医院财务报销制度及报销流程
医院费用报销管理制度
第一章总则第一条为加强医院财务管理，规范费用报销流程，提高资金使用效率，确保医院财务制度的严格执行，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体员工及临时工作人员的费用报销。
第三条费用报销应遵循合法性、真实性、合理性、节约性原则。
第二章报销范围第四条报销范围包括：1. 因公出差、培训、进修等产生的交通费、住宿费、伙食补助费；2. 因公接待产生的餐饮费、住宿费、交通费；3. 因公购置的办公用品、设备、药品等；4. 因公发生的医疗事故赔偿费用；5. 因公发生的其他合理费用。
第五条下列费用不予报销：1. 个人消费费用；2. 与工作无关的费用；3. 未按规定取得合法凭证的费用；4. 超出医院财务预算的费用；5. 法律法规禁止报销的费用。
第三章报销流程第六条费用报销流程如下：1. 经办人填写《费用报销单》，并附上相关票据；2. 经办人将《费用报销单》及票据提交给所在部门负责人审核；3. 部门负责人对《费用报销单》及票据进行审核，签署意见后提交给财务部门；4. 财务部门对《费用报销单》及票据进行审核，确认无误后，按照审批权限审批；5. 经审批通过的《费用报销单》提交给出纳办理支付手续；6. 出纳办理支付手续后，将支付凭证交还经办人。
第四章报销审批第七条费用报销审批权限如下：1. 普通费用报销：部门负责人审批；2. 大额费用报销：分管领导审批；3. 特殊费用报销：院长审批。
第五章附则第八条本制度由医院财务部门负责解释。
第九条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十条本制度如有未尽事宜，由医院财务部门负责解释和修订。
医院财务制度和报销流程
医院财务制度和报销流程一、医院财务制度1. 财务管理机构及职责分工医院的财务管理机构主要包括财务部门、会计部门和成本部门。
财务部门负责整体财务管理工作，包括预算编制、资金管理、内部控制等；会计部门负责日常会计核算和报表编制；成本部门负责成本核算和分析工作。
2. 预算管理医院的预算管理是财务管理的核心内容之一。
预算管理主要包括年度预算编制、执行与控制、决算等环节。
医院应根据各科室的实际情况，合理分配预算，确保医院的各项支出得到合理控制。
3. 资金管理医院资金管理是医院运营的重要环节。
医院应建立健全的资金管理制度，合理安排资金使用计划，确保医院运营的正常开展。
同时，医院还需要加强资金监管，提高资金使用效率，防止资金浪费。
4. 内部控制内部控制是财务管理的重要内容，也是医院财务管理的基础。
医院应建立健全的内部控制制度，包括内部审计、审批制度、监督制度等，确保财务管理的合法合规。
二、报销流程1. 报销申请员工在发生费用后，需要及时填写费用报销单，明细列出费用项目、金额、日期等，同时附上相关票据和发票。
报销单需要经过报销人本人签字确认。
2. 财务审批报销单提交给财务部门进行审批，财务部门会核对报销单的真实性和合规性，如有疑问会要求报销人提供相关证明文件。
经过审批后，财务部门会将报销单转交到会计部门进行会计核算。
3. 会计核算会计部门会根据报销单的内容进行会计核算，将费用按照标准进行分摊和核算，并将费用计入相应的费用科目。
4. 财务支付经过会计核算后，财务部门会将费用支付给报销人，支付方式可以是现金、转账等。
同时，财务部门会对支出进行登记和记录，确保财务数据的真实性和完整性。
5. 报销归档财务部门会将报销单、相关票据和发票进行归档备查，以备日后查验和审计之用。
以上就是医院财务制度和报销流程的简要介绍，医院财务管理对医院的运营和发展至关重要，希望各位员工严格遵守相关制度和流程，确保医院财务运作的稳健和顺畅。
医院财务收支和报销管理制度
医院财务收支和报销管理制度一、总则为规范医院财务收支和报销管理工作，保障医院财务资金的安全性、合规性和透亮性，提高财务管理效率，依据相关法律法规及医院实际情况，订立本制度。
二、收支管理1. 资金收入管理1.1 收款单位：医院收款主体为医院财务部，其他科室或部门不得私自接收或保管收款。
1.2 收款方式：医院接受现金、银行转账、支出宝、微信支出等方式进行收款。
医院应严格依照相关规定办理各类收款，并做好相应的收据和凭证记录。
2. 资金支出管理2.1 支出审批：医院实行预算管理制度，医院各职能部门和科室在进行资金支出前，需提交支出申请，经相应审批程序后方可支出。
2.2 支出方式：医院支出重要采用银行转账等电子支出方式，减少现金支出，确保资金安全性。
2.3 采购管理：医院采购活动必需严格依照采购法规进行，实行公开、公平、公正的原则，确保采购活动的透亮度和规范性。
3. 财务账务管理3.1 账务凭证：医院财务部门依照会计制度编制和管理各项财务账务凭证，确保账务凭证的真实性和准确性。
3.2 财务登记：医院各部门和科室应及时向财务部门供应相关资料，确保财务登记的及时性和准确性。
3.3 财务报表：医院财务部门应依照相关法规规定编制和报送各类财务报表，确保报表的真实性和完整性。
4. 资产管理4.1 设备购置：医院设备的购置需依照设备采购管理制度进行，确保设备的质量和合理性。
4.2 资产保管：医院对所购置的设备和其他固定资产，应建立相应的资产登记簿，并定期进行清查，确保资产的完好性和准确性。
4.3 报废处理：医院对废旧设备和其他资产，应依照相关规定进行报废处理，并做好相应的报废登记和记录。
三、报销管理1. 报销范围1.1 差旅费报销：医院职工因公出差所发生的交通费、留宿费、餐费等可以报销。
1.2 会议费报销：医院内部会议所发生的交通费、留宿费、餐费等可以报销。
1.3 医疗费报销：医院职工的医疗费用可以报销，需要供应相关医疗费用发票和医疗证明。
公立医院财务报销管理制度
第一章总则第一条为加强公立医院财务管理，规范财务报销行为，确保财务资金的安全、合理、高效使用，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体员工，包括但不限于医生、护士、行政人员、技术人员等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、合理性、公开透明原则。
第二章报销范围与标准第四条报销范围包括但不限于以下费用：（一）差旅费：包括出差交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
（二）业务招待费：包括会议费、培训费、咨询费、招待费等。
（三）办公用品费：包括打印、复印、装订、维修等费用。
（四）设备维修及更新费：包括设备维修、保养、更新等费用。
（五）其他合理费用。
第五条报销标准：（一）差旅费：按照国家及地方相关政策规定执行。
（二）业务招待费：严格按照医院预算及相关规定执行。
（三）办公用品费：按照实际消耗及医院相关规定执行。
（四）设备维修及更新费：按照设备使用年限、维修及更新计划执行。
第三章报销流程第六条报销流程：（一）报销申请：员工在发生费用后，按照报销范围及标准填写报销申请单，并附上相关凭证。
（二）部门审批：部门负责人对报销申请进行审批，确认费用的真实性、合理性和合法性。
（三）财务审核：财务部门对报销申请进行审核，核对费用的金额、类别、发票等，确认是否符合医院规定。
（四）付款：经过审核后，财务部门按照医院规定的付款流程进行付款。
（五）档案保管：各部门和财务部门分别保管好报销申请单和相关凭证，以备查验。
第四章监督与检查第七条医院设立财务报销监督小组，负责对财务报销工作进行监督和检查。
第八条财务报销监督小组对以下情况进行监督检查：（一）报销是否符合制度规定；（二）报销凭证是否齐全、真实；（三）报销流程是否规范；（四）是否存在违规报销行为。
第五章附则第九条本制度由医院财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行。
（注：本制度仅供参考，具体内容可根据医院实际情况进行调整。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程是医院管理中非常重要的一环，它关系到医院财务管理的规范性和效率性。
为了确保医院的财务报销工作能够顺利进行，我们需要建立健全的财务报销制度，并严格执行相应的报销流程。
首先，医院财务报销制度应当明确规定了哪些费用可以报销、报销的标准和条件，以及报销的流程和程序。
在制度中应当包括各种费用的报销标准，例如差旅费、会议费、办公用品费等，确保每一项费用都有明确的报销标准和条件，避免出现随意报销的情况。
此外，制度还应当规定了报销的流程和程序，明确了报销的申请、审批、报销单据的准备和提交等各个环节的具体要求，确保报销流程的规范和透明。
其次，医院财务报销流程应当具体而清晰。
一般来说，报销流程包括以下几个环节，申请、审批、报销单据准备和提交、财务审核、财务支付等。
在申请环节，报销人员需要按照制度的要求填写报销申请表，注明报销的费用、用途和金额，并附上相应的票据和凭证。
在审批环节，报销申请需要经过相关部门负责人的审批，确保报销的费用符合规定，并且符合医院的财务预算。
在报销单据准
备和提交环节，报销人员需要按照规定准备好报销单据，并提交给财务部门进行审核。
在财务审核环节，财务部门需要对报销单据进行审核，确保报销的费用真实、合规。
最后，在财务支付环节，财务部门需要按照规定将报销款项支付给报销人员。
总之，医院财务报销制度及报销流程对于医院的财务管理至关重要。
只有建立健全的制度和规范的流程，才能保障医院财务报销工作的顺利进行，确保医院财务的规范性和效率性。
希望全体医院工作人员都能严格遵守财务报销制度和流程，共同维护医院的财务秩序和稳定。
医院财务报销管理制度[3]
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医院财务报销管理制度一、制度目的为了规范医院财务报销行为，合理控制医疗费用支出，提高财务管理效率，保证医院财务安全，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院所有职工，包括医生、护士、行政人员等。
三、管理标准3.1 报销范围医院财务报销范围包括以下项目： - 药品费用 - 临床检验费用 - 治疗费用 - 住院费用 - 医疗器械费用 - 差旅费用 - 培训费用 - 会议费用 - 科研经费 - 其他合理费用3.2 报销申请流程1.职工应按照规定的报销流程填写报销申请单，详细记录报销费用项目和金额，并附上相关票据或收据。
2.报销申请单应经过本人签字确认，并经所在部门负责人审批同意。
3.财务部门负责人审核报销单据的真实性和合法性，如有问题，有权拒绝报销申请。
4.财务部门在审核通过后，将款项返还至职工个人账户。
3.3 报销标准1.药品费用报销：按照医疗保险政策规定的比例报销，个人支付部分由职工自行垫付。
2.检查费用报销：按照医疗保险政策规定的比例报销，个人支付部分由职工自行垫付。
3.治疗费用报销：按照医疗保险政策规定的比例报销，个人支付部分由职工自行垫付。
4.住院费用报销：按照医疗保险政策规定的比例报销，个人支付部分由职工自行垫付。
5.差旅费用报销：按照公司差旅费用管理政策规定的标准进行报销，需提供相关行程和费用明细。
3.4 报销要求和注意事项1.申请人应如实填写报销申请单，提供真实、完整的票据或收据。
2.各部门负责人应认真审批报销申请单，并核对票据和收据的真实性。
3.财务部门应严格审核报销单据，对疑似违规行为进行调查，如发现严重违规行为，有权追究相关责任人的法律责任。
4.职工需遵守国家有关财务管理法律法规，严禁虚报、私自调整报销金额或以其他方式侵占医院财务。
四、考核标准4.1 财务报销准确性考核1.按时提交报销申请单，填写正确、完整的报销信息。
2.提供真实、合法的票据和收据。
3.遵守财务报销规定，不虚报、不调整报销金额。
医院报销处工作制度
医院报销处工作制度一、总则为了规范医院报销处的工作流程，提高工作效率，确保医疗费用报销的准确性和及时性，根据国家及地方医疗政策规定，结合医院实际情况，制定本工作制度。
二、报销范围与对象1. 报销范围：医院职工、患者及家属在就诊过程中产生的医疗费用，包括门诊、住院、急诊、药品、检查、治疗等费用。
2. 报销对象：医院职工、患者及家属。
三、报销流程1. 提交报销材料（1）职工报销：职工在就诊后，应将相关报销材料（如医疗费用清单、发票、身份证复印件等）交至财务科。
（2）患者及家属报销：患者或家属在就诊后，应将相关报销材料（如医疗费用清单、发票、身份证复印件等）交至住院处或门诊收费处。
2. 审核报销材料（1）财务科对职工报销材料进行审核，确保材料齐全、真实、有效。
（2）住院处、门诊收费处对患者及家属报销材料进行审核，确保材料齐全、真实、有效。
3. 报销金额计算根据国家及地方医疗政策规定，以及医院内部管理规定，计算报销金额。
4. 报销支付（1）职工报销：财务科在审核无误后，将报销款项划拨至职工工资卡。
（2）患者及家属报销：住院处、门诊收费处在审核无误后，退还患者或家属现金或通过银行卡支付。
四、注意事项1. 报销材料必须真实、完整、有效，如发现虚假报销，将按有关规定处理。
2. 报销金额计算准确无误，如出现差错，由责任方负责纠正。
3. 报销处工作人员应严格遵守工作纪律，保密患者及职工隐私，不得泄露相关信息。
4. 报销处应定期对工作人员进行培训，提高业务水平和服务质量。
5. 医院应加强对报销处的管理，确保报销工作顺利进行。
五、特殊情况处理1. 异地就诊：患者及职工在异地就诊，需提供当地医疗保险机构出具的报销证明。
2. 突发疾病：患者及职工突发疾病，需提供医院出具的诊断证明。
3. 重大疾病：患者及职工患有重大疾病，需按照医院规定提供相关证明材料。
4. 其他特殊情况，根据国家及地方医疗政策规定，以及医院内部管理规定处理。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度是医院管理的重要组成部分，合理规范的报
销制度能够有效保障医院财务资金的安全和合理使用，同时也能提
高医院工作效率，保障员工的合法权益。
下面将介绍医院财务报销
制度及报销流程，帮助大家更好地了解医院财务管理的相关规定和
流程。
一、医院财务报销制度。
1. 报销范围，医院财务报销范围包括但不限于员工因公出差、
业务招待、办公用品、差旅费、会议费、培训费、医疗费用等各项
支出。
2. 报销标准，医院财务报销标准应当符合国家相关规定，并根
据医院实际情况进行制定，确保合理合法。
3. 报销流程，医院财务报销流程应当清晰明确，包括报销申请、报销审批、财务审核、财务支付等环节，确保每一笔报销都经过规
范程序。
4. 报销凭证，医院财务报销凭证应当真实有效，包括发票、收据、报销单据等，必须符合国家相关规定，确保报销资金的合法合规。
二、医院财务报销流程。
1. 报销申请，员工在发生报销费用后，应当及时填写报销申请表，明细列出费用项目、金额、时间等相关信息，并附上相关的报销凭证。
2. 报销审批，报销申请表应当由直接主管审批签字，确保费用的合理性和必要性，同时防止虚假报销。
3. 财务审核，财务部门应当对报销申请进行审核，核对报销凭证的真实性和合规性，确保报销资金的合法使用。
4. 财务支付，经过财务审核后，财务部门应当及时将报销款项支付给员工，同时做好相关记录和账务处理。
以上即是医院财务报销制度及报销流程的相关介绍，希望能够帮助大家更好地了解医院财务管理的相关规定和流程，确保医院财务资金的安全合法使用，提高工作效率，保障员工的合法权益。
医院财务报销制度
医院财务报销制度医院财务报销制度1为加强医院的内部管理，规范医院财务报销行为，严格执行财经纪律和财务制度，依据《会计法》《医院财务制度》《医院会计制度》等有关规定及要求，结合医院财务管理、会计监督等方面的实际，对报账依据的真实性、完整性、合法性及其相关人员的责任作如下规定：一、财务报销的依据（一）原始凭证报账的依据，会计上通称为原始凭证。
系指在经济活动过程中，依据经济业务的内容直接填制的最原始的书面证明（包含外来原始凭证和自制原始凭证，外来的如发票，国家或上级有关部门规定使用的正式收据等；自制的如领款单、借支单，差旅费报销单等），是进行会计核算的原始资料和紧要依据。
（二）原始凭证的要素原始凭证至少应同时具备如下六大要素（或内容）：1、原始凭证的名称，如发票、领款单等；2、填制原始凭证的日期；3、接受原始凭证的单位名称；4、经济业务的具体内容；5、经济业务的规格、数量、单价、金额等；6、填制单位的财务专用章或销货发票专用章和填制人员的签名或盖章，如不同时具备上述六大要素，该发票即属不完整、不合法的原始凭证，必需返回到原出票单位重开或将欠缺的要素增补填制完整，方可作为报账的依据。
（三）对报销依据（原始凭证）的具体要求：1、必需取得真实、完整、合法的报账依据。
每一张原始凭证，都必需依照原始凭证的要素填写清楚，查看有无接受单位的名称、实物的数量、单价、金额，金额的大小写是否相符，填制单位具有法律效力的印章（财务专用章、发票专用章等）以及填制票证人的签名或盖章。
2、原始凭证不得涂改、挖补，发现原始凭证有错误的应要求开出单位重开或者更正，更正后应当在出差错处加盖出票单位公章。
原始凭证金额有错误的，须由出具单位重开，不得在原始凭证上更改。
3、外来原始凭证，除特殊行业专用的票证外，其他的都必需是国家财政、税务统一规定使用的发票；三联收据或白条均属不合法的原始凭证，不得据以报销。
4、从个人取得的属于统一规定使用的发票，必需有填制人员本人的签名或者盖章。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程一、医院财务报销制度的重要性医院是人们就医的重要场所之一，如何保障医院财务管理的规范和透明，是医疗机构必须重视和解决的问题之一、医院财务报销制度的建立和完善，能够有效地提高财务管理水平，增强财务工作的规范性，为医院的可持续发展提供有力的保障。
二、医院财务报销制度的目标和原则1.目标：确保财务报销的合规性和准确性，保护医院和员工的合法权益，提高医院财务运作效率。
2.原则：（1）公开透明：财务报销制度应当公开、透明，便于员工了解和遵守。
（2）规范性：财务报销流程应当符合财务管理的相关规定和标准，确保财务报销的合法性和准确性。
（3）公正公平：财务报销应当公正公平，不偏袒任何一方。
（4）经济性：财务报销应当力求节约，提高医院的财务效益。
三、医院财务报销制度的具体内容1.报销项目的范围和限制：明确可以报销的项目范围，包括但不限于差旅费、会议费、交通费、通讯费、办公用品费等。
2.报销申请的条件和材料：明确员工报销的基本条件，如按规定填写报销申请单、提交相关材料等。
3.报销额度的限制：制定报销额度的限制，避免员工滥用财务报销制度。
4.报销流程和审批人：详细规定报销的审批流程和审批人员，确保报销流程的透明性和规范性。
5.报销时效和支付方式：规定报销的时效要求，确保报销及时有效地进行，并明确支付方式，如银行转账、现金支付等。
6.监督管理机制：明确医院财务报销管理的监督部门和责任人，加强对财务报销的监督和检查，保证财务报销制度的执行和落实。
四、医院财务报销流程1.提交报销申请：员工将填写完整的报销申请单和相关证明材料提交给财务部门。
2.财务部门审批：财务部门对报销申请进行初步审查，并核实相关材料的真实性和合法性。
3.相关部门审批：如果报销项目涉及到其他部门，财务部门会将报销申请送交相关部门进行审批。
4.财务部门复核：财务部门对所有报销申请进行综合复核，确保抵扣凭证的真实性和合法性。
5.财务部门支付：财务部门确认报销无误后，进行支付操作，按相关支付方式将报销款项支付给员工。
医院报销流程管理制度
医院报销流程管理制度一、总则为规范医院内部报销流程，保障医院经费管理的合规性和透明度，特制定本制度。
二、适用范围本管理制度适用于医院内部所有部门的报销流程管理。
三、报销流程1. 报销申请：申请人应填写完整的报销申请表，并附上相关的票据、单据等材料。
2. 报销审批：所附材料应经过主管部门审核，主管部门审核通过后方可进行后续审批流程。
3. 报销登记：经过审批的报销申请将被登记，并录入财务系统。
4. 报销支付：申请人可到财务部门领取报销款项或将报销款项转账至指定账户。
四、报销申请1. 报销申请表应注明报销金额、用途以及所附票据、单据等资料清单。
2. 报销申请表应由申请人签字确认，并得到主管部门的签署。
五、报销审批1. 主管部门应根据报销申请表中的内容进行审核，确保报销符合规定的范围和金额。
2. 如涉及较大金额或特殊情况的报销，主管部门应报请相关部门审批。
六、报销登记1. 财务部门应对审核通过的报销申请进行记录，并录入财务系统。
2. 报销款项应根据登记信息进行支付，并留存相关资料备查。
七、报销支付1. 报销款项可由财务部门直接支付给申请人，或按申请人要求将款项转账至指定账户。
2. 财务部门应保留支付凭证，并确保支付的合规性和安全性。
八、报销记录1. 财务部门应建立健全的报销记录体系，对每一笔报销进行归档保存。
2. 报销记录应包括报销申请表、审核意见、支付凭证等相关资料。
九、监督检查1. 医院领导应定期对报销流程进行监督检查，确保报销的合规性和规范性。
2. 如发现违规行为，应立即采取相应措施并追究责任。
十、违规处理1. 对违反报销管理制度的个人或部门，将视情节轻重采取警告、通报批评、停止报销等措施。
2. 对恶意违规行为，将追究相关责任人的法律责任。
十一、附则1. 本管理制度自发布之日起正式实施。
2. 如有需要，本管理制度可以根据实际情况进行调整和修改。
以上为医院报销流程管理制度的相关内容，希望全体员工严格遵守，确保医院的财务管理工作得到有效的监督和控制。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。
制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。
本制度适用医院全体员工。
第一条借款管理制度（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（五）借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
第二条日常费用报销管理制度日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公 费、低值易耗品及备品备件等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不 得超出预算。
（一）差旅费报销制度工.费用标准:2.费用标准的补充说明:补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2 .实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回禄丰时间为准， 00以后出发（或12： 00以前到达）以半天计，12： 00以前出发（或12： 以后到达）以一天计。
3 .伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采 用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4 .宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20%、午 餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。
交通工具住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧 30元/天 30元/天 科室负责人火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天 总经理助理飞机 200元/天 50元/天 50元/天 总经理及以上 飞机 实报实销 实报实销实报实销 1.住宿费报销时必须提供住宿发票， 实际发生额未达到住宿标准金额，不予 12： 005.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
医院财务报销工作制度
医院财务报销工作制度一、总则为了加强医院财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我院实际情况，制定本制度。
二、报销范围1. 医院在职职工工资、福利、奖金、津贴等；2. 医院采购的医疗设备、器械、药品、材料等；3. 医院采购的办公设备、家具、耗材等；4. 医院发生的差旅费、会议费、培训费、招待费等；5. 医院其他合法合规的支出。
三、报销流程1. 报销人应当根据实际发生的经济业务，取得合法、真实的原始凭证；2. 报销人应当填写完整的报销单据，注明报销事项、金额、时间等；3. 报销人应当将原始凭证和报销单据提交给所在部门负责人审核；4. 部门负责人审核无误后，签字确认，并将报销单据提交给财务科；5. 财务科对报销单据进行复审，确认无误后，按照财务审批权限进行审批；6. 审批通过后，财务科进行报销处理，将报销款项支付给报销人。
四、报销管理规定1. 报销人应当严格遵守国家法律法规和医院财务管理制度，合理、节约使用资金；2. 报销人应当真实、完整、准确地填写报销单据，不得编造、虚报、漏报；3. 部门负责人应当认真审核报销单据，确保报销事项的真实性、合规性；4. 财务科应当严格执行财务审批权限，加强对报销行为的监督和管理；5. 医院应当定期对财务报销工作进行审计，发现问题及时纠正，确保财务安全。
五、违规处理1. 报销人提供虚假报销单据的，一经查实，按照医院相关规定给予纪律处分，涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理；2. 部门负责人审核不严，导致虚假报销的，一经查实，按照医院相关规定给予纪律处分；3. 财务科工作人员滥用职权、玩忽职守，导致财务损失的，一经查实，按照医院相关规定给予纪律处分，涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，原有财务报销制度同时废止；2. 本制度由医院财务科负责解释；3. 医院可以根据实际情况，对本制度进行修订和完善。
医院财务制度报销流程
医院财务制度报销流程
医院财务制度报销流程是一种科学的财务管理制度，通过对流程的规范、标准
和科学的管理，以及全面的实施，旨在规范医院财务管理、提高财务管理工作效率，并确保财务报销的真实性和准确性。
报销凭证的提交
在报销之前，报销人员需要首先准备好报销凭证，包括发票、收据、合同等相
关凭证，以便后续审核，这些凭证需要有相关人员签字、盖章等等。
报销单的填写
在报销凭证到齐之后，报销人员可以填写报销单。
在填写报销单时，需要将报
销凭证中的信息填写清楚，在报销事由、金额等方面需要详细写明，以方便审核人员进行审核。
报销单的审核
报销单填写完毕之后，需要提交给审核人员进行审核。
审核人员需要根据医院
财务制度对相关费用进行审核，审核通过后，报销单会提交给出纳。
来款、用款的核对
出纳在收到报销单之后需要进行来款和用款的核对，确认实际来款和到账金额
是否一致，用款是否真实，确保资金的安全性和真实性。
支付审批
出纳审核无误后，需要向主管领导进行支付审批并签字，对于大额费用需要进
行额外设备进行复核。
支付凭证的出具
支付审批通过之后，出纳就可以出具支付凭证，确保报销款项按照规定流程准
确无误地支付给相关人员。
财务报销数据的录入和统计分析
报销流程结束后，需要将相关数据录入财务系统进行统计分析。
这些数据可以
用于制定预算计划、形成决策依据等等。
结语
医院财务制度报销流程是医院财务管理的一项重要制度，能够规范管理，提高效率，确保财务报销的真实性和准确性，为医院财务管理工作提供了有力支持。
医院报销制度及流程
医院报销制度及流程随着社会的发展，医疗保险制度在不断完善，医院报销制度也成为人们关注的焦点。
本文将介绍医院报销制度的相关内容及流程。
一、医院报销制度的概述医院报销制度是指患者在就医后，根据医疗保险政策的规定，将其医疗费用提交给医院，由医院根据政策进行报销。
医院报销制度的实施，旨在提高患者就医的负担能力，缓解医疗费用压力，保障人民群众的医疗权益。
二、医院报销制度的适用范围医院报销制度一般适用于参加了医疗保险的人群，包括社会医疗保险、商业医疗保险以及公费诊疗等。
不同的医疗保险种类可能有不同的报销比例和报销限额，因此，患者在就医前需了解自己所参与的医疗保险政策，并了解其报销的具体范围和条件。
三、医院报销的具体流程1. 就医前准备在患者就医前，需要准备相关的证明文件，如医保卡、身份证、病历、医嘱等。
患者可以提前咨询医院的相关政策和流程，以确保所需材料的完备性。
2. 就医登记患者到达医院后，需要前往医院的登记处或挂号处进行登记。
在登记时，患者应出示医保卡等相关证件，并填写个人信息表格。
3. 就医结算就医过程结束后，患者可以到医院的结算窗口办理医疗费用报销手续。
医院的结算窗口通常位于门诊大厅或医院行政楼内，患者可询问医院工作人员具体位置。
4. 费用审核医院的结算员会根据患者所提供的病历、医嘱等证明文件，按照医疗保险政策进行费用审核。
审核通过后，医院将根据政策规定进行报销。
5. 报销方式医院的报销方式一般包括现金报销和银行代发两种方式。
现金报销是指将报销款项直接发放给患者，患者需前往医院财务处或报销处领取；银行代发则是将报销款项打入患者的银行账户，患者需在登记时提供银行卡号等相关信息。
四、医院报销制度的注意事项1. 医保政策变动医疗保险政策是动态变化的，患者需及时关注政策的更新与调整，以免造成报销问题。
2. 医保报销比例不同的医疗保险种类和医院等级，其报销比例可能存在差异。
患者在选择就医机构时，应优先考虑能够享受更高报销比例的医院或医疗机构。
财务报销流程制度
财务报销流程制度1. 前言为了规范医院财务管理流程，加强财务报销管理，保证财务资金的有效使用和合理支出，特订立本财务报销流程制度。
2. 适用范围本制度适用于医院全体员工对相关费用进行报销和财务管理的流程。
3. 报销范围医院员工可以依据实际工作需要报销以下费用：•差旅交通费•会议费•培训费•物品采购费•工会活动费•通讯费•其他符合政策的费用4. 报销申请4.1 报销申请流程（1）员工填写《财务报销申请表》。
该表包含报销金额、费用类型、报销事由等必需信息。
（2）申请人如需附上相关票据或证明料子，请在财务报销申请表上逐项注明，并将附件与申请表一同提交。
（3）申请人需将填写完整的申请表和相关附件提交至所在部门的主管负责人进行审核。
4.2 报销申请审批（1）主管负责人审核完毕后，将申请表和相关附件提交至财务部门。
（2）财务部门进行初步审核，核对报销申请信息真实性与完整性。
（3）初步审核完毕后，财务部门将报销申请表和相关附件提交至财务主管进行审批。
（4）财务主管进行终审，并在《财务报销申请表》上签字确认。
5. 财务报销核销5.1 审批通过后处理（1）财务主管确认审批通过后，将报销事项登记到《财务核销登记簿》。
（2）财务主管将报销申请表、附件和相关票据或证明料子交给财务人员进行核销。
（3）财务人员在核销过程中认真核对报销申请表、附件和相关票据或证明料子的全都性与真实性。
5.2 报销核销方式（1）差旅交通费、会议费、培训费等直接支出给申请人，通过现金或银行转账方式进行核销。
（2）物品采购费、通讯费等通过采购或付款票据方式进行核销。
（3）全部核销方式都要求附上已签字认可的报销申请表以及相关票据或证明料子。
5.3 核销记录保管（1）财务人员将已核销的报销申请表、附件和相关票据或证明料子归档，并保管至财务档案中。
（2）每月末，财务部门对核销记录进行汇总并编制财务报销报表，报送至上级管理部门。
6. 监督与评估6.1 监督责任（1）上级管理部门有权对医院的财务报销流程进行监督，确保流程的合规运作。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程一、制度目的本制度的目的是确保医院各部门和人员的报销行为符合财务规定，确保报销账务的准确性，保障医院财务稳健运行。
二、适用范围本制度适用于医院全体员工的报销行为。
三、报销范围1.因公出差费用；2.因公培训费用；3.因公采购费用；4.因公办公费用；5.因公业务交通费用；6.因公宴请费用；7.其他因公费用。
四、报销记录1.报销人员应当如实填写报销单据，包括报销事由、费用明细、发票日期等必要信息，并附上相关的原始发票或凭证。
2.报销人员应当在报销单据上签字，并由直接上级审批签字后方可提交财务部门。
五、报销流程1.报销人员填写报销单据，并准备相关的原始发票或凭证；2.报销人员将报销单据和发票或凭证提交至所在部门的直接上级审批；3.直接上级审核报销单据和发票或凭证，如发现问题可要求报销人员进行修改；4.直接上级签字后，将报销单据和发票或凭证一并提交至财务部门；5.财务部门审核报销单据和发票或凭证，如发现问题可要求直接上级或报销人员进行修改；6.财务部门审核完毕后，将报销单据和发票或凭证交回原部门；7.原部门将报销单据、发票或凭证归档，保存至少三年。
六、特殊情况的处理1.对于大额报销费用，需要额外审批，并进行预算控制；2.对于特殊类型的费用报销，需要提供额外的证明文件；3.对于异常情况的报销，如遗失原始发票等，需要提供相关的解释说明。
七、说明事项1.报销单据和发票或凭证必须真实准确，不得虚假报销；2.报销单据和发票或凭证必须完整齐全，不得遗漏；3.报销单据和发票或凭证必须符合相关财务规定和政策。
结语。
医院财务制度报销标准最新
医院财务制度报销标准最新一、报销范围1. 交通费：医院员工出差或因公外出需要乘坐交通工具的费用，包括公共交通费用、出租车费用和私人车辆使用费用等。
2. 住宿费：医院员工出差或因公外出需要住宿的费用，包括酒店、旅馆等住宿费用。
3. 餐费：医院员工出差或因公外出需要在外就餐的费用，包括早餐、午餐、晚餐等餐费。
4. 通讯费：医院员工因公需要发生的电话费、网络费、传真费等通讯费用。
5. 差旅补助：医院员工出差或因公外出需要额外的生活补助费用。
6. 会议费：医院员工参加会议所发生的交通费、住宿费、餐费等费用。
7. 其他费用：医院员工因公需要发生的其他费用，包括办公用品、礼品等费用。
二、报销标准1. 交通费：医院员工出差或因公外出乘坐公共交通工具的费用按照票据金额报销，出租车费用以出租车票据金额为准，私人车辆使用费用按照公司规定的标准报销。
2. 住宿费：医院员工出差或因公外出住宿的费用按照酒店或旅馆提供的正规发票金额为准，超出公司规定标准的部分不予报销。
3. 餐费：医院员工在外就餐的费用按照就餐发票金额报销，超出公司规定的餐费标准的部分不予报销。
4. 通讯费：医院员工因公需要发生的通讯费用按照发票金额报销，超出公司规定标准的部分不予报销。
5. 差旅补助：医院员工出差或因公外出需要额外生活补助的费用按照公司规定标准进行报销。
6. 会议费：医院员工参加会议所发生的费用按照相关发票金额进行报销，超出公司规定的会议费用标准的部分不予报销。
7. 其他费用：医院员工因公需要发生的其他费用，按照相关发票金额进行报销，超出公司规定的标准的部分不予报销。
三、报销流程1. 填写报销单：医院员工在发生费用后，需将相关费用明细填写在报销单上，包括费用发生日期、金额、用途等信息。
2. 附上票据：医院员工需将相关费用的原始票据一并提交给财务部门，确保报销的真实性和准确性。
3. 提交审批：填写完报销单并附上相关票据后，医院员工需要将报销单提交给主管或财务主管进行审批。
医院经费审批报销制度
医院经费审批报销制度一、经费审批原则合规性：所有经费的使用必须符合国家法律法规、医疗卫生政策以及医院的各项规章制度。
必要性：经费使用应基于医疗、教学、科研的实际需要，确保经费使用的合理性和有效性。
效益性：确保经费的使用能够产生良好的社会效益和经济效益，提高资金的使用效率。
二、经费申请流程项目负责人根据实际需要，填写经费使用申请表，明确经费使用目的、预算及用途。
经所在科室负责人审核签字后，提交至医院财务部门进行初审。
财务部门根据医院经费管理办法和相关规定，对申请进行审批，并提出意见。
经院长或指定负责人审批签字后，财务部门方可拨付经费。
三、报销标准与范围报销标准：按照国家有关规定和医院内部制度执行，确保合理合规。
报销范围：包括医疗设备购置、药品采购、学术会议参与、进修学习等医院业务相关支出。
四、报销材料要求报销票据必须真实有效，与经费使用申请表上的内容一致。
提供完整的购买清单、合同、发票等证明文件。
报销材料应按时提交，逾期不予受理。
五、审批时限规定财务部门应在收到完整报销材料后的5个工作日内完成初审。
经审批通过后，财务部门应在3个工作日内完成经费拨付。
六、特殊情况处理对于突发事件或紧急情况下的经费使用，可采取特事特办的原则，加快审批流程。
特殊情况下的经费使用，需经医院领导班子集体研究决策。
七、违规行为处理对于违反经费审批报销制度的行为，一经查实，将依法依规追究相关人员的责任。
对于涉及违规使用的经费，医院有权追回，并视情况给予相应的纪律处分。
八、审批报销监督医院设立专门的监督机构或指定专人负责对经费审批报销制度的执行情况进行监督检查。
任何单位和个人都有权对经费使用过程中的违规行为进行举报，医院将依法保护举报人的合法权益。
本制度自发布之日起执行，如有未尽事宜，按照国家法律法规和医院相关规定执行。
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晴隆县人民医院财务报销
规定及流程
依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》及财政部颁布的《内部会计控制规范》、《事业单位财务规则》、《事业单位国有资产管理暂行办法》及《医院财务制度》、《医院会计制度》等法规，为建立规范的经济工作程序，按照“统一领导，集中管理”的原则，提高医院资金的使用效益，进一步完善各种费用的审批权限，为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，根据医院的具体情况，特制订本规定。
第一条总则
（一）、医院的一切财务收支活动必须严格遵守国家的法律法规和财务规章制度。
（二）、医院的经费开支权限应体现“统一管理、分级负责、集中控制”的原则，执行“三重一大”的规定，坚持财务开支授权审批、层层负责的原则，分管副院长可审核在各自的工作权限范围内发生的各项费用。
（三）、加强财务科的管理职能，医院的各项资金必须纳入财务科统一管理，不允许帐外帐和私设“小金库”。
（四）、医院各科室的费用在使用前，需事先提出计划，经有关院领导的批准、审计部门审核合格后才能予以付款。
（五）、凡医院对外的一切开支均以取得合法的原始凭证为依据。
由经办人（签明具体情况）、审核人、财务负责人签字后报送领导审批，然后由院长（负责人）审批，签字后才能予以付款。
（六）、重大经济事项必须经院办公会集体论证决定，再按上级部门规定逐级上报审批，严格按照重大经济事项报账流程办理。
（七）、现金管理按照《现金管理条例》，大于现金支付额度的支出，应采用银行结算，职工个人收入（工资、绩效）全部实行银行支付，严禁现金支付。
（八）、所有报销、借款原则上在经济活动结束后一月内报销。
（九）、坚持权责对等的原则，实行责任追究制度和重大经济事项领导负责制。
第二条借款管理制度
（一）出差借款：出差人员原则上使用公务卡，如需借款，凭审批后的《出差派遣单》按批准额度办理借款，出差返回后一个月内填写“差旅费”报销单，连同出差“派遣单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;
（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（五）借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金；然后由分管院长、院长（负责人）签字后方能借款
第三条日常费用报销管理制度
日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、低值易耗品及备品备件等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（一）差旅费报销制度
按照晴隆县人民医院转发《晴隆县党政机关和事业单位差旅费管理办法》的通知（晴医字【2018】198号）执行。
（二）业务招待费
业务招待费是医院在经营管理等活动中用于接待应酬而支付的各种费用，主要包括业务洽谈、宣传活动、对外联络、公关交往、会议接待、来宾接待等所产生的费用，例如宴请或工作餐、和交通费及其他费用、业务关系人员的差旅费开支等。
所有宴请、业务费用开支必须立明事由、招待对象。
所有宴请必须有水单、相关文件或派遣单，严格按照中共黔西南州委办公室、州政府办公室关于印发《黔西南州接待工作办法（试行）》的通知（州委办字【2014】221号）、中共晴隆县委办公室、晴隆县人民政府办公室关于印发《晴隆县接待工作办法（试行）》的通知（晴党办发〔2018〕34号）执行。
（三）固定电话费：医院为职工提供工作必须的固定电话，由医院统一支付话费，严禁职工用单位电话拨打打私人电话。
(四) 交通费报销制度及流程
职工因公需要用车可根据医院相关规定申请派车，根据票据及派车单报销；救护车按照院前急救的规定报销。
（五）会议培训费
为了便于医院根据需要统筹安排，会议培训费用分别由医院医务科（医生培训）、护理部（护理培训）、办公室（职能科室培训）统一管理，各科室的培训需求和会议日程应及时报送医务科、护理部、办公室。
经医院批准后，由相关部门根据报账流程到财务科报销；职工外出参加培训或会议，报销费用时需附上经分管院长签字批准后的会议或培训通知。
（六）办公费、低值易耗品等报销制度及流程
为了合理控制费用支出此类费用分别由医院办公室、总务科、采购部统一管理，集中购置并指定专人负责。
购买仪器、设备、耗材等各种物品，由科室负责人将购置申请报总务科、采购部审批后按计划统一购买，各使用科室不得自行购买。
在特殊情况下，必须自己购买时，须经院领导批准。
购置的耗材及固定资产由库房入库后打印入库单，出库到相关科室方可使用，出入库单并且有经办人、收货人、验收人签字。
第四条专项支出报销制度
专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费、工程及其他专项费用等。
专项支出报销流程：
（一）.报销标准：有效的合同协议及批准生效的购置申请。
（二）.一般专项结账报销资料及流程：
1、确定专项的会议纪要，确定活动客户的会议纪要。
2、资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票、合同等资料办理出入库手续，按规定签字报销(经办人在发票签字并附出入库单)；
（三）工程类专项结账报销资料及流程
1、确定该工程的会议纪要，确定施工方的会议纪要（或中标通知书）；
2、工程验收报告及结果；
3、工程需要支付进度款的，需要项目负责人写清工程进度情况，分管领导及院长（负责人）签字；
第五条报销相关事项及报销时间
(一) 报销人必须取得相应的合法票据(发票抬头为晴隆县人民医院、纳税识别号），并且在国家税务局网上能验证。
(二）填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据；严格按要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。
（三）“谁经办，谁报销”、“当月支，当月报”，医院财务科每周四为财务报销日。
若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务科集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
（四）报销发票粘贴规定
报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在粘贴单上，完整规范地填写相应的报销单。
具体要求为：
1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。
经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。
3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。
4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。
第六条各报销流程图
1、工资、奖金审批流程
2、药品、材料付款审批流程
3、设备及设备维修费付款审批流程
4、差旅费、进修学习费、版面费付款审批流程
5、工程项目及房屋维修付款审批流程
6、接待费付款审批流程
7、广告宣传费付款审批流程
8、其他项目付款审批流程
附件1
工资、奖金审批流程
附件2
药品、材料付款审批流程
附件3
设备及设备维修费付款审批流程
备注：1、固定资产(设备类)需国有资产管理科审批。
2、设备及设备维修付款需使用科室负责人签字确认。
附件4
差旅费、进修学习费、付款审批流程
备注：1、出差人员到财务科填写《出差费用报销单》,提供有科主任、职能科室主任、分管院长签署意见的外出审
批单、会务通知、进修合同、结业证、合格证等报销
凭据。
2、出差人员乘坐飞机需提供飞机票，不能用登机牌办理报销。
3、版面费需科主任、职能科室主任审批后办理报销。
附件5
工程项目及房屋维修付款审批流程
备注：固定资产（房屋类）需国有资产管理办审批。
附件6
接待费付款审批流程
附件7
广告宣传费付款审批流程
备注：金额在10000元以上需院长审批。
附件8
其他项目付款审批流程
备注：1、水、电、煤、气、电话费、垃圾处置费、由职能科室科长，审计科科长、财务科科长、分管院长审批后办理付款。
2、车辆燃油、车辆维修费由职能科室科长、审计科科长、财务科科长、分管院长审批后办理付款。
3、其他费用金额在10000以上需院长（负责人）审批
第六条附则
本制度解释权归医院财务科。
本制度经医院办公室会议讨论通过并由院长（负责人）签字后边生效。
晴隆县人民医院财务科
2018年 04月14日。