某某建设项目全过程跟踪审计文件

某某建设项目全过程跟踪审计文件

作者：XXX

日期：2020年6月6日

此文档格式为word，下载后可编辑修改。

**********建设项目

全过程跟踪审计

比选文件

************公司

******年***月******日

目录

第一章参选须知及参选须知前附表3

一、参选须知前附表 (3)

二、参选须知 (5)

（一）总则 (5)

（二）比选文件 (8)

（三）参选文件的编制 (10)

（四）参选文件的提交 (13)

（五）开验 (14)

（六）评选 (15)

（七）定选 (19)

（八）合同的授予 (19)

第二章合同条款 (20)

第三章项目概况及跟踪审计服务标准31

第四章参选文件格式32

格式1-1法定代表身份证明书 (34)

格式1-2授权委托书 (35)

格式1-3参选人企业概况 (36)

格式2-1参选书 (38)

格式2-2费用报价表 (39)

格式2-3参选人2009年至今已完成及在审项目情况一览表 (40)

格式2-4人员配备表 (41)

格式2-4-1 人员配备情况总表41

格式2-4-2 项目负责人简历表42

格式2-4-3 项目经理简历表- - - - - - - - - - - - - - - - - - - 36

格式2-4-4拟派本项目审计人员简历表44

格式2-5参选人为本项目配备的办公设备及工器具一览表 (45)

第五章评分办法47

第一章参选须知及参选须知前附表

一、参选须知前附表

二、参选须知

（一）总则

1、项目说明

1.1本比选项目说明见参选须知前附表（以下称“前附表”）第1-4项。

1.2 本比选项目按照《公司服务采购管理办法》，通过比选方式择优选定一家全过程跟踪审计单位。

2、比选范围及服务期

2.1 比选范围：本建设项目全过程跟踪审计，具体内容包括：

2.1.1对项目的组织管理情况进行审计，主要审查建设单位是否制定项目管理的各项规章制度，是否按所制定的各项规章制度付诸实施，项目存档资料是否规范、完整，并发表审计意见；

2.1.2 对可行性研究报告中的投资估算和初步设计文件中的设计概算进行审核，评价投资估算是否合理，设计概算是否准确、全面，并发表审计意见；

2.1.3审查项目是否履行基本建设项目的各项管理规定，重点对项目的招投标情况进行审查，主要对公开招标、邀请招标、比选招标的招标文件编制是否合法、合规、合理进行审查，并发表审计意见；

2.1.4对项目实施过程中所签订的各类合同进行审核，审核所签订合同是否合法、合规、合理，并发表审计意见；

2.1.5对项目实施过程中专业工程暂估项、分包工程的预算进行审查，审查预算编制的合理性，并发表审计意见；

2.1.6对项目实施过程中所采购的暂估价和甲供材料及设备的价格进行审计，审查所采购的材料及设备的价格是否符合市场行情，采购过程是否符合规定，手续是否合规、齐全，并发表审计意见；

2.1.7对项目实施过程中所发生的设计变更费用、洽商签证费用、索赔费用、工程预付款、工程进度款的支付等各类事项进行审查，审查所发生的费用依据是否充分、手续是否完备、费用计取及支付是否合理，并发表审计意见；

2.1.8对项目的实施进度情况进行审计，审查项目的实际实施进度与计划进度是否存在偏差，造成实施进度存在偏差的主要因素有哪些，并发表审计意见；

2.1.9 每月对跟踪审计内容形成工作报告上报中国北方工业公司稽察部，并对驻场审计期间发现的违法违规以及违反建设程序和内部程序问题及时书面汇报；

2.1.10 对项目结算进行审计，主要包括：

1、工程完工并通过竣工验收后，依据建设单位与施工单位签订的工程施工合同，审计施工单位编制的工程结算文件是否规范、合理；

2、依据工程施工合同、工程招投标文件、工程设计变更及签证文件等审计资料及项目实际实施情况，审计送审结算中相关事项的费用计取依据是否充分；

3、对送审结算的内容进行审计，审计是否存在费用计取依据不充分事项，审计是否存在重复计取费用的工程内容；

4、对送审结算的工程量进行审核，依据工程施工图纸、工程竣工图纸及设计变更及洽商签证资料及现场勘查情况，对施工单位送审结算中的工程量进行严格审核，确保工程量计算准确；

5、对送审结算中的单价进行审核，依据工程合同的相关约定及工程实施过程中的认价文件，审核送审结算中工程单价、材料价格及设备价格等各类价格计取的合理性，确保结算价格准确合理；

6、对送审结算中的工程取费及税金进行审计，确保各项费用、税金的计取符合工程施工合同的相关约定，费用计算是否准确；

7、依据大宗材料采购合同及设备购置合同，及材料及设备实际进场情况，对材料采购及设备购置的结算款进行审计确认；

8、依据签订的工程合同、会议纪要、工程索赔事项确认资料及现场工作记录等文件，审计索赔事项是否存在及索赔费用的合理性；

9、通过对送审竣工结算的严格审计，出具工程竣工结算初审意见，同建设单位沟通并同施工单位谈判达成一致意见后，形成三方定案成果文件，出具工程竣工结算审计报告。

2.2服务期

2.2.1本次比选全过程跟踪审计的服务期限为：从合同签订之日起至整个项目竣工验收合格、竣工结算审计完成并出具完整审计报告，移交全部审计资料至比选人为止。

2.2.2本次比选跟踪审计的驻场服务期限暂定2年，从总包单位进场后，监理单位正式下达开工令起计算，因冬季停工或其他非正常原因停工所造成的服务期除外，在此期间跟踪审计项目经理可不驻场，超出2年服务期后另行签订补充协议。

3、资金来源

本比选项目资金来源详见前附表第6项。

4、合格的参选人

4.1参选人资格要求详见前附表第7项。