QS24-固定资产管理工作规范

1.0 目的

对车站固定资产进行有效控制，确保固定资产符合规定要求，提高车站资产的使用效率。

2.0 适用范围

适用于车站固定资产的采购及管理。

3.0 职责

3.1 综合部负责固定资产采购和实物的统一管理。

3.2 各使用部门负责所需物品质量、技术指标和市场信息的提供和物品验收和

签领。

3.3 使用部门负责做好使用物品的日常护理保管工作,确保物品完整、有效。

4.0 工作规范

4.1 采购固定资产

4.1.1 凡车站的生产和管理用具、机电年限在一年以上，价值500元以上和不

属于经营使用的期限超过二年以上的主要设备、物品价值在2000元以上的，均属固定资产。

4.1.2 综合部根据车站实际情况,了解需购置物的性能等资料,向站长提出购置

服务设施、设备的需要，购置金额2000元以内的，经站长同意后，由综合部直接负责购置；购置额在2000元以上（含2000元）的，向客货中心提交申请报告，同意后方能购买。

4.1.3 综合部对供应商的企业性质、产品价格、有无售后服务等进行评审，必

要时向供应商索取营业执照、相应资质证明（如销售消防灭火设备必须持有《深圳市消防产品销售许可证》）。选择验证合格的供应商编写到《合格供应商登记表》上。

4.1.4 综合部往合格供应商处采购设施设备，对采购回来的物品进行验证，由

经办人员验收合格后在发票或收据上签名。

4.2 新购置的固定资产的登记、领用管理

4.2.1 综合部办事员根据采购的固定资产填写中心下发的《固定资产领用单》，

由综合部部门负责人负责福田站领用签收，并将实物信息登记在本年度

《固定资产汇总表》上（续填可手写）。

4.2.2 将固定资产交由使用部门使用保管，填写《固定资产领用登记表》（续填

可手写），领用部门负责人在该表上签字验收。使用部门负责固定资产的

日常维护、保管，确保物品完好、有效。

4.3 固定资产台帐的建立和管理

4.3.1 综合部应建立车站所有固定资产的台帐，台帐以《固定资产汇总表》的形

式体现，须包括固定资产名称、品牌、型号、数量、采购日期、采购地点、使用地点、领用部门、领用部门负责人和使用人签名等信息。

4.3.2同时要按项封存保管好固定资产的相关资料，如产品说明书、保修卡、驱

动程序等。在封存袋或箱上贴上固定资产信息条。

4.3.3每年年底清点一次本站固定资产，整理在《固定资产汇总表》上。

4.4 固定资产的调拨、转移管理

4.4.1 固定资产需转移使用单位的，报经车站负责人或中心领导审批后，由综合

部发出《固定资产调拨通知单》，调出和调入单位根据调拨所列的资产名

称、数量、规格等办理移接，调拨单位综合部、财务部及调出、调进单位各保留一联。

4.4.2 固定资产管理员在已调拨的固定资产登记卡上作相应的调拨登记，注明调

入和调出单位、时间、领用人等调拨信息。

4.5 固定资产的盘点

4.5.1 综合部、财务部每年至少进行一次全站固定资产盘点，核对帐卡、实

物是否相符。

4.5.2如盘点时发现资产流失或损失的，应及时向有关领导报告，并按客货中

心规定提出处理意见。

4.5.2盘点完成后，重新制作本年度《固定资产汇总表》和《固定资产领用登记

表》，并要求现岗位领用部门负责人重新签收。

4.6 固定资产的报废、损失管理

4.6.1 由固定资产管理员填写《固定资产报废（损失）申报单》，说明资产购

入时间、使用情况、原值、折旧、净值、报废（损失）原因、单位意见及签名，报客货中心领导审批。

4.6.2 经客货中心领导批准后的《固定资产报废（损失）申报单》复印留底，

作为备查的依据。

4.6.3 经批准报废的固定资产，在办妥报废申请手续后交由中心综合部或指定

部门（单位）处理。

4.7 固定资产移动、报废均须同时在《固定资产汇总表》进行变更，注明变更

的时间、使用人等信息，相关责任人需进行签名登记。

4.8 使用时限超过一年，保低能力高的低值易耗品登记和领用按照固定资产管

理方式进行管理。

5.0 相关记录

5.1 《固定资产领用单》

5.2 《固定资产汇总表》

5.3 《固定资产领用登记表》

5.4 《固定资产调拨通知单》

5.5 《固定资产报废（损失）申报单》

5.6 《合格供应商登记表》

5.7 《低值易耗品汇总表》

5.8 《低值易耗品领用登记表》