国际工程投标报价要点分析
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CONSTRUCTION ECONOMY
2009 年 6 月增刊 招 标 投 标
国际工程投标报价要点分析
■ 于小艳
（中国上海外经集团有限公司， 上海 200040）
来自百度文库
[摘 要] 投标报价是国际工程项目招投标过程中的关键环节，投标报价质量往往直接影响中标结果和总包
方最终利润，因此必须周密考虑，统筹安排。 本文作者提出了国际工程项目投标报价主要影响因素
当地采购的设备、材料构成为：价格=市场价+运费+ 采购保管费用。
在国内或者第三国采购时，设备、材料价格构成为： 价格=到岸价+海关税+港口费+运杂费+保管费+运输保管 费+海运费及海运保险费+港口装卸+提货+清关+商检+进 口许可证+关税+其他附加税+港口到工地的运输装卸+保 险和临时仓储费+银行信用证手续费+材料设备采购费+ 样品费+试验费等。
如有些国家禁止劳务输入，承包商只能派公司的管 理人员进入该国，而施工所需的工人则必须在当地招募。 当地收的税费应在投标报价中充分考虑。 2.5 工程项目业主的调查分析
包括本工程项目的资金来源情况、各项手续是否齐全、 业主的工程建设经验、业主的信用水平和工程师的情况等。 2.6 竞争对手情况调查分析
主要调查获得本工程投标资格、购买招标文件的公 司的情况，了解其规模、实力、技术特长、管理水平、经营状 况、在建工程情况等。 2.7 国际金融条件分析， 包括国际货币汇率涨跌趋势预 测，是否存在全球性经济危机影响等方面
[中图分类号] F407.9
[文献标识码] B
[文章编号] 1002-851X（2009）s1-05-0008-03
国际工程投标报价，不论其承包方式如何，都必然涉 及市场竞争、市场行情、规范标准、组织设计、定额标准、合 同条款、金融、税务、保险及当地政治经济状况方面的问题。
通常情况下，国际工程项目投标报价的主要影响性 因素有：业主要求、工程项目所在国家及总包方所属国家 及地区的内外部环境、国际金融背景、初步设计水平、成本 估算准确性、期望利润、风险偏好等多个方面，本文从招标 文件解读入手，就内外部环境、报价费用主要构成以及风 险因素等几个方面进行分析，同时强调一些必要的投标 策略和技巧。
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CONSTRUCTION ECONOMY
2009 年 6 月增刊 招 标 投 标
方面。市场信息收集的目的在于掌握工程项目所涉及的 设备、材料在国内和国际市场上近 3~5 年期间的价格变 动情况，其中：主机设备、重要辅机、钢材、水泥、保温材料、 电力电缆等价格变动的信息及趋势预测是必须要掌握 的，另外是供应渠道选择，供货渠道一般分为：当地采购、 国内采购和第三国采购。
以笔者经历的伯利兹发电工程项目为例，设备及主 要材料费用占工程项目总造价的 50%以上，海运费占 12%左右，可见设备、材料费用的高低能够直接影响投标 价。总包单位一般在签订总包合同后才能进行设备、材料 的招标采购工作，在其投标报价前如何准确估算设备、材 料报价呢？主要在于市场信息收集和供货渠道选择两个
经测算国外电站工程项目的人工费用一般占建筑安装 工程费用的 25%左右，远高于国内的水平。因此，投标人要根 据项目特点、工程项目所在国家的经济发展水平以及项目所 在国家是否限制外来劳工数量，并对比本国与当地雇佣工人 的工资成本，测算本国和雇佣外方工人数量比例，合理确定 人工费用。本国工人费用一般包括：国内工资及企业管理费 用、置装费用、差旅费、人身保险费、税金、伙食费用、奖金、加 班工资、劳保福利费用、卧具费、探亲及出国前调遣工资、出 国补贴、社会统筹保险等费用；雇佣当地工人费用应根据当 地的工资构成情况确定，一般应包括：日基本工资、带薪法定 假日工资、带薪休假日工资、夜间施工、冬雨季施工增加费、 规定由承包商支付的福利费用、所得税、保险费、工人招募和 解雇费、工人上下班交通费、个人所得税、社会保险费等。通 常情况下，为了促进充分就业，招标单位往往会在招标文件 中要求总承包单位必须使用一定比例的工程项目所在国家 劳动力，这一点应该充分考虑。如果当地工资水平高，作为投 标人，不能报价太低。以中国承建的土耳其某电站的项目为 例，雇佣当地工人比国内派去的人员工资要高出三倍左右， 在这种情况下，就要尽可能采取派遣本国工人或者提高人工 报价费用的方式，否则就会造成费用超支；相反，蒙古、越南 的工人工资水平较低，相对的人工费用比调遣国内工人低， 在政策允许的前提下，适当提高使用数量对总包单位是有利 的，但其技术水平也低，如果大量使用，会增加管理成本，甚 至还有可能延误工期，其结果往往得不偿失，在这种情况下， 就要确定适当的本国和当地工人比例，技术含量低的工作， 如搬运工、临时工等使用当地劳力，技术含量高的工作使用 本国工人，这种组合方式既能降低人工成本又能保证工程的 进度和质量，关键是要确定比例关系。 4.2 设备、材料费
rangement. The paper puts forward some control points for mainly influenced factors in international project bidding.
Key words: international project; bidding pricing; risk; analysis
2 外部环境分析
外部环境分析是投标报价前的一项重要准备工作， 是提高投标报价准确性和合理性的前提和基础，外部环 境分析主要包括以下几个方面： 2.1 市场、政治、经济环境调查分析
包括工程所在国的政治形势，包括政局、国与国的关 系、政策开放性；经济状况，包括经济发展、金融环境、对外 贸易情况、保险公司情况；当地的法律法规，至少包括与招 标投标工程实施有关的法律法规；项目所在国的市场情况， 包括工程市场容量与发展趋势、市场竞争的概况、生产要素 （材料、设备、劳务等）的市场供应一般情况以及当地政府或 民间发布的主要工程造价指数（包括成本指数和投标价格 指数等）、海关开关时间是否有限制（影响设备材料运输的 潜在因素也是影响工程进度的潜在因素）。 2.2 施工现场自然条件分析
1 招标文件
认真解读招标文件的主要目的在于充分理解业主单 位的要求，制定有针对性的技术方案，使工程引用的相关规 范、标准能够满足业主单位要求的最低标准，适当的技术方 案是投标报价最重要的影响性因素之一。同时，要知晓业主 单位有关工期的要求，劳动力使用的要求，保函和担保的规 定，保险要求，误期赔偿和提前竣工的奖励的要求，付款条 件，预付款比例及扣还时间、设备及工程进度款的付款方法 及比例、签发支付证书到付款的时间，拖期付款是否支付利 息，扣留保留金的比例及最高限额及退还条件，物价调整条 款，报价货币及支付货币的规定，税收，不可抗力造成损害 的补偿，处理办法及补救措施，承包商能获得补偿的权利方 面，争端解决方式等诸多方面的内容都要进行充分解读，分
气象资料、水文资料、地质情况、地震等自然灾害情况。
[作者简介] 于小艳（1971-），女，黑龙江人，经济师，从事海外电站工程造价管理工作。
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CONSTRUCTION ECONOMY
招标投标
2009 年 6 月增刊
2.3 现场施工条件调查分析 包括现场的公共基础设施、现场用地范围、地形、地
貌、交通、通信、现场“三通一平”情况，当地政府对施工现 场管理的一般要求等情况。 2.4 劳务规定、税费标准和进出口限额调查分析
通过对外部环境的有效性分析，可以使得我们在 投标报价过程中尽可能减少不可控损失，降低投标风 险，制定合理的报价策略，除了外部环境分析，投标单位 还应针对自身所属国家和地区的情况以及自身的管理 水平和技术优势进行必要的分析，以确定竞争优势，预 见未来风险。
3 内部环境分析
内部环境分析主要包括：投标方所属国对出口工程项 目的优惠政策研究，包括贷款补贴政策、出口退税政策、国家 现行及预期的货币政策和财政政策等；各种建筑安装材料、 人工工资、施工机械等的市场价格变动情况调研；在建或已 完工同类型项目国内造价信息收集等；同时还需要对项目拟 使用技术的成熟性与可靠性进行了解，包括其技术水平的先 进性，项目整体优良品率，项目投运效果评估等方面的内容； 投标方自身的施工水平、资金流动状况、项目管理水平、技术 优势、大型机具配置等等都是必需考虑的因素。
的控制要点。
[关键词] 国际工程；投标报价；风险；分析
Abstract: Bidding pricing is the key process of international construction project bidding. The tender quality usual－
ly affected acceptance of a bid and profit of general construction directly. It deserves careful considered and ar－
施工机械费由基本折旧费、场外运输费、安装拆卸 费、燃料动力费、机上人工费、维修保养费以及保险费等组 成。机械费的高低同工程所在地、工程性质、工程量大小都 有着密切联系，还涉及国内运输、国外租赁、第三国直接采 购方式的选择问题，报价人员应结合工程实际计算施工机 械使用费。 4.4 待摊费用
待摊费用主要包括：前期费用、现场管理费用、临时 设施费、保险费、税金、保函手续费用、经营业务费、贷款利 息、总部管理费、利润、风险费等。这里主要分析利润、风险 费用。
4 投标价格确定
投标报价的基础性工作是工程量复核，工程量复核 是保证投标价格准确性必要条件。投标人应根据招标文 件中的图纸，认真核对工程量清单中的各个分项，工程量 复核对采取总价不变的合同的工程项目来说尤为重要。
在国际工程招投标项目中，以 EPC 项目总承包最 为常见，所谓 EPC 项目即为：设计（Engineering）、材料设 备 采 购（Procurement）、工 程 施 工（Construction）实 行 全 面 交钥匙承包。这种承包方式通常总价固定，对业主来说， 项目实施过程中的绝大部分风险由承包商来承担，包括 设备材料价格上涨、人员工资变动、工程量增加、施工难 度 加 大 、工 期 可 能 延 长 等 ；对 总 承 包 商 来 说 ，责 任 重 ，风
由此可见，当地采购的优点是节省了海运费、关税等 费用，从理论上讲，大量采用当地购买会节约成本，但事实 上不尽如此，有些地区的业主单位之所以会采用国际招标 的形式，就是因为其所属国生产力水平受限，一些设备和材 料采购不到，或者工人工资和设备、材料价格过高等原因， 因此，对不同国家要了解其经济发展和市场供应情况，如蒙 古、苏丹等国家物质匮乏，所有的设备材料都要从我国或邻 国采购；对于经济发达的国家，从我国或第三国采购加运输 费计算到现场的价格，再与当地采购价格相对比，在保证招 标文件技术要求的前提下，合理进行选择。同时，还要考虑 设备、材料的生产周期和运输距离远近、仓储条件、海运和 陆运条件，能否满足工程施工进度的要求等方面的因素。 4.3 施工机械费
险大，但潜在的利润也很可观。因此，分析各种费用在总 报 价 中 的 比 重 ，确 定 不 可 预 见 费 用 的 合 理 范 围 ，避 免 漏 项和错项就显得尤为重要。现以 EPC 总承包方式为例， 详细阐述在投标报价过程中需要控制的重点和必需注 意的细节。
对于 EPC 项目来说，其报价范围一般包括：人工费、 材料费、机械费、设备费、设计费用、调试费用、待摊费用、 暂定金额等。在国际电站工程投标报价时，通常招标文件 要求将报价划分为四部分：建筑安装工程费用、设备费用、 设计费用、调试费用以综合单价的形式报价，其他费用摊 销在综合单价中。业主按完成的设计、施工、设备发运、调 试进度进行分期付款。 4.1 人工费
析其中对总包方有利或不利的因素，并把这些因素以明确 或隐藏的方式在投标文件的相关条款中体现，作为今后与 业主单位进行磋商时争取主动的关键。
在价格确定方面，主要看合同价格的形成是单价合 同、总价合同还是成本加酬金合同，对于不同的合同类型， 承包商的责任和风险是不同的，应根据具体情况分别核算 报价，保证不错报、漏报。
2009 年 6 月增刊 招 标 投 标
国际工程投标报价要点分析
■ 于小艳
（中国上海外经集团有限公司， 上海 200040）
来自百度文库
[摘 要] 投标报价是国际工程项目招投标过程中的关键环节，投标报价质量往往直接影响中标结果和总包
方最终利润，因此必须周密考虑，统筹安排。 本文作者提出了国际工程项目投标报价主要影响因素
当地采购的设备、材料构成为：价格=市场价+运费+ 采购保管费用。
在国内或者第三国采购时，设备、材料价格构成为： 价格=到岸价+海关税+港口费+运杂费+保管费+运输保管 费+海运费及海运保险费+港口装卸+提货+清关+商检+进 口许可证+关税+其他附加税+港口到工地的运输装卸+保 险和临时仓储费+银行信用证手续费+材料设备采购费+ 样品费+试验费等。
如有些国家禁止劳务输入，承包商只能派公司的管 理人员进入该国，而施工所需的工人则必须在当地招募。 当地收的税费应在投标报价中充分考虑。 2.5 工程项目业主的调查分析
包括本工程项目的资金来源情况、各项手续是否齐全、 业主的工程建设经验、业主的信用水平和工程师的情况等。 2.6 竞争对手情况调查分析
主要调查获得本工程投标资格、购买招标文件的公 司的情况，了解其规模、实力、技术特长、管理水平、经营状 况、在建工程情况等。 2.7 国际金融条件分析， 包括国际货币汇率涨跌趋势预 测，是否存在全球性经济危机影响等方面
[中图分类号] F407.9
[文献标识码] B
[文章编号] 1002-851X（2009）s1-05-0008-03
国际工程投标报价，不论其承包方式如何，都必然涉 及市场竞争、市场行情、规范标准、组织设计、定额标准、合 同条款、金融、税务、保险及当地政治经济状况方面的问题。
通常情况下，国际工程项目投标报价的主要影响性 因素有：业主要求、工程项目所在国家及总包方所属国家 及地区的内外部环境、国际金融背景、初步设计水平、成本 估算准确性、期望利润、风险偏好等多个方面，本文从招标 文件解读入手，就内外部环境、报价费用主要构成以及风 险因素等几个方面进行分析，同时强调一些必要的投标 策略和技巧。
5- 9
CONSTRUCTION ECONOMY
2009 年 6 月增刊 招 标 投 标
方面。市场信息收集的目的在于掌握工程项目所涉及的 设备、材料在国内和国际市场上近 3~5 年期间的价格变 动情况，其中：主机设备、重要辅机、钢材、水泥、保温材料、 电力电缆等价格变动的信息及趋势预测是必须要掌握 的，另外是供应渠道选择，供货渠道一般分为：当地采购、 国内采购和第三国采购。
以笔者经历的伯利兹发电工程项目为例，设备及主 要材料费用占工程项目总造价的 50%以上，海运费占 12%左右，可见设备、材料费用的高低能够直接影响投标 价。总包单位一般在签订总包合同后才能进行设备、材料 的招标采购工作，在其投标报价前如何准确估算设备、材 料报价呢？主要在于市场信息收集和供货渠道选择两个
经测算国外电站工程项目的人工费用一般占建筑安装 工程费用的 25%左右，远高于国内的水平。因此，投标人要根 据项目特点、工程项目所在国家的经济发展水平以及项目所 在国家是否限制外来劳工数量，并对比本国与当地雇佣工人 的工资成本，测算本国和雇佣外方工人数量比例，合理确定 人工费用。本国工人费用一般包括：国内工资及企业管理费 用、置装费用、差旅费、人身保险费、税金、伙食费用、奖金、加 班工资、劳保福利费用、卧具费、探亲及出国前调遣工资、出 国补贴、社会统筹保险等费用；雇佣当地工人费用应根据当 地的工资构成情况确定，一般应包括：日基本工资、带薪法定 假日工资、带薪休假日工资、夜间施工、冬雨季施工增加费、 规定由承包商支付的福利费用、所得税、保险费、工人招募和 解雇费、工人上下班交通费、个人所得税、社会保险费等。通 常情况下，为了促进充分就业，招标单位往往会在招标文件 中要求总承包单位必须使用一定比例的工程项目所在国家 劳动力，这一点应该充分考虑。如果当地工资水平高，作为投 标人，不能报价太低。以中国承建的土耳其某电站的项目为 例，雇佣当地工人比国内派去的人员工资要高出三倍左右， 在这种情况下，就要尽可能采取派遣本国工人或者提高人工 报价费用的方式，否则就会造成费用超支；相反，蒙古、越南 的工人工资水平较低，相对的人工费用比调遣国内工人低， 在政策允许的前提下，适当提高使用数量对总包单位是有利 的，但其技术水平也低，如果大量使用，会增加管理成本，甚 至还有可能延误工期，其结果往往得不偿失，在这种情况下， 就要确定适当的本国和当地工人比例，技术含量低的工作， 如搬运工、临时工等使用当地劳力，技术含量高的工作使用 本国工人，这种组合方式既能降低人工成本又能保证工程的 进度和质量，关键是要确定比例关系。 4.2 设备、材料费
rangement. The paper puts forward some control points for mainly influenced factors in international project bidding.
Key words: international project; bidding pricing; risk; analysis
2 外部环境分析
外部环境分析是投标报价前的一项重要准备工作， 是提高投标报价准确性和合理性的前提和基础，外部环 境分析主要包括以下几个方面： 2.1 市场、政治、经济环境调查分析
包括工程所在国的政治形势，包括政局、国与国的关 系、政策开放性；经济状况，包括经济发展、金融环境、对外 贸易情况、保险公司情况；当地的法律法规，至少包括与招 标投标工程实施有关的法律法规；项目所在国的市场情况， 包括工程市场容量与发展趋势、市场竞争的概况、生产要素 （材料、设备、劳务等）的市场供应一般情况以及当地政府或 民间发布的主要工程造价指数（包括成本指数和投标价格 指数等）、海关开关时间是否有限制（影响设备材料运输的 潜在因素也是影响工程进度的潜在因素）。 2.2 施工现场自然条件分析
1 招标文件
认真解读招标文件的主要目的在于充分理解业主单 位的要求，制定有针对性的技术方案，使工程引用的相关规 范、标准能够满足业主单位要求的最低标准，适当的技术方 案是投标报价最重要的影响性因素之一。同时，要知晓业主 单位有关工期的要求，劳动力使用的要求，保函和担保的规 定，保险要求，误期赔偿和提前竣工的奖励的要求，付款条 件，预付款比例及扣还时间、设备及工程进度款的付款方法 及比例、签发支付证书到付款的时间，拖期付款是否支付利 息，扣留保留金的比例及最高限额及退还条件，物价调整条 款，报价货币及支付货币的规定，税收，不可抗力造成损害 的补偿，处理办法及补救措施，承包商能获得补偿的权利方 面，争端解决方式等诸多方面的内容都要进行充分解读，分
气象资料、水文资料、地质情况、地震等自然灾害情况。
[作者简介] 于小艳（1971-），女，黑龙江人，经济师，从事海外电站工程造价管理工作。
5- 8
CONSTRUCTION ECONOMY
招标投标
2009 年 6 月增刊
2.3 现场施工条件调查分析 包括现场的公共基础设施、现场用地范围、地形、地
貌、交通、通信、现场“三通一平”情况，当地政府对施工现 场管理的一般要求等情况。 2.4 劳务规定、税费标准和进出口限额调查分析
通过对外部环境的有效性分析，可以使得我们在 投标报价过程中尽可能减少不可控损失，降低投标风 险，制定合理的报价策略，除了外部环境分析，投标单位 还应针对自身所属国家和地区的情况以及自身的管理 水平和技术优势进行必要的分析，以确定竞争优势，预 见未来风险。
3 内部环境分析
内部环境分析主要包括：投标方所属国对出口工程项 目的优惠政策研究，包括贷款补贴政策、出口退税政策、国家 现行及预期的货币政策和财政政策等；各种建筑安装材料、 人工工资、施工机械等的市场价格变动情况调研；在建或已 完工同类型项目国内造价信息收集等；同时还需要对项目拟 使用技术的成熟性与可靠性进行了解，包括其技术水平的先 进性，项目整体优良品率，项目投运效果评估等方面的内容； 投标方自身的施工水平、资金流动状况、项目管理水平、技术 优势、大型机具配置等等都是必需考虑的因素。
的控制要点。
[关键词] 国际工程；投标报价；风险；分析
Abstract: Bidding pricing is the key process of international construction project bidding. The tender quality usual－
ly affected acceptance of a bid and profit of general construction directly. It deserves careful considered and ar－
施工机械费由基本折旧费、场外运输费、安装拆卸 费、燃料动力费、机上人工费、维修保养费以及保险费等组 成。机械费的高低同工程所在地、工程性质、工程量大小都 有着密切联系，还涉及国内运输、国外租赁、第三国直接采 购方式的选择问题，报价人员应结合工程实际计算施工机 械使用费。 4.4 待摊费用
待摊费用主要包括：前期费用、现场管理费用、临时 设施费、保险费、税金、保函手续费用、经营业务费、贷款利 息、总部管理费、利润、风险费等。这里主要分析利润、风险 费用。
4 投标价格确定
投标报价的基础性工作是工程量复核，工程量复核 是保证投标价格准确性必要条件。投标人应根据招标文 件中的图纸，认真核对工程量清单中的各个分项，工程量 复核对采取总价不变的合同的工程项目来说尤为重要。
在国际工程招投标项目中，以 EPC 项目总承包最 为常见，所谓 EPC 项目即为：设计（Engineering）、材料设 备 采 购（Procurement）、工 程 施 工（Construction）实 行 全 面 交钥匙承包。这种承包方式通常总价固定，对业主来说， 项目实施过程中的绝大部分风险由承包商来承担，包括 设备材料价格上涨、人员工资变动、工程量增加、施工难 度 加 大 、工 期 可 能 延 长 等 ；对 总 承 包 商 来 说 ，责 任 重 ，风
由此可见，当地采购的优点是节省了海运费、关税等 费用，从理论上讲，大量采用当地购买会节约成本，但事实 上不尽如此，有些地区的业主单位之所以会采用国际招标 的形式，就是因为其所属国生产力水平受限，一些设备和材 料采购不到，或者工人工资和设备、材料价格过高等原因， 因此，对不同国家要了解其经济发展和市场供应情况，如蒙 古、苏丹等国家物质匮乏，所有的设备材料都要从我国或邻 国采购；对于经济发达的国家，从我国或第三国采购加运输 费计算到现场的价格，再与当地采购价格相对比，在保证招 标文件技术要求的前提下，合理进行选择。同时，还要考虑 设备、材料的生产周期和运输距离远近、仓储条件、海运和 陆运条件，能否满足工程施工进度的要求等方面的因素。 4.3 施工机械费
险大，但潜在的利润也很可观。因此，分析各种费用在总 报 价 中 的 比 重 ，确 定 不 可 预 见 费 用 的 合 理 范 围 ，避 免 漏 项和错项就显得尤为重要。现以 EPC 总承包方式为例， 详细阐述在投标报价过程中需要控制的重点和必需注 意的细节。
对于 EPC 项目来说，其报价范围一般包括：人工费、 材料费、机械费、设备费、设计费用、调试费用、待摊费用、 暂定金额等。在国际电站工程投标报价时，通常招标文件 要求将报价划分为四部分：建筑安装工程费用、设备费用、 设计费用、调试费用以综合单价的形式报价，其他费用摊 销在综合单价中。业主按完成的设计、施工、设备发运、调 试进度进行分期付款。 4.1 人工费
析其中对总包方有利或不利的因素，并把这些因素以明确 或隐藏的方式在投标文件的相关条款中体现，作为今后与 业主单位进行磋商时争取主动的关键。
在价格确定方面，主要看合同价格的形成是单价合 同、总价合同还是成本加酬金合同，对于不同的合同类型， 承包商的责任和风险是不同的，应根据具体情况分别核算 报价，保证不错报、漏报。