中国建设银行小企业客户评级定性指标评价手册
银行小企业客户信用等级评定办法
银行小企业客户信用等级评定办法一、背景随着我国经济的快速发展，小企业的数量越来越多，小企业已经成为经济发展中不可或缺的一部分。
银行作为小企业最主要的融资来源之一，需要对小企业的信用等级进行评定，以便更好地管理风险，提高贷款审批的准确性和效率，同时也能够促进小企业的健康发展。
二、评定指标1.企业基本情况主要涉及企业的注册资本、业务范围、企业规模、组织架构、经营年限、所在行业等情况。
其中，注册资本是反映企业的实力和财务基础的重要指标，注册资本较大的企业通常有更强的还款能力。
企业的业务范围和所在行业也会对评定结果产生一定的影响，例如高科技行业、制造业等较稳定的行业可以获得更高的评级。
2.财务状况主要涉及企业的资产、负债、收入、利润、现金流等指标。
其中，资产和现金流是评定企业信用等级的重要指标，反映了企业的还款能力和偿债能力。
负债和利润也是重要的评定指标，能够反映企业的债务情况和盈利能力。
3.经营状况主要涉及企业的市场占有率、竞争力、管理水平、制度建设等方面。
其中，市场占有率、竞争力是影响企业信用等级的重要因素，反映企业的营销能力和市场地位。
此外，企业管理水平和制度建设也是重要的评定指标，这些因素有助于提高企业的运营效率和风险控制能力。
4.信用记录主要涉及企业的信用记录，包括尚未偿还的负债、出现逾期还款的情况、办理过哪些贷款等信用记录。
其中，企业尚未偿还的负债和出现逾期还款的情况是关键的评定指标，反映了企业的还款能力和信用历史。
另外，企业办理过的贷款情况也是一个重要的参考指标。
三、评定等级根据小企业的评定指标，可以对企业进行信用等级评定。
在评定等级时，通常将企业信用等级划分为五个等级：1.信用优秀：企业财务状况稳健、偿债能力较强、经营状况良好、信用记录良好，运营规范，从未出现逾期还款等情况。
2.信用良好：企业财务状况较为稳健，偿债能力较为强，经营状况较好，时有出现逾期还款等情况，但总体表现良好。
3.信用一般：企业财务状况不太稳健，偿债能力较弱，经营状况一般，常常出现逾期还款等情况。
中国建设银行企业信用评级指标标准体系
中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价对象是指已经或可能为之提供信贷服务非金融类企业法人，经过评定，就用户偿债能力作出全方面判定，以评定信用等级。
企业信用等级分为7级，各级意义以下：AAA级：企业生产经营规模达成一定经济规模，市场竞争力很强，有很好发展前景，流动性很好，管理水平很高，含有很强偿债能力，对建设银行业务发展很有价值。
AA级：企业市场竞争力很强，有很好发展前景，流动性很好，管理水平高，含有强偿债能力，对建设银行业务发展有价值。
A级：企业市场竞争力强。
有很好发展前景，流动性好，管理水平较高，含有较强偿债能力，对建设银行业务发展有一定价值。
BBB级：企业市场竞争力通常，发展前景通常，流动性通常，管理水平通常，企业存在需要关注问题，偿债能力通常，含有一定风险。
BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。
B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不含有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。
F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类企业。
企业信用等级依据企业评定指标得分评定，F级企业不评分，依据评定条件直接评定。
企业信用等级评定依据以下表所表示。
企业信用等级使用期为十二个月，从审批认定之日起计算。
在使用期内，企业经营情况发生重大改变，比如重大建设项目、重大致制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。
评价坚持客观公正、实事求是标准，采取定量分析和定性分析相结合方法，关键从企业市场竞争力、资产流动性、管理水平和其它等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所表示。
在评定时，每项指标均为5分，总分为80分。
定性指标参考表中计分标准评定，如和计分标准不相吻合，评定人员可依据实际情况判定定分。
(完整word版)中国建设银行小企业客户评级定性指标评价手册
附件1：中国建设银行小企业客户评级定性指标评价手册目录导言 (1)【指标体系】 (1)【评价指南】 (2)1 经营环境 (5)1.1地域风险评价 (5)1.2当地政府的支持力度 (6)1.3小企业发展优势 (7)1.4所属细分市场景气程度 (9)1.5所属细分市场供求状况 (10)1.6所属细分市场竞争情况 (10)1.7所属细分市场周期阶段 (12)1.8所属细分市场进入壁垒 (13)1.9行业环境评价 (15)2 公司经营状况及发展潜力 (15)2.1公司经营年数 (16)2.2荣誉信息 (17)2.3政府政策优惠或补贴 (17)2.4企业所处生命周期的阶段 (18)2.5最大股东股份占比 (19)2.6公司人事制度 (19)2.7公司财务制度 (20)2.8企业基础信息资料 (22)2.9竞争力 (23)2.10银行融资情况 (26)2.11资产潜在风险 (26)2.12高级管理层管理能力与经验 (28)2.13对公司未来规划的明确性和可实现性 (30)3 实际控制人素质与资信（实际控制人为自然人） (31)3.1实际控制人个人征信调查结果 (32)3.2实际控制人信息的透明度 (32)3.3关联方交易 (33)3.4实际控制人实力及意愿 (34)3.5价值地位 (35)3.6实际控制人的投资到位情况 (35)3.7实际控制人的财力支持 (36)3.8实际控制人的运营管理支持 (37)4 实际控制人素质与资信（实际控制人为企业法人） (37)4.1股东背景 (38)4.2竞争实力 (39)4.3管理水平 (40)4.4投资水平 (41)4.5价值地位 (41)4.6控股股东的投资到位情况 (42)4.7控股股东的财力支持 (42)4.8控股股东的运营管理支持 (43)4.9信用等级 (43)4.10银行信用 (44)4.11商业信用 (44)4.12其他信用 (45)导言本手册适用于采用销售收入小于3000万元的一般小企业评级模型和销售收入大于等于3000万元的一般小企业评级模型（包括制造业、批发零售业、建筑业和其他行业4个模型）评级的客户。
银行企业信用评级指标体系
银行企业信用评级指标体系The manuscript was revised on the evening of 2021中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。
企业信用等级分为7级，各级意义如下：AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。
AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。
A级：企业市场竞争力强。
有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。
BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。
BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。
B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。
F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。
企业信用等级根据企业评估指标得分评定，F级企业不评分，根据评估条件直接评定。
企业信用等级评定依据如下表所示。
企业信用等级有效期为一年，从审批认定之日起计算。
在有效期内，企业经营状况发生重大变化，例如重大建设项目、重大体制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。
评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。
中国建设银行小企业客户评级定性指标评价与衡量与衡量与衡量手册簿
附件1：中国建设银行小企业客户评级定性指标评价手册目录导言 (1)【指标体系】 (1)【评价指南】 (2)1 经营环境 (5)1.1地域风险评价 (5)1.2当地政府的支持力度 (6)1.3小企业发展优势 (7)1.4所属细分市场景气程度 (9)1.5所属细分市场供求状况 (10)1.6所属细分市场竞争情况 (10)1.7所属细分市场周期阶段 (12)1.8所属细分市场进入壁垒 (13)1.9行业环境评价 (14)2 公司经营状况及发展潜力 (15)2.1公司经营年数 (16)2.2荣誉信息 (16)2.3政府政策优惠或补贴 (17)2.4企业所处生命周期的阶段 (17)2.5最大股东股份占比 (18)2.6公司人事制度 (19)2.7公司财务制度 (19)2.8企业基础信息资料 (21)2.9竞争力 (21)2.10银行融资情况 (24)2.11资产潜在风险 (25)2.12高级管理层管理能力与经验 (26)2.13对公司未来规划的明确性和可实现性 (28)3 实际控制人素质与资信（实际控制人为自然人） (29)3.1实际控制人个人征信调查结果 (30)3.2实际控制人信息的透明度 (30)3.3关联方交易 (31)3.4实际控制人实力及意愿 (31)3.5价值地位 (32)3.6实际控制人的投资到位情况 (33)3.7实际控制人的财力支持 (34)3.8实际控制人的运营管理支持 (34)4 实际控制人素质与资信（实际控制人为企业法人） (35)4.1股东背景 (36)4.2竞争实力 (36)4.3管理水平 (37)4.4投资水平 (38)4.5价值地位 (39)4.6控股股东的投资到位情况 (39)4.7控股股东的财力支持 (39)4.8控股股东的运营管理支持 (40)4.9信用等级 (41)4.10银行信用 (41)4.11商业信用 (42)4.12其他信用 (42)导言本手册适用于采用销售收入小于3000万元的一般小企业评级模型和销售收入大于等于3000万元的一般小企业评级模型（包括制造业、批发零售业、建筑业和其他行业4个模型）评级的客户。
银行企业信用评级指标体系
银行企业信用评级指标体系The manuscript was revised on the evening of 2021中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。
企业信用等级分为7级，各级意义如下：AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。
AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。
A级：企业市场竞争力强。
有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。
BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。
BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。
B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。
F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。
企业信用等级根据企业评估指标得分评定，F级企业不评分，根据评估条件直接评定。
企业信用等级评定依据如下表所示。
企业信用等级有效期为一年，从审批认定之日起计算。
在有效期内，企业经营状况发生重大变化，例如重大建设项目、重大体制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。
评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。
小额贷款客户信用评级指标体系与计分标准表
客户信用评级指标体系与计分标准表
以上数据来自企业年月日报表项目负责人签字：
1、附带提供担保的法人及授权人的个人帐户现金流量状况查询及材料
2、年末应收帐款=年初应收帐款+（期末应收帐款—年初应收帐款）*12/N
3、年产品销售收入=期末产品销售收入/N*12
经审企业信用等级为：
复审员签字：，年月日评级说明：
一、信用级别评定标准（分）：
85≤AAA≤100
70≤AA﹤85
58≤A﹤70
50≤BBB﹤58
40≤BB﹤50
B﹤40
二、风险测定标准：
企业综合得分大于72分，为低度风险；企业综合得分为48～72为中度风险；企业综合得分小于48为高度风险。
三、补充措施：
风险越大，越要提高反担保措施强度，原则上A级以下信用企业不预受理。
备注：
1、此信用评分标准，作为公司的中小型企业或个人助业贷款的标准！
2、对于助业贷款（个人经营性贷款）在200万以下可以此表为参考，但考虑在足值抵押物状况下有第一还款来源，且第二还款来源易
变现。
3、此评分标准公司要向内部员工多培训，且学会分析，以加强风险和业务的双重控制。
4、充分使用民间信息调查和网络调查，了解客户的真实信息。
银行公司客户信用评级指标体系与评分标准说明
附件1-1中国银行股份有限公司客户信用评级指标体系与评分标准说明一、一般统计模型评级指标体系与评分标准一般统计模型评级指标与评分标准，在模型开发阶段确定。
模型使用的定量指标主要是客户的财务指标，例如：现金比率、债务覆盖率、存货周转率、税前利润率、资产负债率、资本周转率等。
定性指标全部是客观定性指标。
模型指标与具体的评分标准有可能根据模型返回检验结果进行调整。
二、打分卡模型评级指标体系与评分标准（一）打分卡模型的信用评分与信用等级对应关系：90－100分，AAA级；85－89分，AA级；80－84分，A级；70－79分，BBB级；65－69分，BB级；60－64分，B级；50－59分，CCC级；45－49分，CC级；40－44分，C级；40分以下，D级。
（二）医疗机构、教育机构、其他类事业法人以及新组建企业，四类打分卡评级指标体系与评分标准详见附件1-2。
（三）特殊指标说明1. 医疗机构评级指标体系（1）年就诊人数计算标准：每年门诊、急诊治疗人数。
指标参考来源：决算报告文字说明。
（2）医疗人员水平计算方法：医疗人员水平=中高级以上职称人数/全部医疗人员数×100%指标参考来源：行政事业单位人员及机构情况表。
（3）实际开放病床床位计算标准：医疗机构期末实际开放的病床床位数量。
指标参考来源：决算报告的文字说明。
（4）病床使用率计算方法：病床使用率=实际占用病床日数/实际开放病床日数×100%指标参考来源：决算报告文字说明。
（5）医疗研究水平和专用医疗设备水平判断依据：医疗专科水平、承担国家医疗科研项目情况、先进医疗设备水平。
（6）收入增长比率计算方法：收入增长比率=当年收入总额/前一年收入总额×100%-1指标参考来源：收支表。
（7）药品收入比例计算方法：药品收入比例=药品收入/总收入×100%指标参考来源：收入明细表。
2. 教育机构评级指标体系（1）在校生人数计算标准：指全日制在校生人数指标参考来源：决算报告的文字说明或《学生学员统计表》。
中国建设银行企业信用评级指标体系
中国建设银行企业信用评级指标体系中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，经过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。
企业信用等级分为7级，各级意义如下：AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。
AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。
A级：企业市场竞争力强。
有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。
BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。
BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。
B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。
F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。
企业信用等级根据企业评估指标得分评定，F级企业不评分，根据评估条件直接评定。
企业信用等级评定依据如下表所示。
企业信用等级有效期为一年，从审批认定之日起计算。
在有效期内，企业经营状况发生重大变化，例如重大建设项目、重大致制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。
评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其它等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。
小微企业客户信用评级标准
说明:1、财务报表使用类型：实际经营时间满一个完整会计年度以上（含）的小企业客户采用最近一期年报进行评级，实际经营时间未满一个会计年度的采用最近一期月报或季报进行评级。
2、根据以上评级标准，新建企业的部分指标可能产生缺值，如全年纳税增长率、年销售增长率等。
对此类缺值指标，统一按该指标设定分值的30%计分。
3、在新建企业的信用记录指标考核方面，不仅应考察企业自身的信用记录，还应兼顾考虑该企业实际控制人下属的其他核心企业在银行的信用记录情况，若出现不良记录的，应在原有分值上酌情降分。
中国建设银行客户信用评级
中国建设银行客户信用评级第3章建设银行客户信用评级体系现状及存在的问题3．1建设银行客户信用评级体系现状3．1．1中国建设银行简介中国建设银行成立于1954年10月1日，是股份制商业银行，是国有四大商业银行之一。
主要经营范围包括公司业务、个人业务和资金业务，在中国内地各省市均设有分支机构，在香港，新加坡，悉尼等地设有分行，拥有建信租赁、建信基金、建信人寿、建信信托、中德住房储蓄银行、建行亚洲、建行伦敦、建行俄罗斯、建行迪拜、建银国际等多家子公司，为客户提供全面的金融服务。
中国建设银行拥有广泛强大的客户基础，与多个大型企业集团保持紧密的银行业务联系，营销网络覆盖全国。
截止2014年6月末，中国建设银行市值为1987亿美元，居全球上市银行第五位。
2014年5月8日，2014福布斯全球企业2000强榜单出炉，建行蝉联全球第二大企业。
3．1．2中国建设银行客户信用评级定义及等级划分(1)定义客户信用评级：是指商业银行以客户信用风险为计量目标，通过已设置模型以及专业人员对基础信息的分析，得到评级对象信用等级的过程。
定量分析和定性分析是评级系统的基础方法。
∞(2)等级划分按照中国建设银行评级体系，信用等级及对应关系如下表所示。
3．1．3中国建设银行客户信用评级指标体系(1)定量指标①定量评价方法定量评价是基于客户的财务财务报表数据和经济市场数据，依据量化模型，进行风险识别和判断的过程。
②定量评价指标定量评价指标及其得分占比是从客户的数据真实性、关联性、敏感性等方面出发，通过统计学的方法进行设置的。
一般而言，公司类客户的财务指标中反映客户盈利能力、偿债能力等的指标均可作为定量分析的指标。
下表为整理的制造业企业的部分定量指标，可以看出以下定量指标均为财务指标，且与一般性的财务报表分析指标基本一致。
可以看出财务报表对评级结果有着极其重要的影响。
3．1．5信用评级方法及原则(1)方法从中国建设银行的评级指标体系可以看出，建行客户信用评级是商业银行以客户信用风险为计量目标，通过己设置模型以及专业人员对基础信息的分析，得到评级对象信用等级的过程。
中国建设银行企业信用评级指标体系
中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。
评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。
在评估时，每项指标均为5分，总分为80分。
定性指标参照表中计分标准评定，如与计分标准不相吻合，评估人员可根据实际情况判断定分。
定量指标计算均采用年度财务报告中的数据，采用“比率分析、功效记分”方法。
比率分析是指每一项指标都采用比率形式进行比较分析；信用中国 我们共同打造功效记分是在选定的指标体系的基础上，对每一项指标都确定一个满意值和不允许值，然后以不允许值为下限，计算各指标实际值相当满意值的程度，并转化为相应的功效分数，计算公式如下：该指标评价得分=5×（指标的实际值-指标的不允许值）/（指标的满意值-指标的不允许值）凡实际指标比满意值更好的得满分，比不允许值更差的得0分。
各项指标的满意值和不允许值按行业分别规定如下表所示(其他行业从略)。
企业信用等级分为7级，各级意义如下：AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，信用中国 我们共同打造具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。
AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。
A级：企业市场竞争力强。
有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。
BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。
客户信用评级指标体系及评分标准表
评级审查人：
部门负责人：
0
0
0 填表时间： 审核时间：
0 年月日 年月日
4项内容分别取较好和一般两个级
4
别，4项内容每项各1分。各项内较 好（或较高、较合理）为满分；一
般（及较差或较低等）为0分。
三 发展前景 14 规划目标 15 企业成长性 16 产品饱和度
17 政府支持度
18
主要股东（控股 20%以上）背景
项目负责 人：
32
①明确的发展战略；②可行性研究的科
学性；③概算、预算及决算管理的监控
标准值
50% 20% 2000万 100% 60%
满分
计分标准说明
初评值
初评得 分
备注
40
0
8
50%（含）以下为满分，每上升5个 百分点扣1分，扣完为止。
6
20%（含）以上为满分，每下降2.5 个百分点扣1分，扣完扣1 分，扣完为止。
4
≥100%为满分，每下降5个百分点 扣1分，扣完为止。
6
。
①所在行业的周期阶段；②自身成长 性；③技术领先性。
6
①当前产品饱和度；②未来产品饱和度 。
6
①重点支持；②一般支持；③其他情况 。
6
尽调人员：
8
总分 直接评级人：
每项各占2分。
每项各占2分，较好为满分，其余 情况为0分。
每项各占3分。
重点支持为满分；一般支持得3 分；其他情况得0分。重点支持一 定有依据，如税收、土地使用方面 的优惠政策。 ①股东是世界500强企业该项计分 满分；②如股东非世界500强企 业，但属大型绩优企业，其资产规 模、盈利水平或综合竞争力排名居 全国前10名，得6分；③否则计分 最高只能为4分。
企业信用评价体系建设--中国建设银行企业信用评级指标体系
中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。
企业信用等级分为7级，各级意义如下：AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。
AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。
A级：企业市场竞争力强。
有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。
BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。
BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。
B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。
F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。
企业信用等级根据企业评估指标得分评定，F级企业不评分，根据评估条件直接评定。
企业信用等级评定依据如下表所示。
企业信用等级有效期为一年，从审批认定之日起计算。
在有效期内，企业经营状况发生重大变化，例如重大建设项目、重大体制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。
评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。
在评估时，每项指标均为5分，总分为80分。
定性指标参照表中计分标准评定，如与计分标准不相吻合，评估人员可根据实际情况判断定分。
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附件1：中国建设银行小企业客户评级定性指标评价手册目录导言 (1)【指标体系】 (1)【评价指南】 (2)1经营环境 (5)1.1地域风险评价 (5)1.2当地政府的支持力度 (6)1.3小企业发展优势 (7)1.4所属细分市场景气程度 (9)1.5所属细分市场供求状况 (10)1.6所属细分市场竞争情况 (10)1.7所属细分市场周期阶段 (12)1.8所属细分市场进入壁垒 (13)1.9行业环境评价 (14)2 公司经营状况及发展潜力 (15)2.1公司经营年数 (16)2.2荣誉信息 (16)2.3政府政策优惠或补贴 (17)2.4企业所处生命周期的阶段 (17)2.5最大股东股份占比 (18)2.6公司人事制度 (18)2.7公司财务制度 (19)2.8企业基础信息资料 (20)2.9竞争力 (21)2.10银行融资情况 (24)2.11资产潜在风险 (24)2.12高级管理层管理能力与经验 (26)2.13对公司未来规划的明确性和可实现性 (28)3 实际控制人素质与资信（实际控制人为自然人） (29)3.1实际控制人个人征信调查结果 (29)3.2实际控制人信息的透明度 (30)3.3关联方交易 (30)3.4实际控制人实力及意愿 (31)3.5价值地位 (32)3.6实际控制人的投资到位情况 (33)3.7实际控制人的财力支持 (33)3.8实际控制人的运营管理支持 (34)4 实际控制人素质与资信（实际控制人为企业法人） (35)4.1股东背景 (35)4.2竞争实力 (36)4.3管理水平 (37)4.4投资水平 (38)4.5价值地位 (38)4.6控股股东的投资到位情况 (39)4.7控股股东的财力支持 (39)4.8控股股东的运营管理支持 (40)4.9信用等级 (40)4.10银行信用 (41)4.11商业信用 (41)4.12其他信用 (42)导言本手册适用于采用销售收入小于3000万元的一般小企业评级模型和销售收入大于等于3000万元的一般小企业评级模型（包括制造业、批发零售业、建筑业和其他行业4个模型）评级的客户。
【指标体系】. .资料. ..【评价指南】在客户评级时，客户评价人员应按照客户各个评价指标的实际情况选择指标选项。
指标选项最少为2个，最多为5个，用A、B、C、D、E表示。
其中，选项A代表指标最优情况，B代表次. .资料. ..优情况，C、D、E等指标选项的好坏程度依次递减，评价时采用“自上而下”的原则，即：从选项A的评价标准开始，如果该标准所列特征全部符合，则选择该选项；如果某些特征不符合，则继续看下一个选项对应的评价描述，直至找到所有特征都满足的指标选项。
在对特定指标进行评价时，应遵循以下原则：1.凡是对应选项描述中包含多项容，并以“且”字连接的各项条件要求，必须同时满足方可选择该选项。
2.凡是对应选项描述中包含多条容，并以“或”字连接的各项条件要求，满足其一即可进行选择。
3.凡是对应选项描述中没有以“且”、“或”字连接的各项条件，即是一个完整的条件要求，至少不低于条件要求方可进行选择。
4.对于因相关信息无法获得，不能对有关指标进行完整评价的，应该遵循审慎原则，缺失信息按照最差选项进行评价，并在客户评级报告中说明。
5.本手册涉及行业客户比较分析的，围为整个行业（既包括小企业，也包括大企业）。
6.对于上次经审定为7级及以下的客户，在评级时，如果实. .资料. ..际控制人为自然人，则下表27个定性指标中选择A档的个数原则上不得超过21个；如果实际控制人为企业法人，则下表31个定性指标中选择A档的个数原则上不得超过23个。
如果超过以上个数限制，应在客户评级报告中说明理由。
上述27个或31个定性指标明细见下表：. .资料. ..1经营环境经营环境反映的是企业经营所处的外部环境，从地域风险评价、当地政府的支持力度、小企业发展优势、所属细分市场景气程度、所属细分市场供求状况、所属细分市场竞争情况、所属细分市场周期阶段、所属细分市场进入壁垒、行业环境评价9个指标进行评价。
1.1地域风险评价地域风险评价指标主要是评估小企业经营所在地的系统性. .资料. ..信用风险，采用借款人所在省/直辖市的人均GDP在全国的排名和建行在借款人所在地级市小企业客户贷款不良率在全国的排名两个指标来评估，人均GDP越高、小企业客户贷款不良率越低，指标得分越高，相应的风险就越小。
该指标评价参数由总行统一设定，其中人均GDP数据按年度更新，小企业客户贷款不良率数据半年更新一次。
评价标准如下：来源于我行信贷信息管理系统，口径为各地级市分行的小企业客户贷款不良率（省会城市计算所辖所有二级分支行的整体贷款不良率）。
1.2当地政府的支持力度当地政府1的支持力度主要评估小企业经营所在地政府对小企业的支持力度，主要包括融资、财政和税收等方面的政策支持。
支持力度越高，越有利于当地小企业的发展。
注意事项：如果选择A选项，应在客户评级报告中详细列出政府专门针对支持小企业发展的发文（必须以政府正式出具的1当地政府指小企业经营所在地的市（或县）级政府。
. .资料. ..发文为依据），列出政府的具体支持方式（包括扶持政策和措施）。
否则不能选择A选项。
评价标准如下：1.3小企业发展优势小企业发展优势指标从以下2个方面进行评价：一是是否具有产业集群优势2。
产业集群是指某一特定产业的中小企业和机构大量聚集于一定的地域围，基于专业化分工和协作而形成的稳定的、具有持续竞争优势的集合体。
产业集群可以弥补单个中小企业经营中可能存在的信息成本高、技术创新难、不易创立品牌等不足。
产业集群的中小企业由于地理接近，产业专业化，在共同的产业文化和制度背景下，产业关联及其支2产业集群通常具有以下优势：（1）产业内部的竞争协作效应；（2）产生外部规模经济效益效应；（3）具有空间交易成本的节约效应；（4）形成学习效应；（5）产生品牌与广告效应。
. .资料. ..撑企业、相应支撑机构在空间上集聚，形成区域的核心竞争力。
如果区域的相同产业能形成一个集聚的产业群体，将更有利于区域小企业的发展。
二是小企业经营所在区域的金融生态环境。
采用中国社会科学院金融研究所发布的中国地区金融生态环境评价结果来评估。
各地区的金融生态环境评价结果由总行定期在CLPM系统中公布。
小企业经营所在区域的金融生态环境评价结果首先应取自中国地区大中城市的金融生态环境评价结果，如果取不到城市评价结果的，则取中国地区（省、自治区、直辖市）金融生态环境评价结果。
注意事项:选择A或B选项的，要在客户评级报告中阐述产业集群优势。
评价标准如下：. .资料. ..1.4所属细分市场景气程度所属细分市场景气程度指标从所属细分市场的行业类型（包括优先支持、选择支持和压缩退出3个类型）、行业景气指数、盈利能力和发展潜力等几个方面进行评价。
评价标准如下：所属细分市场景气程度指标与所属细分市场供求状况、所属细分市场竞争情况、所属细分市场周期阶段3个指标之间具有一定的关联性3，评价人员在评价时要把握好他们之间的逻辑关系。
具体可参考下表：3评价人员在评价这4个指标时，不允许出现前后矛盾的现象，例如：一个客户不可能同时满足所属细分市场景气程度C选项（行业整体亏损）和所属细分市场供求状况A选项（市场供不应求，销售增长较快，产品价格持续上涨）。
. .资料. ..1.5所属细分市场供求状况评价人员可以实地考察厂家、顾客、销售商和售后服务，也可以通过权威性的行业分析报告或国家产业政策来调查了解市场供求状况，基于调查到的信息对该指标进行分析评价。
评价标准如下:1.6所属细分市场竞争情况所属细分市场竞争情况可以从市场结构来分析判断。
市场结构是指企业市场关系的特征和形式，是反映市场竞争和垄断关系的概念。
根据竞争和垄断程度的不同，市场结构可以划分为四种. .资料. ..基本类型：完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断型。
不同的市场结构具有不同的特点，而对于在不同的市场结构中的企业，其未来发展的压力和前景也具有很大的不同。
四种竞争情况的特点如下：完全竞争的市场结构特点：（1）市场集中度很低；（2）产品的同一性很高；（3）不存在进入和退出壁垒；（4）信息完备，所有的卖者和买者都掌握着与交易有关的全部信息。
在现实生活中，完全竞争的市场几乎是不存在的。
垄断竞争的市场结构特点：（1）市场集中度较低；（2）产品有差别。
这是垄断竞争与完全竞争市场结构的主要差别；（3）进入和退出壁垒较低。
寡头垄断的市场结构特点：（1）市场集中度高。
市场被少数大企业所控制，他们生产和销售的产品在总产量和总销量中占据了非常大的比例；（2）产品基本同质或差别较大；（3）进入和退出壁垒较高。
完全垄断的市场结构特点：（1）市场上只有一个生产企业，市场集中度为100%；（2）没有替代产品；（3）进入壁垒非常高。
这也是一种非常罕见的市场结构，在现实生活中，主要是因为政策和法律的规定，才出现这样的市场结构。
. .资料. ..四种市场结构的特征见下表：注意事项：对于小企业客户而言，一般难以达到主导或垄断地位，处于垄断竞争市场结构要比处于寡头垄断、完全垄断市场结构更加有利。
评价标准如下:1.7所属细分市场周期阶段市场的生命周期包括四个阶段：起始、成长、成熟及衰落阶段。
各个阶段的特点见下表：. .资料. ..评价标准如下：1.8所属细分市场进入壁垒进入壁垒可以理解为打算进入某一产业的企业而非已有企业所必须承担的一种额外的生产成本。
进入壁垒的高低，既反映了市场已有企业优势的大小，也反映了新进入企业所遇障碍的大小。
进入壁垒形成的原因和特征见下表：. .资料. ..进入壁垒分析举例：1.进入壁垒高的行业：拥有垄断资源的行业，如石油和天然气开采等；需要专业技能、能够获得较高附加值的行业，如公共医疗服务等；垄断性行业，如电信、金融等。
2.进入壁垒低的行业：制造业、运输业、批发与零售业、住宿和餐饮业等，这类行业的产品和服务相对比较容易被新进入企业复制。
注意事项：如果选择A选项，应在客户评级报告中描述客户所属细分市场存在哪些高的进入壁垒。
评价标准如下：. .资料. ..1.9行业环境评价行业是介于宏观经济和微观经济之间的中观经济畴，一般是由生产经营上存在着相同性或相似性，产品或服务具有很强的替代性的群体组成。
行业环境对于行业企业的风险状况具有较大影响，应作为客户评级的一项重要因素。
行业环境评价指标的参数由总行统一设定。
评价标准如下:2 公司经营状况及发展潜力公司经营状况及发展潜力考量企业自身经营情况，从公司经营年数、荣誉信息和政府政策优惠或补贴等以下13个指标进行评价。
. .资料. ..2.1公司经营年数公司经营年数是自公司税务登记证标明的日期开始计算的年数。