第三章 保险的职能与作用
《保险学原理》教学大纲(西南财大)
《保险学原理》教学大纲保险学院孙蓉编写教学目的和要求《保险学原理》是保险专业的一门重要的必修专业基础课。
本课程以马克思主义经济理论为指导,着重介绍保险学的基础知识、基本理论和基本技能。
通过本课程的学习，使学生明确什么是保险、保险在社会经济中的地位和作用,了解保险业的起源与发展，掌握保险合同的相关重要问题及保险的各项重要原则，了解保险运行的基本环节和基本规律,把握保险发展的状况,分析思考保险的相关理论及实际问题，理解制定保险法律法规及方针政策的客观依据,分析保险业发展的方向及策略等,并为学习其他保险专业课奠定必要的理论基础。
教学基本规划学分:３学分学时:60学时左右（含考试、讨论、辅导等）教学课时安排表：教学思路绪论保险学的特征及研究内容一、教学目的与要求本章主要介绍保险学的特征和保险学的研究内容。
通过本章学习,要求学生理解保险学的特征，明确保险学的研究内容，对《保险学原理》这门课程的学习有一个总括的了解。
二、教学的基本内容（一）保险学的特征（二)保险学的研究内容三、复习思考题：１.保险学具有哪些特征?2.保险学研究什么内容？第一章风险与保险一、教学目的与要求本章主要介绍风险与保险的一些基本理论。
通过本章学习,要求学生掌握风险、风险管理、可保风险及保险的基本概念，把握纯粹风险与投机风险的区别及可保风险的特征,认识道德风险，了解保险与类似制度的区别，明确保险的职能和作用等。
二、教学的基本内容第一节风险、风险管理与可保风险(一)风险(二)风险管理（三)可保风险与不保风险第二节保险的概念及其与类似制度的比较（一)保险的概念（二）保险与类似制度的比较第三节保险的职能和作用(一)保险的职能(二）保险的作用三、复习思考题：1．什么叫风险?风险由哪些要素组成?2．什么是社会风险?什么是经济风险?3.分析比较纯粹风险与投机风险。
4．什么叫风险管理？5.什么叫可保风险？可保风险具有哪些特征?６．什么叫道德风险?道德风险是否可以承保？7.你对保险是怎样理解的？8.保险与储蓄、赌博等有何关系？９.保险的职能是什么？保险具有什么作用?第二章保险的起源与发展一、教学目的与要求本章主要从历史发展的角度分析保险产生的基础，介绍世界保险以及我国保险产生和发展的历史。
社会保障名词解释
社会保障基金：社会保障基金是国家和社会从已有的社会财富中提取、积累并用以援助或补偿社会保障对象的资金，是社会保障制度得以确立的并能够解决特定社会问题的物质基础。
社会保障基金的筹集：是指由专职的社会保障机构按照法律规定的比例和计征对象征收社会保障费（税）的一种行为。
社会保障基金的给付：是指按照负率、法规和规章的规定，由社会保障机构按照一定的标准和方式将资金给付给符合条件的保障对象。
社会保障基金给付是社会保障基金管理的最终环节，是国民社会保障权益实现的标志。
股票：是股份证书的简称，是股份公司为筹集资金而发行给股东作为持股凭证并借以取得股息和分红的一种有价证券。
《第三章》给付确定制：指雇员未来领取的养老金的待遇标准是事前已经确定的，如实现规定雇员退休后所能领取的退休金为确定的金额或退休前工资的一定比率。
缴纳确定制：指雇员退休后所能领取的养老金取决于工作期间的缴费额及其增值情况。
社会救助基金：国家通过经常性预算和财政性拨款等形成的，专门用于救助困难群体的社会保障基金。
社会保险基金：指用于保障劳动者在丧失劳动能力或失去劳动机会时的基本需要的基金。
社会福利基金：国家和社会用于提高人民物质和精神文化生活水平而建立的社会保障基金。
社会保障基金的筹集：是指由专职的社会保障机构按照法律规定的比例和记者跟对象征收的《第五章》社会保障管理：是由国家或政府制定并实施有关社会保障的法律、政策以及实现社会保障任务目标的行政工作过程。
社会保障管理体制：指社会保障的管理制度和管理方法。
社会保障水平：指在特定时期一国或地区社会成员享受社会保障待遇的高低程度。
《第七章》社会保障法：是调整社会保障关系的法律规范的总和。
《第十章》老年社会保障：是社会保障系统中的一个主要项目，是对退出劳动领域或无劳动能力的老年人实行的社会保险和社会救助措施，包括经济、医疗以及服务照料等方面的社会保险和社会救助。
绝对金额制：是养老金的计算方法之一，这种计算方法是将被保险人及其供养的直系亲属，按不同的标准划分为若干种类，每一种类的人按同一绝对额发放给养老金，这种计算方法与被保险人退休前的工资多少无关，多用于普通国民保险或家庭补贴的给付，属于较大范围的养老金范畴。
第三章：保险的内涵、特征及职能
2.保险的要素 3.保险的作用 4.保险与其他类似经济行为的关系
1、关于保险的概念
（1）保险的经济学定义；
（2）保险的法学定义。
（1）保险的经济学定义
保险是指人们为了保障生产生活的顺利进行，将具有 同类风险保障需求的个体集中起来，通过合理的计算 建立风险准备金的经济补偿制度或给付安排。 这一概念反映：保险是一种经济行为；保险是一种金 融行为；保险是一种分摊损害的财务安排。 经济学意义上的保险具有以下要件：必须有大量的同 类风险个体的存在；合理的计算；经济补偿或给付。
（2）大量同质风险的集合与分散 保险的过程，既是风险的集合过程，又是风险的分散 过程 保险风险的集合与分散应具备两个前提条件： ☛ 大量风险的集合体 ☛ 同质风险的集合体 同质风险是指风险单位在种类、品质、性能、价值等 方面大体相近
（3）保险费率的厘订 费率厘定的原则：适度、合理与公平 ☛ 适度－－应能足以抵补一切可能发生的损失以及 有关的营业费用 ☛ 合理－－不能获得过多或超额利润 ☛ 公平－－被保险人的风险状况应与其承担的费率 尽量一致 以完备的统计资料为基础，运用科学的计算方法
(4) 保险基金的建立 保险基本职能的实现是建立在具有一定规模的保险基 金基础之上的 保险基金是用以补偿或给付因自然灾害、意外事故和 人体自然规律所致的经济损失和人身损害的专项货币 基金 保险基金主要来源于开业资金和保险费，其中保险费 是形成保险基金的主要来源 保险基金是保险业存在的现实的经济基础 保险基金是保证保险企业财务稳定性的经济基础 保险基金制约着保险企业的业务经营规模 保险基金是以各种准备金的形式存在的
（2）保险与救济
保险学原理 考点 知识点
1、物质风险因素(有实体物质本身所导致的风险)2、道德风险(不诚实、不正直)3、心里风险(侥幸、过失)4、与风险事故的区别是风险事故是损失的直接原因，而风险因素是损失的间接原因。
1、避免风险2、损失控制3、风险中和4、风险自留5、风险转移1、目的不同：保险的目的是生活的安定；赌博的目的欺诈、获取暴利。
2、动机不同：保险利己利人、转移风险；赌博损人利己、冒险获利3、科学依据不同：保险是以概率论和大数法则位存在和发展的科学依据；赌博完全是以偶然性为依据4、结果不同：保险变危险为安全，赌博是变安全为危险1、社会保险：以国家和政府为主体，采取立法手段筹集基金，对劳动者在永久或暂时丧失劳动能力或失业时给与一定的收入损失补偿，使其说的基本生活保障的一种社会制度。
1、基本职能：分散风险；损失补偿；经济给付(人生保险) ；2、派生职能： 1 防灾防损职能(经验丰富的保险人提供减少损失的方法)2 融资的职能(时差性提供了保险资金运用和投资的可能性)1、投保单：投保人向保险人申请保险的一种书面形式2、暂保单：保险人或保险代理人在正式代理发出保险单以前，出立给投保人或被保险人的一种临时凭证，表明已经按照保险办理正式手续，只等签订正式保险单。
3、保险凭证：保险人给投保人的一中表明保险契约已经生效的书面证明。
4、保险单：保险人与投保人之间订立保险合同的一种证明文件。
5、保险合同的其他单证形式：背书、批单和赴约等1、保险合同主体变更包括保险人、投保人、被保险人或受益人的变动。
2、在财产保险中，特殊险种(货物运输保险合同) ，可不必得到保险人的许可，保险合同继续有效。
而一般险种相反。
3、在人身保险中，投保人的变更可不经过保险人(以死亡为保险标的要经过被保险人的同意)。
受益人的变更(被保险人和投保人制定下) 不需经过保险人，但是若把被保险人变更为受益人要经过被保险人的同意。
而被保险人的变更属于保险标的的变更，一般要用新保险合同代替旧的保险合同。
保险理论与实务
保险理论与实务第一章：第一节：风险的定义P3:第一类定义强调风险的不确定性；第二类定义强调风险损失的不确定性。
广义：我们通常把风险定义为预期结果与实际结果间的相对变化。
P5:不确定性体现为：导致损失的随机事件是否发生不确定；损失发生的时间不确定；损失发生的地点不确定；损失发生后造成的损失程度和范围不确定，即不可预见和不可控制。
P7风险属性：自然属性（客观性）社会属性（普遍性）经济属性（损失性：收入下降支出上升）P7风险的特征：风险存在客观性：风险具有客观性。
风险是一种客观存在，不以人们的意志为转移的客观现实。
风险存在普遍性：风险无处不在，无时不有。
风险的损害性某一风险发生的不确定性总体风险发生的可测性风险的发展性（可变性）P9风险因素：是指能产生或增加损失频率和损失幅度的要素。
它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接的原因。
P9风险因素一般分为三种：实质性风险因素道德风险因素心理风险因素P9风险事故：是指造成财产损失和人身伤亡的偶发事件。
P10损失：是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少，通常以货币单位衡量。
P10-P13风险分类：按风险发生的形态可恩威静态风险和动态风险。
按风险性质分类：分为纯粹风险和投机风险。
纯粹风险：是指风险导致的结果只有两种，即无损伤或有损伤，一旦风险方式，只有损失的机会而无获利的可能的风险。
投机风险：是指风险导致的结果有三种，即无损失、有损失和可能获利的风险，如股票市场、新技术投资及企业经营决策等。
P12纯粹风险和投机风险的比较：纯粹风险，只有损失的可能性。
按风险发生的原因分类：分为自然风险、社会风险、政治风险和经济风险。
按风险的起源和结果分类：分为基本风险和特定风险。
安风险危及的范围分类：分为财产风险、责任风险、信用风险和人身风险。
第二节P13风险管理：是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。
2.3 汽车保险的职能、作用及分类
全车盗抢险
• 负责赔偿保险车辆因被盗窃、被抢劫、被抢夺造成车辆的全部损失， 以及其间由于车辆损坏或车上零部件、附属设备丢失所造成的损失。 车辆丢失后可从保险公司得到车辆实际价值（以保单约定为准）的80 ％的赔偿。若被保险人缺少车钥匙，则只能得到75％的赔偿。
车上责任险
• 负责保险车辆发生意外事故造成车上人员的人身伤亡和车上所载货 物的直接损毁的赔偿责任。其中车上人员的人身伤亡的赔偿责任就是 过去的司机乘客意外伤害保险。
使用汽车的后顾之忧，一定程度上提高了买车欲望，扩大了汽车需求， 促进了汽车工业的发展
汽车保险的分类
• 车险种类按性质可以分为强制保险与商业险。
• 商业险根据保障的责任范围还可以分为基本险（主险） 和附加险 。
交强险（即机动车交通事故责任强制保险）
• 是国家规定强制购买的保险，机动车必须购买才能够上路行驶、年
的任务，从而扩大社会积累。
• 3、风险管理性防灾防损职能 • 汽车保险具有风险管理性，是指保险企业参与社会、企业、家庭、个人的风
险管理，提供防灾、防损、咨询和技术服务的职能，从而减少社会财富即车 辆的损失和社会人员的人身伤害，为保险企业自身效益和社会效益的提高创 造了有利条件。
汽车保险的作用
• 汽车保险的作用和汽车保险的职能是两个不同的概念。
2.3 汽车保险的职能、作用及分类
作业讲评
• 1、简述汽车保险的特征。
• 互助性 • 经济性 • 商业性 • 契约性 • 科学性
• 2、简述汽车保险的五大要素。
• 答：1、风险的存在 • 2、汽车保险是相同性质、类型风险的集合与分散; • 3、保险费用的厘定 • 4、保险基金的建立 • 5、保险合同的订立。
• 3、汽车保险的起源和发展分别在哪?保险标的是什么？
保险的性质职能与作用
一、保险的性质
事物的性质是由事物内在矛盾的性质决定的 保险的性质是保险这一客观事物的内在矛盾的性质决 定的 保险的性质也就是保险内在矛盾所具有的特殊性质
（一）保险的内在矛盾
保险自身所独有的内在特殊矛盾是指由于自然的、 社会的、经济的、人为的和人生自然规律，即人 的生、老、病、死、残等原因所形成的种种风险 事故的发生所造成的生产要素和生活要素的损失 而形成的生产要素和生活要素的短缺，与满足不 了社会经济的正常运行和人们生活的正常维持及 社会安定对生产要素和生活要素的需要之间的矛 盾，即“短缺”与“需要”之间的矛盾。
社会风险管理
保险公司参与社会风险管理具有一定优势。保险公司从开发产品、 厘定费率到业务操作的各个环节，都直接与各种风险打交道，不仅具有 风险管理的专业知识，而且积累了大量的风险损失资料，为社会风险管 理提供了有力的数据支持。同时，保险公司开展广泛宣传，培养投保人 的风险防范意识；帮助投保人识别和控制风险，指导其加强风险管理； 进行安全检查，督促投保人及时采取措施消除隐患；提取防灾基金，资 助防灾设施的添置和灾害防治的研究。通过各种措施，增强整个社会防 灾减损的能力，实现对风险的控制和管理 。
这一矛盾中的“短缺”是“绝对短缺”，而不像金 融领域中由于货币流通在时间或空间上的不平衡而产生 的暂时的“相对短缺” 。因而，保险内在矛盾的“短 缺”是由于“损失”造成的“绝对短缺”。
二、 保险的职能
职能是指某种客观事物或现象的内在 的固有的一种功能，是由事物的本质 和内容所决定的。
保险的职能，是指保险的内在的固有 的功能，它是由保险的本质和内容决 定的
（一）保险的基本职能 保险的基本职能就是保险的原始与固有职能，它不因时间的变化和 社会形态的不同而改变 保险的分摊职能
保险理论
其追随者威尔纳说： 其追随者威尔纳说 ： “ 保险是多数人的团结互助的集 其目的在于对意外事故引起财产上的欲望，以共同、 体，其目的在于对意外事故引起财产上的欲望，以共同、 互助的补偿手段为保障” 互助的补偿手段为保障”。 经济确保说： 把满足需要作为保险的目的， C、 经济确保说 ： 把满足需要作为保险的目的 ， 保险的目 的是在于对意外的灾害事故留有经济准备。 的是在于对意外的灾害事故留有经济准备。 代表人物： 代表人物：胡布卡 一切保险的共同目的， 一切保险的共同目的，都不是对一定事故的损失做准 而是对于可能遭遇事故的损失， 备，而是对于可能遭遇事故的损失，使之得到经济上的 保障。换言之，所有加入保险的动机， 保障。换言之，所有加入保险的动机，都是在于对不确 定的未来的灾害事故，得到经济上的保障。 定的未来的灾害事故，得到经济上的保障。
第一篇 保险理论
第一章 风险与保险 第二章 保险概述 第三章 保险的基本原则 第四章 保险合同
第二章
第一节 第二节 第三节
保险概述
保险的要素与特征 保险的产生与发展 保险的职能与作用
第一节
保险的要素与特征
一、保险的概念
日常生活中的“保险” 日常生活中的“保险”， assurance与insurance，保证、担保、可靠等意义。 assurance与insurance，保证、担保、可靠等意义。 在英文中最初的意思： 在英文中最初的意思：“Safeguard against loss payment”， in return for regular payment”， 在我国，保险是一个外来词，是由英语“ 在我国，保险是一个外来词，是由英语“Insurance” 一词翻译而来的. 一词翻译而来的.
欲望满足说： B、欲望满足说：以人们的欲望和满足欲望的手段来解释 保险的性质。 保险的性质 。 保险是以损失赔偿和满足经济需要为其 性质的 代表人物：意大利的戈比( Gobi)、 代表人物：意大利的戈比(U.Gobi)、 德国的马纳斯( 德国的马纳斯(A.Mnes) 戈比认为，保险的目的，是当意外事故发生时， 戈比认为，保险的目的，是当意外事故发生时，以最 少的费用满足该偶发事件所需的资金， 少的费用满足该偶发事件所需的资金 ， 并予以充分可 靠的经济保障。 靠的经济保障。 马纳斯主张： 马纳斯主张：“保险是保障因保险事故引起金钱欲望 的组织，如果发生保险事故， 的组织 ， 如果发生保险事故 ， 必须以引起金钱欲望为 前提条件” 前提条件”。
保险学期末复习简答题
简答题第一章风险、风险管理与保险1、风险的特征有哪些？答：①风险是一种客观存在的状态；②风险发生后果具有损害性；③风险发生具有不确定性：空间上、时间上、损失程度上的不确定性；④损失的可测定性；⑤风险的开展性。
2、风险管理的根本程序和方法有哪些？答:〔1〕根本程序：①认识和鉴别所有的风险；②评估和测定各类风险的大小；③风险评价；④选择风险管理技术；⑤风险管理效果评价。
〔2〕根本方法：①风险躲避；②自留；③预防和控制；④集中和组合；⑤转移。
3、什么是风险因素？包括哪些？试举例说明风险因素、风险事故和损失之间的关系。
答：〔1〕风险因素也称风险条件，是指引发风险事故或在风险事故发生时致使损失增加的条件。
〔2〕风险因素包括：①实质风险因素；②道德风险因素；③心理风险因素。
〔3〕三者关系：风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。
4、保险公司是经营风险的企业，是否有险必保？成为可保风险应具备哪些条件？答：保险公司不是有险必保。
可保风险即可保危险，是指可被保险公司接受的风险，或可以被保险公司转嫁的风险可保风险必须是纯粹风险即危险但也不是任何危险均可向保险公司转嫁，也就是说保险公司所承担的危险是有条件的。
必备条件：①风险不是投机的〔投机性〕；②风险必须是偶然的〔偶然性〕；③风险必须是意外的；④风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性；⑤风险应有发生重大损失的可能性；⑥承保的风险必须有利于维护公德。
5、保险的特点有哪些？试比较保险与储蓄及救济、赌博的异同点。
答：〔1〕特点：①合同行为；②带有互助性；③经济补偿；④保险费率的厘定具有科学性。
〔2〕异同点：A.保险与储蓄：共同点：都是以现在的剩余对付将来的缺乏；都表达了有备无患的思想。
区别：①储蓄是一种自助行为，保险是一种自助与他助相结合的行为；②储蓄的本利给付是确定的，保险的保险金给付是不确定的。
B.保险与救济：共同点：都是补偿灾害事故损失的经济制度。
区别：①保险是一种合同行为，救济不是合同行为；②保险是以投保人缴费为前提，是对价交易；救济是单方行为，没有对价作根底。
保险学课后习题详解
第一章:风险与风险管理一、基本概念:1、风险:风险(risk)是某种事件和损失性结果发生的不确定性状态或多种可能性结果.2、风险因素：引发风险事故的潜在原因或影响因素。
3、道德风险：指人们在精神上或心理上的各种因素所产生的各种情绪或态度，大多是消极的有意识的行为。
4、纯粹风险：只有损失可能而没有获利机会的风险.5、投机风险：既有损失可能，又有获利机会的风险。
6、风险管理：风险管理是指各经济单位通过对风险的识别、衡量和分析,选择经济、合理的方法，以最小的成本实现最大的安全保障的一种科学管理方法。
7、可保风险：指商业保险公司可以承保的风险，这样的风险需满足一定的条件和限制。
二、思考题：1、风险有哪些基本分类？风险的分类对风险管理有何意义？答：按风险的性质分类：纯粹风险，投机风险。
按风险损害的对象分类：财产风险，人身风险，责任风险，信用风险。
按风险发生的原因分类：自然风险，社会风险，政治风险，经济风险。
对风险进行恰当分类，有助于在风险管理过程中对风险进行正确识别、估测与评价。
并能针对不同性质的风险制定相应的风险管理方法。
2、风险管理程序依次有哪些？答：风险管理程序依次有(一)风险识别、（二）风险估测、(三）风险评价、(四）选择风险管理方式、(五）风险管理的实施与评价。
3、风险管理方式及其比较分析。
答：风险管理方式主要有三大类：（一）风险规避：规避即避免，是指放弃某项活动以达到规避因从事该项活动可能导致损失的目的.避免通常在两种情况下进行:一是某特定风险所致损失频率和损失程度相当高时；二是在处理某种风险时其成本大于其产生的效益时。
(二）风险控制：风险控制主要包括预防和抑制即防损和减损两种方式，其目的是用来降低损失发生的频率和严重程度，保护生命和财产安全.可分为预防和抑制两种，损失预防是指在风险发生前设法消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的措施。
损失抑制是指风险事故发生时或发生后采取的各种减损措施。
保险学知识点总结
第一章风险与风险管理一、风险的含义、基本构成要素、分类风险的概念:损失发生的不确定性;或者就是未来结果的不确定性风险的构成要素:风险因素、风险事故、损失风险因素包括实质风险因素、道德风险因素、心里风险因素3中,能够区分3种风险因素风险的分类:1、按照风险的性质分类:纯粹风险与投机风险;2、按风险对象分类:财产风险、责任风险、信用风险与人身风险3、按风险产生的原因:自然风险、社会风险、政治风险、经济风险、技术风险注:保险公司承保的就是纯粹风险二、风险管理风险管理的概念、风险管理的基本原则、基本职能、程序三、风险与保险的关系保险就是风险的管理方式思考:为什么在保险学中要用大量篇幅讲风险的内容？风险就是保险存在的前提风险变化就是保险的依据风险变化影响保险的利益保险就是管理风险的工具第二章保险的概述一、保险的含义保险就是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。
二、保险的要素可保风险、大量同质风险的集合与分散、保险费率的制定、保险基金的建立、保险合同的订立三、保险的职能与作用基本职能、派生职能宏观与微观作用四、保险与其她类似经济行为及制度的比较保险与储蓄、保险与赌博、保险与救济五、保险的产生与发展国外的与中国的,保险深度与密度保险财政化的过程(保险史),中国将来保险趋势(数据说明,WTO后保险面临的挑战)第三章保险的基本原则第一节最大诚信原则最大诚信原则的含义、基本内容、违反这一原则的后果主要内容包括告知、保证、说明、弃权与禁止反言。
告知、保证主要就是对投保人或被保险人的约束;说明、弃权与禁止反言就是对保险人的约束。
１、告知的定义就是指在保险合同签订之前、之时与之后,投保双方应就相关的实质性重要事实互相告知对方。
所谓实质性重要事实,对于保险人来说,就是指那些影响到保险人确定保险费率或影响其就是否承保以及确定承保条件的事实;对于投保人来说,就是指有关保险条款、费率以及其她条件等可能会影响其作出投保决定的事实我国一般采取询问告知形式◆投保人的告知内容A,在签订合同时,投保人必须主动把有关保险标的的风险状况与其她重要事实告知保险人;B,合同订立后,如果保险标的风险增加,应当及时通知保险人;C,如果发生保险事故,投保人应当及时通知;D,如果有重复保险,要通告保险人;E,在保险标的所有权发生转让时,投保人必须通知。
第三章保险的地位、职能和作用
3、保险形式的后备基金
又称保险基金，指有相同风险顾虑的人，根据约定的条件， 依靠多数人的分担而集中起来的一种后备基金。这种基金不 仅为生产提供保障，而且对消费和个人生、老、病、死、伤 残提供保障。
在中国，社会后备基金包括全国性的后备、地方性 的后备和生产单位的后备。它们各有分工、相互配 合，形成有计划的社会主义基金体系。大的方面有国家战
略性后备金，如国家战略性石油储备就是一种，还有如粮食、钢铁、贵金 属等；小的方面有地方性、行业性甚至家庭的后备金。
社会后备基金的用途
（1）要预防自然灾害如水、旱、巨风、地震等的袭 击，并且还存在帝国主义、霸权主义发动侵略战争 的可能性。当这些意外事件降临时,为了减少劳动人 民的生命财产的损失,并保证能应付天灾和能在同外 敌的斗争中取得胜利，必须建立后备基金。
III. 保险推动贸易和商务往来
前面曾经说过，现代经济体制下，几乎所有的商 品和服务的生产、销售都要投保（除了财产保险 还有必要的责任保险）。即便是产权高度分散的 跨国集团也会投保一定的保险，因为保险公司在 面对风险时更加专业；新企业面临破产倒闭的风 险很大，投资者除了关心有形资产外还对企业家 的生命和健康格外关注……；放眼全球，保险支 持着世界上许多贸易和商务往来。
平时拥有保险的女人在与老公生活在一起时，好象 总有另一个情人陪着；一旦因意外需要改变生活的 时候，保险给你带来的是身价和尊严，给你带来的 是更多的选择和主动，拥有保险的女人更是女性能 力和地位提升的体现。
第四个理由：保险好比结婚的合同 女人与男人结婚是两个活生生的主体，虽然有
了一本结婚证明作保证，但这份保证是不牢固的， 会因一方的违约而终止合同，而保险与女人的结合 完全不同，保险自始自终是忠诚的，永远聆听女主 人的使唤，是一个永远不会违约的男人。
《保险学原理》教学大纲(西南财大)
《保险学原理》教案大纲保险学院孙蓉编写教案目的和要求《保险学原理》是保险专业的一门重要的必修专业基础课。
本课程以马克思主义经济理论为指导，着重介绍保险学的基础知识、基本理论和基本技能。
通过本课程的学习，使学生明确什么是保险、保险在社会经济中的地位和作用，了解保险业的起源与发展，掌握保险合同的相关重要问题及保险的各项重要原则，了解保险运行的基本环节和基本规律，把握保险发展的状况，分析思考保险的相关理论及实际问题，理解制定保险法律法规及方针政策的客观依据，分析保险业发展的方向及策略等，并为学习其他保险专业课奠定必要的理论基础。
教案基本规划学分：3学分学时：60学时左右（含考试、讨论、辅导等）教案课时安排表：教案思路绪论保险学的特征及研究内容一、教案目的与要求本章主要介绍保险学的特征和保险学的研究内容。
通过本章学习，要求学生理解保险学的特征，明确保险学的研究内容，对《保险学原理》这门课程的学习有一个总括的了解。
二、教案的基本内容（一）保险学的特征（二）保险学的研究内容三、复习思考题：1.保险学具有哪些特征？2.保险学研究什么内容？第一章风险与保险一、教案目的与要求本章主要介绍风险与保险的一些基本理论。
通过本章学习，要求学生掌握风险、风险管理、可保风险及保险的基本概念，把握纯粹风险与投机风险的区别及可保风险的特征，认识道德风险，了解保险与类似制度的区别，明确保险的职能和作用等。
二、教案的基本内容第一节风险、风险管理与可保风险（一）风险（二）风险管理（三）可保风险与不保风险第二节保险的概念及其与类似制度的比较（一）保险的概念（二）保险与类似制度的比较第三节保险的职能和作用（一）保险的职能（二）保险的作用三、复习思考题：1.什么叫风险？风险由哪些要素组成？2.什么是社会风险？什么是经济风险？3.分析比较纯粹风险与投机风险。
4.什么叫风险管理？5.什么叫可保风险？可保风险具有哪些特征？6.什么叫道德风险？道德风险是否可以承保？7.你对保险是怎样理解的？8.保险与储蓄、赌博等有何关系？9.保险的职能是什么？保险具有什么作用？第二章保险的起源与发展一、教案目的与要求本章主要从历史发展的角度分析保险产生的基础，介绍世界保险以及我国保险产生和发展的历史。
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(三)二元职能论 认为保险具有补偿职能和给付职能。即， 从财产保险的角度，保险具有经济补偿的 职能；从人身保险的角度，保险又具有保 险金给付的职能。
图3-1 保险职能
(四)多元职能论
认为保险不仅具有分散危险和经济补偿两个基本 职能，还应包括给付保险金、积累资金、融通资 金、储蓄、防灾防损等职能，或者其中的若干个。
况下，由这1 000位住户每户缴纳500元就可 以分摊预计的500 000元的火灾损失。如果 每户住宅的价值不同，每位住户可按1 000元 财产价值缴付1元保费来分摊预计的损失，这 个例子很好地说明了保险分摊损失的职能。
虽然上述例子有些现实，因为它假定保险经营没有 费用支出，财产的实际损失恰好等于预计的损失， 且保险人收取的保险费也没有带来任何投资收入， 若考虑这些因素，保险费的构成应调整为：保险人 预计的损失赔付、经营费用和未预料的损失准备金 之和扣除保险投资收益之后的余额。
第三章
保险的职能与作用
携手共抗“莫兰蒂”台风 2016年09月，第14号台风“莫兰蒂”登陆我国，登陆时中心附 近最大风力15级，这既是2016年登陆我国的最强台风，也是新中国 成立以来登陆闽南沿海风力最强的台风。台风导致厦门、泉州、宁 波等地遭受巨大损失，面对灾情，保险业高度重视，迅速启动应急 预案，取消中秋节休假，全力以赴投入到“莫兰蒂”灾后救援、查 勘、理赔中。 据不完全统计，本次台风保险业共接到财产险报案113153件， 总涉案损失金额约44.95亿元。其中车险案件78657件，涉案金额 9.76亿元，非车险案件34496件，涉案金额35.19亿元。截至2017年 2月，已决案件99730件，结案率88.14%，目前保险业仍在稳步有序 推进“莫兰蒂”台风的各项理赔工作。 “ 莫兰蒂”台风理赔应对中，各保险机构查勘、理赔两手抓，多
(二)基本职能论 坚持保险具有分摊损失和补偿损失的职能， 两个职能相辅相成。分摊损失是处理偶然 性风险事故的技术手段，这是保险经济活 动所特有的内在功能；而补偿损失作为积 极体现保险行为内在功能的现实表现形式， 是保险经济活动的外部功能。 “基本职能论”表述了保险机制运行过程 中目的和手段的统一，完整地表现了保险 的性质，所以说分摊损失职能与补偿损失 职能的统一就是保险。
二、保险的基本职能
(一)分摊损失 从本质上来说，保险是一种分 摊损失的机制。这种分摊损失的机制 建立在灾害事故的偶然性和必然性这 种矛盾对立统一基础上。对个别投保 单位和个人来说，灾害事故发生是偶 然的和不确定的，但对所有投保单位 和个人来说，灾害事故发生却是必然 的和确定的。
可用一个简单例子来说明保险分摊损失的职能。
保险分摊损失职能的关键是预计损失，运用大 数法则可以掌握灾害事故发生的规律，从而使保险 分摊损失成为可能，大数法则是保险合理分摊损失 的数理基础。
(二)补偿损失 保险损失补偿的功能的实质就是对被保险人遭遇 灾害事故后给予一定的经济补偿，减少风险事件 给被保险人带来的损失。保险损失补偿功能作用 的发挥是基于人们对分散危险的需要和对安全感 的追求，因此，这一功能是保险最本质的功能， 也是保险的最终目的。 保险的两个基本职能是相辅相成的，分摊损失是 实现补偿损失的一种手段，而补偿损失是保险的 最终目的。没有损失分摊就没法进行损失补偿， 两者相互依存，体现出保险机制运行中手段与目 的的统一。
一般来说，根据现代保险职能的内在稳定性不同， 具体可分为基本职能和派生职能。基本职能是指 保险在一切经济条件下均具有的职能，而派生职 能是指随着社会生产力的发展、社会经济制度的 演进，从保险的基本职能中逐渐衍生的职能。保 险的基本职能是经济补偿，通过分摊损失来补偿 损失；保险的派生职能是资金融通和社会管理， 见图3-1。
投保人、被保险人的需要
购买
满足
提供资金
经济补偿职能
衍生
资金融通职能
强强
提供业务量 衍生
社会管理职能
化
化
投资于资本市场或其他
协调社会经济活动
【拓展阅读3-1】
保险不同职能间的关系 首先，保险的职能有基本职能与派生职能之分；其次， 基本职能与派生职能之间相互影响。但是，有些保险公司 却将保险的基本职能与派生职能加以混淆，舍本逐末，甚 至本末倒置，在实践中产生了不良影响。例如，自1999 年以来，国内寿险公司纷纷推出具有投资功能的新型寿险 产品作为其化解利差损风险、应对低利率时期的一件法宝 而被广泛运用。的确，该类产品对于应对利差损风险具有 一定的积极作用，并拉动了寿险业务的快速发展。但从另 一个角度看，新型寿险产品市场表面繁荣的背后却隐藏着 深刻的危机。例如，某保险公司发生了集体退保挤兑事件， 对保险市场造成了恶劣影响。
财产价值总额=500 000×1000=500 000 000(元)
预计的损失总额=500 000 000×1‰=500 000(元)
每位住户分摊的损失额=500 000/1000=500(元)
每千元财产价值分摊的损失额=500 000/500 000=1(元)
其经济意义就是，在每座住房价值相等的情
方联动，共同救援抗灾。保险业快速高效的理赔，对帮助企业及受 灾群众恢复生产生活，重建家园起到了重要作用，体现了保险业勇 于承担社会责任，保障社会经济发展的巨大职能。
第一节 保险的职能 保险的职能是指保险作为一种制度安排，在其运行过 程中所固有的、内在的功能，它是由保险的本质和内容 决定的，是不以人的意志为转移的客观存在。 一、保险职能说 迄今，我国关于保险职能问题的探讨存在多家之说。 (一)单一职能论 主张保险只有经济补偿的唯一职能。认为经济补偿是建 立保险基金的根本目的，也是保险形式产生和形成的原 因。在再生产过程中，保险通过经济补偿恢复生产。 “单一职能论”只是强调了保险机制的目的和社会效应。 但是对于保险如何达到其目的和取得其效应却未能加以 说明，也就是说“单一职能论”不能完整地说明保险运 行机制的全过程，从而也不能完整地反映保险的性质。
假设有1 000位住户，他们的住房价值均为500 000元，且 都面临着因火灾失去房子的风险。为了转移风险，于是他 们全部向保险人投保房屋火灾保险，保险人则承诺在保险 期限内房屋发生火灾就予以赔付。保险人由过去的经验得 知，每年该类房屋因火灾造成的损失相当于这些房屋价值 的1‰。根据这一预定的损失率，保险人可知下列结果。