请次级按揭贷款以购买房产。
房价的高涨使银行对发放贷款进行了一系列的“创新”。
“创新”包括：购房无须提供首付，可从银行获得全部资金；贷款的前几年只偿还利息，不用偿还本金；对借款人不做信用审核；利率浮动。
当银行手中持有大量未来可能违约的按揭贷款时，银行则将这些不良按揭贷款打包出售，再由华尔街投行将其证券化，包括设计成诱人的金融衍生品出售给全球投资者。
然而从2006年年底开始，由于美国房产价格下跌，很多借款人无力偿还债务，致使次贷危机爆发。
试分析美国次贷危机的成因。
2、案例：商业银行的利率敏感性分析资料：利率敏感性分析表单位：百万元根据以上商业银行的利率敏感性分析资料：（1）计算期间缺口。
（2）在未来一年中，市场利率如何变化对该行有利？（3）如果预测未来利率将出现相反变化，该行应如何避险？（1）0，1月：3169-3701、3=-532、31，3月：952、6-1211=-258。
43，6月：1317。
3-1270。
2=47。
16，12月：1596。
3-1992、4=-396。
1（2）1，3月内，利率下跌。
3，6月内，利率上涨。
6，12月内，利率下跌（3）在1，3月内，营造正缺口；3，6月内，营造负缺口；6，12月内，营造正缺口。
3、案例：美国的货币中心银行增资以抵御坏债带来的风险1982年，世界经济的衰退导致发展中国家出口猛烈下降，进而致使其偿债发生困难。
美国银行持有的第三世界的债务超过了1000亿美元，债务国大多数是拉丁美洲国家，特别是巴西和墨西哥。
花旗银行、制造商汉诺威银行、美洲银行、大通曼哈顿银行、化学银行、J．P．摩根、银行家信托以及芝加哥银行等，都是对第三世界的大贷款者。
1982年，当对第三世界国家违约的忧虑与日俱增时，人们担心美国的银行体系会因此而崩溃，因为，许多货币中心银行所持有的第三世界国家的债务量大大超过了它们的资本金。
在管理者的鼓励下，货币中心银行将核心资本从1981年占资产的4、2％增加到现在的7％以上。
此外，这些银行一直把一部分收入提存以增加它们的贷款损失准备，用来弥补这次债务危机的损失。
尽管在第三世界债务上遭受的损失是巨大的，大大地降低了它们尤其是大的货币中心银行的盈利，但由于增加了资本金，提高了抵御风险的能力，增强了人们对银行的信心，银行体系还是经受住了风暴。
该案例说明了什么？为何充足的银行资本能降低银行经营风险？可以通过哪些途径补充银行资本金？4、案例：海南发展银行的失败海南发展银行（以下简称海发行）于1995年8月18日开业，注册资金16．77亿元人民币（其中外币折合人民币3000万元）。
股东有43个，主要股东为海南省政府、中国北方工业总公司、中国远洋运输集团公司、北京首都国际机场等，由海南省政府控股。
一开始，海发行的发展势头的确让人称羡。
据1997年《海南年鉴》称，该银行收息率为90%，未发生一笔呆滞贷款，与境外36家银行及共403家分支行建立了代理关系，外汇资产规模1．7亿美元。
应该说，在海南整个金融界连续30多个月存款下降的情况下，海发行的成绩的确引人注目。
不久，一项赋予海南发展银行历史重任的大事发生了。
1997年12月16日，中国人民银行批准，中国人民银行海南省分行发布公告，宣布关闭海口市人民城市信用社等5家违法违规经营、严重资不抵债、已不能支付到期债务的城市信用社。
其债权债务由海发行托管。
全省其余29家信用社除一家仍独立经营外，全部并入海发行。
次日，海发行即向全社会发出公告，宣布兼并和托管的有关事宜。
此事是1997年全国金融会议召开后出现的第一桩大事。
有消息称，兼并之后，海发行的股本金已由最初的16．77亿元增长为106亿元，存款余额为40亿元，债务为50亿元，实力大为增强。
但与此同时，人们也在担心：海发行能不能把城市信用社这个沉重的包袱背起来，会不会救人不成反被所救的人拖下深渊。
别的不说，光是兼并后银行职员就成倍增长，达3000多人。
事实证明，人们的担心不无道理。
起初，仿佛一切都照常进行着，但1998年春节过后，不稳定的因素开始出现了。
一大早，在海发行的营业网点排成长队的取款人便成为一个话题，而且传闻越来越多、越传越玄。
有鼻子有眼的传闻加剧了人们心理的恐慌，恐慌的心理又反过来增加了储户的取款。
于是，金融界十分避讳、社会十分担心的现象，挤兑，开始在海发行出现了。
造成挤兑的原因很简单，海发行的信用度降低了。
海南人曾骄傲地说，海口银行的密度在全国最大，银行的数量多过了米铺。
但正因如此，使海南的银行走上了恶性竞争的道路。
在海发行未兼并托管城市信用社之前，各信用社无一例外地采取了高息揽储的方式吸引存款，有的年利率高达25%。
这也直接造成了多数城市信用社高进低出，食储不化的结果，只有靠新的高息存款支付到期的存款，然后再吸入高息存款，进入了严重违背商业规律的恶性循环。
于是，资不抵债、入不敷出，无法兑付到期存款，成了信用社的通病，并严重影响社会安定。
这也正是中国人民银行决定海发行兼并托管信用社的最直接原因。
海发行兼并诸多城市信用社后，明确规定，只保证28家信用社储蓄存款本金和合法利息的支付。
对于托管的5家被关闭信用社的储蓄，也大致如此，而单位存款则被视为所欠债务，在债权债务清算后进行清偿。
应该说，这些措施也有其合理性，尤其是按国家正常利率付息本来就是符合国家的规定。
但一些谋求“钱生崽”的老百姓却不这样想，他们将钱存入信用社，就是为了获高息。
这就使许多问题变得复杂了。
最初是到期的储户取款，不在海发行续存。
出来的多，进去的少，市民源源不断地提款使海发行有些捉襟见肘了。
未到期的储户也开始提前取款。
公司的一职员，为提前兑现存款，将定期变为活期，牺牲利息3万多元，还连称“胜利大逃亡”。
类似情况不在少数。
海发行有的营业部，光是定期变为活期，三四个月节省的利息就接近100万元。
越往后，取存款就越难，海发行规定的每次取款数额越小，上个月还是每周可取3次，每次限额2000元，下个月就是每周取两次，每次限额500元，甚至是200元。
每次去取钱所需等待的时间与数额之比成了反比例。
取款人自然就在海发行的营业部闹开了，指着银行里写的“存款自愿，取款自由”的承诺骂起来。
最惨的是那些以单位名义存款的机构，领导一个劲儿地催财务人员要钱。
而银行内部规定，首先保证老百姓私人存款的兑付。
于是海发行的存贷业务，似乎只剩支付部分储户的本金和利息了。
为了应付越来越多的挤兑者，海发行一些营业部又开始高息揽储，开出的年利率达18%。
这种承诺，在国家利息频频下调之际，显得十分反常。
有过取款痛苦的人们，也没有再将钱存入的念头和举动，海发行只得加大向债务人讨债的力度。
但银行是贷款容易收贷难，更何况好多债都成了空在那里的房地产，哪来的钱还贷？要在海南解决问题，显然是没有出路。
于是海发行将眼光投入了岛外。
继1996年在广州设立分行以后，1998年5月，海发行又在深圳设立分行，想以岛外的储蓄缓解岛内兑付的压力。
但一切并未如人愿。
中国人民银行决定1998年6月21日关闭海南发展银行，收缴其总行及其分支机构的《金融机构法人许可证》、《经营金融业务许可证》和《经营外汇业务许可证》，停止其一切业务活动，由中国人民银行依法组织成立清算组，对海南发展银行进行关闭清算；同时指定中国工商银行托管海南发展银行的债权债务，对境外债务和境内居民储蓄存款本金及合法利息保证支付，其余债务待组织清算后偿付。
”结合案例,请回答:(1)你认为在案例中海南发展银行正经历着什么风险？进一步分析。
（2）海南发展银行的案例，可以总结出哪些经验教训？5、案例：日本幸福银行破产案日本金融再生委员会1999年5月23日正式宣布，总部设立在大阪的地方银行，幸福银行破产，由政府接管。
这是自日本金融破产法案生效以来第二家宣告破产倒闭并由金融再生委员会委任破产管理人的地方银行。
金融当局说，在稽核幸福银行的账户后发现，截至1998年9月，该银行资本亏损达到569亿日元，包括所持的证券的亏损；到1999年3月底，自有资金率只有0。
5％。
幸福银行有50年的历史，在日本国内有110家分支机构，2000多名员工。
过去三年一直亏损，日本金融监管部门曾要求该银行立即增加资本，该银行总裁江川笃明也提出动用私人财产挽救银行，但该银行终究还是逃脱不了倒闭的厄运。
根据案例，回答问题：（1）资本金对于银行来说，意味着什么（2）日本幸福银行由资本金造成的风险对中国商业银行有什么借鉴意义6、案例：汇丰集团的经营战略汇丰银行集团成立于1991年，总部设在伦敦，汇丰银行集团是一家英资的金融控股公司，也是全球著名的跨国金融机构之一，它的股票除了在伦敦、香港证券交易所挂牌上市之外，还要将其股票到纽约上市，在全球80多个国家和地区设有5家区域性银行。
汇丰集团是全球领先的国际银行及金融服务机构之一，积极拓展网络金融服务，加快了其实施全球“网络金融超市”的步伐。
在亚太区、欧洲、美洲、中东及非洲通过当地历史悠久的公司而经营个人银行、商业银行、投资银行及保险业务。
其5500多个办事处遍设全球，职员超过13万人，遍布81个国家和地区。
汇丰集团拥有世界上规模最大的经营信息通讯网，并通过该网络运作全球最大的专用自动柜员机网。
汇丰集团的业务经营范围主要有：个人零售银行、工商企业银行、投资银行、私人银行、贸易融资服务、现金管理、财产及资本市场服务、保险、消费及商业融资、退休基金及投资基金管理、信托服务、证券托管服务等。