公司审计的主要工作内容有哪些
国有企业询价采购内控审计工作内容及要求
国有企业询价采购内控审计工作内容及要求采购审计的内容主要对整个采购过程中各个环节所面临的各种风险进行评估与审计，主要包括：采购计划、采购询价、供应商选择、合同评审、验收入库如何做好采购审计工作要做好采购审计工作，必须得有套严格地、合理的采购管理制度，要严抓管理。
一、对采购计划进行审计主要审查公司采购部门物料需求计划是否合理、科学，与实际上的生产计划是否一一致，是否存在偏离实际的情况；对采购数量、采购时间、运输、使用、质量是否有保证措施？二、采购询价审计每个材料是否有不同供应商的COST COMPARE是否做到货比三家，甚至N家，记得深圳有家HDD 亍业的采购总监说过，因为他们是加工行业，他们的采购CNC加工刀具，几乎试用比较过中国市场的所有采购；三、采购选择审计供应商的生产状况、质量保证、供货能力、公司经营和财务状况的调查。
是满足IS09000/IS01400标准要求或EICC要求；对于一些长期合作过的供应商，是否每年对供应商进行周期性的评审，包括供货质量、工程能力、履行合同次数、准时交货率、价格水平、合作态度、售后服务等进行评审；四、合同的审计审查合同的内容和交货期执行情况，是否有完整的收货、验收的原始记录，是否严格按合同规定付款。
如有与合同不符的情况，是否及时与供方协商处理，对不符合合同部分的货款是否拒付。
是否对有关合同执行中的来往函电、文件都进行了妥善保存，以备查询。
五、验收入库的审计是否对收货、入库、发放过程进行验收控制；对不合格品控制执行情况审计，审查是否对发现的不合格品及时记录，是否及时反馈给供应商，供应商的处理方式是什么；是否保持一定的产成品存货以规避缺货损失；是否保持一定的料件存货以满足需求增长引起的生产需要；是否建立牢固的外部契约关系，保证供货渠道稳定，降低风险，规避成本。
2.对采购全过程进行审计监督。
（1）审“该不该买”，即对采购计划的审查。
要审查采购计划是否进行可行性论证（特别是金额较大的采购项目），采购计划不合理，会影响企业的预期效益，甚至会造成资源浪费。
最新审计工作计划范文（精选5篇）
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写工作计划需要注意哪些问题呢？下面是小编整理的最新审计工作计划范文（精选5篇），仅供参考，欢迎大家阅读。
审计工作计划1一、指导思想xx年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进行专项审计，同时还要及时对重大经济事项进行专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。
努力构建与集团公司发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系，着力提升审计服务质量，切实履行审计监督职能，为集团公司的发展提供保障。
二、工作目标紧紧围绕着xx年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，认真履行公司赋予监察审计部门的各项职责，全面的监督财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、项目、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注重事后整改和事前跟踪过程控制，以监督促过程，从治理机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续发展的能力。
（一）进一步建立健全内部审计制度，建立并完善《内部审计工作手册》。
加强审计制度的建设，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监督机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度化和规范化。
（二）加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率（由上级评价90分以上为优秀）达30%以上。
加强审计队伍综合素质能力建设，满足内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。
（三）参照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。
审计评估公司内部控制制度的合理性、合规性、适时性，对内部控制环境、经营风险、控制活动等进行评估和测试。
(完整版)审计管理制度
(完整版)审计管理制度第一条为加强公司风险管控，提高内部运营管理水平，实现公司内部审计管理工作的标准化，依据国家相关审计法律法规，制定本管理制度。
第二条审计宗旨：公正、客观、实事求是地开展审计评估工作；预防潜在风险、分析问题、提供解决方案。
第三条本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员对公司内部控制与风险管理的有效性、财务制度与公司内部管理规定的规范性、信息的真实性与完整性以及经营活动的效率与效果等开展的一种评价活动。
第四条内部审计原则闭环管理：审计、披露、查处、整改、后续审计。
独立性原则：独立行使内部审计职权，审计标准、过程、评估结论不受其他部门或个人的干涉，对股东负责并报告工作。
回避性原则：审计人员与审计对象或被审计部门有利害关系的，应当回避。
实事求是原则：审计部门及审计人员办理审计事项时应当依据事实、客观公正进行审计活动。
第五条公司设立审计部，负责日常审计工作的开展，并可根据内部审计工作需要，从公司其他部门临时抽调人员组成审计组。
第六条审计人员素质要求熟悉公司业务，具有审计、会计、经济管理等相关专业知识和业务能力。
忠于职守、依法审计、实事求是、保守秘密、数据准确、评价恰当。
第七条审计部职责制定公司审计工作制度，编制公司年度审计计划并依计划开展审计工作；依照国家法律、法规和公司规章制度的有关规定，独立行使审计监督权，在公司范围内开展内部审计工作。
第八条审计的主要内容流程审计：根据年度流程审计计划开展关键流程审计。
财务审计：（1）对各项资产审计、投资效益审计、财务收支相关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性等进行审计；（2）对公司财务计划、财务预决算执行情况、财务管理内控制度执行情况等进行内部审计监督；（3）对发生质量损失、重大财务异常情况进行专项经济责任审计；（4）对公司年度财务决算的审计质量进行监督。
离任审计：在高管人员、关键岗位人员离任、调任时，对其任职期间履行职责情况，经济活动情况进行审计。
审计员工作职责与内容（5篇）
审计员工作职责与内容1.按照内部审计准则要求确认和评价被审计单位制度执行的合规性、有效性，单位经济业务发生的真实性、合法性、完整性，按时完成公司内部审计相关工作。
2.负责建立项目审计标准化操作流程，具体实施项目决算审计等专项审计，并做好审计资料的归档及管理。
3.负责办理审计监督的日常工作，按时报送各类报告及报表。
4.负责配合上级部门对项目实施过程、项目安全、质量事故等监督检查的相关工作。
5.负责建立审计发现问题监督台账，定期跟踪、梳理汇总并报告整改情况。
6.负责在建项目过程跟踪审计。
7.完成领导交办的其他事情。
审计员工作职责与内容（2）审计员的工作职责和内容主要包括以下几个方面：1. 财务审计：审计员负责对公司的财务状况进行审查和评估，包括审核财务报表、检查账目准确性和合规性，确认财务数据的真实性和完整性。
2. 内部控制审计：审计员负责评估和审查公司的内部控制制度是否健全、有效，并就其运行进行全面的审计，以发现潜在的风险和弱点，并提出建议和改进建议。
3. 合规审计：审计员负责检查企业是否遵守相关法律法规、规章制度和政府政策，包括金融、税务和劳动法规等，确保企业的运营活动符合合规要求。
4. 绩效审计：审计员负责评估和审查公司的运营绩效，包括业务流程、资源利用效率、成本控制和风险管理等方面，提供改进建议和优化策略。
5. 风险评估和管理：审计员负责评估和审查企业的风险管理制度和措施，识别潜在风险、量化风险暴露程度，并提出风险控制和管理建议。
6. 报告和沟通：审计员需要编写审计报告，详细记录审计过程、发现的问题和风险，提出合理的改进建议，并与企业的管理层进行有效的沟通和交流。
总体而言，审计员的职责是独立、客观地评估和审查企业的财务状况和运营绩效，发现问题和风险，并提出相应的建议和改进措施，以保证企业的合规性、健康发展和风险管理。
审计员工作职责与内容（3）审计员的工作职责包括：1. 审计计划制定：制定年度、季度和月度审计计划，确定审计对象和重点，并适时调整计划。
2024年审计个人年终工作总结范本(4篇)
2024年审计个人年终工作总结范本尊敬的领导：光阴荏苒，转眼间，2024年即将画上句号。
在过去的一年中，我在您的领导下，全力以赴、努力工作，取得了一定的进步和成绩。
现将我在2024年的工作进行总结，以供领导评价指导。
一、工作内容和主要成绩在岗期间，我主要负责公司财务审计工作，具体工作内容主要包括：1. 审计报告的编制在审计过程中，我结合公司实际情况，制定详细的审计计划和工作方案，对公司财务状况进行审计查核。
我经过认真的资料搜集、分析、核实、比对，编写了准确、完整的审计报告，并及时提交给公司领导层。
通过审计报告，及时发现了公司的财务问题，并提出了相应的改进措施，为公司的发展提供了有力的保障。
2. 财务数据分析除了完成审计报告的编制，我还深入分析了公司的财务数据，包括成本结构、资金运作、投资组合等方面，提出了相关的改进建议。
例如，在分析资金运作时，我发现公司短期资金使用效率较低，建议优化资金的运营方式，提高资金利用率。
在成本结构方面，我发现某项成本占比较高，建议公司从供应商方面谈判降低成本。
3. 内部控制评估为了确保公司财务活动的合规性和风险控制能力，我积极参与了公司内部控制评估工作。
通过对内部控制制度的检查和测试，我及时发现了一些漏洞和风险，提出了改进意见，帮助公司完善了内部控制体系，提高了公司的风险防范能力。
在工作中，我取得了以下几方面的成绩：1. 提高了审计质量我严格按照审计程序和方法，认真核查了公司的财务数据，审慎判断了各项审计事项，确保了审计工作的准确性和可靠性。
在报告编制过程中，我注重细节，准确描述了审计发现和问题，为公司提供了明确的改进方向。
2. 提出了发展建议我通过对财务数据的深入分析，发现了一些不足之处，并提出了相关的改进建议。
这些改进建议综合了公司的实际情况和行业发展趋势，具有可操作性和实施性，对公司的发展具有积极的推动作用。
3. 参与了内部控制评估作为公司财务审计人员，我积极参与了公司的内部控制评估工作。
经济责任审计工作方案
************有限公司经济责任审计工作方案为了协助************有限公司（以下简称“****公司”）建立健全企业内部经济责任审计制度，加强干部的监督管理，正确客观的评价企业负责人履行经济责任和经济效益情况，推进党风廉政建设，制定以下经济责任审计工作方案：•审计的目标通过任职期间公司资产、负债和损益的真实性、合法性和效益性及其有关经济活动进行审计监督，以分清经济责任，评价工作业绩，为集团领导考核、任免、奖惩提供依据。
同时，通过审计促使公司干部增强遵纪守法和廉洁自律的意识，推进党风廉政建设，建立健全内部控制制度，加强经营管理，提高经济效益，确保国有资产的保值增值。
•审计的内容与重点（一）财务状况的真实性。
重点审查企业领导干部任职期间企业的财务状况和经营成果是否真实、完整，账实是否相符，会计核算是否准确，合并财务报表范围是否完整等。
主要内容包括：1.企业财务会计核算是否准确、真实，是否存在财务状况和经营成果不实的问题；2.企业财务报表的合并范围、方法、内容和编报是否符合规定，是否存在故意编造虚假财务报表等问题；3.企业会计账簿记录与实物、款项和有关资料是否相符；4.企业采用的会计确认标准或计量方法是否正确，有无随意变更或者滥用会计估计和会计政策，故意编造虚假利润等问题。
（二）财务状况及财务收支的合法性。
重点审查企业领导干部任职期间，企业的财务收支管理和核算是否符合国家有关规定。
主要内容包括：1.企业收入、成本费用的确认和核算是否符合有关规定，有无虚列、多列、不列或者少列收入及成本费用等问题；2.企业资产、负债、所有者权益的确认和核算是否符合有关规定，有无随意改变确认标准或计量方法，以及虚列、多列、不列或者少列资产、负债、所有者权益等问题。
（三）企业财务的效益性。
重点审查企业的盈利能力状况、资产质量状况、债务风险状况、经营增长状况等方面经济指标完成情况。
1.盈利能力状况审计。
主要通过资本及资产报酬水平、成本费用控制水平和经营现金流量状况等反映企业盈利能力的财务指标，审查企业领导干部在任职期间企业的投入产出水平和盈利能力。
2024年单位内部审计工作计划(四篇)
2024年单位内部审计工作计划为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，根据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审计工作。
现制定我院年内部审计工作计划。
一、年度审计工作目标年的内部审计工作，以____为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。
对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。
二、审计的内容1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审;3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审;4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进行内审;5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计;6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审;通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。
三、审计的方法及范围审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。
审计的范围是：教学系及相关单位____年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。
四、时间安排1、上半年对教学系进行内审;2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团（育苑公司）等部门进行审计。
五、有关资料的提供1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果;班费、实习费的使用情况等资料。
应收审计的工作内容-概述说明以及解释
应收审计的工作内容-概述说明以及解释1.引言1.1 概述审计是指对一个组织的财务状况、经营活动和财务报表进行审核和评估的过程。
应收审计是其中的一种审计形式，它主要关注组织的应收账款，即从客户处待收取的货款或服务费用。
在概述部分，我们将介绍应收审计的基本概念和目标。
首先，应收审计是财务审计的一个重要组成部分，旨在确保组织能够按时收取应收款项，保障其正常的经营运作。
应收账款对于一个组织来说至关重要，直接影响着其资金流量和财务健康状况。
其次，应收审计的目标是评估和验证组织对应收账款的管理和控制情况。
通过审计，可以确保组织建立了有效的信用销售政策、合理的收款期限和付款条件，并且能够及时跟踪和催收欠款。
此外，应收审计也能够揭示组织可能存在的风险和问题，如坏账风险、滥用账款的风险等，以及提供改进建议和措施。
值得一提的是，应收审计的工作内容不仅包括对应收账款的审核和验证，还包括对相关制度、流程和记录的审查。
审计人员需要对组织的应收账款政策、流程和内部控制措施进行了解和评估，以确定其是否合规和有效。
通过应收审计，组织可以及时发现并解决潜在的问题，优化其应收账款管理，提高收款效率和回款率，并确保财务报表的准确性和可靠性。
因此，应收审计在保障组织的财务稳健和可持续发展方面起着重要的作用。
1.2 文章结构文章结构部分的内容可以描述整篇文章的组织框架和主要部分，以让读者在阅读前能对文章有一个清晰的了解。
2. 正文：2.1 第一个要点：详细介绍应收审计的第一个工作内容，包括审计对象、审计方法和审计目的，以及与其他审计工作的关系和重要性。
2.2 第二个要点：深入探讨应收审计的第二个工作内容，包括审计程序的设计与执行、数据分析与抽样等具体工作步骤，以及应收账款的风险评估和内部控制的审计，可结合实际案例进行分析和引用相关法律法规。
3. 结论：3.1 总结要点：回顾所述的应收审计的工作内容，总结审计过程中的主要问题和解决方法，提炼出审计工作中的关键点和经验，以及对审计效果的评价。
内部审计的工作内容
内部审计的⼯作内容这篇⽂章主要是从内部审计⾓度出发，给部分想要从会计转为审计的会计们看的。
主要有下⾯这些内容：内部审计是什么，要做什么？公司内审与会计事务所外审的区别在哪⾥？财务跟审计的区别在哪⾥？审计⼯作中的注意事项和⼩技巧给⼤家理了理，有什么不⾜还请评论给我意见和建议。
内部审计是什么，要做什么？内部审计是⼀个特殊的⾏业，从事内部审计的⼈员也是特殊的⼀群。
他们既要从企业风险治理的⾓度为股东和管理层做好内部顾问，⼜要练就扎实的基本功，掌握专业的审计⽅法和技巧。
可以说，⽆论是作为企业的“保健医⽣”还是董事会的“风险顾问”，内审⼈员都需要持续不断的提升⾃⼰的能⼒。
我国本⼟的企业经过了⼆三⼗年的发展，规模越来越⼤。
同时，随着我国互联⽹建设的推进，交通状况的改善，⼤型企业很少有局限于⼀地⼀区的，全国经营成了⼤企业的常态。
当前技术条件下，企业的管理层可以快速、清晰地向下属公司传达⾃⼰的意愿。
但是，因为距离以及管理层精⼒有限，不可能掌握公司每个部分运作的细节，这给企业内部的舞弊提供了机会。
舞弊⾏为，除了本⾝会对企业造成损失外，对企业⽂化、精神的破坏更是巨⼤。
因此，企业需要杜绝这种情况，内部审计应运⽽⽣。
⼀个良好的内部审计部门对企业保持健康的运作可以起到⼗分关键的作⽤。
内部审计在企业中起到了监督、纠察的作⽤，保证了企业可以良好地发展，但同时，内部审计在公司内部到处溜达“找⼈⿇烦”，⼜会引起⼀些部门的不满。
那内部审计部门应如何做，更好的发挥⾃⾝的效果呢？⼀、对企业的风险管理上要有前瞻性。
不要在企业发⽣事件后再制定审计计划，应该具有预警的功能。
⼆、向管理层或者审计委员会持续不断地提出建议。
内审部门⼀般都⼯作在“幕后”，不断的提建议，可以让管理层知道你在做什么。
三、勇敢点。
内审部门有时候也许会遇到点什么“事”，因此，想成为⼀名合格的内审师，需要勇敢⼀点。
四、呼应企业的计划⽬标。
许多企业表⽰，它们的内审部门通常只按照⾃⼰的计划来。
审计实习日常工作做什么
审计实习日常工作做什么
实习生基本都是出外勤，需要跟一个审计组参与审计项目，所以跟着
项目去到客户公司所在地驻扎工作是常事。
而有的事务所并不重视实习生，可能只是留你在所里整理资料档案什么的，所以一定要争取多参加项目审计。
接下来说一说审计实习生主要的工作内容：
1、基础的工作：比如审计现金、银行账，进行盘点，审计应收应付款，帮忙抽查凭证、复印凭证等。
这些科目都是比较简单的科目，需要细心。
2、做测试：包括固定资产、存货、收入、费用等测试。
好的事务所
都会有自己开发的审计软件，师傅会让你练习操作。
其中主要是三大报表
要做平，做不平要找出原因。
做平是最基本的，但是一般实习生只做到这
个份上，如果师傅肯多教，自己多动脑多学多练，那就涉及到调账了，比
如哪些不能税前扣除、或者哪些是非公司资产的费用等要进行审计调整。
3、项目审计末期：可能会让你帮忙整理审计底稿，装订盖章之类的
收尾工作。
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年报审计主要内容
年报审计主要内容
年报审计也称为年度财务报表审计，主要对企业的财务报表进行审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
其主要内容如下：
1. 审查企业财务报表的编制是否符合相关会计准则和会计制度的要求，是否真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量。
2. 对财务报表中的各项数据进行详细的审核，如资产负债表的资产、负债和所有者权益的各科目是否合理、准确；利润表中的收入和成本是否配比，是否有异常的利润或亏损情况；现金流量表中的各项现金流入和流出是否合理。
3. 对财务报表中的重要事项进行审计，如关联交易、担保事项、资产减值等，以确定是否存在违规或不合规的情况。
4. 对企业的内部控制制度进行评估，以确定其是否存在重大缺陷或漏洞，同时对企业的治理结构、管理层诚信等方面进行评价。
5. 提出审计意见和建议，帮助企业发现问题、改进管理，提高财务报告的质量和透明度。
总之，年报审计是对企业财务报表的全面审核和评估，有助于提高企业的财务管理水平，保护投资者和其他利益相关者的利益。
审计专员岗位的工作职责内容
审计专员岗位的工作职责内容篇一职责：1、参与公司内控体系建设和财务体系规范，推动内控体系与财务体系完善，组织建立健全规范的财务核算体系、风险预警和规避机制;2、能够独立实施集团以及分、子公司的内部控制等常规审计项目;3、根据年度审计计划，开展常规审计项目，拟定审计通知书、审计工作方案;4、具有独立撰写审计报告能力，并根据审计发现进行影响评估及提出审计建议;5、负责独立审计过程中与相关部门的协调和沟通;6、对被审单位整改情况，进行跟进审计;7、完成上级领导交办的其他工作。
任职资格：1、本科以上学历，会计、审计相关专业，具备初级及以上职称等;2、熟悉内部审计流程与规范、财税法规、审计程序，了解相关经济法律政策;3、具备3-5年以上大型企业或上市公司审计工作经验;4、良好的语言表达能力，熟练运用办公软件、ERP财务软件、较强的数据分析、文字整理能力。
5、较强的语言组织和沟通能力，逻辑能力强，工作态度积极，责任心强，能短期出差，具备职业操守和对公司的忠诚度。
篇二职责：1、负责对接海外公司的审计业务，提出处理意见和建议;2、负责制定及执行公司审计方案，定期汇报执行情况;3、负责审核公司系统内的合同及付款申请;4、核对各公司的往来账目报表情况及投资类项目进行评估;5、对公司业务流程制度的风险及管理进行监督评审;6、定时完成系统内台账数据比对及修改。
任职资格1、财经、审计等专业，本科以上学历;2、两年以上企业内控、内审、外审实操经验;3、具备出色的财务风险及审计监管，成本控制等理念;4、思维敏捷，工作严谨，良好的沟通能力及解决问的能力;5、熟知第三国审计法相关知识者优先。
篇三职责：1、处理审计案例，为客户提供专业服务，执行审计程序;编制审计底稿，客户资料整理归档;2、客户资料的归档与整理;3、及时反映工作遇到的难题和工作改进建议;4、向上级每周汇报工作，并提出改进工作建议;5、积极参与部门的培训与讨论，配合审计主管的工作;6、完成上级交办的其他工作任务;任职资格：1、大专以上学历;2、3年以上会计或审计工作经验，其中1年以上事务所经验;3、英语听、说、读、写能力基本能达到沟通要求;4、良好的沟通能力和表达能力;5、性格稳重、谨慎，有很强责任心;。
审计师主要工作内容有哪些
审计师主要工作内容有哪些审计职责，根据审计法的有关规定，审计机关对下列事项进行审计监督：1、对本级各部门(含直属单位)和下级政府预算的执行情况和决算，以及预算外资金的管理和使用情况，进行审计监督。
2、地方各级审计机关分别在本级行政首长和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。
3、对国有金融机构的资产、负债、损益，进行审计监督。
4、对国家事业组织的财务收支，进行审计监督。
5、对国有企业的资产、负债、损益，进行审计监督。
6、对与国计民生有重大关系、接受财政补贴较多或亏损数额较大的国有企业和国有资产占控股地位或主导地位的企业的资产、负债、损益，进行审计监督。
7、对国家建设项目预算的执行情况和决算，进行审计监督。
8、对政府部门管理的和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。
9、对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督。
10、对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，依照《审计法》和有关法律、行政法规的规定进行审计监督。
11、对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。
12、对各部门、国有金融机构和企业事业组织的内部审计，进行业务指导和监督。
13、对社会审计机构的.业务质量，依照有关法律和国务院的规定进行监督。
14、承办本级人民政府和上级审计机关交办的其他事项。
15、此外，根据国家有关规定，审计机关还负责对县级以下的党政领导干部、国有企业及国有控股企业领导人员进行任期经济责任审计。
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根据集团公司20xx年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就20xx年度审计工作总结如下:一、完成主要工作20xx年共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行情况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济责任审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计41项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。
经济责任审计工作计划8篇
经济责任审计工作计划8篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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审计工作方案的主要内容有哪些
审计工作方案的主要内容有哪些审计工作方案的主要内容有哪些审计工作方案是进行审计工作的规划和指导文件。
它是指导审计人员开展工作，确保审计的高效性和准确性的基础。
一个完善的审计工作方案需要包含以下主要内容：1. 审计目标和范围：明确审计的目标和范围，确定要审计的对象和时间范围。
审计目标可以是发现潜在的风险和问题，评估管理层是否有效履行职责，或者确认财务报表的准确性。
2. 审计程序：详细描述审计人员将采取的步骤和方法，以实现审计目标。
这包括收集和分析相关数据和证据，进行比对和核对，访谈相关人员，以及检查内部控制制度等。
3. 工作时间安排：确定审计工作的时间计划，合理安排审计人员的工作量和工作时间。
这有助于确保审计工作按时完成，并提供足够的时间进行审计调查和分析。
4. 人员分工和职责：明确审计团队成员的分工和职责，确保每个成员都清楚自己的任务，并能够有效协作。
例如，分配组长、核算师、资产评估师等角色，以便各自发挥专业能力。
5. 内部控制评价：审计工作方案还应包括评估内部控制制度的内容。
这有助于发现潜在的风险和问题，并提出相应的改进建议，以加强内部控制。
6. 报告编写：明确审计报告的格式和内容要求。
审计报告是审计工作的最终成果，需要清晰、准确地呈现审计发现和意见。
7. 监督和反馈机制：建立监督和反馈机制，包括审计工作的监督和质量控制，以及与被审计对象和职能部门的沟通与反馈。
这有助于提高审计工作的质量和可信度。
审计工作方案的主要内容涵盖了审计工作的全过程，从项目确定到最终报告。
它的制定和执行对于保证审计工作的规范性和有效性至关重要，能够为审计人员提供明确的工作指引，确保审计结果的准确性和可信度。
财务内审的岗位职责
财务内审的岗位职责财务审计工作人员都有哪些职能呢?下面是店铺精心整理的财务审计工作岗位职责范文，供大家学习和参阅。
财务内审的岗位职责1、年度财务收支的执行情况;2、重大经济事项的决策与执行情况;3、债权债务的增减情况;4、固定资产的管理情况;5、职工工资的发放和离退休人员费用支付情况;6、车辆费用、招待费用、业务费用的支出情况;7、上年度财务内审时提出的问题整改情况;8、本单位需要说明的其他事项。
财务审计工作职责范文(一)、部门描述财务审计部是公司经营管理的重要职能部门，主要任务是制定、执行公司的各项财务管理制度、成本控制制度、财产管理制度，对公司各部门涉及财务方面的一切工作实行统一管理，定期对公司的财务、经营状况进行分析，为公司的经营决策、工程项目投资控制提供重要的依据和建议。
(二)、具体职责一、负责组织贯彻执行《会计法》、《公司法》、企业会计准则等财经法律法规，建立健全公司财务管理的各项规章制度。
二、在总经理的直接领导下，严格执行公司财务管理规章制度。
三、负责搞好公司的财务核算工作，负责按时做账、报表，做到手续齐备、内容真实、数字准确、账目整洁，按时做财务分析，及时为相关部门提供准确、齐全、完整的会计信息。
四、加强财务管理，做好财务结算，正确合理调度使用资金，提高资金使用效率，为公司发展积累资金。
五、负责与财政、税务、国资委、审计局、金融部门的联系，协助总经理处理好与相关部门的关系，及时掌握财政、税务及融资动向。
六、遵守、维护国家的财经法律法规，严格费用开支，认真执行成本费用开支的审批权限、费用报销制度。
七、参与公司的经营管理，围绕提高公司的管理水平和经济效益，当好公司的理财、经营参谋。
八、督促、检查公司固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的保管、使用情况，注意发现和提出财产、物资管理、使用过程中存在问题的处理意见，确保公司财产、物资的合理使用和安全管理。
九、督促有关人员作好工程欠款的清理工作，为公司提供准确的财务资料。
后续审计阶段的主要工作有哪些方面内容
后续审计阶段的主要工作内容在进行审计的过程中，后续审计阶段是非常重要的一个阶段，它对于整个审计工作的完整性和准确性具有重要意义。
在后续审计阶段，审计人员需要根据前期审计的结果和发现，进行一系列的工作来确保审计工作的有效性。
下面将介绍后续审计阶段的主要工作内容：1. 编制审计报告在后续审计阶段，审计人员需要根据前期审计的结果编制审计报告。
审计报告是审计工作的结论和成果的总结，它需要清晰、准确地反映审计人员的发现和意见。
审计报告通常包括审计目的、范围、方法、发现的问题、建议的改进措施等内容，以便委托方和相关部门了解审计结果。
2. 跟进问题整改在审计过程中发现的问题和不符合规定的情况需要及时整改。
在后续审计阶段，审计人员需要跟进之前发现的问题，了解整改的进展情况并确保问题得到有效解决。
审计人员可以要求被审计对象提供整改措施的实施进度报告，并进行跟踪和督促，以确保问题得到妥善处理。
3. 审计结果的验证在后续审计阶段，审计人员需要对之前的审计结果进行验证。
通过对关键数据和信息的再次核查和确认，可以确保审计结果的准确性和可靠性。
审计人员还可以与相关部门和人员沟通，进一步了解问题的原因和可能的解决方案，以确保审计结论的客观性和公正性。
4. 归档和存档在后续审计阶段，审计人员需要对审计相关的文件、资料进行整理、归档和存档。
审计文件的完整性和可追溯性对于日后审计工作的开展非常重要。
审计人员需要将审计报告、审计程序、审计数据等相关文件妥善保存，以备日后查阅和审计工作的参考。
结语后续审计阶段是整个审计工作中不可或缺的一个环节，它涉及到审计结果的总结、问题的整改、结果的验证和文件的存档等重要工作内容。
审计人员需要在这个阶段认真执行各项工作，保证审计工作的成功完成和结果的有效发挥，以提高审计工作的质量和效益。
审计主要工作内容职责精选
审计主要工作内容职责精选审计是一项十分重要的工作，全面了解企业的运营、财务等情况，全方位的审视企业的经营状况，有助于企业不断完善经营管理，提升竞争力。
在这篇文档中，我们将主要介绍审计工作的内容和职责。
一、审计工作的内容1.审计项目计划在开始审计工作之前，审计师会需要制定审计项目计划。
项目计划涉及为哪个部门/公司进行审计，审计周期、审计人员安排、审计工作程序、工作标准等，主要目的是指导审计人员开展工作，确保审计进度和质量。
2.审计风险评估风险评估是审计的一个重要环节，通过对潜在风险的评估来制定审计计划，从而提高审计效率。
在评估过程中，审计师可以使用一些工具和技术，如调查、面谈、文件审核、分析、模型应用等。
3.审计程序审计程序是审计师依据审计目标和风险评估制订的具体的工作流程，旨在评估企业的内部控制和整体风险。
4.审计证据审计师需要收集和评估各种相关证据，以支持审计结论和建议，证据主要来源于客户提供的文件、数据和员工的口头陈述。
审计师需要对证据进行分析和评价，以核实财务报表中的数据准确性和合法性。
5.审计报告审计报告是审计师最终的工作成果，它是对审计过程的总结和企业财务状况的评估。
报告通常包括审计结论、审计范围和概述、内部控制弱点和改进建议等内容。
二、审计的职责审计师的职责主要包括以下几个方面：1.财务报表审计审计师会负责审计客户的财务报表和相关信息，以确保它们真实可靠，并遵循国家财务会计准则的规定。
审计师要根据标准流程审计保证合同适当性、从而对某一笔或某些资金的支出合规性有所了解。
2.内部控制审计审计人员需要着重关注客户的内部控制系统，识别和评估存在的缺陷和弱点的性质和程度，并提供改进建议。
通过发现可能导致企业潜在风险和业务错误的内部控制准确性缺陷，从而为客户提供合理的经营决策基础。
3.重大会计估计审计重大会计估计是一个很重要的领域，审计师必须评估和确认这些估计对财务报表的准确性的影响，以确定它们是否符合会计准则的要求。
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公司审计的主要工作内
容有哪些
集团文件发布号：（9816-UATWW-MWUB-WUNN-INNUL-DQQTY-
公司内容审计的主要工作内容
公司内部审计工作的内容主要包括：
以财务活动为对象的内部财务审计和以经营管理活动为对象的经济效益审计(包括经营审计和管理审计)。
两者之间既紧密联系、相互交叉，又有一定的区别。
现代内部审计工作要把二者融为一体，并重点做好经济效益审计。
为了使内部审计工作体现上述要求，有必要对内部财务审计与内部经济效益审计的主要特点进行比较说明。
其实内部审计工作除了上面提到的财务审计、经营审计和管理审计等几种审计外，还包括：环境绩效审计、项目工程审计、经济合同审计、承包管理审计、任期经济责任审计、人力资源审计、舞弊审计、合法性审计、合理性审计、系统检查、诚实审计、货币价值审计等一些新兴的内部审计，这些侧重点不同的内部审计在审计目标、审计范围上也不尽相同，因此应采取不同的审计程序。
此外，随着公司经营管理理论与方法的不断发展，内部审计在公司新的管理领域正发挥着越来越重要的作用。
1. 内部审计在公司治理控制方面逐步发挥其积极作用公司治理近年来已经成为全世界热门话题，各国和地区都积极进行公司治理制度的改革。
由监事会领导下的企业内部审计可以在公司内部治理机制中发挥重要的监督与控制作用。
国际内部审计协会的作业准则也指出：内部审计应致力于评估和改善组织的治理过程，以确保达到以下目标：
(1)价值观及目标的建立和沟通;
(2)目标的达成被监控;
(3)责任被确认;
(4)价值观被保存;
(5)内部审计人员属于公司管理当局的幕僚人员，应当将评价治理的意见呈报给董事会，提出改进意见或建议。
2. 内部审计在风险管理中扮演关键角色内部审计因其是内部监督与控制的关键环节，可以协助公司辨别及评估重大风险的披露，对改善风险管理及控制制度做出重要贡献。
因此，企业内部审计机构在规划审计工作时，应评估各种管理活动的相对风险，并将风险按照重要性排序。
在排定顺序时，不但要考虑损失金额，而且要考虑实际发生损失的概率，要优先考虑风险较大的项目开展工作。
公司风险管理已经成为在短期内建立内部审计工作有效的工具，很多部门已将其落实于机构的持续性、财务管理、资产管理和舞弊等各项风险上。
内部审计可以通过：制定正式书面的行为守则;经常与各级管理人员沟通，以期获得管理人员遵守道德规范的影响力;保障投诉渠道的畅通;定期让员工、供应商和客户互动，沟通建立道德规范的共识;定期调查员工、供应商和客户对公司道德的遵守情况;经常检查公司管理道德的流程是否健全等措施有效降低公司经营的道德风险。
3. 内部审计可帮助公司实现内部控制的目标和完善其控制功能通过内部审计来寻找内部控制的薄弱环节、并对内部控制整体状况进行客观评价，以促进内部控制系统与过程的持续改善，以协助公司维持有效的控制能力和实现控制目标。
公司内部控制的基本目标是：
(1)提高经营的效果和效率;
(2)实现财务报告的真实和可靠;
(3)遵守相关法律和法规。