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咨询公司2013年一季度财务分析报告

一、企业基本情况

甘肃科源工程技术咨询有限公司（以下简称：本公司），由甘肃科源电力集团公司全资控股；注册资本：伍佰万元整，实收资本：伍佰万元整；于2009年11月20日取得甘肃省工商行政管理局核发的0016417（1-1）号企业法人营业执照；法定代表人：刘海强；公司类型：一人有限公司（法人）；注册地址：兰州市七里河区建工西街3号金雨大厦11楼；经营范围：承担各类土木工程、建筑工程、电路管道和设备安装工程及装修工程项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备（进口机电设备除外）材料采购招标的代理；从事总投资2亿元人民币及以下的中央投资项目的招标代理业务。

二、2013年第一季度业绩摘要：

●总收入为人民币万元，比去年同期增长%，其中一季度1月收入万元，2月收入万元，

3月收入万元。

●标书费收入为人民币万元，比去年同期减少%，其中1月标书费收入为万元，2月收入

万元，3月收入万元。

●代理费收入为人民币万元，比去年同期增长%，其中1月代理费收入为万元，2月

代理费收入万元，3月代理费收入为万元。

●经营盈利为人民币万元，比去年同期增加174%；经营利润率由去年同期的%增

至%。

●净利润为人民币万元，比全年同期增加174%，其中1月净利为2月净利为

万元，3月净利为万元

三、企业综合财务状况表

人民币元（特别说明的除外）未经审计经审计

2013年3月31日2012年3月31日

资产

流动资产

现金及现金等价物

应收票据、账款- -

预付款项- -

应收利息、股利- -

其他应收款

存货- -

非流动资产

无形资产- -

固定资产

累计折旧

在建工程- -

递延所得税资产- -

土地使用权- -

预付款项、按金及其它资产- -

资产总额

权益未经审计经审计

本公司权益持有人应占权益2013年3月31日2012年3月31日

实收资本

资本公积- -

盈余公积-

未分配利润

归属母公司权益- -

权益总额

负债

非流动负债未经审计经审计

2013年3月31日2012年3月31日

长期应付款- -

预计负债- -

递延所得税负债- -

- - 流动负债

预收款项- -

应付职工薪酬

应交税费

一年内到期的非流动负债- -

其他应付款

负债总额

权益及负债总额

主要财务状况分析

●一季度“现金及现金等价物”增加万元，主要系2012年中收到的投标保证金较多，

再加上大部分投标单位将保证金转为长期投标保证金，没有退还，固造成货币资金较上年同期大幅增加；

●一季度“其他应收款”共计万元，主要系应收集团往来款，较上年同期减少，主

要系在1月份收回部分集团往来款；

●一季度“实收资本”较去年同期大幅增加，主要系公司因业务发展需要、提升公

司资质及品牌形象，再经董事会批准后，增资140万元，注册资本达到500万元；

●一季度“盈余公积”提取万元，上年同期未提取，主要系公司再经董事会批准会

后提取；

●一季度“未分配利润”较去年同期增加万元，主要系公司上年经营情况较

好，严格控制及审批各项支出费用，全年实现净利润较2011年实现的净利润明显增加；

●一季度“应付职工薪酬”增加万元，主要系社会物价上涨，随之人工成本增加，

属合理增加范围；

●一季度“应交税费”较去年同期增加万元，主要系收入较去年增加万元，税费随

之增加，属合理增加范围；

●一季度“其他应付款”较去年同期增加万元，主要系投标保证金大幅增加，这也

是造成公司账面“现金及现金等价物”大幅增加及资产负债率过高的主要原因，应及时将未中标和没有办理长期保证金的的投标单位的金额及时退回，否则会造成公司负债过高，资金占用压力较大；

四、财务指标分析

主要财务指标变化分析

●资产负债率增加%，主要系一季度投标保证金相比去年增加8996万，而资产增加幅度相对较小；

●成本费用占主营业务收入比重降低%，主要系公司在一季度提升业务量、增加收入的同时，对费用进行了更加严格的管控

●总资产周转率及流动资产周转率分别较去年同期下降了%和%，主要系公司一季度货币资金持有量较同期大幅增加

●净资产收益率增加%，主要系公司一季度净利润较去年同期增长幅度较大，而权益总额变化较去年同期变化幅度较小。

●销售增长率较去年同期增加%，主要系公司一季度招标业务较去年大幅增加，收入增长明显。

综合损益表

人民币万元（特别说明除外）未经审计经审计

1Q 2013 1Q 2012收入

标书费收入

代理费收入

预审费收入- -

其他- -

成本

营业税金及附加

管理费用

销售费用

财务费用（）

经营盈利

经营利润率% %

营业外收入- -

营业外支出-

其中：非流动资产处置损失- -

除税前盈利

所得税开支- -

期内盈利

净利润率% %

附注：

a) 经营利润率=经营盈利/ 收入净额

b) 净利润率=净利润/ 收入净额

c) 资产负债率=负债总额/ 资产总额

d) 总资产周转率=营业总收入/ 平均资产总额

e) 净资产收益率=净利润/ 平均权益总额

五、重要注意事项

●一季度公司因业务需要（中央投资代理资质升级，按国家规定，注册资本最低

500万），固由甘肃科源电力集团（母公司）追加投资140万，资本由360万增加到500万；注册资本：伍佰万元整，实收资本：伍佰万元整；

●一季度提取盈余公积万元

六、本季度财务主要完成的工作

●完成一季度各月凭证制作及装订

●及时、准确上报一季度各月报表及各月绩效看板

●编制2013年集团公司本部及咨询公司预算报表

●汇总及上报2013集团公司本部及下属11家子公司预算报表

●开具2013年第一批非物资招标采购、第二批非物资（服务）等项目发票

●配合招标部确认各项保证金的录入

●编制并录入咨询公司2012年年报及年报辅助模板，审核并修改其他公司年报及

辅助模板

●协助省公司完成国网公司对甘肃公司2012年报会审工作；编制甘肃公司2012年