资金收入及票据管理制度
幼儿园资金银行结算及票据管理制度
银行结算及票据管理制度
1、除了按规定留存的库存现金外，所有的货币资金都必须存入银行。
幼儿园与单位之间的一切收付款项，除按规定可现金支付以外的部分，都必须通过银行办理转账结算。
2、通过银行结算的，首先要填好支付申请单或根据原始凭证填写“支出报销单”，写清购货名称、数量和金额，预算内开支经园长签字方可办理银行付款。
3、支票和人名章由出纳保管，财务章由会计保管。
4、出纳员应保管好支票及有关银行票据，及时做好支票备查簿的登记工作。
发出的支票应在三至五天内做好发票回收工作，以备登记银行日记帐工作。
5、不得签发远期支票和空头支票，未经领导许可，不得签发空白支票和背书转让。
6、不得出租、出借本幼儿园的银行账号和支票。
7、经办人员如不慎遗失支票及有关票据，应立即通知幼儿园财务部，并向银行办理挂失手续，由此造成的损失应由经办人负责。
8、出纳员应根据银行收付凭证，逐笔登记银行存款日记帐。
每日终了核对银行存款，做到帐款相符。
月终，财务人员应对本幼儿园的账面余额与银行对账单进行核对，及时查明差额原因，并编制当月“银行存款余额调节表”。
企业资金收付流程安全管理制度
一、总则为加强企业资金管理，确保资金安全，规范资金收付流程，防范资金风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本企业所有资金收付业务，包括现金、银行存款、票据等。
三、资金收付原则1. 依法合规：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保资金收付合法合规。
2. 实事求是：如实反映资金收付情况，不得弄虚作假。
3. 严谨审批：严格按照审批权限和程序办理资金收付业务。
4. 安全保密：加强资金收付信息管理，确保信息安全和客户隐私。
四、资金收付流程1. 开户单位通过银行账户办理资金收付时，必须遵守以下基本要求：（1）企业在银行开立的账户，只供本企业经营范围内的资金收付，不得出租、出借或转让给其他单位或个人使用。
（2）各种收付款凭证必须如实填明款项来源或用途，不得巧立名目，弄虚作假；不得编造用途套取现金、套购物资；严禁利用银行存款账户进行非法活动。
（3）在银行的账户必须有足够的资金保证支付，不准签发空头票据、远期支票。
（4）不得无理拒绝付款，任意占用他人资金。
2. 企业办理资金收付业务，应当遵守现金和银行存款管理的有关规定，不得由一人办理货币资金全过程业务，严禁将办理资金支付业务的相关印章和票据集中一人保管。
3. 资金收付业务应按照以下流程进行：（1）申请：申请人根据实际需求，填写资金收付申请表，明确收付款项的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容。
（2）审批：根据审批权限，对资金收付申请进行审批，审批通过后方可进行下一步操作。
（3）执行：根据审批结果，办理资金收付业务，确保资金安全、及时、准确到位。
（4）核对：收付款项后，及时核对账户余额，确保资金收付无误。
（5）记录：对资金收付业务进行详细记录，包括收付款项的时间、金额、用途、审批人等信息。
五、资金风险防范1. 严禁资金的体外循环，防范资金运营风险。
2. 加强对资金收付业务的监督检查，及时发现和纠正违规行为。
3. 建立健全资金收付业务的内部控制制度，确保资金安全、合规、高效。
企业日常收支管理制度
企业日常收支管理制度一、总则为规范企业日常财务收支管理，确保资金使用合理、经济、安全，按照国家有关法律法规和公司内部规章制度，制定本收支管理制度。
二、收入管理1. 收款方式：收入主要包括销售货款、服务费用、股票投资收入等，必须通过公司规定的收款渠道进行收款，不得私自收款。
2. 发票管理：对于所有收入必须开具发票，确保发票真实有效。
3. 销售合同：销售合同中应详细记录销售货物或提供服务的具体内容、数量、价格等，对方未经确认不得私自修改。
4. 定期对账：财务部门应定期对各项收入进行核对，确保收入的真实性。
三、支出管理1. 采购管理：所有采购都必须经过严格的审批程序，采购合同应明确货物或服务的内容、数量、价格等，并保存好采购订单和发票。
2. 报销管理：员工发生费用支出必须通过报销流程，提交相应的票据和报销单，报销金额应符合公司规定的标准。
3. 合同管理：与外部单位签订的合同必须经过法务部门审核，内容清晰具体，合同金额、结算标准等应明确。
4. 差旅费用：员工出差需要提前预算，差旅费用应合理节约，报销时应提供相关票据。
四、资金管理1. 账户管理：公司所有账户必须由财务部门统一管控，不得私自变更账户信息。
2. 资金调拨：所有资金调拨需经过财务部门审批，并按照规定程序进行。
3. 现金管理：公司应建立健全的现金管理制度，确保现金安全。
4. 银行账户：企业必须建立良好的银行关系，保证资金的安全性和流动性。
五、财务报表1. 定期报表：公司应定期向主管部门提交财务报表，确保报表的真实性和准确性。
2. 审计检查：公司应定期进行内部审计和外部审计，确保财务数据的真实性和可靠性。
3. 财务制度：公司应建立健全的财务制度，确保财务管理的合规性和规范性。
六、风险管理1. 风险评估：公司应定期对财务风险进行评估，采取相应的措施减轻风险。
2. 预算控制：公司应建立预算管理制度，对支出进行有效控制，避免超支。
3. 内部控制：公司应建立健全的内部控制制度，防范财务风险。
企业应收帐款及应收票据管理制度
企业应收帐款及应收票据管理制度一、制度目的为规范企业应收账款及应收票据管理，防止无形资产的流失，加强内部管理和风险控制，保证企业资金的安全性和融资渠道畅通。
二、适用范围适用于本企业的应收账款及应收票据的管理。
三、管理原则1. 风险控制原则：风险管理是资本运作的核心，本企业应收账款及应收票据的管理工作必须贯彻风险控制的原则，对风险进行预警和控制。
2. 安全性原则：应收账款及应收票据的管理应当确保资金安全，避免因管理不善、遗失、盗窃等原因导致资金流失。
3. 稽核原则：本企业应收账款及应收票据的管理应贯彻稽核原则，确保管理的公正性和准确性。
4. 优先保障原则：应收账款及应收票据的保障应优先于其他应收款项。
四、管理责任1. 本企业应收账款管理人员负责制定、调整并严格执行应收账款及应收票据管理制度，并进行完善制度的监督与检查。
2. 本企业财务部门负责定期检查及核对应收账款及应收票据，确保账务的正确性及稳健性。
3. 内部审计部门负责对本企业应收账款及应收票据管理流程的监督，对流程中的问题进行纠正和整改。
五、应收账款及应收票据管理流程1. 发货预付：客户在订货时，须按照销售合同金额支付一定比例的预付款，本企业负责资金的收取及账务处理。
2. 货物出库：客户付清预付款后，本企业安排出库及交货，并出具销售发票。
3. 应收账款核对：财务部门核对销售发票及客户付款情况，确保应收账款的准确性。
4. 应收账款账龄管理：根据客户的付款情况，对未到期的应收账款根据期限追踪管理，并对超期的应收账款进行催收。
5. 应收票据管理：本企业对收到的应收票据予以立账，不得赊销或借支，对逾期未收到回款的应收票据，应从票面金额向出票人追收罚金或利息。
6. 应收账款资金管理：财务部门应控制资金的使用，确保应收账款的回款及资金的安全。
7. 应收账款和应收票据清理：内部审计部门应按照规定的流程对应收账款和应收票据进行清理，确保资金的使用和管理合法、透明。
村财务制度 票据管理
村财务制度票据管理一、总则为规范和加强村财务管理工作，保障村集体财产的安全和合理使用，提高村财务管理水平，特制定本村财务制度，供全体工作人员遵守。
二、票据管理1.1 票据种类村财务管理中常见的票据有：收据、付款凭证、发票、支出票据等。
1.2 票据的开具（1）在进行各项资金收支活动时，必须准确填写相关的票据，明确记录金额、用途、日期等关键信息。
（2）票据必须由财务负责人或授权人员开具，并盖章，确保真实性和合法性。
1.3 票据的保管（1）所有票据必须按照规定的程序归档保管，合理分类，便于审计和查询。
（2）票据保管应当安全可靠，防止遗失或者被篡改。
1.4 票据的使用（1）票据使用应当严格按照规定的程序，不得擅自使用他人票据或者伪造票据。
（2）票据上的金额应当与实际交易金额保持一致，不得随意涂改或篡改。
1.5 票据审计（1）每月底对当月所有票据进行核对，确保票据的真实性和完整性。
（2）对于异常情况或者疑点票据，应当及时进行调查核实，采取相应的处理措施。
1.6 票据管理的制度（1）建立健全票据管理制度，规范票据的开具、保管、使用和审计等环节。
（2）明确责任分工，监督票据管理工作的落实执行。
三、财务报表1.7 财务报表的编制（1）每月底对当月的财务收支情况进行统计和汇总，编制财务报表。
（2）财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，全面反映村财务状况。
1.8 财务报表的审核（1）财务报表编制完成后，应当由财务部门进行审核核对，确保准确无误。
（2）财务报表须由财务负责人签字确认，并报送相关主管部门。
1.9 财务报表的公示（1）财务报表应当在规定的时间内公示，接受村民监督检查。
（2）公示内容应当全面真实，不得有隐瞒或虚假的情况。
1.10 财务报表的保存（1）财务报表的保存时间应当根据规定的期限进行归档保管。
（2）财务报表的保存应当安全可靠，防止灭失或被篡改。
四、资金管理1.11 资金收支的审批（1）对于较大额度的资金收支活动，应当提前进行审批，并由相关负责人签字批准。
单位资金管理制度及流程
一、总则为加强本单位资金管理，确保资金安全、高效运转，防范财务风险，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。
二、资金管理制度1. 资金预算管理（1）单位应根据年度工作计划和项目需求，编制年度资金预算，经批准后严格执行。
（2）预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按程序审批，并及时报上级主管部门备案。
2. 资金收入管理（1）单位收入应纳入统一账户管理，严禁私设“小金库”。
（2）收入应及时入账，不得滞留、挪用。
3. 资金支出管理（1）单位支出应严格执行预算，遵循“合理、合规、节约”的原则。
（2）支出审批程序：经办人填写《资金支出申请单》，经部门负责人审核，分管领导审批，财务负责人复核，最后报单位负责人批准。
4. 银行账户管理（1）单位银行账户开立、变更、撤销等事项，应严格按照规定程序办理。
（2）单位银行账户的使用，应遵守国家有关银行账户管理规定。
5. 票据管理（1）单位票据的使用，应严格按照《票据法》及相关规定执行。
（2）票据的领用、报销、保管等环节，应明确责任，确保票据安全。
6. 资金结算管理（1）单位结算方式应多样化，合理选择支付方式，提高资金使用效率。
（2）结算过程中，应遵守国家有关结算纪律，确保资金安全。
三、资金管理流程1. 预算编制（1）各部门根据工作计划和项目需求，编制部门预算。
（2）财务部门汇总各部门预算，编制单位年度资金预算。
2. 预算审批（1）单位负责人对资金预算进行审批。
（2）报上级主管部门备案。
3. 预算执行（1）各部门按照预算执行资金使用。
（2）财务部门定期对预算执行情况进行监督检查。
4. 支出审批（1）经办人填写《资金支出申请单》，经部门负责人审核。
（2）分管领导审批。
（3）财务负责人复核。
（4）报单位负责人批准。
5. 支出报销（1）经办人将相关票据、凭证报送财务部门。
（2）财务部门审核后，办理报销手续。
6. 银行账户管理（1）财务部门根据单位需求，办理银行账户开立、变更、撤销等事项。
一、资金与票据内部控制制度与控制流程图
目的：为确保公司资金活动符合公司日常业务与运作需要，资金收、付合规、平安、完整，所有资金活动均在财务授权体系监控下进展，特制定本方法。
1现金管理制度1.1各部门的现金收入必须当日全数交财务部，财务部出纳必须鉴别真伪后妥善保管，并作好经手人交接登记以备查。
1.2财务部需按公司核定现金留存定额留存现金，超过定额需当日存入银行。
〔定额的额度可考虑资金平安与备用必需等因素，一般3-5天零星开支所需〕。
1.3出纳到银行提取大额现金需有专车前往，以保平安。
1.4严格控制大额现金交易，异地采购确需现金交易的可申办公务卡或网银支付，有备用金需求的人员也应尽量控制在合理围。
1.5出差人员确需借支差旅费的，需在一个报销周期报销完毕，一般不超过一周。
1.6出纳必须严格遵守公司的现金报销制度，按公司审批流程经审批和复核后报销，并盖付讫印章、日期印章。
1.7出纳需作到日清月结，确保帐帐相符，并出具资金收支日报，以利稽核与资金调度。
1.8监管人员或部门需定期或不定期对现金进展盘点，并出具盘点报告，对不符之差异需分析原因，对异常的差异需专题分析并加以防犯。
2银行存款管理制度2.1充分利用现代工具网银，以利随时了解钱款到帐信息与足不出户办理付款，密匙与密码需两人以上分开保管，公司应核定单笔转帐的最高限额，预防职务犯罪与风险。
2.2确需以支票支付或转帐支付的可开具支票，开具支票要两人以上同时经手，禁止开具空头支票，支票存根与作废支票要妥善保管。
2.3进出口结汇，需有专人专职负责外币的结、售汇与进出口收付汇的核销、外币现金的收付，关注外汇的汇率变化趋势，作利益最大化风险最小化处理。
2.4出纳每天必须处理当日银行到帐与付款数据，如当天不能取得银行收款到帐底单可根据网银数据导出作附件自制收款收据，与时登记银行存款日记帐，日清月结，做到帐实相符，并同时传递相关到帐数据给相关人员以控制发货时间，2.5每月月末或次月初，需取得银行对帐单，与公司帐目核对，清理未达帐项。
资金票据管理制度
资金票据管理制度第一章总则第一条为规范和加强公司资金票据管理，提高资金使用效率，防范资金风险，保障公司资金安全和流动性，根据《公司法》、《票据法》等相关法律法规和公司内部管理制度，制定本制度。
第二条公司的资金票据包括但不限于支票、汇票、存款凭证、承兑汇票等各类票据，适用于本制度。
第三条公司的各级管理人员和财务人员在资金票据管理中应该加强责任意识，严格遵守公司的资金票据管理制度，并独立、廉洁、公正地行使职责。
第四条公司应当建立健全资金票据管理制度，加强内部控制，规范资金票据的使用、保管和清算程序，提高资金使用的效率和安全性。
第二章资金票据的申领和使用第五条公司资金票据的申领和使用，必须符合相关的审批程序和规定，并且必须合理、真实和合法。
第六条资金票据的申领和使用必须明确用途，不得违法违规，不得私自挪用、篡改或超出授权使用。
第七条资金票据的使用必须符合业务需要，不能超过申请的金额和有效期，如有超支或过期的情况必须及时退回或重新申请。
第八条资金票据在使用中如需转交或交付给第三方，必须有明确的书面协议和备案，确保使用的合法性和安全性。
第三章资金票据的保管和存放第九条公司的资金票据必须由专人专柜专库进行管理和保管，并严禁私自带离，严格保密和安全。
第十条资金票据必须按照金额大小、种类，分别进行分类、编号、封存和登记，确保票据的信誉和流通。
第十一条资金票据必须按照规定的时间和程序进行盘点和检查，并及时发现和处理异常情况。
第十二条资金票据的存放必须符合相关的规定，保管的场所必须安全、干燥、通风，并配备相应的保险和防护设施。
第四章资金票据的清算和销毁第十三条公司的资金票据在到期或使用完毕后，必须按照相关的程序和规定进行清算和销毁。
第十四条资金票据的清算必须符合相关的法律法规和规定，确保资金流转的合法和安全，不得出现任何乱收乱支和虚假操作。
第十五条资金票据在销毁前，必须进行详细的登记和备案，以备必要的查证和调查。
第十六条资金票据的销毁必须由专人负责，并经过相关的审批程序和程序，确保销毁的真实和合法。
学校票据管理制度制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范票据管理，确保学校资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校内部所有财务活动，包括但不限于收费、报销、支付等涉及资金收付的行为。
第三条学校票据管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规和财务管理制度进行票据管理。
2. 安全保密：确保票据的存储、使用、销毁等环节安全保密。
3. 严谨规范：票据的开具、传递、审核、保管等环节必须严谨规范。
4. 透明公开：票据管理过程公开透明，接受监督。
第二章票据种类及用途第四条学校票据主要包括以下种类：1. 收据：用于收取学生学费、住宿费、书费等费用。
2. 发票：用于购买商品、接受服务、支付工程款等。
3. 报销单：用于报销教职工的差旅费、招待费、办公费等。
4. 支付凭证：用于支付各项费用。
第五条各类票据的用途如下：1. 收据：用于证明学校收取了相应费用。
2. 发票：用于证明学校支付了相应费用。
3. 报销单：用于证明教职工发生的各项费用。
4. 支付凭证：用于证明学校支付了相应费用。
第三章票据开具与传递第六条票据开具应遵循以下规定：1. 票据开具前，必须核对收付款项的金额、项目、时间等信息，确保准确无误。
2. 票据开具时，应使用规定的票据格式，不得随意更改格式。
3. 票据开具后，应加盖学校公章或财务专用章，并注明开具日期。
第七条票据传递应遵循以下规定：1. 票据传递过程中，应确保票据的完整、安全，防止遗失、损坏。
2. 票据传递应指定专人负责，不得随意委托他人传递。
3. 票据传递时，应注明接收人姓名、部门及联系方式。
第四章票据审核与保管第八条票据审核应遵循以下规定：1. 审核票据的真实性、合法性、合规性，确保票据内容准确无误。
2. 审核票据的完整性，包括票据的填写、盖章、传递等环节。
3. 审核票据的合规性，确保票据的开具、使用、保管等环节符合国家法律法规和财务管理制度。
建立收入管理制度票据管理
一、前言随着经济的发展，票据管理对于企业的重要性不言而喻。
良好的票据管理可以提高企业的财务效率，减少漏报漏缴，降低财务风险。
因此，建立一个科学合理的票据管理制度对于企业的经营和管理具有非常重要的意义。
本文将就建立公司的收入管理制度和票据管理进行介绍和分析。
二、收入管理制度的建立（一）明确收入管理目标建立收入管理制度的首要任务是明确收入管理的目标。
首先，要建立正确的收入观念，即收入不仅仅是企业的生产过程中获取的货币，更是企业的生存之本，是企业运作的基础。
其次，要明确收入管理的目标，包括提高收入水平、促进收入结构调整、实现合理收入分配等。
（二）建立健全的内部控制体系企业应当建立一套完善的内部控制体系，包括财务管理、会计核算、信息系统、审计监督等多个方面。
通过制度化的管理办法和规章制度，确保企业员工在财务管理和会计核算方面的工作可以得到有效的规范和监督，避免出现财务风险。
同时，信息系统的建设也是非常重要的一环，通过信息系统的建设，可以加强对企业财务数据的监控和分析，提高数据处理的效率和准确性。
（三）建立审批制度为了规范企业的收入管理，建立一个严格的审批制度是非常必要的。
通过审批制度，可以有效地控制企业的各项支出和收入，减少不必要的损失。
同时，审批制度也可以对企业的资金流向进行监督，避免资金的挪用和滥用。
（四）建立绩效考核机制为了激励企业员工的积极性，提高整体收入水平，企业应当建立一套合理的绩效考核机制。
通过绩效考核，可以有效地评估员工的工作表现，激励他们为企业的收入增长做出更多的贡献。
同时，绩效考核也可以对企业领导层的工作进行评估，提高企业的管理水平和效率。
三、票据管理的建立（一）建立票据管理制度票据管理是企业日常财务管理中不可忽视的一部分，建立票据管理制度是非常重要的。
票据管理制度应当包括票据的开具、登记、存储、使用和销毁等多个环节，通过制度化的管理办法，确保票据管理工作的规范和有效。
企业应当加强对票据的登记和存储工作，确保票据的真实性和合法性。
公司现金收纳管理制度内容
公司现金收纳管理制度内容一、目的与原则为规范公司现金的收取与支出，确保资金安全，特制定本管理制度。
本制度遵循合法合规、准确及时、责任到人的原则，以确保每一笔现金交易都有迹可循，有据可查。
二、组织结构与职责1. 财务部门负责日常现金的收支管理工作，设立专责人员负责现金的收纳、保管和记账。
2. 审计部门定期对现金收支情况进行审计，确保财务数据的准确无误。
3. 各业务部门在涉及现金交易时，需严格遵守本制度规定，并配合财务、审计部门的相关工作。
三、现金收入管理1. 所有现金收入必须开具正式收据，明确收款项目、金额及收款日期，并由付款方签字确认。
2. 收款人员须当日将现金存入公司指定的银行账户，并及时将收款信息登记入账。
3. 任何情况下不得私自留存或挪用现金收入。
四、现金支出管理1. 所有现金支出必须有相应的审批流程，包括部门负责人审批、财务审核等。
2. 支出款项时，需填写支出单据，列明支出原因、金额及收款方信息。
3. 财务部门在支付现金前，应核对相关单据的真实性和合规性。
五、现金保管与盘点1. 财务部门应设立专门的现金保管区域，并采取必要的安全措施。
2. 现金库存量应根据实际需要合理控制，避免过量积压。
3. 定期进行现金盘点，由财务部门负责人和第三方监督人员共同完成，确保账实相符。
六、异常处理与违规处罚1. 如发现现金短缺或溢余，应立即报告财务部门负责人，并进行调查处理。
2. 对于违反管理制度的行为，根据情节轻重，给予警告、罚款直至解除劳动合同的处罚。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
公司现金票据管理制度
公司现金票据管理制度一、总则为规范公司的现金票据管理工作，提高资金使用效率，防范风险，制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内所有与现金相关的票据管理工作，包括但不限于收付现金、报销报账、预算编制等。
三、管理职责1.公司财务部门负责现金票据的管理工作，具体包括：（1）负责制定现金票据的管理制度，并不时修订完善；（2）监督和管理现金票据的收付过程，确保合规有效；（3）安排专人负责现金票据的保管和清点，保证安全可靠；（4）定期对现金票据进行清点和盘点，核对账目，发现问题及时整改。
2.公司各部门负责按照管理制度执行现金票据的管理工作，具体包括：（1）认真录入收入支出情况，确保凭证真实有效；（2）遵守规定流程，确保每一笔现金操作都有相应凭证和审批；（3）及时报销和报账采取相应措施，确保财务数据准确完整。
四、管理流程1.现金收付：公司接收现金时，应填写相应的收款凭证，如收据、发票等，明细记录收入来源和金额；公司支付现金时，应填写相应的付款凭证，如支票、转账单等，明细记录支出对象和金额。
2.报销报账：员工在公司出差、购置办公用品等情况下产生费用，需填写相应的报销单或报账单，并附上相关凭证，如发票、收据等，报销部门负责审核核对后退还。
3.预算编制：公司每年需编制财务预算，明确各项支出计划和资金来源，财务部门负责审核和监督执行情况。
五、保密措施公司现金票据属于敏感信息，应严格保密，确保沟通渠道畅通和信息安全。
负责现金票据管理的人员应签署保密协议，不得随意泄露或外传。
六、违规处理对违反现金票据管理制度的行为，公司将采取相应处罚措施，包括警告、罚款、停职或开除等。
七、制度修订公司应每年对现金票据管理制度进行定期审核和完善，确保适应公司实际情况和管理需求。
以上即为公司现金票据管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司财务稳定和发展。
资金票据管理制度范文
资金票据管理制度范文资金票据管理制度一、总则为了规范公司的资金票据管理工作，提高财务管理的科学化和规范化水平，依据《中华人民共和国票据法》及有关法律法规，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司在业务发展过程中与账户相关的所有票据管理活动，包括但不限于支票、汇票、银行承兑汇票、银行本票等。
三、票据的定义票据是指以特定形式记载付款人向收款人支付一定金额的债权凭证，包括纸质票据和电子票据。
四、票据收付范围公司的资金收付范围包括但不限于以下几类：1. 销售和采购代理费用的支付；2. 借款和贷款的收付；3. 债权和债务的转让；4. 其他财务往来活动中产生的票据。
五、票据的领用和调整1. 领用程序：（1）由财务部门负责领用票据，并进行详细登记；（2）领用人必须填写领用单，说明领用目的、数量和用途，并经过领导批准；（3）领用人应按照票据的种类、号码和金额进行清点，核对无误后签字确认。
2. 票据的调整：（1）票据如需作废或更换，必须填写票据作废或更换申请，说明具体原因，并经过审核批准；（2）经过批准的票据作废或更换，应及时进行记录和归档。
六、票据的保管和使用1. 票据的保管：（1）财务部门必须设立票据保管专门的防火、防潮、防窃的保管室，对票据进行妥善保存；（2）票据的保管人员必须具备保密意识，严守职业操守，对票据进行细致的管理；（3）票据必须按照票面金额和种类进行分类、标注，确保票据的安全。
2. 票据的使用：（1）收付款人必须验明票据的真实性和合法性，如有疑问应及时与财务部门核实；（2）不得私自盖章、签字、背书或篡改票据，任何人不得将票据作为担保或抵押；（3）必须严格按照票据的用途使用，不得超出票面金额或用于其他非法用途；（4）票据的不正常使用和处理，应及时上报财务部门，由财务部门协助处理。
七、票据的台账管理1. 台账的建立和记录：（1）公司必须建立票据台账，详细记录票据的种类、号码、金额、领用人及领用日期等信息；（2）票据的台账记录必须真实、准确，不得造假、隐瞒或删除数据。
收入票据管理制度
收入票据管理制度一、总则为规范公司收入票据管理，提高票据管理的效率和安全性，制定本制度。
本制度适用于公司内所有收入票据的管理。
二、票据的定义1. 收入票据是指公司在业务活动中获取的各种收款凭证，包括但不限于发票、收据、银行存款凭证等各种形式的收入凭证。
2. 收入票据应当按照国家法律法规和公司规定的要求进行管理和保存。
三、票据的领用和使用1. 票据的领用（1）公司内部各部门需要开具或收到收入票据时，应填写领用申请，经主管领导审批后方可领用。
领用申请应包括票据种类、数量、用途、领用人等信息。
（2）领用票据的人员需签字确认领用，并应妥善保管，不得私自挪用或外借。
2. 票据的使用（1）领用票据的人员在使用票据前，应认真核对票据的完整性和真实性，并在票据上签字确认。
（2）票据的使用应当在规定的范围内进行，严禁私自篡改票据内容或作假。
四、票据的管理和归档1. 票据的管理（1）公司应建立票据管理台账，对领用、使用和存储情况进行记录和跟踪。
每张票据的去向和使用情况都应有清晰的记录。
（2）领用和使用票据的人员应当经常对票据进行清点和对账，发现异常情况及时报告主管领导或财务部门。
2. 票据的归档（1）票据的保管应当建立档案管理制度，对于重要的收入票据，应当建立独立的档案，便于查阅和管理。
（2）票据的归档应当按照时间、种类等进行分类，制定票据归档技术规范，确保票据的安全和易查性。
五、票据的销毁1. 票据的销毁应当按照国家法律法规和公司规定的要求进行，不得违规销毁或私自处理。
2. 票据的销毁应当由财务部门或指定的管理人员进行，销毁程序应当规范、有序，并留有销毁记录。
3. 对于已销毁的票据，应当保留销毁记录，并妥善处理销毁后的废纸等材料。
六、票据的安全1. 公司应当建立票据管理制度，加强对票据的安全管理，确保票据不受损坏、遗失或盗窃。
2. 对于重要的收入票据，应当建立专门的存放仓库，加强安防措施，禁止外人随意进入。
3. 对票据管理人员进行安全教育，提高他们的安全防范意识，严格执行票据管理制度，防止票据安全事件发生。
资金及票据安全管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司资金及票据安全管理，确保资金安全、票据真实、合规，提高公司财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国票据法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司及其所属子公司、分支机构（以下简称“公司各单位”）的资金及票据管理。
第三条公司资金及票据管理应遵循以下原则：（一）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。
（二）合规性原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度。
（三）真实性原则：票据真实、合法、有效。
（四）及时性原则：及时处理资金及票据业务。
（五）保密性原则：严格保守公司商业秘密。
第二章组织机构及职责第四条公司设立资金及票据管理领导小组，负责公司资金及票据管理的统筹规划和监督检查。
第五条资金及票据管理领导小组职责：（一）制定和修订资金及票据管理制度。
（二）审核资金及票据管理重大事项。
（三）监督检查资金及票据管理工作。
（四）协调解决资金及票据管理中的重大问题。
第六条公司财务部门负责资金及票据管理的日常工作，具体职责如下：（一）建立健全资金及票据管理制度。
（二）审核资金及票据业务。
（三）监督资金及票据业务的执行情况。
（四）定期进行资金及票据风险评估。
（五）配合审计部门进行审计。
第七条各单位应设立资金及票据管理岗位，负责本单位资金及票据管理工作。
第三章资金安全管理第八条公司资金管理应遵循以下规定：（一）资金收支必须通过公司银行账户进行，严禁使用个人账户或非公司账户进行资金收支。
（二）建立健全资金收支管理制度，明确资金收支流程和审批权限。
（三）加强现金管理，确保现金安全。
（四）加强银行账户管理，定期核对银行账户余额。
（五）加强票据管理，确保票据真实、合法、有效。
第九条资金收支审批权限：（一）小额支出：由部门负责人审批。
（二）一般支出：由财务部门负责人审批。
（三）大额支出：由总经理审批。
（四）特殊支出：由董事会审批。
第十条资金结算方式：（一）现金结算：适用于小额、零星支出。
资金收入及票据管理制度
1. 目的为了加强**集团资金管理，加速资金周转速度，提高工作效率，提升集团经营管理水平，并规范资金收入及票据管理流程，制定本制度。
2. 定义资金收入：包括主营业务收入、其他业务收入、其他应收款项等。
2.1主营业务收入：是指商品房销售收入、电梯空调销售收入、物业管理服务收入、邻水轩餐饮销售收入。
2.2其他业务收入：是指电梯安装费、空调安装费收入和维保服务费收入，集团及其所属公司持有的经营性资产出租合作取得的收入，以及其他非经常性收入。
2.3其他应收款项：是指企业间发生的其他应收往来款项。
2.4发票：是指集团及其所属公司根据经营业务范围在税务机关领取的、由国家税务局统一监制的专用发票和普通发票，即《房地产专用发票》、《增值税专用发票》、《普通发票》、《餐饮业专用定额发票》、《餐饮业普通发票》等。
2.6 本规定所称的收据，是指在企业间发生暂收暂付款项时使用的款项往来收付凭证，即《企业往来专用收据》。
2.7本规定所称的收款单，是指由集团财务管理中心财务部统一印刷并在集团及其所属公司内部使用的资金收款记账凭证。
样式详见后附的《收款单》。
3. 资金收入和票据保管、使用的一般原则3.1集团财务管理中心财务部为集团所有货币资金收入及发票、收据开出的管理部门，全面负责集团及其所属公司的资金收入和票据开具及其会计处理等管理工作。
3.2财务部指定专人负责领购、保管空白发票，专人保管空白收据、收款单。
财务部应建立《收据领用登记簿》并在发出空白收据时进行登记，登记内容主要包括：领用日期、每本票据起始号码、使用部门、领用人、存根交回日期等。
3.3 集团各部门根据业务需要申领空白收据的，应当持集团领导会签的审批单到财务部办理登记领用手续。
3.4财务部应建立《收款单领用登记簿》并在发出收款单时进行登记。
《收款单》主要用于在集团及其所属公司尚未实际收到款项时先给对方开出发票或收据的情况下财务记账使用，《收款单》的存根联由使用人自行保存。
小学往来票据管理制度
小学往来票据管理制度一、总则为规范小学的财务往来管理，明确资金的流动和使用，保证财务的安全和合法性，特制定本制度。
二、应用范围本制度适用于小学在日常经费开支和收入情况下的往来票据管理工作。
三、票据种类小学在日常经费开支和收入中涉及的票据种类有：收据、付款凭证、支票、发票等。
四、票据的开具1. 收据的开具（1）收到资金的发出者必须开具收据，并签章盖章确认。
（2）收据须注明收款单位名称、收款日期、金额、用途等。
（3）收款人在收到款项时必须签字确认，并保存好收据。
2. 付款凭证的开具（1）开支经费必须开具付款凭证，并签章盖章确认。
（2）付款凭证上应注明付款单位名称、付款日期、金额、用途等。
（3）领款人在领取款项时必须签字确认，并保存好付款凭证。
3. 支票、发票的开具（1）支票和发票必须由负责人亲自签字，盖公章才能有效。
（2）支票和发票上必须注明相关信息，如开票单位、开票日期、金额、用途等。
五、票据的保管1. 收据、付款凭证的保管（1）小学财务人员必须对收到的收据、付款凭证进行认真登记，并妥善保管。
（2）收据、付款凭证应分类存放，按日期顺序排列，确保便于查阅。
2. 支票、发票的保管（1）支票、发票必须由专人保管，并做好记录和登记。
（2）支票、发票的使用必须经过负责人审批，不得私自挪用。
六、票据的使用1. 收据的使用（1）在收到款项时必须开具收据，并由收款人签字确认。
（2）收据需交财务人员登记，并妥善保存。
2. 付款凭证的使用（1）开支经费必须开具付款凭证，并由领款人签字确认。
（2）付款凭证需交财务人员登记，并妥善保存。
3. 支票、发票的使用（1）支票、发票必须经过负责人审批，方可使用。
（2）支票、发票上的金额和用途必须真实，不得虚报或挪用。
七、审计和检查1. 审计工作（1）小学财务状况定期由审计部门进行审计，检查票据管理是否符合规定。
（2）审计部门对违规操作的，将进行严肃处理。
2. 检查工作（1）学校领导对票据管理情况进行定期检查。
现金及票据管理制度
现金及票据管理制度第一章总则第一条为了规范企业现金及票据管理制度，加强内部控制，保障企业资金安全，提高企业财务管理水平和效率，特制定本制度。
第二条企业现金及票据管理，必须遵循尽可能减少现金和票据使用、提高管理效率、保障资金安全的原则，实行专人管理、分层审批、制度规范，确保各项管理制度的有效执行。
第三条现金及票据管理制度适用于企业内所有现金和票据相关工作，包括但不限于现金收付、票据收付、票据承兑、票据保管等工作。
第四条企业内部各职能部门应建立现金及票据管理制度，明确各自职责，实行相互配合，确保现金及票据管理工作的高效进行。
第五条本制度所称的现金包括企业所持有的现金、银行存款、支付宝余额等，票据包括汇票、支票、本票、借据、收据等各类票据。
第六条企业应当建立健全相关档案，对现金及票据的使用、收付、流转等过程进行记录和核查，留存相关凭证以备查验。
第七条企业应当负责人、财务部门设立现金专管员、票据专管员进行管理，明确每项工作的负责人员。
第八条企业应当定期对现金及票据管理情况进行检查和审计，发现问题及时整改并建立相关的预警机制。
第九条企业应当建立健全相应的内部控制机制，确保现金及票据管理工作的规范进行。
第十条企业及其全体员工应当共同遵守并执行本制度，不得违反相关规定，确保企业现金及票据管理工作的顺利进行。
第二章现金管理第十一条企业应当建立健全现金收付制度，合理规划和调配资金，确保企业日常运营的资金需求。
第十二条企业应当明确现金收付的流程和责任人，实行专人管理、定期核查的原则，确保现金使用的安全性。
第十三条企业应当建立健全现金备付金制度，确保在紧急情况下能够及时调配资金，保障企业的正常运营。
第十四条企业应当建立健全现金盘点和清点程序，定期对企业现金进行盘点和清点，发现问题及时处理。
第十五条企业应当加强现金资金的保管工作，采取必要的保险措施和安全措施，确保企业现金的安全性。
第十六条企业应当严格控制现金的使用权限，建立健全使用现金的审批制度，防止现金被滥用。
公司财务资金票据管理制度
公司财务资金票据管理制度一、总则为加强公司财务资金管理，规范票据操作流程，根据国家有关财经法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务资金收付、票据处理的部门及个人。
三、基本原则1. 真实性原则：所有财务资金流动必须有真实的交易背景，严禁虚构或篡改票据信息。
2. 合法性原则：所有财务操作必须遵守国家法律法规，不得从事非法金融活动。
3. 完整性原则：确保票据信息的完整，不遗漏任何重要的财务数据。
4. 及时性原则：票据的开具、审核、报销等环节应当及时进行，确保资金的实时监控。
四、票据管理1. 发票管理：所有对外开具的发票必须经过财务部门的审核，严格按照国家税务总局的规定执行。
2. 收据管理：对于收到的款项，应及时开具收据，并确保收据的真实性和合法性。
3. 支票管理：使用支票支付时，应遵循银行规定，由授权人员签字盖章，并做好记录。
4. 电子票据管理：电子票据的开具和使用应符合相关电子交易法律规定，保证其法律效力。
五、资金管理1. 收款管理：所有收入应及时入账，严禁私设小金库或挪用公款。
2. 付款管理：所有付款需经过审批流程，确保支付的合理性和准确性。
3. 资金调拨：内部资金调拨应通过正规渠道，并有明确的书面记录。
4. 资金监控：定期对资金状况进行检查和分析，及时发现并处理异常情况。
六、审计与监督1. 内部审计：定期进行内部审计，检查财务资金票据管理的执行情况。
2. 外部监督：接受税务、审计等外部机构的监督检查，确保财务活动的合规性。
七、责任追究违反本制度的个人或部门，将根据情节轻重，给予相应的纪律处分或法律责任追究。
八、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家新颁布的法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
资金和票据管理制度
资金和票据管理制度一、总则为了规范公司的资金和票据管理，促进公司的经济效益和财务安全，保障公司的资金安全和合法权益，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内部所有的资金和票据管理活动。
三、资金管理1. 资金收支管理（1）公司应建立完善的资金收支管理制度，规定资金的收支渠道和资金使用的用途，以及资金的收款和付款程序。
（2）公司应设立专门的财务部门负责资金的收支管理，确保资金的安全和合理使用。
2. 资金调拨管理（1）公司应建立资金调拨管理制度，规定资金调拨的程序、权限和限额，确保资金的合理调配和使用。
（2）公司应设立专门的财务管理岗位负责资金的调拨管理，确保资金的合理分配和使用。
3. 资金监管（1）公司应建立资金监管制度，对各个部门和岗位的资金使用情况进行监督和检查，确保资金的合理使用和防止滥用资金。
（2）公司应设立专门的内部审计岗位，对公司的资金使用情况进行定期审计和监督，确保资金的合法使用和安全管理。
四、票据管理1. 票据的领用（1）公司应建立票据领用制度，规定票据的领用程序和核对程序，确保票据的合法领用和使用。
（2）公司应设立专门的票据管理岗位负责票据的领用管理，确保票据的合法和安全使用。
2. 票据的存放（1）公司应建立票据存放制度，规定票据的存放位置和保管要求，确保票据的安全存放和防止遗失或损坏。
（2）公司应设立专门的票据保管岗位负责票据的存放管理，确保票据的安全和完整性。
3. 票据的使用（1）公司应建立票据使用制度，规定票据的使用范围和使用程序，确保票据的合法使用和防止滥用。
（2）公司应设立专门的票据审核岗位负责票据的审核和监管，确保票据的合法使用和安全管理。
五、监督和检查1. 公司的领导应对资金和票据管理制度进行监督和检查，确保制度的执行情况和运行效果。
2. 公司应建立日常的资金和票据检查制度，对公司的资金和票据进行定期检查和核对，发现问题及时处理。
六、制度的执行1. 公司应对资金和票据管理制度进行宣传和培训，确保全体员工了解和执行制度。
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1. 目的
为了加强**集团资金管理，加速资金周转速度，提高工作效率，提升集团经营管理水平，并规范资金收入及票据管理流程，制定本制度。
2. 定义资金收入：包括主营业务收入、其他业务收入、其他应收款项等。
2.1主营业务收入：是指商品房销售收入、电梯空调销售收入、物业管理
服务收入、邻水轩餐饮销售收入。
2.2其他业务收入：是指电梯安装费、空调安装费收入和维保服务费收入，
集团及其所属公司持有的经营性资产出租合作取得的收入，以及其他非经常性收入。
2.3其他应收款项：是指企业间发生的其他应收往来款项。
2.4发票：是指集团及其所属公司根据经营业务范围在税务机关领取的、由
国家税务局统一监制的专用发票和普通发票，即《房地产专用发票》、《增值税专用发票》、《普通发票》、《餐饮业专用定额发票》、《餐饮业普通发票》等。
2.6 本规定所称的收据，是指在企业间发生暂收暂付款项时使用的款项往
来收付凭证，即《企业往来专用收据》。
2.7本规定所称的收款单，是指由集团财务管理中心财务部统一印刷并在
集团及其所属公司内部使用的资金收款记账凭证。
样式详见后附的《收款单》。
3. 资金收入和票据保管、使用的一般原则
3.1集团财务管理中心财务部为集团所有货币资金收入及发票、收据开出
的管理部门，全面负责集团及其所属公司的资金收入和票据开具及其
会计处理等管理工作。
3.2财务部指定专人负责领购、保管空白发票，专人保管空白收据、收款
单。
财务部应建立《收据领用登记簿》并在发出空白收据时进行登记，登记内容主要包括：领用日期、每本票据起始号码、使用部门、领用人、存根交回日期等。
3.3 集团各部门根据业务需要申领空白收据的，应当持集团领导会签的审
批单到财务部办理登记领用手续。
3.4财务部应建立《收款单领用登记簿》并在发出收款单时进行登记。
《收
款单》主要用于在集团及其所属公司尚未实际收到款项时先给对方开出发票或收据的情况下财务记账使用，《收款单》的存根联由使用人自行保存。
3.5财务部应当严格按规定使用发票、收据；开具发票、收据时，要按号
码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚；不准事先在空白发票、空白收据上提前加盖财务专用章；不准在尚未确认收入款项金额时预先开出发票或收据。
3.6凡是必须前开出发票或收据但尚未收到等额收入资金的，应由领取发
票或收据的经办人及其所在部门负责人对此笔经济业务全程负责，直至已开票额款项收回为止。
4. 收款和开发票根据集团及其所属公司经营业务的不同行业特点，对集团
及其所属公司的各项资金收入和票据的开出，均分别采取不同的管理流程。
4.1 房地产行业专用发票
4.1.1收取定金时销售商品房时约定先行收取定金的，在收到业主交付
的商品房定金时，按实际收款金额给业主开出“企业间往来收据”。
4.1.2 收到首付款时正式签订商品房购销合同，收到业主交付的首付房
款时，开出房地产行业专用发票。
4.3 收到业主办理的贷款时贷款到指定的三方监管账户后，开出房地产
专用发票。
4.4收到代收代交款项时客服部门办理合同备案时代收业主的契税、
维修基金、抵押登记费等代收款项，按照实际代收金额给业主开出往来收据。
贷款、备案、抵押登记工作完成后，将代付的契税、维修基金、抵押登记费等正式票据交给业主，同时换回已经给业主开出的同等内容、同等金额的往来收据。
5 日立公司、邻水轩公司及其他公司销售收款、开发票
5.1编制《收款单》收款经办人应当根据合同约定的本次收款实
际金额预先开出收款单，填写清楚收款单位全称、收款金额、所需发票种类（设备开增值税票、安装开服务费票）、收款事由，并由所在部门经理签批，经办人签字。
5.2 收款经办人应当根据填写完整的收款单，将所收到的同等金额的支
票或现金及时交到财务部出纳窗口。
5.3 出纳窗口出纳窗口核定《收款单》所填金额和实际收款金额无误后，
在《收款单》上加盖“**收讫”印章，标志着此笔款项已经入账。
5.3.1 开发票当所收款项入账无误后，出纳窗口依据《收款单》给经办人
开出发票或收据，并在存根联上加盖“发票已开”印章。
5.4 收款业务完成标志业务经办人持有的《收款单》的存根联上有两个
印章“**收讫”、“发票已开”。
5.5 经办人职责对于因需要必须预先开发票才能收款的经济业务，经办
人及部门经理对提前开出的发票或收据负全责，直至款项收回为止。
6. 其他资金收入、往来款和票据的开具
6.1集团及所属公司经营过程中收到的企业间往来款项，均应在收到银行
回单后按银行回单金额开出收据；收取现金的，在财务部收到现金时开出收据。
6.2若确因工作需要，必须提前开出收据给对方才能收款的，应由经办人
先开收款单，并注明收款单位全称，本次收款金额，主管经理签批后到出纳窗口开出收据。
6.3 经办人职责经办人及部门经理对已经开出的收据，但是款项尚未收
回的经济业务负全责，直至款项收回为止。
7 所有收到的款项均不允许坐支。
8 其他
8.1本制度经董事长签批之日起生效执行，修订亦同。
8.2本制度解释权归财务管理中心财务部。
8.3本制度下发之日起，【津**财（2005）2号】文件即行废止。