第五章 首次公开发股票并上市的操作-持续督导

2015年证券从业资格考试内部资料

2015证券发行与承销

第五章 首次公开发股票并上市的操作

知识点：持续督导

● 详细描述：

保荐人应当在发行人向交易所报送信息披露文件及其他文件之前，或者履行信息披露义务后5个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，督促发行人及时更正审阅中发现的问题，并向交易所报告。保荐人应当自持续督导工作结束后10个交易日内向交易所报送保荐总结报告书。

保荐人、相关保荐代表人和保荐工作其他参与人员不得利用从事保荐工作期间获得的发行人尚未披露的信息进行内幕交易，为自己或者他人谋取利益。

例题：

1.保荐总结报告书应当包括（）。

A.发行人的基本情况；保荐工作概述

B.履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况

C.项目运作流程、存在问题及其解决情况

D.对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价

正确答案：A,B,D

解析：本题所要考核的知识点是持续督导。

保荐总结报告书应当包括下列内容：发行人的基本情况；保荐工作概述；履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况；对发行人配合保荐工作情况的说明及评价；对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价；中国证监会要求的其他事项。

所以，本题答案为ABD。

2.主板首次公开发行股票持续督导的期间为（）。

A.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度，自证券上市次日起计算

B.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度，自证券上市之日起计算

C.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次日起计算

D.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算

正确答案：B

解析：本题所要考核的知识点是持续督导。

主板首次公开发行股票的，持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度。在创业板首发上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度。持续督导的期间自股票或者可转换公司债券上市之日起计算。

所以，本题答案为B。

3.保荐机构应自持续督导工作结束后（）个交易日内向证券交易所报送“保荐总结报告书”。

A.5

B.10

C.15

D.20

正确答案：B

解析：本题所要考核的知识点是持续督导。

保荐机构应当自持续督导工作结束后10个交易日内向证券交易所报送保荐总结报告书。

所以，本题答案为B。

4.保荐期间分为（）。

A.持续推荐阶段

B.尽职调查阶段

C.持续督导阶段

D.尽职推荐阶段

正确答案：C,D

解析：本题所要考核的知识点是保荐期限。

保荐期间分为两个阶段，即尽职推荐阶段和持续督导阶段。从中国证监会正式受理公司申请文件到完成发行上市为尽职推荐阶段，其后为持续督导阶段。

所以，本题答案为CD。

5.证券发行上市后，保荐机构持续督导的内容有（）。

A.督导发行人有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的

B.督导发行人有效执行并完善防止控股股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度

C.督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见

D.督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件

正确答案：A,B,C,D

解析：

6.保荐人应当自持续督导工作结束后（）内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。

A.3个工作日

B.5个工作日

C.10个工作日

D.15个工作日

正确答案：C

解析：

7.中小板上市公司发行新股的，持续督导的期间为()。

A.证券上市当年剩余时间

B.证券上市后1个完整会计年度

C.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度

D.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度

正确答案：C

解析：

8.创业板上市企业持续督导期内，保荐机构应当自发行人披露年度报告、中期报告后（）个工作日内在指定网站披露跟踪报告。

A.5

B.7

C.10

D.15

正确答案：D

9.持续督导期间，保荐机构应()。

A.督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度

B.督导发行人有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度

C.督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见

D.督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件

正确答案：A,B,C,D

解析：四个选项都符合

10.主板上市公司发行新股的，保荐机构的持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后的（）完整会计年度。

A.1个

B.2个

C.3个

D.2个

正确答案：A

解析：

11.保荐期间分为两个阶段，从中国证监会正式受理公司申请文件到核准为尽职推荐阶段，其后为持续督导阶段。

A.正确

B.错误

正确答案：B

解析：本题所要考核的知识点是保荐期限。

保荐期间分为两个阶段，即尽职推荐阶段和持续督导阶段。从中国证监会正式受理公司申请文件到完成发行上市为尽职推荐阶段，其后为持续督导阶段。

所以，本题说法错误。

12.证券发行上市后，首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为