金融票据诈骗的防范
金融票据诈骗案例分析及防范对策
金融票据诈骗案例分析及防范对策
曹孟远;李春荣
【期刊名称】《征信》
【年(卷),期】2001(000)003
【摘要】伴随着票据业务的发展，金融票据风险也随之增加，尤其是金融票据诈
骗活动日益猖獗，给银行和企业带来了巨大损失。
票据诈骗手段日益向高智能化发展。
银行应加强内部控制，建立有效的安全防范网，防止金融票据诈骗案件的发生。
【总页数】2页(P49-50)
【作者】曹孟远;李春荣
【作者单位】中国人民银行安阳市中心支行,河南,安阳,455002;中国人民银行安阳
市中心支行,河南,安阳,455002
【正文语种】中文
【中图分类】F830．46
【相关文献】
1.我国城市商业银行风险管理研究——以齐鲁银行金融票据诈骗案为例 [J], 冯慧
2.从金融票据诈骗案件看金融业如何有效防范金融票据诈骗 [J], 银艺
3.新型金融票据诈骗案件的特点、成因及防范措施——广西钦州两起伪造、变造转账支票诈骗案例分析 [J], 韦继强
4.当前新型金融票据诈骗案件的特点、成因及防范措施——以广西钦州两起伪造、变造转账支票诈骗案件为例 [J], 韦继强
5.新型金融票据诈骗案件研究——以广西钦州两起伪造、变造转账支票诈骗案件为例 [J], 韦继强
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金融防诈骗心得体会范文（通用7篇）
金融防诈骗心得体会金融防诈骗心得体会范文（通用7篇）金融防诈骗心得体会篇1通过几个案件的学习，可以看出在信息化高度发展的这个时代，银行也同时面临着来自多方面不法分子违法操作的案件风险，如票据诈骗、电话诈骗、短信诈骗等，不法分子企图利用客户信息、银行的薄弱环节进行诈骗，此类案件在近几年呈高发状态。
而作为银行的员工，尤其是一线员工，经办业务直接接触客户，提高自身的防诈骗能力尤为重要，既担负着避免银行的经济损失，又担当着告知客户风险点的义务。
在自身操作技能上必须做到规范操作无懈可击，严格按流程操作，不放过任何一个环节，决不能给犯罪分子可趁之机。
工作中要注意客户的大体识别，以及客户身份信息的核实，该核实的必须核实，需要客户提供有效证件的，必须提供做到位，避免虚假操作。
遇到大额转账、汇款业务要多问一下其用途，电子银行业务多给客户做一下安全提示，例如密码的保管和使用流程，这些都是很有必要的，可以很有效防止客户资金被骗。
所以在以后的业务经办中，让自己多一份细心，给客户多一份业务的交流和温馨提示，可以很有效堵截不法分子的诈骗行为。
金融防诈骗心得体会篇2今天听了防诈骗的教育讲座，受到了很多的启发，学到了很多知识，在我们的身边，总是存在着很多的骗局，而我们每个人都应该是精明的侦探，仔细地观察，有防范意识，以防自己被骗，所谓害人之心不可有，防人之心不可无，不管是多亲近的朋友，或者是看起来很可怜的陌生人，我们都应该擦亮眼睛，认出那些是对我们有害的人讲座中主要讲到，有接触性和无接触性的诈骗，重点是无接触性，因为现在互联网比较通达，网络是一把双刃剑，有利于我们的生活，同时也给诈骗分子制造了更多骗人的机会。
第一，诈骗分子会通过网络查找到你的信息，然后通过信息或者电话来对你进行诈骗，冒充亲友发账号给你让你进行汇款，此时我们不能盲目地打钱，而应该打电话确认是否真的是亲友需要。
第二，现在微信等交流工具越来越多人使用，朋友圈里面也开始活跃，这就出现了很多的转发信息，比如某某小孩被拐需要转发宣传，这就调动很多人的同情心，所以就很多人转发，殊不知，其中带有病毒，这种病毒会让系统瘫痪。
金融诈骗的特征与预防措施
⾦融诈骗的特征与预防措施2019-10-02摘要：⾦融诈骗是⼀种新型犯罪，属于⽩领犯罪，⾼智能化犯罪。
诈骗⽅法名⽬繁多，⾼科技化。
发案率最⾼，损失巨⼤。
内外勾结，共同犯罪。
携款潜逃，偷渡出境。
分析了⾦融诈骗的五个特征，提出了预防的措施。
关键词：⾼科技化携款潜逃预防措施⼀、⾦融诈骗的特征1.⽩领犯罪与智能化犯罪⾦融诈骗是⼀种新型犯罪，属于⽩领犯罪，⾼智能化犯罪。
诈骗分⼦，⼤多具有良好的专业技术⽔平和综合素质。
如在法⼈诈骗中的⼚长经理、银⾏的职员都属于这种类型。
⽩领犯罪⽐街头犯罪造成的经济损失更⼤，并对市场经济秩序和诚信原则产⽣破坏性的影响。
据某法院对判处的12名⾦融诈骗犯罪分⼦的调查，未受过司法部门处罚的⼈数有10⼈，占总数的83%，即初犯率为83%。
2.诈骗⽅法名⽬繁多，⾼科技化近⼆⼗年来，⾦融诈骗犯罪作为⼀个新型犯罪，发展⼗分迅速。
发案率越来越⾼，⼤案要案，层出不穷，成为诈骗犯罪的重灾区，引起了全社会的格外关注。
从诈骗⽅法来看，最初的⾦融诈骗只是在储户的存折上做⼿脚，如伪造存折、伪造印章冒领存款。
从诈骗⼿段来看，经历了由⼿⼯作案到计算机诈骗的发展过程。
例如，河北省某⾦融机构在犯罪分⼦的欺骗下，被骗出具了200张总计⾼达100亿美元的备⽤信⽤证。
有的省市⾃治区被骗，签署了不少“担保函”，为诈骗分⼦的诈骗活动提供了便利条件。
3.内外勾结，共同犯罪犯罪分⼦与⾦融机构内部⼯作⼈员内外勾结，共同犯罪，这是⽬前我国⾦融诈骗犯罪，最主要的⼀个特征。
如果没有⾦融机构内部⼯作⼈员的狼狈为奸，合伙犯罪，有些⾦融诈骗活动是不可能实现的。
据调查，全国⼯商银⾏已遂的107起案件中，内外勾结作案的有50起，占全部案件的47%。
4.携款潜逃，偷渡出境⾦融诈骗的犯罪分⼦往往具有较⾼的专业技术⽔平，同时，也知道国家的法律和政策。
所以，犯罪分⼦具有较强的反侦察性和善后的应对措施。
有的犯罪分⼦在实施诈骗犯罪之前，就做好潜逃境外的计划和准备⼯作。
银行承兑汇票诈骗案例分析及防范措施
票 。 随后李 某指示 陈 某从 广州将 变 造 好 的银行 承兑 汇 票交 给朱某 。２ ０ １ ３年
贷。 为 了顺利 办理 贷 款 ， 管某 利用 与 浙
江 某金 属有 限公 司业 务 往来 时 留存 的 已盖好 该公 司 印章 的空 白合 同 ，在无 真 实货 物交 易 的情 况下 ，填 报虚 假 的 购 销合 同 ， 送 交银 行 。 银 行顺 利 为她 办 出共计 １ ０ ０ ０万 元 的银 行 承 兑 汇 票 ，
二、 建 议
项 重要 业务 。 这其 中的利 益 ， 也让 一
些 不 法分 子嗅 到 了 “ 面包 的香 味 ” ， 票 据 诈 骗案 件 日益增 多 ，已经 遍 布整 个
金 融 行业 。 ２ ０ １ ２年 ２月 ９ 日 ， 龙 湾 一 位 坐 拥
３家 贸易 公 司 的女 老板 管 票 诈 骗 案 例 分 析
进行 调查 ，该银 行 为此 付 出了沉 重 的
代价 。 该案 例 中 ， 银 行工 作人 员没 有做
到尽 职调 查 的义务 ，忽 视 了企业 的 经
以来 ， 票 据 风险案 件集 体爆 发 ， 中信 银
行、 农业 银行 、 天 津银 行均 出现 重 大风 险案件 ， ３家 银 行 涉 案 金 额 合 计 超 过
银 行承兑 汇 票 （ 以下简 称 “ 票据” ）
以其 流 动性 强 、 收益 较稳 定 、 具 有 信贷 和 资金 的双 重属 性 等特点 ，深 受 广大
商业 银 行 的青 睐。票 据创 新模 式 也层
营风 险和 信用 风 险 ，信 贷审 批部 门 也
没有 做到 尽职 审核 复查 的义 务 。也许 各部 门是 为 了完成 任务 指标 ，但 决不
票据风险与防范
票据风险与防范票据作为国际结算中一种重要的支付凭证，在国际上使用十分广泛。
由于票据种类繁多，性质各异，再加上大多数国内居民极少接触到国外票据，缺乏鉴别能力，因而在票据的使用过程中也存在着许多风险。
(一)票据风险票据的风险是由许多原因引起的，例如票据的伪造、变造;票据的取得不当，是出于恶意成重大过失取得;票据行为无效或缺陷;以及有关人员工作上的经验不足或能力不够等。
票据的伪造，是指假借他人名义而签发票据的行为，例如，伪造出票人签名，伪造他人印章，或盗用他人真正的印章后而签发票据等，都属于票据的伪造行为。
票据发生伪造，在流通转让过程中是不易被发现的，只有在票据到期后，经持票人作提示付款时，才易被发现。
这样，由于票据的债务人不能及时了解该票据已发生伪造，会使许多人继续接受该票据，成为该票据的直接或间接受害者。
在原则上，票据发生伪造后，该票据无效，其损失应由伪造者来承担。
但现实生活中，往往伪造票据的人，都是些很穷的人，当他们行骗得手以后，便躲藏起来挥霍其骗来的钱财，该票据到期以后，发现伪造，即使抓到伪造人，也会因他把票款已挥霍殆尽而无力弥补持票人的损失。
所以，许多国家规定，票据发生伪造后，不影响真正签名的效力。
伪造人和被伪造人对该票据虽然可以不负票据责任，但在被伪造的票据上确有真正签名或盖章的人，仍应依票据的有关规定负责。
这样，最后承担票据责任的人就要落在第一次进行背书的人，也就是接受伪造的票据的人身上。
在这种情况下，若该接受伪造票据的人不能向伪造者追回欠款时，这部分损失便要由接受该票据的人自已承担了。
票据的变造是指未经授权或无权变更票据内容的人，擅自变更票据上依法记载的有效要件的行为。
例如，行为人变造票据金额，将21万元改为27万元;变更票据的到期日，使其付款的日期提前或推后;变更票据载利率，使其提高或降低等，都属于票据的变造行为。
票据发生变造以后会影响到一部分票据关系当事人的利益，从而引起票据风险。
票据业务的风险与防范
将银 票 贴现 ：贴 现 所 得 资 金 作 为 保证 金 再
鉴别 器 材 等 问题 另 外
。
。
，
一
法 》 定 的 记 载 事 项 才 是 合 法 的票 据 任 规
，
，
，
些 业 务人 员为 了
。
次 开 出银 行 承 兑 汇 票 并将 银 票 贴 现
， 、
…
…
如
何票 面 或 背 书 的 瑕 疵 都 会造 成 贴 现 银 行 的
遗失
票 风 险 贴 现 风 险 回 购风 险 转 让 风 险 划
、
、
款 风 险等
(
．
票 据 业 务 风 险存 在 于 票 据 业 务
。
的整 个 过 程 当 中
一
票 据 业 务 的 风 险 与 防 范
、 、
或 被 盗 窃 而 形 成 的风 险
。
票据 的 保 管 风 险
，
伴 随在 票 据 业 务 的 整个 过 程 中
现这
，
而且 有急于降
虽 然承兑汇票签发企
在 信贷 规 模 受 到
，
，
但 目前 市 场 上 大 部分
，
存 贷 款 比率 等 指 标 约 束 的 条 件 下
一
票 据贴
保证 金来 源 为 票 据 贴 现 资金 滚 动 签 发 难
免 会造 成 汇 票 到期 不 能 及 时 承 兑 而 产 生 承
手 续 简便 收 入 有 保 证 规 模 容 易 增
风险
。
。
融资性 承 兑 汇 票 是 企 业 为缓 解其 自
．
身资 金 周 转 困 难
通 过 签 发 虚 假 贸易 合 同
票据中介的潜在风险及防范建议
票据中介的潜在风险及防范建议据对2011～2016年部分媒体报道的票据案，以及调查的票据案分析，大部分票据案均有票据中介参与，运作模式已从传统的信息服务中介演变成资金中介、借壳交易及互联网票据理财等多种类型，利益来源逐渐从中介服务费演变成资金利差、期限错配等形式混合。
目前,票据中介呈现规模化、专业化和线上化趋势，从业人员部分来自银行机构，具有丰富的票据业务经验，对票据市场的监管构成较大挑战。
一、运作模式（一）“资金中介”模式。
“资金中介”是目前票据中介市场的主要模式。
票据中介以自有资金或带托付收票，自有资金收票贴现利率高于带托付贴现利率，且贴现资金到账时间分实时与隔夜。
具体操作流程：一是票据中介注册空壳公司，在银行开立工具结算账户；二是从企业买断（或带托付）票据；三是将票据背书到空壳公司；四是通过控制的空壳公司虚构贸易背景及虚开增值税发票到银行办理贴现；五是获取贴现资金后，或将买断的票据直接划转至自有账户，或将带托付票据扣除利差或手续费后把余款打入持票企业账户（见图1）。
图1.“资金中介”模式流程图（二）“借壳交易”模式。
票据中介根据银行的信贷规模和资金情况，在商业银行开立大量空壳公司以及工具账户，通过撮合、过桥等方式，帮助银行灵活调整资金和规模的匹配，其同业账户作为资金交易流转平台，把原本银行不能合规持有的票据转为合规持有，最终实现综合收益。
如股份制银行A不允许贴现农村信用社B开出的票据，但可以贴现城商行C的票据；城商行C 可以贴现农村信用社B的票据。
这种情况下，票据中介通过撮合城商行C作为过桥通道，由农村信用社B先把票据贴现给城商行C，再由城商行C转贴给股份制银行A，从而实现转贴原属于农村信用社B的票据（见图2）。
图2.“借壳交易”模式流程图（三）“互联网票据理财”模式。
融资企业将持有的票据通过互联网票据平台（票据中介）办理质押和托管，平台设计理财产品并发售，投资者通过平台购买理财产品，票面兑付额与票据借贷产品购买额之差为理财收益，银行机构、平台、投资人等分享理财收益，所有费用由融资人承担。
防范和打击非法集资远离金融诈骗PPT
者 变 相 吸 收 公 众 存 款 ，
第 一 百 七 十 六 条 规 定 ：
中 华 人 民 共 和 国 刑 法 》
罚员对以处下拘扰非
（ 二 ） 非 法 吸 收
。和单上三罚役乱法 其位五年金，金吸
公
Байду номын сангаас他判十以；并融收
众
直处万上数处秩公 接罚元十额或序众
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人并罚下或处处或
、
。 有
空 间
，发代众 制宣言信
宣
造传、任
作公
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假、著在
为投等通站 名资即过设
声进名宣 势行报传
造
，。时网在
迅
通站异
，社刊上 骗会上往
势
速
讯、地
取捐刊往
非法集资的常见手段
4.利用亲情诱骗
不法分子往往利用亲戚、朋友、同乡等关系，用高额回报诱 惑社会公众参与投资。有些参与传销人员，在传销组织的精 神洗脑或人身强制下，为了完成或增加自己的业绩，不惜利 用亲情、地缘关系拉拢亲朋、同学或邻居加入，使参与人员 迅速蔓延，集资规模不断扩大。
往往集资规模大、人员多，资金兑付比例低，处置难度大，容易引 发大量社会治安问题，严重影响社会稳定。
非法集资的社会危害
参协缔清上理和险损根
与调非退缴清其，失据
者 利 益 不 受 法 律 保 护 。
工 作 。 这 意 味 着 一 旦 社 会 公 众 参 与 非 法
法 集 资 活 动 的 过 程 中 ， 地 方 政 府 只 负 责
从事非法集资活动会受到的法律处罚
(四)合同诈骗罪
浅谈金融诈骗犯罪的产生原因及预防
浅谈金融诈骗犯罪的产生原因及预防随着我国改革开放的深入进行，社会主义市场经济的建立和完善，使得金融、证券行业发挥越来越重要的作用，为了适应社会主义市场经济的需求，各种金融、信贷、证券机构应运而生。
过去主要的由政府承担的一些对国民经济进行宏观调整的职能，已逐步由金融机构来承担。
然而在金融机构的社会责任加重，金融机构成为社会经济生活稳定器的同时，围绕金融活动的各种经济犯罪也在不断增加，严重的扰乱了我国的金融秩序，阻碍国民经济的发展，其危害十分严重。
因此，必须重视金融诈骗罪的预防。
一、金融诈骗罪产生的原因及特点（一）、我国的金融诈骗罪，是指在金融活动中违反金融法规，进行欺诈，严重破坏社会主义金融秩序、致使国家、社会或公民的利益遭受重大危害的行为。
金融诈骗罪与其他刑事犯罪一样，具有严重的危害性，刑事违法性的基本特征。
其产生的主要原因是：1、金融改革滞后，金融体制不健全，金融市场缺乏公开性、规范性。
2、金融法制建设缓慢，金融市场无法可依的现象普遍。
3、金融机构、非金融机构的金融诈骗罪防范能力薄弱。
4、惩治金融诈骗罪的刑事司法工作滞后，打击力度不够。
（二）、金融诈骗罪与其他刑事犯罪一样，具有严重的危害性，刑事违法性的基本特征。
1、严重的社会危害性。
金融诈骗罪所危害的是国家的金融秩序，在社会主义市场经济条件下，金融业担负着调整国民经济正常运行的重要使命，金融秩序如果遭到破坏，对我国市场经济来说，无疑等于釜底抽薪。
2、刑事违法性。
金融诈骗罪，不仅严重违反了《银行法》、《保险法》、《票据法》等金融法规，也直接触犯了刑法，是严重社会危害性和刑事违法性的统一。
（三）、金融诈骗罪除了具备一般刑事犯罪的基本的特征外，还具备一些自己的特征。
1、行业性。
金融诈骗罪具有很强的行业特征。
金融诈骗罪发生在金融活动中，几乎在金融行为的各个领域，如货币、证券、信贷、票据、保险等，都有金融诈骗罪的发生。
2、欺诈性。
各种金融诈骗罪尽管变化多端，表现各异，但其本质上都离不开一个“骗”字。
银行票据业务风险防范
从票据在不同持有人之间的流转来看，可以将票据业务分为承兑、买入、持有、卖出和托收等五个环节风险。
01
承兑
02
买入
03
持有
04
托收
05
转卖
06
3.3票据业务流程
票据业务承兑环节风险
承兑业务的经营风险是指商业银行在办理承兑业务过程中由于政策把握不准、审查不严、审查失误等多方面原因造成银行资产损失的可能性。 政策性风险 含义：违反我国相关法律法规要求，对无真实贸易背景的商业汇票办理承兑业务，扰乱国家正常金融秩序的风险。 信用风险 含义：在银行对票据承兑后，由于承兑申请人因支付能力不足或其他原因造成的违约，导致银行到期垫款，产生资产损失的风险。 诈骗风险 含义：犯罪分子以票据为作案工具，通过不法手段骗取银行信用，套取银行资金，造成银行资产损失的风险。 道德风险 含义：银行内部工作人员由于违背职业道德准则，进行违规操作而造成资产损失的风险。
B
D
A
C
适时修改票据法和有关管理制度
适当调整票据业务跟单资料的审查政策
明确政策，修正规定，加强监管
市场参与主体之间相互协作，共同发展
本部分内容概要
对票据法规中的不合理或矛盾之处进行修改
从票据融资功能角度完善现有法律法规
明确票据回购业务的有关规定
5.1适时修改票据法和有关管理制度
取消对票据贴现业务的利率控制，促进票据市场进一步健康发展
1.3我国票据市场现状——已签发未到期商业汇票余额
1.3我国票据市场现状——累计票据贴现量
1.3我国票据市场现状——票据贴现余额
1.3我国票据市场现状——上半年各行票据融资余额市场占比
1.3我国票据市场现状——上半年票据融资余额增量市场占比
金融诈骗犯罪与企业防范一以票据诈骗为例
随着交通工具和通讯设施的发展 ， 为逃避有关部门的侦查 ， 金融诈骗犯罪分子跨省 、 跨地区作案 日益增多，一些犯罪往往涉及几个甚至十几个省市 ，作案得手一旦骗得 巨款 ，往往就 向外流窜。 如 ② ２ ０ 年贵州 “２・ ３ ０３ ｌ ０ ”特大金融票据诈骗案，就涉及广东、贵州 、河南三地 。
第 ２ 卷第 ４期 ６ ２１ 年 ７ ０１ 月
法 治 论 丛
Ｔｈｅ Ｒｕ ｅ ｏ ａ ｌ ｆ Ｌ ｗ ｒ ｍ Ｆｏ ｕ
ＶＯ ． ２ １ ６ຫໍສະໝຸດ Ｎｏ． ４ Ｊ １ ．２ １ ｕ． ０ １
● 珐 孝 论 坛
金 融诈骗犯 罪与企业 防范
一
以 票 据 诈 骗 为 例
童伟 华 武 良军
Ｊ￣ ，加入 ＷＴＯ后 ，我 国经济 全球 化 、贸易 自由化 、金融 国际化程 度 进一步 扩大 ，国外犯 罪分 ｔ＇ ＬＦ
子瞄准了我国金融管理 的不足 ， 跨国金融欺诈案件增多。不仅许多金融欺诈的手法从境外不断传人境
内 ，境 内外犯 罪分 子联手 作 案也逐 渐增 多 。如在信 用证 诈骗 、票据诈 骗 案件 中 ，往往 是境 内外犯 罪分
￣ ＇华信支 行 的票据诈 骗案 ，其涉案 金额 高达 １３ ；２ ０ 年 山西太 原的 “ ２ ”金融票 据诈骗 案 ， ｌｌ ｇ＇ ｌ ．亿 ０６ ７・ ８ 涉 案金额 也高 达 ２ ０亿 。与一 般 的财 产 罪相 比，金融诈 骗犯 罪 的涉 案金额及 社会 危害 性都 要大 得多 。
（ 南大学，海 口 ５ ２ 海 ０ ８） ７ ２
摘 要 ： 当前 ，金 融 诈 骗 犯 罪 具 备 以下 特 点 ：案 发 数 量 居 高不 下 ， 涉案 金 额 大 ，其 诈 骗 手 段 日趋 多
金融诈骗案件的成因及防控对策
金融诈骗案件 的成 因及防控对策
口 陈 健
摘要 ： 近年来 ， 银行业金融诈骗案件呈现出涉案金额大、 数量多的持续上升趋势 ， 给银行稳
健 经营 和 维护客 户资金 安全 带 来极 大风 险。如 何 防 范金 融诈骗 ， 提 高银 行 业整体 防控 能力 ， 保
障银行资金安全 ， 是摆在 当前的重要问题。本文分析 了金融诈骗案件频发的主要原 因， 银行 业 在金 融诈骗案件 防控 中存在 的主要问题 ， 从加强员工教育 、 关注重点环节、 部门整体联动、 落实 责任 追 究 、 加 强营 业 网点诈 骗案 件 防控 能力等 方面提 出 了针 对性 的措施 。
三、 金 融诈 骗案件 防控 的对 策
（ 一） 强化 员工教 育 ， 切 实提 升诈 骗 防 范意 识 。
（ 三） 部 门整体 联动 ， 建立有 效 的诈骗 案 件 防控 机制。 银行 各业 务部 门要切 实履行 制定本 条线 规章 制度和操作流程 ， 监控 、 分析 、 防 范 和 化 解 有 关 风 险， 及 时报 告 风 险管 理 情况 和 案 件 、 风 险 事项 等 工 作 职责 。要对 本 条线发 生 的 已遂 、 堵 截诈 骗 案件 进 行分析 、 总结 ， 针 对 案件 的新 手段 、 新特点 ， 及 时制 定 出本 条线业 务 品种 、 产 品诈骗 案 件 防控 的专项 意
一
、
金融诈 骗 案件频 发 的主要 原 因
防控 意识 淡 薄 ， 为 了争取 客户 、 完 成任 务 ， 放 松对 客 户、 业 务 真 实 性 进行 全 面 的 了解 ， 客 观 上 为金 融 诈
（ 一 ）社 会 经 济转型 期 决 定 了银 行 是 金 融诈 骗
银行票据诈骗及风险防范
（二）变造 票据。 变造票据 是指无权 更改票据内 容的 人，对票据 上签章以 外的记载 事项加以 变更的行为 ，是票 据诈骗的又 一手法， 主要为使 用现代技 术涂改票据 上的金 额或其他内 容来作案 行骗。其 中以变更 票据金额为 主要方 式， 涉及 支票 和 银行 汇票 较 多， 大 多将 票 据金 额 由小 变 大，以加零法和改写法为作案手段。
（五）利用公示时间差进行诈骗 。按现行法 律规定,凡 法院受理 票据遗失时做出 的公示催告,只要在报纸 上刊登或 法院公告栏上张贴, 就视同通知了各银行, 而实际上银行并未 获 知法 院 的公 示 内容 。 这无 疑给 犯 罪分 子 提供 了 作案 空 间， 犯罪分子 向银行申请 签发一份 银行汇票 以后，随 即以 “该汇票 丢失”为由向当地法 院申请公示催告挂 失止付,另 一方面到外地银行解付或背书转让他人, 利用时间差作案, 给 受理行或贴现行造成资金损失。
票据诈骗的特征及趋势
（一）票 据诈骗日益 猖獗，呈 逐年递增 趋势且递 增幅 度以成倍的势头 上升。近年 来,票 据诈骗的金额无 论是单笔 还是作案 合计数 均呈大幅 度上升趋 势。单笔 诈骗金额 已从 前些 年的几万 元、数十万 元发展到 目前的数 百万元甚 至上 千万元;从一次 伪造单张票据发 展到一次伪造数 十张票据。 票据诈骗以汇票为主, 而其中银行承兑汇票又是重点目标。
浅析当前金融诈骗的特点及防范对策
浅析当前金融诈骗的特点及防范对策作者：樊远洋来源：《财经界·学术版》2016年第21期摘要：金融诈骗在犯罪当中影响最大、危害最深，本文深刻分析了金融诈骗的危害，现阶段的一些动向和特点，指出了防范金融诈骗的重要性，并提出了应对措施和方案，有利于提高公众的安全防范意识，减少社会中的金融诈骗事件。
关键词：金融诈骗网络犯罪法律制度等金融业一直在社会各行业中占有举足轻重的地位，近年来发生的诈骗案件不胜枚举，如何健全现有的金融秩序，完善相关制度，成为民众和金融机构密切关注的问题。
一、金融诈骗的危害第一，金融诈骗涉及金额一般都非常巨大，对我国市场经济造成的影响非常恶劣，不利于社会稳定，会造成公众的恐慌；第二，诈骗犯罪一般伴随着多重犯罪，包括行贿受贿罪，贪污罪等，犯罪分子不惜花重金伪造银行相关票据和凭证，以及客户印章和银行印章等违法工具，破坏了正常的交易程序。
二、金融诈骗的特点（一）诈骗呈现团伙作案、银行内外勾结的现象近年来，从官方报道的诸多金融诈骗的案件当中，团伙作案的情形越来越多，团伙内的每个成员或多或少都接受过一定的相关技能的培训，并且大部分人拥有国外的户籍，在国外指导犯罪，由国内的伙伴实施，分工明确，各个环节都有相应的接头人员，并且大多数是单线联系，为的就是发生意外的时候能够迅速脱身，以免殃及自己。
（二）诈骗手段多样化，智能化随着科技的发展和网络的演变，越来越多的人接触网上银行，手机银行和支付宝、微信等第三方支付工具，犯罪分子熟悉网络的新环境，对于银行在网上和手机上的快速办理业务非常熟悉，利用匿名短信、匿名电话实施诈骗，并且短信的号码和官方的号码非常相似，让消费者猝不及防，特别是对于手机号绑定多个账户和银行卡，以及手机银行支付宝等工具的情况下，犯罪分子经常利用盗取客户的手机号，从而换卡，进行支付宝等工具的重新绑定，盗取客户资金。
（三）形式复杂化，破案难度增大犯罪分子进行诈骗的时候，对于票据、印章、背书转让协议等凭证都有备份，并且这些资料中，通过打通银行内部人员，可以得到一部分客户的真实资料，这样在办理业务的时候，很难发现哪些是伪造的，哪些是真实的。
金融票据风险的识别与防范
付密码的支票、 签发无资金保证 的商业承兑汇票等。 （ ） 五 票据 圈钱 ： 是指 利用非 法 手段从 一 家银 行 申请办理 承兑 汇票 ， 到另 一家银行 进行 贴 现 ， 然后 套 取 银行 资金后 ， 于其他 金融领 域 ， 而轻 而 易举 完 用 从 成“ ’ 。 罔钱 过程 形成 ‘ 款资金作保证金——承 兑－一 贷 ． 贴现——保 证金——再 承兑——再 贴 ’ 圈。 的怪 （ ） 六 票据逃债 ： 票据 逃债是 最 近几年 刚 刚出现 的一种新 的行 骗手 法 。例 如 ： 家欠 贷 １０余 万元 一 ００ 的企业 经常对 外宣称 无力 支付银 行利 息 ，该企 业在 银 行 的账户 上也长 时间没 有销货 款 回笼 ，但生 产经 营仍在 正常进 行 。其产 品在外地 销售 全部 采用 承兑 汇票方式 结算 ，企业 收到 承兑 汇票 后再将 汇票 背 书
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额现金向销货单位购货 ， 然后 以退货为由要求销货 单位 签发 支票 ， 支票后 变造 支票 金额 ， 票据 金 骗取 将 额 由小变 大 。 （ ） 克 ’ 二 “ 票据 ： 利用 银行 承兑 汇票具 有 承付 期 限长 、 金额大和 反复 多次转让 等特 点 ， 签发真 汇 先 票 ，再 根据真 汇票伪造 内容完全 相 同的假 汇票 即克 隆票 据 。 ‘ （ ） 三 票据调 包： ‘ 生 意” 幌子 ， 事先伪 造 以‘ 做 的 用 好 的ｆ票 据替换 掉真 票据 ，然后 到银行 进行 承兑 或
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金融诈骗犯罪与企业防范一以票据诈骗为例
作者： 童伟华;武良军
作者机构： 海南大学,海口570228
出版物刊名： 上海政法学院学报：法治论丛
页码： 44-47页
年卷期： 2011年 第4期
主题词： 金融诈骗;票据诈骗;企业防范
摘要：当前，金融诈骗犯罪具备以下特点：案发数量居高不下，涉案金额大，其诈骗手段日趋多样化和智能化，并呈现出跨地域性增强、呈国际化趋势，团伙作案、内外勾结作案突出和犯罪形式复杂化、隐蔽性强等。
企业特别是金融企业应着力从完善内部安全控制机制、加强人员素质培养、加大金融机构与有关部门的合作力度三个方面做好对金融诈骗犯罪的防范。
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金融票据诈骗的防范
（一）伪造银行预留印鉴进行诈骗。
由于银行的前台一般用肉眼分辨印鉴真伪，因此，利用伪造印鉴诈骗是犯罪分子的基本手段。
一是用普通技术作案。
犯罪分子通过翻拍支票上的印鉴，用手工刻制后加盖在银行票据上，再借他人名义将银行开户单位的存款划出或提走。
二是采用仿真技术作案。
犯罪分子事先获得银行预留印鉴，用电子仿真技术刻制后加盖在银行票据上进行诈骗。
（二）变造、伪造、复制票据或结算凭证进行诈骗。
一是变造票据。
犯罪分子通过涂改票据金额，将小额票据变造成大额票据，再经过涂改密押或压数机数码，诈骗银行资金后迅速逃离现场。
二是伪造票据。
银行现有的票据和结算凭证虽然有防伪标记，但具有一般工艺技术的厂家都能印刷。
犯罪分子利用这一点，极易伪造出特别难辨真伪的票据，加之银行人员审查票据中的疏忽，使犯罪分子屡屡得手。
三是复制票据。
犯罪分子采取复制手段，克隆出与银行真票几乎相同的票据进行诈骗。
2001年下半年农行临汾分行截获的6张假银行承兑汇票中有3张属“克隆”票，金额高达3900万元。
（三）内外勾结进行诈骗。
许多诈骗案都是在内部员工的帮助下形成的，由于不够，监督不力，一些员工难以抵御金钱的诱惑，利用职务之便，为犯罪分子提供方便，导致案件发生。
毕业论文（四）利用公示时间差进行诈骗。
按现行规定，凡法院受理票据遗失时做出的公示催告，只要在报纸上刊登或法院公告栏上张贴，就视同通知了各银行，实际上银行根本无法得知法院的公示。
而实事求
是地讲，法院不可能将公示催告寄往全国所有银行营业机构，特别是转账支票和银行承兑汇票，由于无法注明受理行或贴现行地点，犯罪分子一方面向当地法院申请挂失止付，另一方面到外地银行解付或背书转让他人，利用时间差作案，给受理行或贴现行造成资金损失。
去年7月，A市某银行开出银行承兑汇票200万元，出票人甲将汇票转让乙，乙背书转让丙，丙到B市某银行申请了贴现。
承兑汇票到期前7天，甲在A市法院挂失止付，法院在当地进行了公告。
到期后，A 市承兑行因接到法院止付通知不给B市贴现行划款，造成了银行间的票据纠纷。
为此，贴现行在B市法院起诉了承兑行，法院采取保全措施，查封了A市承兑行账户资金210万元。
为了解决这个，双方银行付出了大量的时间、精力和金钱，而出票的当事人却避而不见。
目前的票据诈骗活动由原来的单人作案，打一枪换一个地方的小范围、小金额的诈骗，逐步向大范围、大金额、有严密组织的系统作案方向。
2002年3月，农行某市支行堵截一笔伪造的银行银行承兑汇票，金额297万元，与1997年遍及全国10多个省份的中国银行的银行承兑汇票诈骗案同出一辙。
犯罪分子交待，像这样的假票在黑市上就能买到，而且有专人搜集资料，关注和银行相关规定的修改和变化，负责制作与当期银行使用的票据内容一致的假票。
这些犯罪团伙组织严密，单线联系，往往不易一网打尽，从而留下了后患。
毕业论文
由于犯罪分子采用高手段，仿真程度十分高，隐蔽性越来越强，依靠临柜人员对票面的审查和一般的书面查询很难辨别真伪。
某市工
行截获的假银行承兑汇票，犯罪嫌疑人通过伪造凭证、承兑行印章等手段仿制假票，通过柜台审查和书面查询均没有发现纰漏，最后在审查对比假票和承兑行留底卡片要素时，才从笔迹上找出破绽。